风险贷款管理范文

风险贷款管理范文第1篇

轻资产运营模式是以价值为驱动的资本战略，一般是指企业以核心业务为依托，采用将非核心业务剥离或外包的方式，以有效降低运营成本。一些跨国体育用品公司将生产环节以委托代工的形式剥离出去，自身仅从事产品研发和品牌推广，属于一种较为传统的轻资产运营模式。在金融领域主要表现为渠道轻型化、运营集中化和服务外包化，以减少人工投入，有效降低运营成本，大幅提高实际产出。

关键词：

交易成本；轻资产；风险管理

近年来，国内经济下行压力不减，整个银行业贷款质量持续恶化，不良贷款加速上升，农户贷款风险更为突出。一方面，在经济转型背景下，县域地区的传统行业面临重大调整，县域业务风险持续加大。另一方面，农户贷款金额小、业务较为分散、抵押物缺失的问题使传统金融机构农户贷款运营成本居高不下，而互联网平台则利用自身特点，采用“零售业务批发做”的成本优势加快向农村地区渗透，这些挑战与机遇给农户贷款风险管理研究提供了极大的想象空间。

一、农户贷款风险特征

（一）自然风险、市场风险较高农户贷款主要投向种植业和养殖业，受自然条件约束较大，气候影响周期性明显，经营周期一般不低于1年，不同于工业生产的高周转率，同时由于产品趋同、附加值低，市场波动对农产品价格影响较大，这些都可能造成农户经营失败，贷款无法收回。

（二）缺乏有效的抵押物由于农村产权权能不完整、流转不开放，农村资产又存在“担保难、流转难、处置难、受偿难”的问题。在农村金融的实践中，农村产权改革呼声高，但实际做法尚需观察，难以在短时间内解决普遍性问题。

（三）信息不对称、交易成本高农村地区居住密度普遍较低，有很多地区的交通还不是很便利，农户贷款存在小额、分散的特点，存在规模不经济，是个典型的“长尾”市场。传统的经营方式下，银行面对农户这样的长尾客户群，如果想在短时间内获得与城市业务相近的贷款利息收益，就要付出较高的经营成本或者承担较大的信用风险。

二、银行轻资产运营模式

轻资产运营模式是以价值为驱动的资本战略，一般是指企业以核心业务为依托，采用将非核心业务剥离或外包的方式，以有效降低运营成本。一些跨国体育用品公司将生产环节以委托代工的形式剥离出去，自身仅从事研发和品牌推广，属于一种较为传统的轻资产运营模式。在金融领域主要表现为渠道轻型化、运营集中化和服务外包化，以减少人工投入，有效降低运营成本，大幅提高实际产出。

（一）轻资产运营模式的特点

1.渠道轻型化随着科技的进步、网络技术的发展，特别是苹果Applepay上线，以及电子货币的呼之欲出，银行提供服务的渠道种类越来越多。按是否受时间与空间的制约，可分为线上渠道与线下渠道。线上渠道不依托银行提供的物理机具，客户可在任何时间、任何地点享受银行的服务，如网上银行、电话银行、手机银行、直销银行等。线下渠道必须依托银行提供的物理介质，如综合网点、自助网点、超级柜台、转账电话、POS机具等。渠道轻型化是指多运用线上渠道与自助机具等，类似富国银行的“商店”、华润银行的“店中店”、建设银行的移动终端及其线上渠道，均属于“轻网点”的范畴。

2.运营集中化渠道轻型化必须依托强大的后台支持，一是以流程优化为起点，重塑高效运转、成本节约、风险可控的运营体系架构，采用工厂化的业务后台集中处理；二是通过业绩管理系统推广应用，完善收入分成与成本分摊还原模型，将成本分摊至每个条线、分行、产品和客户，便于考核计价与成本核算。比较典型的有富国银行的“信贷工厂”模式。

3.服务外包化轻网点所提供的产品与服务，无论是存款还是贷款均为模块化设计的制式产品，其最大的特点就是无纸化作业、傻瓜式操作，网点人员所要做的只是将客户的资料输入系统中，甚至仅仅是指导客户自行输入，其余的交给后台处理即可。这就使服务外包成为可能，或者通过制售卖银行产品与服务。比较典型的为交通银行信用卡业务的外包方式。

（二）轻资产运营模式范例

1.富国银行社区银行模式传统观点认为小型金融机构更适合开展小额信贷业务，但实际上，类似小额信贷这类单一业务产品的批量处理和集中管理需要高技术含量的大型数据库与强大的数据分析能力才能实现规模效益，而大银行具备大规模业务模块投入和进行集中化作业的优势。富国银行拥有较发达的电子银行系统，采用运营集中化的“信贷工厂”模式使得小额信贷成为高增长、高盈利的业务，规模效益明显，并且随着人工投入的减少，其网点建设成本得以大幅降低。

2.巴西银行商模式巴西是最早利用银行商模式的国家。巴西央行允许各种实体担任银行商，银行通过商向客户提供各种金融服务，所有的零售商只要拥有POS，几乎都可以成为银行商。中国农业银行在国内县域农村地区大力推广的“助农服务点”与此颇为相似。

3.肯尼亚手机银行模式非洲的肯尼亚地区社会基础服务设施较为落后，农村地区的金融服务水平更为低下，城市地区传统银行服务机构基本覆盖不到乡村地区。然而，肯尼亚的移动电信运营商却创造性的利用手机充值服务完美的解决了这一问题。我国国内手机只能充话费不能取话费，但在肯尼亚农村地区，农村居民却可以到附近的话费充值点（或商）将话费以“充值卡”（主要是为了规避金融监管）的形式取出来，然后再兑换成现金，甚至开展小额借贷。而且，这种手机服务利用的是SIM短信渠道，并非移动互联网渠道。南非的Wizzit与此也颇为类似。

4.阿里电商平台模式阿里的支付宝目前在农村地区已经拥有了众多用户，根据其千县万村计划，阿里拟用三到五年的时间投资100亿元，建立1000个县级运营中心和10万个村级服务站，通过线下电商站点的扩张，推广其小额消费金融业务。

5.村村乐三农服务模式村村乐电子商务平台更为看重村官的作用，相比京东的快递推广员，村官们更了解农村居民的财富情况，以村官作为线下突破口，能够快速获取村民们的信任，加快业务的推广速度。

三、风险管控分析

随着县域经济的发展和城镇化水平不断提高，县域金融机构竞争重心逐渐向乡镇、行政村延伸，渠道与体制创新的作用也更为突出。轻资产运营模式提供了降低农户贷款风险的思路。

（一）防范信用风险中国的农村是一个典型的熟人社会，人员流动相对稳定，村子里每户人的家庭、财产、信用状况全村人相互都会比较清楚，这对于在乡村开展业务的传统金融机构（比如信用社）来说，是一个可以充分利用的“天然数据库”，这也是村村乐看重线下村官的原因所在。对新进入银行来讲，如果想充分利用这些信息资源就必须将网点开到村口或者延长利益链条。按照以往的网点建设标准，一个网点至少需要五六个人，但是按照轻资产运营模式，可以减少人员设置，将人员从前台日常运营中解放出来，专门从事交叉验证、贷后管理与贷款收回工作。

（二）降低操作风险运营集中化以后，对柜员业务处理系统和信贷业务系统进行有效整合，可以实现信贷业务全流程网上作业；通过后台信用评分系统，对农户贷款进行审批；通过影像传输系统，对农户进行交叉验证。农户可以通过上网或类似交通银行的移动终端申办小额农户贷款，只须动动手指头，剩下的事情就交给后台系统集中处理，可以有效降低贷款申办过程中的操作风险。

（三）分散市场风险农户贷款分为农户生产经营贷款和农户消费贷款。随着县域经济发展，农民收入水平提高，农村消费金融市场在不断发展，但长期以来，银行在农户贷款方面更侧重于生产经营贷款，尚未发力农户消费贷款。阿里网商银行与腾讯微众银行的轻资产运营模式有两个显著特点，一是不需要存款，资金来源主要通过拆借；二是希望与银行在信贷、理财、资管上的合作，提供征信服务和客户分析等。银行可以尝试与网络银行合作，利用网络银行的征信服务与分析系统对农户进行交叉验证，探索开展农户消费贷款业务，扩大普惠金融覆盖范围，同时分散市场风险。

（四）转移信用风险随着利率市场化进程的深入，县域负债端的重要性将更为突出。通过市场化的内部转移定价方式，县域网点的存款效益将更为明显。一笔资金可以通过自营放贷获取利息收入，也可以权衡风险与收益，通过市场竞价拆给同业去放贷，从某种程度上可以减少县域网点的放贷冲动。

风险贷款管理范文第2篇

关键词：小额借款 风险 管理 控制

当前，小额贷款的自身特点决定了在具体运营和操作层面始终面临着诸多风险。如何控制和降低金融风险，是一个重大课题。本文主要叙述了小额贷款的操作风险及控制措施。

一、小额贷款面临的主要风险

（一）内部管理风险

内部管理风险是很多小额贷款公司普遍存在的问题，究其原因主要是管理机构不健全、风险管理与控制制度不完善、信贷人员专业能力不强等造成的。

首先，信贷管理机构设置不健全。小额贷款公司的信贷管理机构至少应包含贷款调查部门、贷款审查审批部门和贷款审计部门。贷款调查部门负责对贷款进行调查和评估，同时做好与客户关系的维护与贷后管理。贷款审查审批部门负责对业务部门和调查部门提交的贷款进行审查。贷款审计部门则负责对已发放的贷款进行审计与监督，并向领导反馈审计结果。但当前一些贷款公司在管理机构上设置不合理或不健全，人员配置也不完善，导致贷款流程不完善，造成一定的风险。

其次，风险管理与控制制度不完善。缺乏相应的风险管理与控制方法，业务操作流程不合理，操作不规范，导致贷款管理混乱，贷款风险高。

再次，信贷从业人员专业能力不强。一方面，存在信贷从业人员道德素质差，有索要回扣、收受贿赂等现象。另一方面，一部分信贷评估人员缺乏专业水平，对规章制度、管理办法、操作规程学习不够，分析、评估能力差，无法及时有效地发现贷款风险。

（二）流动性金融风险

抵御风险能力与公司资金流动性水平直接相关。由于制度规定，小额贷款公司资金来源渠道较为单一，当发生金融风险时无法扩大资金来弥补资金空缺，容易带来一定的经营风险。

（三）信息不对称造成的风险

在小额贷款发展的历程中，常常遇到借款人资不抵债、或躲避债务的现象。一方面，这是由于小、微型企业或个体工商户经营不善或为了贷款而对资产实力进行造假，另一方面，也反映了小额贷款公司对贷款人的债务信息掌握不全面，不能及时根据贷款人的债务偿还能力或资产实力调整贷款发放。

（四）市场风险

市场风险是指因金融市场（如利率、汇率、信贷资产价格）的波动而可能导致的金融企业蒙受损失的风险。比如，小额贷款公司在当前的法律环境及金融环境下，随时面临可能被改制转型的风险，或者小额贷款公司受市场经济影响较大，如果经济发展萎缩则贷款难以安全回笼的风险就会提升。

二、风险控制的措施

（一）健全风险管理制度，做好客户风险分析

对于小额贷款公司而言，制定合理、全面的信贷风险管理制度是提高抗御风险能力的重要工作。主要的信贷风险管理制度应该包含贷款业务操作流程、风险管理办法、贷款调查评估办法、贷后管理制度、违规处罚制度等。

同时，要切实提高信贷人员的经营管理水平和综合素质，能够认真分析借款人的诚信情况、经营能力及经营情况、资本情况、抵押质押财产价值与性能等，确定是否有按期偿还的能力，确保贷款安全回笼。

（二）建立风险预警系统

建立风险预警系统，能够有效降低小额贷款公司信息不对称性，确保信息收集的准确性和可靠性。能够全面监测市场经济形势、宏观调控政策、行业各项活动、客户经营和财务状况以及公司自身流动性水平及运营情况，并对信息指标、参数加以量化分析，从而促进风险控制方案的制订。建立风险预警系统，需要设置专门的金融风险信息采集数据库，通过对信息流加以分析、整合、匹配和分类，对新的政策、法规等加以有效收集。同时，加强对资产流动性、风险备付金比率、短期贷款比率等的分析，促进资金回笼，建立起金融风险预警指标，有效对风险进行预控。

（三）找准市场定位

小额贷款公司要抓住“小”这一特性，遵循“小额、分散、安全”原则，为各类小微和个体业户提供有效的金融服务。不能贪大求全，盲目扩张、滥发贷款，从而增加金融风险。此外，小额贷款公司可积极设立基层营业网点，支持多种经营，使公司的投资多样化、分散化，减少各种贷款的关联性，从而优化贷款结构，分散风险点。

（四）严格程序，健全制约机制

严格办贷程序，首先要做到执行贷款“三查”制度，不能将其流于形式，切实提高放款质量。贷款基本制度包括贷前调查、贷时审查、贷后检查的“三查”制度，审贷分离制度，“三性原则”包括安全性、流动性、效益性。“三性”原则是确保贷款资金实现安全和效益最大化的根本。坚持贷款面谈制度对申请人的还款意愿从细节上进行把握。同时，严格执行贷款调查岗位责任制，通过健全制约机制提高贷款质量。

三、结束语

风险贷款管理范文第3篇

【关键词】小额贷款公司 信用风险 管理

2008年5月，中国人民银行和银监会联合了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，为我国农村金融诸如了新鲜的血液，但是在经济发展的同时，小额贷款也存在诸多问题，尤其是信用风险问题，更加严重阻碍了小额贷款公司的可持续发展。

一、小额贷款公司简介

随着经济的发展与国家现代化建设的进行，越来越多的小额贷款公司开始出现运作，小额贷款公司对于我国经济的发展具有一定的影响，具有较大的信用风险存在，这使得现阶段我国小额贷款公司的未来发展受到较大的限制。在进行对小型企业几个人的贷款过程中，小额贷款公司主要表现处的特点就是风险协同性、区域集聚性、信息主观性以及评估难度，这四种特点的存在对于现阶段小额贷款公司的发展十分不利。风险协同性是指在小额贷款公司进行贷款的过程中，主要集中于一定的区域，这样在所贷款的客户发生风险性状况后可能发生一系列的连锁反应，最终将导致小型贷款公司受到不良的影响。区域集聚性是指根据相关规定要求小型贷款公司只能在一定的区域范围内进行业务，造成信用风险不易分散，风险性相对较高。信息主观性是指在小额借贷公司与客户进行借贷的过程中，利用软件信息作为主要的依据，这将引发借贷的风险数据获取中具有较大的主观性，对于小额贷款风险管理较为不利。评估难度大主要表现在一些小额贷款公司对于客户信息管理的不够规范，使得没有具体有效的财务报表信息，这就导致在评估过程中不能很好的确定小额贷款的风险。根据现阶段我国小额贷款公司的相关特点，来对小额贷款公司进行提高与完善，将这些不利于进一步发展的特点进行分析，找出合理有效的避免与改善的措施，这在我国目前的发展过程中具有重要的意义。小额贷款公司的发展能够进一步带动我国现阶段经济水平的提升，推动我国现代化建设更好的进行。

二、小额贷款存在信用风险的原因

（一）信贷主体信用风险意识淡薄

目前我国小额贷款存在信用风险的主要原因就是信贷主体信用风险意识较为浅薄，信贷主体包括小额贷款公司以及客户自身，双方在进行贷款业务进行的过程中都应将风险进行合理的评估。现阶段小额贷款公司与客户进行贷款业务的进行的过程中对于贷款风险的意识较弱，所以忽略了对于贷款风险的评估，这就导致在后期的发展过程中客户与小额贷款公司双方的利益受到较为严重的影响，贷款产生一定的风险内容。信贷主体信用风险意识对于贷款风险的控制具有重要的影响，所以想要降低贷款的风险就要首先重视对于贷款风险的评估工作。

（二）管理人员整体素质不高

小额贷款公司中对于贷款风险管理工作中具有相关专业的管理人员，现阶段小额贷款公司相关风险管理人员的整体素质存在普遍不高的现象，这就使得小额贷款公司风险管理工作不能很好地进行。风险管理人员主要就是对于贷款所能出现的风险来源进行考虑以及防范，对于将要发生的贷款风险内容进行及时的防范，并在保证小额贷款公司经济利益的同时还要确定客户的利益不受到威胁，这样才能保证贷款业务的正常进行，但是目前一些管理人员不能将其基本的工作内容以及职业操守认真的执行，再贷款业务进行过程中使客户以及小额贷款公司的经济利益造成较为严重的威胁，这对于小额贷款公司的未来发展十分不利。

（三）贷款管理系统不完善

现阶段小额贷款公司还存在的一项重要问题就是贷款管理系统不够完善，在进行一项严格正式的贷款业务需要完善的贷款管理系统，这样才能较好的保证小额贷款风险的降低。目前在一些小额贷款公司中，客户进行贷款业务不能按照严格的程序进行，在将客户的主要信息以及贷款内容进行保存时，不完善的贷款管理系统就不能较好地发挥管理的作用，造成一些客户的贷款存在较高的风险，进而不利于贷款业务的顺利完成。

三、小额贷款公司信用风险管理措施浅析

（一）提高信贷主体信用风险意识

在现阶段的发展过程中，想要降低小额贷款公司的贷款风险，最为重要的就是要提高信贷主体信用风险意识。在小额贷款公司与客户进行贷款业务的过程中，小额贷款公司需要首先对贷款过程中可能出现的风险提前告知客户，客户能对这些风险进行全面的了解。客户方则需要提前进行风险的平评估工作，对于贷款风险评估是一项十分重要的内容，只有在进行贷款之前进行风险评估才能减少贷款风险所带来的经济利益的损失，提高信贷主体的信用风险意识是保证我国小额贷款公司进行更好发展的必要措施。

（二）提高信贷管理人员的整体素质

小额贷款公司需要专业性强工作能力以及职业操守意识较好的风险管理人员，只有提高信贷管理人员的整体素质才能保证我国小额贷款公司在未来的发展过程中更加顺利。提高信贷管理人员的整体素质首先就要从选择信贷管理人员上进行，小额贷款公司应该选择以管理专业为主的人才，并对其工作能力以及个人的素质进行较好的考察。在信贷管理人员进行正式工作之前，小额贷款公司应该对其进行统一的培训，培训过程中及时的发展管理人员所存在的问题，并及时督促其改正，这样能够很好的提高信贷管理人员的整体素质，我国小额贷款公司也能在未来的发展中更具优势。

（三）完善信贷管理系统及监管体系

完善信贷管理系统及监管体系是降低现阶段小额贷款风险的重要措施，在现有的信贷管理系统以及监管体系，找出其中存在的问题，根据存在的问题对信贷管理系统及监管体系进行完善，保证客户在信贷管理系统中降低贷款的相关风险。

四、结语

风险贷款管理范文第4篇

现代金融随着市场经济的发展、现代化手段的运用和金融创新进程的加快，在支持服务经济成为“现代金融百货公司”并赚取巨额利润的同时。已经逐步演变成为具有高度经营风险的企业。于是，拓展业务与防控风险已经成为现代金融业经营管理不可分割的两个主要方面。农业发展银行与诸多金融业一样，在建立现代银行的过程中，金融产品迅速增加、业务效益迅猛发展、金融服务手段越来越现代。与之相伴的是经营风险，主要是贷款风险逐步增多，有的甚至呈加重的趋势。贷款风险事故和案件屡有发生，一些地方不良贷款前清后生。分析原因是多方面的。如企业信用缺失、市场变化、内部管理不善、制度执行不到位、决策偏差，等等。因此，必须遵循现代金融业经营管理的内在规律，切实注意发展业务与风险控制的均衡性，创新金融产品与创新贷款风险管理并重。

一、应用现代企业控制原理——农业发展银行实现贷款风险控制目标的理想选择

现代企业控制原理是企业管理理论创新发展的产物。它强调企业控制功能的主导地位，认为系统各要素的联结构成具有控制特征的系统框架，颠倒了原有企业管理理论中以管理为系统。将控制与组织、计划、协调等为手段的体系。在这种理论下，管理只是为实现控制要求所进行的调控活动，起辅助作用。这种原理已经为现代企业实践所证明，有效地促进了企业经营目标的实现，保障了企业生产经营的安全性。它主要有三个基本特征：

(一)控制的主导地位

控制是系统构建和运行的主体目标，是系统存在的基本特征。企业系统的控制功能是通过系统要素有机联结的程度、系统框架和系统“软件”的科学性体现出来的，系统结构有机程度高，系统框架合理，控制功能就强。

(二)管理的从属位置

管理是在控制基础下进行的、是在已经形成的系统框架下，对原有的系统控制进行调整的活动。没有控制作为基础，管理的目的、作用和活动的价值就无法体现出来，也就不存在管理了。

(三)控制与管理的不可分离性

控制与管理刚柔相济，刚是控制，柔是管理，它们之间缺一不可。控制是构建系统各要素间存在的原始关系的基本特征，是客观存在的生克现象的具体反映。管理是通过发挥职能作用。调整系统各要素之间的功能和影响，调整控制能力、控制力度、控制范围，是为系统达到运行目的服务的调控活动。控制功能增强了。管理的难度相对减小，管理调整工作也就减轻。驾驭企业的难度也会减小。反之，如果控制功能弱、管理难度则大。

现代企业控制原理在现代企业管理，甚至在社会重大问题、军事管理和重大科技工作中都发挥了重要作用。有学者对计划生育管理、疾病防治管理研究后得出显见的证明。为了控制人口的过度增长。达到人口健康有序增长的目标，就必须对婚育进行有计划的控制：为了控制瘟疫传染，达到预防和控制疫情的目标，就必须实行疾病系统控制的有效措施。这些都充分说明了控制和管理之间的关系，控制是目标，管理是围绕目标的实现开展的活动：控制是主体，管理是围绕主体进行调整的手段。由此，不难思考在农业发展银行贷款风险控制中引入控制原理的问题。

当前，农业发展银行在贷款风险管理问题上采取了诸多办法和措施，但业务越是发展，特别是随着新的业务领域的拓展，贷款风险管理更值得人们深思。对照现代企业控制原理，我们不难发现，农业发展银行贷款风险管理并没有上升到系统控制的高度。因此，现代企业控制原理的那些特征和效用无法体现，这是贷款风险问题在业务发展过程中难以逾越的主要原因和矛盾之一。在此状况下，一般意义上想实现保护贷款资产和员工人生安全，即通常所说的“两个资产安全”的目标尚难以实现。那么，如何解决这个问题?答案是显然的，必须尽快全面引入现代企业控制原理，设计农业发展银行贷款风险控制的完整系统。

其一，有利于将贷款风险控制目标过程化

通过实施贷款风险控制，将要实现的目标细化。将控制的责任和要求落实到每个部门、岗位和每个环节。颠倒贷款防范管理与控制的关系，从而产生通常所说的有好的过程就会有好的结果的效应。同时。由于贷款审查、审核、审批流程中各岗位人员职责明确，即便因不可抗因素产生贷款风险也能有效保护员工人生安全，达到尽职免责的效果，从而有利于极大限度地调动员工参与贷款风险控制的积极性，贷款有风险，人身有保障。

其二，有利于更新贷款风险管理理念

现代银行不仅仅在于现代化手段的提高和运用，更多地应该在于现代管理理论的应用和创新。按照现代企业控制原理，农业发展银行仅通过管理手段是无法实现贷款风险管理目标的。从根本上讲。如果企业系统结构上存在漏洞，通过管理的方法是无法弥补的。就像一幢大楼，硬件结构存在问题，仅靠物业管理修修补补根本不能解决问题，隐患和漏洞的存在使大楼始终处于隐患或危险之中。因此，农业发展银行贷款风险控制不应该是单纯的贷款管理，而应当是以控制为基础的体系构建。我们要积极开展贷款控制实践，按照贷款风险控制来设计农业发展银行贷款风险管理的全部构架。

二、强化贷款风险控制流程管理——农业发展银行实现贷款风险控制目标的关键所在

做好农业发展银行贷款风险控制工作是一个复杂的问题。从当前农业发展银行市县分支行的实际来看，首先必须强化贷款审查流程控制。这是问题的关键。按照现代企业控制原理，现阶段农业发展银行市县分支行贷款风险控制要达到的目标大致是：适应新时期农业发展银行贷款业务发展要求，遵循贷款政策制度，明确岗位职责，规范贷款审查，提高贷款审查质量和效率，实现有效控制贷款风险，保障信贷资金安全运行，提高贷款使用效益。其实质就是达到信贷资金“安全性、流动性和效益性”的要求。与此同时。贷款控制各环节在审查过程中要做到明确权限、严格程序、分清责任、规范操作、提高效率、确保质量，力求达到尽职免责。为此。结合现阶段农业发展银行贷款管理的实际，要全面推行现代企业控制原理的思想，必须把握以下三个大的方面：

(一)必须明确贷款风险控制应该执行的原则

按照现阶段农业发展银行贷款风险控制内在规定性要求，在结合农业发展银行市县分支行实际的基础上提出以下原则：

1，真实性原则。贷款产生的背景真实，是真实的经济贸易往来所需。各种贷款信息、依据真实可靠。

2，完整性原则。与贷款相关的各种资料、依据和信息必须完整。

3，合规性原则。发生贷款业务必须严格依据国家法律、法规规定，严格执行农业发展银行贷款规章制度。

4，风险性原则。贷款业务必须进行全面风险分析与评估，全方位揭示贷款风险隐患，落实有效风险保障措施。

5，效率性原则。办理贷款必须强调工作质量和提高工作效率，增强服务功能。

6，流程性原则。贷款办理严格按规定流程操作，各部门、岗位必须认真履行工作职责，依次审查、不得缺级或越级。

(二)必须明确贷款风险控制流程

从目前农业发展银行市县分支行的实际来看，其流程大致分为原控制和再控制两个层面。

其一，原控制层面主要在县级支行，部门。县级支行的信贷部一支行行长室：岗位：信贷部客户经理一副行长兼信贷部主管一支行行长。

其二，再控制层面主要在市分行。部门。客户部一利率审查部一信贷与风险管理部(含法律审查部门)一贷款审查委员会；岗位：客户部门审查岗位一客户部高级主管一利率审查位一信贷与风险管理部门审查岗位一法律审查岗位一信贷与风险管理部高级主管一贷款审查委员会副主任、主任一有权审批贷款人。

(三)必须明确各部门、岗位贷款风险控制的要素和职责

根据现阶段对农业发展银行市县分支行原控制层面和再控制层面各部门、岗位职责研究，在贷款风险控制中必须遵循前述“六项”原则的基础上，各自掌握的要素和应履行的职责如下：

1，原控制层面，即县级支行，必须对贷款的真实性、完整性和风险性负主要责任。

首先，信贷部客户经理控制。它是所有贷款的起点，必须把真实性、合规性和完整性作为控制的主体。对贷款企业申报贷款必须严格审查各种原始依据，判断贷款的真实程度；必须按制度、法规对贷款进行全面论证。判断贷款的合规程度；必须索要、整理与贷款相关的全部信息资料，判断贷款信息资料的完整性。在此基础上。对贷款进行全面论证，做好贷前调查的各项工作。按要求撰写调查报告。阐明调查意见和结论，完成相关基础资料并转下个流程。

其次，副行长兼信贷主管控制。在收到客户经理提交的贷款相关信息资料后，必须重点在真实性、合规性和风险性上进行全面复核，发现缺漏、疑点，及时进行核实。对贷款企业提供的营业执照、财务报表和公司章程等重要信息依据，应组织到有关专业评估或国家权威部门进行查询核实：对客户经理提出的调查意见和结论进行重复论证；对贷前调查有关事项进行核实或操作。要结合岗位应知信息，论证贷款风险度。审查无异后，按规定转交下个流程。

再次，县级支行行长控制。县级支行行长是县级支行贷款风险控制的第一责任人，也是贷款业务风险控制的首要执行者。必须重点审核贷款的真实性、完整性、合规性和风险性。要站在全局的角度，全面审视贷款业务是否真实可行、是否存在风险隐患等；要综合考虑申请人的信用、信誉状况，生产经营能力和贷款偿还能力，就本笔贷款申请的可行性进行审查，确定能否贷款，贷款额度是否合理，贷款方式是否可靠等；要坚持稳健经营的思维，切忌盲目追求贷款量的增长的观念。真正体现“贷款放到哪里风险就控制到哪里，风险控制到哪里贷款就放到哪里”的效果。

2，再控制层面，即市分行各有关部门、岗位。必须对贷款的完整性、合规性、风险性、效率性和流程性负主要责任。

首先，客户部门及其相关岗位控制。审查岗在收到贷款申报材料后，要重点做好格式规范性审查、材料完整性审查、信息充分性审查、内容一致性审查、信息资料合规性审查、与CM2006系统核对审查、利率执行准确性审查、风险提示。客户部高级主管要结合掌握的市场信息、行业信息和企业信息，对能否贷款、贷款额度等做出准确判断；对贷款申请是否符合法律、法规和贷款有关规章制度进行判断；要结合岗位性质特征，从贷款结构优化调整、经济市场现实、贷款安全效益等对贷款投放做出综合判断。客户部对贷款全面审查后要联系计划部门利率审查确认，并将完整手续资料、调查报告、申报材料转下个流程。

其次，信贷与风险管理部门及相关岗位控制。审查岗在收到贷款申报的材料后，要重点做好格式规范性复查、材料完整性复查、信息充分性复查、内容一致性复查、信息资料合规性复查、与CM2006系统再核查、利率执行准确性复查、风险再揭示。法律审查岗位收到资料后，要结合CM2006系统对信贷项目的风险预警情况进行风险提示，重点审查贷款风险防范措施是否合理、可行。保证人主体资格及偿债能力，抵押物、质押物是否合法、足额、有效。信贷与风险管理部高级主管要对贷款合规性、风险性和效率性进行控制。必须对前述各流程环节的审查进行核实：必须坚持风险防范的政策制度规定审核把好贷款风险保障关口：必须全面审视贷款潜在的可能风险点，向流程前后环节做好反馈工作；必须对贷款工作效率、质量进行有效的监督。

再其次，贷款审查委员会及其副主任、主任控制。贷款审查委员会作为贷款审议的集体决策组织，必须严格执行农业发展银行规定的程序和要求，合理地组织和运作。要严格执行贷款风险控制“六项”原则。贷款审查委员的每个成员必须是相关专业的专家，必须对贷款决策进行独立思考、判断，履行职责，承担责任。只有每个贷款审查委员都能够发表独到见解，而不是人云亦云，才能发挥集体决策的真正效应，才能把好贷款风险控制关口。贷款审查委员会副主任和主任收到申报及审查材料后，对前述流程各环节审查内容和意见进行复查，总体把握调查、审查意见是否完整、是否合理。要重点结合所了解的市场信息、行业信息和企业信息，对贷款的真实性和合理性进行全面判断；要审查贷款是否符合法律、法规和我行的有关规章制度：要根据借款人前期贷款情况和生产经营情况，结合本笔贷款的金额、期限和方式等，判断贷款风险程度，提出防范贷款风险的措施和要求。

最后，有权审批人控制。必须严格执行“六性”原则，对贷款进行全面分析评价，特别对揭示的贷款风险要胸中有数。要严格执行有权审批人有权否决贷款审查委员会通过的信贷项目或提出复议意见，无权变更贷款审查委员会否决或复议的贷款项目的规定。要统揽全局，对贷与不贷、贷多贷少做出符合逻辑的、科学合理的判断和终决。要全面履行岗位职责，发挥其在贷款风险控制中的关键作用。

三、强化贷款风险控制细节管理——农业发展银行实现贷款风险控制目标的有效保障

贷款风险细节管理是现代企业控制原理在农业发展银行贷款风险控制应用中的组成部分。它体现了控制原理中控制与管理刚柔相济的关系。只有在全面控制的基础上实行细节管理，才能确保农业发展银行贷款风险控制的效应，达到贷款风险控制的目标。为此，在贷款风险控制流程外必须高度关注相关的细节管理。就目前而言，主要包括以下几个方面：

(一)激励约束问题：建立健全信贷资产保全责任考核机制

一是围绕信贷资产保全梳理完善各项信贷管理制度，特别要严格执行贷款“三查”制度，将应该检查的内容、要求到边、到底、到时、到实。二是建立责任评议追究和尽职免责制度。与流程中各环节责任部门、责任人薪酬、奖金等收入考评挂钩，严格赏罚分明，充分调动员工拓展业务和防范风险的积极性和主动性。各流程环节在审查过程中发现的问题应作为对上一流程环节日常考核的依据。三是对流程外实施的资产安全检查、条线检查和信贷主管考核等各项检查，也要重点围绕前述“六性”原则。检查过程中发现的问题作为对相关部门、人员的考核依据。由于履职不到位导致贷款发生损失的，按农业发展银行违反业务规章制度行为有关规定进行处罚。

(二)抵押担保问题：建立抵押担保贷款的实效合规考查机制

对抵押物的评估必须坚持实效合规原则，在实际落实抵押物值时，要坚持稳健经营思维。不能以高估换取贷款的增量，贷款额度应严格控制在规定比例范围之内。对所有《抵押担保借款合同》必须到既规定部门进行登记并公示。在审查抵押物的存续和保值时，必须执行《担保法》规定，要审查抵押物的存续状态，是否有损毁或转让的事实，更要审查抵押权人对抵押物在发生毁损转移灭失情况下，债权人监督权力的行使问题，切实防止抵押权人明知抵押物处于损失状态。而采取不作为的态度。对担保企业的选择，在执行有关信贷政策制度的前提下，要坚持买事求是的态度。务实做好对担保企业的综合评估，绝不高估，坚决抵制违规虚假情形的产生。

(三)风险预警问题：建立贷款风险预防分析监督机制

一是建立客户评价制度。重点客户评价半年一次；一般客户一年一次：新准入客户，在贷款申报前根据经营状况和财务状况。评定信用等级。确定授信额度，做出客户评价报告。同时，要定期对贷款企业经营管理及其相关产品、市场等进行调研，对相关产业政策制度进行研究。二是建立贷款企业经营分析制度。县级支行、市分行应定期召开分析例会，对贷款企业经营情况、财务状况、产品市场情况、信贷资金使用情况、贷款风险及防范措施等进行评价判断。对重点客户要进行全过程监测，对企业法人代表及股东品行、贷款与企业自有资金比例、企业货款归行率、企业日均存款余额、企业销售与纳税额等要素进行及时监测分析。三是要大力提倡引进科学风险预测技术。在CM2006系统基础上，全面收集、筛选业务和管理数据，对贷款风险进行客观度量；逐步建成客户关系管理系统、客户评价系统、贷款定价系统以及信贷风险监测预警系统等信贷决策辅助工具。

(四)风险处置问题：建立健全贷款风险应急处置制度

贷款风险的产生总是难免的，一旦产生贷款风险如何处置，值得深思。处理得好坏、缓急将直接关系到贷款损失的挽回。因此，建立有效的贷款风险应急处置机制是必需必要的。一旦发现贷款可能的风险，必须及时准确地反馈贷款风险生长情况的信息。对出现风险预警信号的贷款，要在注意安全保密的前提下，果断采取调整贷款条件、贷款方案、还款方案，要重新核实抵押担保，及时完善保全措施。对贷款损失不可避免的，要及时分析原因，依赖政府、社会和法律部门，寻求综合清收方案。要建立清收转化责任制，结合行长目标责任制的考核，把处置期追回贷款的任务层层分解，落实到责任部门、责任人。强化考核。也要创造性地积极寻求经济组合方案解决问题，比如发挥信贷杠杆调节作用促进收回风险贷款等，尽可能减少贷款损失。

风险贷款管理范文第5篇

关键词：小额贷款公司；风险；管理

0 引言

目前大部分小额贷款机构尚未建立一套完整的风险管理体系，客户质量层次不齐，需要多层次性的风险管理加以区别。由于小额贷款机构的资金来源主要是股东的自有资金及少量的银行融资，几乎不存在任何杠杆放大效应，风险的最终承担者是小额贷款公司本身，而部分有一定研发能力的机构不愿公开自身的风险管理模型和体系，小额贷款机构需要依靠自身力量开发出对内、对外全面有效的风险管理模型及体系，提高对贷款对象风险的识别能力，加强对贷款过程及贷款对象的管理能力。

1 研究小额贷款公司风险管理的意义

1.1 有助于提高风险判断能力

提高小额贷款机构对贷款对象的风险判断能力，防范因为对贷款企业或个人的基本素质判断错误带来的风险。贷款对象的信用状况直接影响着小额贷款公司自身资金的安全，小贷公司客户资产质量较银行客户肯定存在一定差距，具有抵质押物不充足或根本无抵质押物，保证方式为单一的第三方信用反担保等特征，该类企业若能承受小贷公司利息，其盈利能力必定较强，销售渠道稳定，且应收款项回笼情况良好，当贷款对象不具备还款能力的时候此笔贷款将面临着较高的风险敞口。

1.2 为商业银行是否与小额贷款机构合作提供依据

按照监管部门的规定，小额贷款机构可以有一定比例的外部融资以及可以开展不超过一定比例的担保业务，这些业务可以增加小额贷款机构的收入。担保业务的开展需要商业银行参照外部信用评级机构的等级确定与其合作的保证金比例、授信额度及合作中小企业贷款的审批程序。而在判定过程中，对小额贷款机构的风险管理制度、结构、流程、后果处置较为看重，最终的评定等级将直接影响商业银行的合作与否，也将影响小额贷款机构最终的盈利渠道。

1.3 有助于小额贷款公司实现差别定价

小额贷款公司可以根据内部建立的风险管理体系对风险进行分类管理，实现对不同风险类型贷款主体的贷款利率的差别定价。目前绝大部分小额贷款公司不是依据内部风险管理中的分类不同实现差别定位，更多的是采取基本一致的贷款利率处理，但是放款对象的还款能力、还款意愿及经营实力不同，贷款的风险存在较大差别，小额贷款公司可以根据对所有客户进行风险评判的不同等级，给予中小企业不同的利率定价。

1.4 有利于完善小额贷款机构对贷款人进行风险管理评价的模型

小额贷款公司在对贷款人风险管理评价过程中需要考虑外部信用征信对中小企业整体风险信用状况的影响，小额贷款机构作为中小企业贷款的唯一风险承担者，贷款人风险信用状况用准确的风险等级进行度量，将提高小额贷款机构对贷款人风险管理评价模型的准确度。

1.5 有助于小额贷款公司提高风险管理者的管理能力

小额贷款公司建立自身的风险管理体系将迫使内部风险管理人员提高自身风险管理的能力。目前部分小额贷款公司存在向客户承诺贷款、帐外收取高额利息、短期资金周转的现象，这种行为最后导致内部客户质量发生“劣币驱逐良币”的现象。小额贷款机构通过将自身的风险管理体系的评价结果与实际操作人员风险判断结果进行匹配，迫使内部风险管理人员提高评级的作业质量和结果的公信力。内部风险管理人员工作质量的提高，可以充分弥补小额贷款机构自身风险管理体系的不足。

2 我国小额贷款公司的风险来源

2.1 外部原因

小额贷款机构的信贷风险是指小额贷款机构在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使小额贷款机构遭受损失的可能性。小额贷款机构风险的来源是多种多样的，来自于小额贷款机构的外部原因有以下几个主要方面。

（1）自然风险。对于以农业贷款为主的小额贷款机构而言，其主要投向是农村种植业和养殖业，而传统的种植业和养殖业对自然条件的依赖性都很强，抵御自然灾害的能力较弱，一旦所在地区发生自然灾害，大量客户可能同时发生违约，这可能导致小额贷款机构的

破产。

（2）信用风险。信用风险是指因借款人发生违约或借款人信用等级下降，无力按照与小额贷款机构所签的合同条款全部或部分偿还债务，造成贷款逾期、呆滞、呆账等而产生损失的风险。小额贷款是小额贷款机构的主要业务活动。小额贷款的投放要求小额贷款机构对借款人的信用水平作出判断，但这些判断并非总是正确的，而借款人的信用水平也可能会因各种原因而下降，因此小额贷款机构面临的一个主要风险就是贷款对象无力履约的风险。这是小额贷款经营中最直接也是最主要的风险，是导致小额贷款机构亏损甚至倒闭的主要原因。只要小额贷款机构通过实际或默许的契约协议，将其资金借出、承诺借出或以其他形式放出，均产生信用风险。

（3）经济环境风险。从宏观经济环境而言，国家的宏观经济条件、宏观经济政策和金融监管政策等都会形成小额贷款机构风险的源泉。例如，宏观经济中的通货膨胀的高低以及经济周期的不同阶段将对小额贷款机构的信用管理、利率水平及其各项业务产生巨大影响；宏观经济政策会对各个行业具有巨大影响，小额贷款机构投放的产业也不例外，宏观经济政策的变动在引起相关产业变动的同时，也给小额贷款机构带来了风险；金融监管当局的目标与小额贷款机构的目标可能并不一致，相关监管政策也可能成为小额贷款机构风险的一个

来源。

2.2 内部原因

（1）员工风险。小额贷款机构员工的素质对小额贷款的效率、成本以及小额贷款机构的财务状况都有重要影响。员工应该接受过一定的教育和专业培训，最好是既有一定的理论基础又有实际的操作经验，同时，还要求员工有组织能力和创新能力。小额贷款机构的员工应该具有良好的品德，其自身必须是值得信任的，诚实且具有高尚的职业道德，这样才能为客户树立良好信用的榜样。同时，员工对工作和客户的责任感尤为重要，这不仅一定程度上决定着小额贷款的效率，还影响着贷款的风险和成本乃至小额贷款机构的财务状况。

（2）管理风险。管理作为任何一个公司生存、发展的重要课题在小额贷款机构中可能产生两类主要的风险。其一是小额贷款机构管理之初的一些制度性设计缺陷，也会给小额贷款机构的运行带来风险。例如，小额贷款机构普遍采用小组联保机制，虽然它能较好地防范事前的“逆向选择”问题，但小组某一成员违约之后，却存在严重的“道德风险”隐患——既然别人已经违约了，我为什么还要还贷呢？而且，小额贷款机构的贷款在地域和部门分布上比较集中，在没有抵押和担保的情况下，其信贷资产组合面临“协变风险”，可能会出现大量客户同时违约的情况，这可能会导致小额贷款机构的破产。

其二在管理的整个过程中，即便有了完善的制度也有可能出现不规范经营，而这正是小额贷款机构风险的最不可忽视的一个重要

来源。

（3）操作风险。操作风险是指由于小额贷款机构信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致信贷资产的损失。操作风险直接与小额贷款机构的信贷管理体制有关，一旦发生，引起的损失可能非常巨大。

最重大的操作风险在于信贷管理内部控制以及公司治理机制的失效。这种失效状态可能因为失误、欺骗、未能及时作出反应而导致小额贷款机构信贷资产受到损失。

事实上，制度风险的存在也是影响小额贷款机构存亡与发展的重要因素，这在中国尤为突出。由于没有合法的身份地位，民间小额贷款机构随时面临着“关门歇业”的可能性。中国的小额贷款虽然发展比较缓慢，但是随着近三年来政策的放宽，机构种类、资金渠道不断丰富，信贷产品、管理模式、监管办法都有所创新，出现了更多的市场竞争。这充分证明了：法律的订立虽然通常滞后于成功的实践，但显而易见的是发展小额信贷和相关法律法规的不断健全完善是同步进行的，法律和实践相互促进、相得益彰，小额贷款实现专业化和规范化的过程也是小额信贷政策法律走向成熟的过程。

3 小额贷款公司的风险管理建议

3.1 树立全面风险管理的理念

建立完善的内部控制制度和有效的风险补偿机制小额贷款公司金融风险的内部控制机制是一种自律行为，规范有效的金融风险内控体系应以合理分工、权力制衡为主要原则。为此小额贷款公司要逐步建立起合理的授权制度、科学的业务制约和监督制度以及规范的岗位管理制度，通过合理授权，要求员工在其权限内承担相应的职责和风险。内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节，并应当具有前瞻性，且应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善，根据业务的发展增加新的监控内容。

3.2 完善风险管理组织结构，强化风险评估制度

风险评估是内部风险控制系统的基础组成部分，要使控制制度发挥其应有的作用，HF公司必须清楚所面临的风险，并对整个企业的风险进行定性或定量的评估，然后针对风险评估的结果采取相应的控制活动。其实内部控制也就是风险的管理与控制活动，这一系列活动的完成及监控有赖于完善的风险管理组织结构。

3.3 弱化逐利性，加强风险识别及风险应对能力

小贷公司目前高贷款利率以及高额的利润额足够让任何一个实体经营者眼红。部分并不具备出资能力或者日常经营性现金流并不充足的企业，也纷纷成为小贷公司成立发起人。其成立目的就是为了通过小贷公司的商业银行融资，获取利率收益，从而达到其补充自身现金流或空手套白狼的目的。

4 结语

综上所述，风险管理的完善对小额贷款公司的生存发展具有十分重要的作用，所以建立健全风险管理体系对小额贷款公司的发展尤为重要。针对目前绝大部分小额贷款机构缺乏对贷款对象进行风险判断的综合评价体系，主要依靠内部人员的主观判断和外部信息相互参考结合的方法等情况，怎样去建立一个与小额贷款公司实情相符的风险管理体系就会显得尤为重要，所以小额贷款公司需要从实践中常见的风险管理问题着手分析，建立起一个有助于小额贷款长期发展的风险管理制度。

参考文献

[1] 陈莹.我国农户小额信用贷款信用风险控制研究[[D].西南财经大学，2006

[2] 焦瑾璞等.小额信贷及小额信贷组织探讨（之二）[N].金融时报，2005（11）

风险贷款管理范文第6篇

关键词：林权抵押贷款；风险；风险控制；政策

中图分类号：F83文献标识码：A文章编号：1672-3198（2012）15-0119-03

1 引言

集体林权制度改革指出要依法明晰产权、放活经营、规范流转、减轻税费，进一步解放和发展林业生产力，促进传统林业向现代林业转变。改革之后林权抵押贷款得到了应用，林权抵押贷款就是按照规定的抵押方式，林业资源所有者或第三人以其森林资源资产作为抵押物或以债权担保向商业银行取得贷款，而不转移对其森林、林木的所有权和林地使用权的行为。但是从商业银行风险管理的角度来说，由于抵押物的特殊性，以及林业行业的弱质性，林权抵押贷款存在着诸多风险，探索林权抵押存在的风险及如何解决的过程，实际上是对金融制度不断完善创新的过程，这就为商业银行风险管理提出了新要求，需要认清风险的分类及成因，并积极控制风险。

2 林权抵押贷款风险的分类及成因

造成林权抵押贷款的风险的原因有很多，比如由于贷款人信用不佳等原因造成的信用风险；由于银行内部操作及流程不规范造成的操作风险；同时，由于抵押物的特殊性，容易受到外来因素影响而造成的抵押物价值保全风险；由于林木生产周期长价值变动大林权抵押市场不完善造成的市场风险；生产周期长造成的流动性风险；另外，国家政策也会使林权抵押贷款面临政策风险。

2.1 信用风险

根据借款合同，借款人有义务按期还贷，但由于种种原因，借款人可能被迫违约或理性违约。一般来说林权抵押贷款是中长期贷款，中长期贷款从风险因素的产生到最终成熟、暴露期间会有很长时间，为信用风险缓慢积聚提供了条件。一是贷款人在这期间可能由于家庭、工作、收入、健康和其他不确定因素的变化，偿债能力下降，不能按期或无力偿还贷款本息，二是借款人故意欺诈，通过伪造的个人信用资料和资产状况骗取银行的贷款，从而产生道德风险。目前我国个人信用体系尚未完全建立，因而商业银行很难获取真实、全面的个人信用信息，商业银行和借款人信息不对称，此时商业银行是根据全体借款人的风险状况给予同样的贷款利率，从而出现Stightz&Weiss模型中逆向选择（风险低的借款者退出借款）和道德风险（借款人选择更高风险的项目）的情况。同时个别借款人诚信较差，存在通过不正当手段骗取贷款的现象，致使银行贷款面临一定风险。

2.2 操作风险

《巴塞尔协议》中定义操作风险是指由不完善的内部程序、人员以及系统或外部事件所造成的风险。造成林权抵押贷款操作风险的主要原因有：

第一，林权抵押贷款操作流程不明，林权贷款抵押登记管理制度不完善，林权抵押登记程序不规范。主要表现在：抵押物的权属不清，林权权属模糊不清，如一林多证，抵押物就失去了抵押权；债务人违反法律规定，抵押法律法规禁止抵押的林木，如生态林，超出林权抵押的范围，因而失去法律效力；一证多次抵押，因抵押登记管理不完善，债务人把同一林权证抵押给多个金融机构，得到远大于正常抵押率的贷款。

第二，信贷人员对借款人情况审查不严，没有进行认真的事前尽职调查和贷款后评价对于林农对林木资源管理监督力度不够，对贷款使用或偿还不能做到定期或不定期地检查和跟进；缺乏与林业部门必要的联系，抵押登记不落实；档案管理不规范，对重要合同单等法律文件不按规定保管；由此造成银行贷款风险。

第三，信贷人员的法律保护意识淡薄，在签署借款、担保合同时主要条款出现疏漏或合同要素不全、追偿己过时效等，导致银行合法债权得不到有效保护。业务人员不按章操作，导致贷款出现风险，如抵押担保未落实就放款等。

第四，在进行林木资产评估时，由于客观及人为因素，往往造成估值不准，其中的原因有以下三点：一是由于林木资源品种多林地大多处于偏僻之地，范围广，种类多，难度大，评估人员很难精确地估算出其市场价值。二是由于林权交易市场不规范，森林资源资产的市场价格即公允价值难以确定给其价值评估带来了客观的风险。三是由于商业银行专业的评估人才缺乏，专业的评估机构与借款者为了各自利益虚抬其价值。这些都属于人员或程序上引发的操作风险。

2.3 抵押物价值保全风险

林业是风险很高的行业，受自然灾害的破坏特别大，人为破坏如滥砍滥伐也给林业生产带来极大的损害失。首先是自然灾害，根据统计局资料我国平均每年发生森林火灾1.35 万起，受灾面积73.71 万公顷，仅2011 年上半年，仅雨雪冰冻灾害和洪涝灾害造成的损失就达198.6 亿元。1-5月，全国共发生森林火灾4759 起，受害森林面积2.3 万公顷，除此之外还有林业有害生物灾害等。但是我国的森林保险体系不健全，具体表现在：承保险种单一，目前政策性森林保险只承保火灾风险，不承保雨雪冰冻、台风、病虫害等风险。保险费率高，由于赔付率高，我国森林火灾保险平均赔付率为70.3%，而一般财产保险是30%～35%，造成森林保险的保险费率高。另一方面，因为营林者的收益偏低，保险意识薄弱，所以森林保险承保率低。我国森林保险进入了“高风险、高费率、低保障、低覆盖”的怪圈。其次，林木生产周期长，贷款人对林木的不良管理也会造成抵押物价值的减损，贷款人为了自身获益有可能过度砍伐林木资源，造成抵押物价值难以保全。再次，林区地处偏僻，盗砍盗伐的情况也时有发生。这些都为抵押物价值保全增加了风险。

2.4 市场风险

风险贷款管理范文第7篇

关键词：农户小额贷款 风险 防控

中国农业银行进行股份制改造以后，确立了服务“三农”的市场定位，在服务“三农”方面进行了一系列的改革探索和产品创新。但随着农户小额贷款业务的急速发展，经营规模的日渐扩大，风险防控的压力也在逐步加大。农户小额贷款如何找准目标和定位，提升经济效益，有效控制风险，实现可持续发展，已成为当前农业银行“三农”金融业务研究的重要课题。

一、农户贷款业务风险的主要特征

一是农业的弱质性长期存在，抗风险能力差，对自然条件的依赖性较强，基本上“靠天吃饭”，遇到旱涝、冰雹等自然灾害，会发生减产甚至绝产等情况；二是受市场环境的冲击均较大。特别是近年国际粮油市场的波动，都是对三农业务造成重大影响的不利因素；三是农村金融业务的信用体系覆盖率低，收集农户的诚信记录困难；四是从同业竞争来看，“三农”和县域金融同业竞争日趋激烈，拓展“三农”和县域业务面临多重挤压，蓝海市场正在向“红海”市场转变。各家金融同业均积极发展县域业务，信用社、邮储银行在网点布局、资产规模和员工数量上均已超越农业银行，工行、建行、中行、哈尔滨银行、龙江银行等也在大力拓展县域市场，大有后来居上之势。

二、当前农户小额贷款业务面临的主要风险

1.农户信用风险

经过了30年的改革，虽然经济上取得瞩目的成就，但传统的以道德约束为基础的信用体系却在逐步消失，社会诚信观念淡漠，特别是农户的不守信行为很容易形成头羊效应，导致大规模失信行为的发生。在实际工作中发现，离中心城区远的农村诚信观念相对较好，近郊的农户失信行为发生概率较高；村风较好的村镇诚信观念相对较好，村风较差的村镇农户失信行为发生概率较高。客户经理受管户数量和管理半径的限制，要全面、深入的了解千家万户的诚信状况难度较大。

2.农户贷款操作风险

农户小额贷款具有客户散、金额小、数量多的特点，操作规范性要求较高，但在实际工作中，基层单位客户经理工作量较大，在对农户小额贷款前期考察一般都只得按传统方式办理，把一些重要的基础性工作交由村组干部代为操作，使农户小额贷款不同程度偏离现代商业银行贷款管理的原则。一是存在人为干预的问题，因村组干部的个人喜好进行准入；二是存在人情观点，人为提高授信额度；三是贷款挪用风险，由于农户小额贷款实行循环使用的额度管理，首次发放时对贷款用途还有所考察，多次发放后业务大多由临柜人员直接办理，贷款上账后资金用途的真实性无法严格控制，这就造成实际上有些农户贷款后将资金转借他人，或是将贷款用于个人的不正常消费支出，造成贷款到期不能按时归还，从而形成贷款风险。

3.农户生产经营风险

由于农户小额贷款的对象主要是从事农业生产的农户，其农业生产经营收入是农户小额贷款的最主要的还款来源。而农业、农副业基本上靠天吃饭，天然的弱质性决定了其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依赖性， 一旦出现自然灾害所导致的农业减产、农产品销售受阻，将直接影响农户的收入，偿债能力下降，同时由于农业产业相关的保险政策还不够完善，国家自然灾害补贴也极其有限。这就将导致农业的自然及市场风险将直接转化为贷款风险。

4.贷后管理不到位造成的风险

农户小额贷款的发放面对千家万户，单笔贷款的额度虽然较小，但是发放和管理的手续依然较复杂，工作量巨大。贷款风险管理部门人员少，素质良莠不齐，缺少逐户农户小额贷款及其滋生风险的环节进行有效控制和监督的力量，贷款管理主要依赖于基层客户经理和网点，管理能力不足，风险控制存在隐患。另一方面，在小额贷款的使用过程中缺乏有效的约束机制。由于业务发展较快，基层客户经理受时间、精力的限制，思想上存在重贷轻管的观念，很难深入逐村逐户核实每笔贷款的实际用途和资金去向，使贷后检查过程流于形式，存在的风险隐患不能及时发现并制定相应的防范措施。

三、农户贷款业务风险管理的建议

1.实施农户贷款区域总量控制

农户贷款面向千家万户，情况异常复杂，管理难度较大。在发展农户贷款业务时，必须按照“选好户，把好度，不做假，严管理，勤催收”的要求，提高风险控制能力，保证贷款安全。一方面，县级行要依据地区差异，以县、乡、村为单位，逐级核定农户贷款投放总量，严格控制贷款额度，保证不超过当地农户贷款承载能力，确保贷款到期安全收回。另一方面，要根据农贷客户经理业务素质和管理能力，合理限定客户经理贷款总额和管户数量，确保贷款投放总量与客户经理管理能力相适应，严禁超限额放款。

2.建立风险管理组织架构

进一步优化中后台风险管理的职责分工，构建“垂直管理、穿透独立、双线报告”的三农业务风险管理组织机构。逐步完善县支行派驻风险经理的责权利，增强风险管理的独立性。探索成立集中的贷后管理中心，实行精细化、专业化贷后管理。探索“飞检队”、“神秘人队”、“整体移位队”、“巡视组”和审计等五支队伍建设，完善工作机制，充分发挥在防控“三农”业务风险中的作用。

3.完善风险管理政策制度

对“三农”和县域业务实行相对独立的经济资本政策，突出约束和导向作用，引导县支行重点发展低风险业务。健全弹性转授权方式，明确各项业务风险容忍度，实行停复牌制度，对超过风险容忍度的及时停办整顿。改进风险拨备的计提基础，优化“三农”业务减值测试方法，调整减值准备落账规则，做到应提尽提，尽快提高“三农”业务风险拨备水平。落实财政部等相关规定，对“三农”和县域业务实施单独的风险资产处置和核销政策。制定具备可操作性的尽职免责规定，区分主观风险和客观风险，明确界定担责边界。

4.丰富风险防控技术手段

加强“三农”和县域产行业研究，关注重要产品价格走向，提前预警市场风险。提高风险监测水平，扩大在线监测频率和覆盖面，强化预警能力。鼓励各级行对抵押品进行内部评估，规范外部评估，提高抵押品估值准确性。对农户贷款合理设定贷款约期，避免人为制造不良贷款。推广通过搭建多方合作机制，适当借助龙头企业、农村自律性组织、农村村长支书等外部力量，减少信息不对称风险，提高风险识别能力。加强与各级政府及有关部门的合作，参与信用县、信用镇、信用村建设，打造良好的金融生态环境。

5.建立多渠道的风险转移补偿机制

风险贷款管理范文第8篇

一、贷款质量分类现状及成效

贷款风险分类是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断借款人及时足额偿还贷款本息的可能性。2002年，中国人民银行决定我国银行业全面推行贷款五级分类管理。贷款五级分类是巴塞尔资本协议倡导的信用风险管理的基本方法，与“一逾两呆”的四级分类相比，其更加注重分析借款人的还款意愿、还款能力，并在此基础上对贷款可能遭受损失的风险程度进行综合评判。贷款五级分类方法以动态监测与评估为基础，通过对借款人经营状况、财务指标以及贷款担保等因素的连续监测和分析，使银行能够更加准确、及时地识别贷款的潜在风险及其迁徙，以便采取更为有效的措施来防范和化解风险，切实提高信贷资产质量。农发行十二级分类，是指在贷款风险五级分类的基础上，按照客户的违约风险和债项特定的交易风险，将其细分为十二级，以客户信用等级为基础，以客户评价指标和债项评价指标为维度，运用农发行CM2006信贷管理系统中十二级分类模块为技术平台，采用“客户评价+债项调整”的二维评价方法，以数理分析和逻辑控制为基础，构建了较为科学的定量分析模型，并在系统控制中实现了参数化管理，使得认定标准更为清晰明确，分类准确度明显提高，有效降低了贷款分类偏离度。

通过贷款五级分类的实施与精细化管理，不断提升风险管理水平、风险驾驭能力。一是先进的风险文化逐步形成。贷款风险分类要求不能仅通过贷款的到期偿付情况评价贷款风险，而是应该从贷款发放开始就进行全程的风险监控与评价，使信贷管理工作更具有独立性、主动性和前瞻性。二是关注贷款风险预警信息，实施积极的信贷组合管理。风险分类的实施使银行具备了监测贷款风险迁徙的有效工具，可以根据分类结果及其迁徙所反映的预警信息及时采取有效措施来缓释、控制或化解风险，进行积极主动的信贷组合管理。三是促进采用更先进的风险管理技术。通过实施贷款风险分类改善了信贷资产质量，增强了信贷风险管理能力，从而促进了其对先进风险管理技术、方法、工具的重视和引入。

二、贷款风险分类的实行中存在的问题

（一）分类方法缺乏对行业、区域、经济景气程度等宏观因素的有效分析

借款人的违约概率与其外部经营环境息息相关，受到行业发展前景、区域经济水平、国家整体经济景气程度等宏观因素的直接影响。这些因素是否被纳入到分类评价体系中，不仅关系到对单笔贷款的风险评价是否准确，还关系到信贷资产组合的合理性和安全性。目前的分类方法尚不能对这些重要的外部因素进行有效分析和考量，从而在一定程度上影响了对贷款风险的准确识别。

（二）贷款分类管理存在重结果、轻过程的倾向

贷款分类管理需要对贷款的全程进行监测和评价。分类结果固然可以反映某一时点的信贷资产质量，但分类过程却更能反映银行的风险文化和管理水平。从风险监测的角度看，有效的分类过程不仅是确保分类结果客观、准确的必要条件，同时也是风险识别、风险评价和风险管理的过程。

（三）贷款分类模型未充分考虑客户和债项的差异性

按照巴塞尔新资本协议的有关要求，贷款分类至少要考量客户和债项两个维度。客户分类需要根据客户所在区域、行业、经营规模、管理能力、财务指标等多个维度进行分组，分组越细，贷款分类结果的准确性就越高。债项分类是在客户分类基础上综合担保、债项余期、还款记录以及交易对手信誉、交易产品风险度等因素确定的分类结果。应该说不同区域、行业、规模、债项的贷款评价模型是存在一定甚至较大差别的，而目前全行在进行分类时基本上使用同一个模型、同一套方法、同一组参数。由于缺乏对客户和债项的细分，因此贷款分类结果也仅对部分客户和债项有效，从而影响了分类结果的准确性。

（四）信息质量较低

随着定量分析技术和统计模型在贷款分类中的应用，对数据质量的要求也越来越高。目前农发行在贷款五级分类中还受到数据质量的制约：一是建立信贷数据库时间比较短，加上期间政策变动导致统计口径不统一，使得能够达到建模要求的有效数据样本较少；二是部分企业现行会计报表和信息披露还不够规范，为获得贷款往往人为调整自身的经营数据和财务数据，对于那些对经营有重大影响的事件、重要的关联关系等会有选择地提供，造成银行获取的数据缺乏真实性和完整性；三是由于缺乏社会信息共享平台，无法及时获取有关企业的外部数据。

三、强化贷款风险分类管理的措施

（一）深度挖掘贷款分类数据，有效整合相关信息

数据信息的质量与时效性直接关系到贷款分类的管理效率。应进一步完善信息管理体系，从宏观层面和微观层面对客户及其贷款的相关信息进行深度挖掘，同时通过信息系统实现信息的快速处理、整合与共享，给分类工作提供足够的信息支持。

（二）改进和完善考核机制，力求真实反映贷款质量

信贷分类人员的专业技能和职业操守是决定贷款分类结果的关键因素，应围绕“确保分类准确”这一核心目标来进一步完善考核激励机制。实施必要的制度性约束，以确保贷款分类过程的独立性和分类结果的准确性。

（三）加强督导检查，规范质量分类操作

二级分行要加强质量分类基础信息质量管理，及时收集齐全各类信贷档案资料，认真甄别分类要素的完整性和真实性，主观评价指标要真实反映客户和债项的实际状况，确保系统分类资料录入及时、准确、完整；开户行要严格执行分类标准，客观分析判断客户生产经营、资金收支、外部经营环境变化等可能影响客户还本付息能力和债务偿还意愿的风险因素，科学审慎评估借款人的还款能力及第二还款来源，准确反映贷款风险状况分类定性结果，对借款人财务状况或贷款偿还因素发生变化的贷款，及时进行动态调整分类；上级行要加大资产质量分类监测监督力度，加强对辖属机构信贷资产质量分类工作的事中控制和事后监督，定期对质量分类认定工作的开展情况进行监测分析，对分类操作不合规和分类结果认定不准确等问题，及时予以纠正。

（四）进一步提高信息技术在贷款分类中的应用

尽管目前已引入开发了分类操作系统，但很多工作仍要靠手工完成，随着信贷业务的发展和待处理信息规模的不断扩大，应进一步提高贷款分类的信息化改造进程，提高信息处理效率、增强系统控制能力、完善贷款分类的风险预警功能。

（五）提高员工素质，科学掌握贷款分类理念和操作标准

无论银行的信息化系统和分类技术多么先进，人的因素仍是非常重要的。针对贷款分类流程中的不同岗位要求制定简单明晰的操作标准，辅以相应的培训计划，确保相关人员正确理解、全面掌握规定要求，熟练操作系统，全面提升员工对贷款风险分类的执行力。

风险贷款管理范文第9篇

【关键词】风险管理；银行贷款；应用探究

银行的贷款风险主要的表现形式是呆账贷款、呆滞贷款、预期贷款。银行在贷款之后不能够将贷款收回，根本性的原因主要是由于借款的用户没有能力偿还或者不愿意归还借款，因此银行贷款中应该实施风险的管理，针对借款人进行合理有效的管理。

一、现如今我国银行贷款存在的问题

1.信贷的文化极度缺失

信贷文化主要是鼓励某种贷款环境因素和贷款行为的融合，包含银行的信贷从业人员培训、管理沟通、重要性的确定、价值取向以及银行的信贷等。信贷文化是银行经营的成败和银行绩效的重要体现，现如今的信贷文化极度缺失的现象主要表现为：（1）存在重视贷款、轻视管理的思维模式，并且在贷后管理较薄弱。在信贷的资金发放之后，银行很少会对于客户在获得信贷后的经营管理决策和使用状况，进行必要的监督以及检查，这种不负责任的做法一定会对于信贷的资金造成使用的失控，在最后一定会导致不良的贷款越来越多。此外，贷款的质量和信贷员的利、权、责不能够合理挂钩，其中缺乏了合理的激励机制。（2）信贷的基本流程基本上是停滞在表面的形式上。银行应该关注信贷人员对于信贷业务处理的过程中是否具备违规的行为，如存在，则应该进行严格的处罚。有些信贷人员没有依照信贷的正确流程进行发放，从而产生了不良贷款的现象发生。银行一定要将责任追究的力度加强，要对于信贷的过程以及结果都要完善。（3）风险的意识相对薄弱。总是停留在发放前的预测和风险分析，这样是不能够贯穿贷款的全部过程的，贷款的从业人员一般只是关注当期显示的风险，而严重忽略了贷款和客户所潜在的风险。

2.信贷的管理机制

在市场利率的体制不断发展的过程中，促使银行同业之间的竞争激烈的进行着。因此，一些银行为了在竞争中独占鳌头，实施了对于贷款利率放宽限定的制度，并且根据国家相关规定，可以根据银行自身的借款者、管理费用、筹资成本、预期收益等风险等级，建立自身的贷款定价。但是大部分的银行没有形成这样的模式，不具备科学合理性，并且贷款定价策略和贷款定价模型的操作性也不是很强，即便具备这些特性，也会时常出现风险。

3.期限管理不规范

在信贷的管理中，只要及时还息就是规范的贷款模式，成为了比较流行的思维。其实则不然，因为其一，还息来源是非常重要的，是取决于偶尔的投资收益还是正常的业务收入，是其他借款还是企业经营利润；其二是即使按时还息也不能够证明可以按期的还本，更不能证明第二还款的来源可以落实还息，虽然可以让银行当期的收益增加，但是却不能够还本。因此，银行还是会因小失大，其重要的危害点在于经营的管理人员因为客户能够还利息，就判断出客户能够经营正常，从而盲目的办理转贷或者放松贷款后的管理，如果对于贷款的期限管理不佳的话，则会让客户挪用信贷的资金投资到较高风险的项目中，使得还贷的几率逐渐恶化。

二、基于银行贷款风险的防范对策

1.对于贷后的风险监管系统进行完善

首先应该将非现场和现场的监控工作有效融合起来，以此来当做银行贷款风险管理的一项手段，非现场监管指的是对于不同现代化工具的使用，比如互联网、计算机，对于贷款信息和一些相关的资料开展科学的分析统计，在分析的过程中如果出现了借款者的潜在风险，一定要及时的做出相应的建议或者警告；其次是要对于重点监管和全面监管这两方面的工作重点关注，银行在借贷的时候，有必要对于贷款企业担保品的价值变化情况、生产活动情况以及经营收益情况进行实时的监管，要在整体的监管工作做好的同时，也要对于不相同的贷款类型应该会产生的风险进行严格的监管，特别是一部分信用级别特别低的企业和从事高风险行业的企业，在贷款时，必须严格提高对其的监管力度；最后必须要实行非定期检查和定期检查相融合的风险监管方式，要对于贷款企业的所有财务报表定期的进行检查分析，依据企业的相关财务报表内容进行适当的资产评估，正确的判断企业的有关风险信息和信贷资产信息，同时，银行有必要对于贷款的企业开展不定期的检查流程，保障在定期检查中的数据信息具备准确性。

2.银行贷款的审批制度要健全

（1）审贷分离的制度要健全，一定要把“三查”作为基础，“三查”指的是将银行贷款的整体过程中的审贷人员进行三分离的体系。贷款调查的所有评估人员主要的工作内容是对于贷款进行评估，并且要对于评估的失误所造成的风险承担相应的责任；审贷的工作人员主要的工作内容是负责审查在贷款的过程中产生的风险，并且要对于审查失误而造成的后果承担相应的责任；发贷的工作人员主要的工作任务是负责对于贷款进行发放和清收，并且要对于发放失误和清收错误时承担相应的责任。

（2）要完善和拟定分级的审批制度，银行可以依据贷款存在的潜在风险程度、贷款业务量的多少以及网点管理工作的水平，进行对每个分支网点规划的审批权限，如果发现存在超出了权限范围的相关贷款业务，分支的机构一定要及时的向上级进行汇报审批；

（3）可以采用信贷委员会的制度：银行的所有机构都应该积极的建立其信贷的委员会，其成员主要是对固定资产贷款和疑难的贷款业务进行仔细的审查，进而保障了银行信贷的决策具备科学合理性。

3.贷款风险评价制度建立

对于贷款风险评价制度想要完善，就一定要建立完整的银行贷款评价体系，所谓银行贷款风险的评价体系就是指经过对于银行贷款风险具有影响度的各个因素开展综合分析的流程，进而使得银行能够优质的进行贷款风险的评价。对于银行贷款的风险开展综合评价的分析，最主要的方式是通过对借款方的财务情况、经营现状等相关内容开展的分析研究，进而对于借款方的所有风险现状进行综合性质的评价。就目前的状况来分析，银行贷款的风险评价制度当中具备的风险内容，主要是按照借款企业的环境风险、经营风险、资产风险来决定的，在特殊情况下，一些地区是依据借款企业的社会环境、管理人员综合素质、发展前景以及财务状况来决定银行贷款风险的大小。

4.培育银行文化

银行信贷业务同样不能忽视文化建设，定期对客户经理进行系统培训，确保客户经理始终能够以良好的精神面貌和职业操守去迎接客户。自人类社会出现贷款这一名词后，它便与信任和道德密切相关，银行文化建设要与时俱进，让贷款业务人员保持风险意识，明确自身责任，除了提升自身素质外，还要坚持遵守相关法律法规，不去触及法律边缘，不能存在侥幸心理。银行文化建设要遵循一些原则，比如揭示风险、敢于进取、规避问题，真正使银行员工凝聚成一个整体。

三、总结

根据以上的论述，银行贷款就是银行对贷款企业和贷款人，所发放的针对于促进生产经营的活动资金，而贷款资金的所有权仍然是银行所有。因此，一定要定期的对贷款资金开展收回活动，是银行在经营管理的工作中对于资金维护的最重要环节。因为，仅有这样的方式才能够保障银行信贷金能够相对正常的运转，从而促进银行在经济效益上的提高。在贷款的过程中，可能会出现多种不确定的因素而产生的贷款风险，比如不按期还款的现象发生时，就会形成银行的坏账和呆账，这样的类似情况都会对银行的资金带来庞大的损失，同时也不利于银行的可持续发展。所以，在现阶段我们一定要合理的进行贷款风险防范，对于贷款的资金要进行科学的管理，这样才能将银行快速的发展起来。

参考文献：

[1]靳纯平.新时期下银行贷款风险管理与防范对策[J].现代经济信息，2013（2）

[2]李军.银行贷款风险管理理论与方法[J].金融经济，2011（8）

[3]张玮.商业银行贷款风险管理控制方法分析[J].中国科技财富，2010（24）

风险贷款管理范文第10篇

关键词：贷款；风险；管理

中图分类号：F83文献标识码：A

在现代社会经济生活中，企业与居民都要与银行发生往来关系。银行通过经营存款、贷款和支付结算业务获取收益，实现利润目标，并在社会资金循环周转中执行信用中介和支付中介职能，发挥提高资金使用效率，降低交易费用，促进经济发展和国民福利增长。

信贷是体现一定生产关系的货币借贷行为，是一种以偿还付息为条件的价值运动的特殊形式。而进行银行信贷管理是为了提高信贷资金的经济效用，运用信贷杠杠，对国民经济活动过程中的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制。具体到商业银行内部，信贷管理则是指商业银行在组织存款、发放贷款的活动过程中，采取各种有效措施，对存款进行管理，以求其数量平衡（规模管理）、期限合理（流动性管理）、结构对称（比例管理）和优质高效，最终实现安全经营和效益性、流动性的高度统一。

信贷管理是一项庞大复杂的系统工程，如何做好信贷管理工作，从大的方面来说，涉及到社会在生产的各个层面，对国民经济和社会发展具有十分重要的推动作用；从小的方面来说，有利于促进银行内部的信贷管理规范化，使信贷决策科学合理，并最终提高信贷管理效率，而只有确立了明晰、科学的管理目标才能合理组织其他环节，建立起完善的管理机制，取得最佳管理绩效。

银行信贷管理从根本上讲就是遵循信贷资金循环周转规律，协调信贷资金流动性、安全性和效益性，实现价值最大化目标。所以，银行信贷管理具有广泛的内容，具有系统工程的性质。如果按照制度、体制、机制和支持技术加以归纳，大体上包括信贷关系的基础管理、市场定位和营销管理、风险防范与控制管理、资金定价管理和规模与结构配置管理等五个方面的内容。

其中，贷款风险管理是银行信贷管理的核心。贷款风险是指银行在业务经营管理过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素影响，使银行信贷资金的实际收益与预期收益发生背离，从而使银行有蒙受损失的可能性。

贷款风险主要存在于业务经营管理过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素影响，银行的信贷资金不能按期收回和正常周转，导致资金出现呆滞、呆账和坏账损失的一种可能性。如，银行向企业发放贷款后，由于市场供求变化、价格调整、体制改革等因素影响，使贷款不能按期归还和正常周转，出现预期贷款、挤占挪用贷款等，是信贷资金难以收回和出现损失。

商业银行贷款风险管理包括贷款风险识别预警、贷款风险分析测定和贷款风险防范处理三个环节，构成贷款风险管理的基本内容。

（一）贷款风险的识别。是指银行在各种贷款风险发生前，对贷款风险的成因、类型及其程度进行分析、判断，以此为基础，准确预测可能发生的贷款风险，并及时采取有效措施的贷款管理活动。贷款风险最常见的表现是企业违约，因此银行信贷管理部门、客户部门可以通过日常的信息积累和对企业财务报告的分析，对贷款作出预警。

1、企业资产负债比例过高，将影响其真实偿债能力，如果出现贷款大量集中到期不能及时清结，银行贷款风险就会随之增加。

2、企业应收账款的账龄过长；存货所占流动资产的比重偏高；营业周期过长；资产的流动性不足等。

3、应了解企业账款抵押财产是否参加应有保险；在抵押期间内，抵押物市场价格是否发生重大变化，特别是由于技术进步、产品更新换代等原因造成的影响。

4、企业经营成本提高，收益水平降低，效益滑坡，甚至严重亏损，将直接危及银行信贷资金安全收回的物质基础。

5、应关注企业因分立、合并、兼并、改制等法律地位的变化或转包、租赁等经营方式的变化对银行贷款产生的影响。

（二）贷款风险分析测定。形成贷款风险的主客观因素是多方面的，但从银行信贷管理的角度，可将其分为贷款对象选择失误、贷款方式运用不当及货款期限确定不合理等几个方面，并量化为贷款决策的一个基本依据，即通过综合考虑共同影响贷款风险的多种因素，包括贷款对象、贷款方式、贷款形态和贷款期限对贷款资产风险的影响，测定贷款风险度。

从世界各国的金融监管实践看，目前对贷款风险分类主要有以下三种做法：

第一种是以美国为代表，把贷款分为五类。分别是：1、正常类，借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；2、关注类，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；3、次级类，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；4、可疑类，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；5、损失类，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

第二种是澳大利亚和新西兰的做法，即按照贷款是否计息把贷款分为正常和受损害两类，这种模式可以看成是以期限为依据的分类方法。

第三种是欧洲发达国家的做法。这些国家的监管当局一般不对金融机构的资产分类做出规定。

长期以来，我国对贷款的分类一直沿用财政部1988年《金融保险企业财务制度》中“一逾两呆”的分类规定，主要依据借款人的还款状况将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类，后三类合称为不良贷款。这种分类方法表面上是以期限为基础，实际上也包含了风险因素。

（三）贷款风险防范处理。在识别、测定贷款风险的基础上，银行信贷管理部门应进一步选择最佳对策，采取转嫁、分散、补偿等有效措施及时处理各种贷款风险，包括事前防范、事中化解、事后救济等三个方面。

1、事前防范。银行在信贷经营管理中，对低效、无效企业或高风险项目拒绝发放贷款，以免发生贷款风险。事前防范的主要方法有：对企业进行信用等级评定，并根据客户不同的信用等级给予最高综合授信额度；严格银行信贷登记与咨询管理制度，充分运用金融系统贷款卡网络技术，防止借款人多头贷款、设置套贷、骗贷等；慎选贷款方式，严格控制信用贷款，积极推广担保贷款等。

2、事中化解。面对不可回避的贷款风险，各国商业银行普遍采用的风险管理方法，就是分散策略和风险转移。（1）分散风险的基本途径是实现贷款结构的多元化，避免将信贷资金集中投放于某一类贷款、某几家客户等，而是有选择地将贷款分散开来，以降低贷款的风险程度。首先，将贷款分散投放于各个地区、各个行业和多家客户，可以防止某一地区发生重大自然灾害，某一行业因外部环境发生变化导致效益普遍大幅滑坡，或某一客户的破产、倒闭等不利变化给银行贷款造成严重损失；其次，在贷款总规模一定或资金有限的情况下，单个客户的平均贷款规模越小，客户经营失败对银行贷款安全的冲击越小，因此在同等条件下，银行应控制大额贷款的发放；第三，一般的，采取信用方式发放贷款的风险要高于同等条件下采取担保或抵押方式发放贷款的风险要高于同等条件下采取担保或抵押方式发放贷款的风险。因此，尽量减少信用贷款比重，相应扩大担保贷款比重，是降低银行贷款风险的有效对策。另外，由于贷款期限越长，受各种不确定性因素的影响就越大，贷款的安全收回就难以确定，因此，银行应使长、中、短期贷款的比例保持一个适度、合理的结构；（2）转移风险常用的方法有三种，分别是贷款担保、贷款利率浮动和贷款证券化。

3、事后救济。有贷款风险，就有可能发生风险损失，贷款风险发生后，贷款银行应积极采取救济措施，对即将发生或已经发生的损失最大限度地予以补偿，贷款风险补偿的形式主要有：（1）贷款定价。在贷款利率水平确定的前提下，贷款除以成本作定价基础外，还要考虑可能发生的风险损失，贷款定价应加进风险因素，预计补偿将要产生或已经形成的风险损失；（2）提取呆账准备金。我国《商业银行法》关于商业银行财务管理制度规定，商业银行应按贷款余额的一定比例，从利润中提取呆账准备金，用以补偿呆、坏账损失；（3）抵押权的实现。银行贷款以客户部分或全部合法、有效的资产作为抵押或质押，当借款人违约时，贷款行可以通过合法途径，依法对抵押物或质物进行占有、折价、拍卖或变价，补偿贷款损失；（4）保险。贷款行可以对一些风险大的贷款直接向保险公司投保，也可以要求客户以其资产或抵押物向保险公司投保，一旦贷款遭受损失，可以向保险人要求赔付或补偿。