信用风险管理范文

信用风险管理篇1

信用卡风险管理是指发卡机构在信用卡业务运作过程中，对信用卡风险进行识别、分析，并在此基础上有效地控制与处理其风险，用最经济最合理的方法来实现最大安全保障的行为。当然，这种规避风险的行为只有在注重对各种效益与费用支出的分析、严格核算成本和费用支出后，才能实现利润最大化的目标。但是在现实操作中，信用卡风险管理在理念和实践结合上还有待提高，这需要对信用卡风险进行正确的定位和分类，才能制定出一套完整的风险防范策略，进而实行有效的预防与控制。一般来讲，信贷风险和欺诈风险是信用卡风险呈现的常见方式，抓住这个主要矛盾，问题自然会迎刃而解。

信用卡比一般消费信贷更为灵活、简便，更能满足客户经常性的消费需要，给客户以随时支付的保障。作为发卡银行，在向持卡人提供这些优惠、便利信贷方式的同时，其背后总是要隐含着相应的信贷风险。如循环贷款和客户资料带来的风险，以及授权等带来的风险问题。虽然循环信贷是发卡银行获取利润的重要方式，但这也关联到信用卡管理的风险规避和预防问题。

大家都知道这句话：面对风险的同时，你也在收获利益。但是，收获利益的时候，也在面对风险。发卡机构因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，就会有意识地采取回避措施，放弃或拒绝某项业务。如在信用卡申领过程中，由于发卡机构难以对申请人的资信状况作全面的调查或不能确信申请人所提供的情况的真实性，为避免以后风险的发生而主动拒绝授予该申请人信用卡的行为就属于风险回避。风险回避的措施干脆利落，发卡行对该项业务根本不需担心以后风险发生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我们应该看到，伴随零成本的就是零收益。在将风险挡之门外的同时，也将收益拒之门外。因此，要慎用风险规避策略，避免因噎废食。

风险并不等于损失，有些风险未必会真正会发生。相比之下，风险预防机制要比风险规避更积极，由银行主动通过采取措施减少风险发生的次数和损失规模。当前风险防范的手段大体有对持卡人风险防范、特约商户风险防范、发卡机构内部风险防范以及对利用信用卡诈骗的风险防范等。风险预防可以真正实现防治结合，在不违背信贷原则的前提下，催促信贷安全落实，可谓一举两得。至于欺诈风险，在信用卡风险组成中也是常见因素。失卡冒用、假冒申请、伪造信用卡……可谓五花八门。倘若发卡银行能较为全面的认识和把握，并能因类而异，采取有针对性的预防、监控措施，相信信用卡的风险可以降低到最低限度。

识别、计量、预警和控制各类风险的方法、手段需要进一步加强。目前，国内依然缺乏足够科学的信用卡账户管理平台。不尽科学的信用卡透支利息、滞纳金等息费的计算方式犹在，这些导致一些银行缺乏一套信用卡透支利率市场化的应对机制。这些问题的产生，很大程度上在于意识形态的落伍。孰不知，科学有效的信用卡风险管理机制，能最大限度的实现银行的切身利益，维系银行与持卡人的牢固关系，培养持卡人的忠诚度，进而创造良好的信用卡使用的社会环境，可谓社会效益与经济效益的完美结合。

具体说来，就笔者来看，信用卡风险管理部门应该特别重视风险的预防工作，在此基础上，要制订严密的风险管理规章制度。同时，我们应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。要加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。必须注意的是，要树立正确的风险意识，建立风险准备金账户。实在没把握的，要果断采用风险的回避策略。总之，有效地降低成本，增加收益是信用卡风险管理的终极目标。

信用卡风险管理，至关重要。一个有效的风险管理体制和风险控制策略，不但要了解每一个产品要承担的风险，通过研发不同的产品，进行产品的组合分散风险；而且要根据产品的特性，制定信贷政策，做出成本和盈利评估，按需要采用适当的风险管理技术和工具，通过选择优质客户资源，以降低整体风险比率。另外，一个完善的回馈制度也非常重要。平日里习惯检讨每一个部分的问题，发现细节不足，进而不断完善，达到优化整合资源的效果。“防患于未然”是信用卡风险管理部门应该秉持的核心理念，带着一颗负责任的心态，凭借犀利的动态思维，正视信用卡风险管理的方方面面，方能在激烈的市场竞争中立于不败之地。在赠人玫瑰的同时，我们注定会手有余香。

辞典

关键词：销卡 销户 冻结 预授权

信用卡账户

发卡银行为客户建立的、用于核算其名下下挂的N 张卡片的所有交易，但这个账户不是客户主动申请的，而是发卡银行为核算持卡客户信用卡账户项下所发生的交易而开立的，挂在其名下而已，客户无须知道自己在发卡银行的信用卡账户是什么，只要知道自己的信用卡卡号就可以；不管客户使用哪张卡片，其资金变化均在同一账户内体现；同一账户下既管理存款（溢缴款）、又管理贷款（透支款）。

如果客户发现卡片丢失，向发卡银行申请挂失时，银行仅对其丢失的卡片做“挂失止付”处理，其它未丢失的卡片仍然可以照常使用。这就是信用卡账户的基本管理模式，也是信用卡与其他金融产品较大的区别――账户下可挂多张卡片的核算管理模式。

销卡

持卡客户不再使用发卡银行核发的某一张卡片，要求发卡银行将其销掉。此时，同一客户在这家银行尚有的其他信用卡不会受到任何影响、仍可继续正常使用，即仅要求销掉的这一张卡片的存续与账户的存续不再有关系。

销户

持卡客户不再使用该行的所有信用卡产品，要求发卡银行将其名下的所有卡片全部销掉，即终止发卡银行再为其提供信用卡业务的有关服务。

一般情况下，发卡银行对于客户尚在有效期内的信用卡的销户申请，要在受理30~45天（为防止出现“未达账”等情况，但各家银行的具体规定有差异）后才会将其账户销掉、并对该客户名下的所有卡片作销卡销户处理；销户手续完成后，发卡银行与该客户之间的信用卡存续服务合约即告结束――双方的权利义务关系也随之完全解除。

需要提醒客户注意的是，在信用卡的有效期内、且未交还卡片要求销户的，在30~45天“缓冲期”这个时间段内，客户还是有一定的风险的，应注意妥善保管自己的卡片。如果持卡人原有的某张卡片早已过期，未丢失或被窃，只是忘记放在哪里而找不到了，且确认不存在被他人冒用等风险，可以向发卡银行申请“无卡销户”，即不必履行挂失手续也可以直接办理销户，具体要视这家发卡银行的规定而办理。

冻结

所有的发卡银行一般会对冻结交易十分谨慎地使用。除非持卡客户出现严重违约、长期的高额欠款不予偿还才给以冻结处理；或者因其触犯了国家法律法规被司法机关介入调查时，发卡银行会按照司法机关出示的手续将该持卡人名下的账户进行“冻结”并对该账户下挂的所有卡片进行“冻结止付”处理，这时，其账户名下的所有卡片均无法继续使用，随后，由客户一端发起的任何借方（支付）交易即无法进行。

一般情况下，止付仅针对某一张卡片而言；而冻结时则指向客户名下的账户以及账户项下的所有卡片，二者之间存在明显差异。

预授权

“预授权”是指客户使用信用卡消费时，因最终消费额尚未确定但需发卡银行对商户做出日后付款的承诺所进行的交易。商户向发卡银行索权、要求对预估可能的消费金额给予授权时，该持卡客户账户内的信用额度中与“预授权”相对应的额度会被锁定、控制住，不得再释放参与其他交易，直至发生相应交易的“预授权”进行结算为止。

当某持卡客户的信用卡账户内被“挂”上了“预授权”金额时，再进行其他交易时，发卡银行的计算机系统都会首先访问其账户的信用额度是否够用，将这个“预授权”金额预留出来、再将已使用的额度与新的消费需求金额与“预授权”金额相加，之和必须小于等于发卡银行为该客户核定的信用额度才能继续进行新的交易，否则，所有交易无法进行――因为发卡银行已对索权的商户进行了保证支付的承诺。

如果在“预授权”发生后30天内客户没有进行真实的结算，该项“预授权”会被发卡银行自动取消。说到底，“预授权”是发卡银行为保证支付而采取的一种控制手段和措施。

全额罚息，你都不懂吗？

3月3日，前去中国工商银行中关村支行成府路分理处取钱，没有想到遇到一件让人感觉不可思议的事情。大堂里的工作人员竟然连“全额罚息”都不知道，态度还那么恶劣。

早就知道工行的技术在同业内是一流的，据说可以自动新旧身份证号码。最近，又悉闻工行实行了取消“全额罚息”的规定，此举一出，大获民心，很多人都跑上去办工行的信用卡，我也不例外，竟然还跑到网点去办信用卡。

但是，我不还知道工行是针对部分信用卡还是全部信用卡执行该新规定，就前去问了大厅里的一个职员：“请问下你们工行的取消全额罚息是针对部分信用卡还是全部信用卡？”

男职员说：“这个我不太清楚，你去大堂经理那问下他们吧。不好意思。”

被他的彬彬有礼所打动，我就愉快地迈着步履走向前问一位貌似工作经验丰富的中年女同志，以她的经历应该可以回答我的小问题吧。

“同志，您好！请问你们工行的取消信用卡全额罚息制度是针对工行的全部信用卡还是部分信用卡呢？”我问到。

“你问什么？”女职员应道。

“请问你们工行的取消信用卡全额罚息制度是针对工行的全部信用卡还是部分信用卡呢？”我重复说。

“小姐，什么全额罚息？我不知道你在说什么？”女职员不耐烦地说。

“我是问你们工行于今年2月22日开始执行的取消信用卡全额罚息制度的新条例是针对你们工行的全部信用卡还是部分信用卡呢？”我重复说。

“小姐，你的话很没有逻辑，我听不懂你在说什么？”女职员态度更差。

“难道您不知道你们工行于2月22日开始执行的取消工行信用卡全额罚息这一新条例吗！”我实在被她的借口惹怒了，严肃地回击她说。

“小姐，我真听不懂你说的是什么？”她说，有点羞怒。

和这样的人说话实在很费劲，真是有点气人。工行2月22就执行了牡丹信用卡新条例了，今天都3月3日了，她竟然不知道！也许这类情况对他们来说已经司空见惯。

信用风险管理篇2

企业建立客户信用管理，提高应收账款质量

应收账款是企业因赊销商品、产品、提供劳务而形成的债权，具体说是应向购货单位或接受劳务单位收取的款项或代垫的运杂费等。应收账款是企业市场竞争的产物，是企业拥有的、经过一定期间才能兑现的债权，因此，企业必须建立信用管理制度，加强应收账款的管理避免或减少损失的发生，保证企业经营活动的正常进行，提高企业的经济利益。

一、积极而有效的信用管理，可以极大地提高应收账款的质量，使销售资金的使用更符合公司的整体利益和全局管理，以求得“最低赊销成本”和“最大销售成长”之间的平衡。

二、积极而有效的信用管理，可以加速应收账款的回收，缩短公司现金周期，改善公司现金流状况，使公司在激烈的市场竞争中更有竞争力。

可以科学地测量客户的信用风险

预测信用风险的一个难点是，客户信用风险的大小难以度量。一般来说，客户反映给业务人员或企业的信息都是零散的、表面的，甚至是虚假的。这些信息与客户真实的偿付能力或信用风险有怎样的关系？一些销售人员仅凭有限的信息就匆忙做出一个近于模糊的判断，最终导致销售失败。企业实行客户资信管理就是要全面、准确、定量地预测每个客户的信用风险程度。具体来说，通过客户资信管理，将使企业通过如下几个方面实现对客户信用风险科学的测量。

一、保证客户信息的真实、准确 获得真实准确的客户信息是准确预测客户信用风险大小的基本条件。有时，根据客户真实的信息，销售人员直接就能够做出决策判断。比如，当获得反映客户资不抵债的真实财务信息后，销售人员很容易就可以做出拒绝赊销的决定。企业有相当一部份货款被客户拖欠，最初的原因仅仅是由于掌握的客户信息不真实，不准确。

二、客户信息的集中统一管理 要准确地预测客户的信用风险，企业应尽可能全面地掌握客户信息。在缺少客户资信管理的情况下，客户的资信信息大都分散在各业务部门，甚至垄断在销售人员手中，管理决策人员难以获得全面的客户资信信息。

企业建立什么样的客户资信管理体系

企业的信用管理体系应该包括授信系统和收款系统两个部分。授信系统是一种风险管理措施，而收款系统是在商业信用已经发生的情况下保证企业及时收回应收账款而建立起来的正式流程。

一、授信系统。第一，建立成文的信用政策。正式的信用政策能够给雇员和其他参与授信的工作人员重要的指导。虽然其详细程度因不同的公司而异，但有一个书面的政策确实可以帮助员工理解为什么、怎样和何时做出授信决策，并为员工提供详细的程序、规则等指导。首先，要确定信用工作的原则。为了增加销售，信用部门当然愿意授信于每位顾客，但要取决于公司为了增加销售而给予顾客的信用原则，即公司愿意承担多大风险。有些企业在授予顾客信用方面政策比较宽松，而通过强有力的收款系统来保证现金流，有些企业只给予最好的企业以信用。其次，规定信用部门的组织结构和权利。在这里，要规定报告的渠道和审批权的分配。第二，进行信用调查以及分析财务报表包括：调查被授信企业的历史和业务背景；分析该公司的财务能力和财务状况；预测该公司的财务前景；调查该公司过去的信用记录、名声。

二、收款系统。良好的收款系统有助于公司改善流动资金的状况、减少坏账损失的同时维持与客户的合作关系并增加公司的销售。收款系统作为企业总体信用政策的重要组成部分，必须要与企业的信用系统相配合。企业可以根据企业所在的行业特点、竞争状况和企业自身的财务状况选择信用系统和收款系统的组合。

实现对客户信用管理的职能化、专业化

在处理与客户的各类业务关系中，企业内部各部门往往是从自身的目标和利益出发的。因此，企业开展客户资信管理工作，如果简单地依赖于某一两个部门的兼职性和非专业性工作，往往达不到设计要求，甚至事与愿违。例如，以销售部门担负客户的资信评估工作，通常会过分强调客户的交易价值而忽视其风险性。另外，如果不是很专业性地对客户的各类信用信息进行深入、综合性分析，决策人员则往往对客户的信用风险做出经验性的或片面的判断，造成交易决策错误。

由于我国企业尚未建立科学信用管理制度，在市场竞争日趋激烈的今天，企业为扩大其销售额、增强市场竞争力而采取的赊销手段，实在是不得已而为之。但如能建立积极有效的应收账款收账制度，则可降低应收账款平均收账天数、加速资金周转、降低坏账损失率，增加收益，使企业不断发展壮大，增强企业的风险防范能力和国际、国内市场竞争力。

信用风险管理篇3

关键词：信用担保；风险；风险管理

中图分类号：F27

文献标识码：A

doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.23.041

1 信用担保公司的风险

众所周知，信用担保公司是一个高风险、高收益的新兴行业，它的风险所在是在进行业务往来时，也就是为企业担保时，可能因为多种原因使得担保本身不确定性增加。不可否认的是，任何担保都存在风险，只能是将风险降低或者转移分散，并不能让风险完全消失，所以信用担保公司就必须要承担一定的风险，无可避免。换个方式来讲，信用担保公司做的就是承担风险的买卖，如果有哪一个企业确定没有一丝的风险，也就不会和信用担保机构进行业务往来，公司就没有了收入来源；同时也要量力而为，要深入考察被担保企业的资质能力，不能盲目投保，没有调查清楚的投保是不可取的。因此，要形成系统的管理体系，有正确的投保观点，认清投保风险，才能有利于信用担保公司的风险管理。在多样的市场生产中存在着多种不同的风险，这些风险的复杂性、流动性是一致的，下面对这些风险进行归类，主要分为以下几种。

1.1 信用风险

信用风险是指被担保企业违反合同约定而引起的风险性投资。因为信用担保公司投保的对象大多是中小企业，这些企业尚属新兴企业，在残酷的市场竞争刚刚站稳脚跟，但终归是规模小，实力较弱，相对缺乏抵御风险的能力，在经营过程可能会产生无法预料的意外情况致使企业产生危机，易使担保公司无法收回利益甚至成本。在如今的担保行业，信用问题仍较为严峻，行业内没有一条完整的系统记录企业或个人的信用资料，对于被担保人也没有良好的监督管理体制，这就让许多企业产生了拖欠还款或者不愿还款的想法。再加上中小企业本身业务能力差，财务管理松散，日常公司信用也不高等等因素加剧了担保公司的信用风险。

1.2 企业高管的能力风险

在中小企业中不乏有学历、有能力、有远大理想抱负的有志者，但是大多数是文化水平低，管理素质差的老板，参与管理企业的组织分工也较为简单，就是一到两个股东或就是一个老板全权负责公司所有经济事务，一个人的杀伐决断会使公司的前景堪忧，对于事物的判断力缺乏科学性和准确性，理性经营能力缺失，对待事物过于感性，易将有限的资金投入到多个项目中，在市场竞争中缺少强有力的竞争优势，企业的发展极为缓慢，发展更无前景可言。

1.3 生产风险

中小企业在市场竞争中属于压力极大的部分，没有可以垄断或者部分垄断的核心技术，缺乏强大的竞争优势，生产的产品也属于无科技含量、无竞争实力，无市场份额等“三无”产品，这些增加了企业的技术和产品风险。

1.4 信息真实性

在担保与被担保公司之间存在着信息不真实的风险，许多中小企业为了得到担保资格不惜通过造假来寻求保障，向担保公司提供虚假信息，更有甚者只为了诈取贷款。担保人和公司之间的信息虚假揭示出一个问题就是担保行业的信息不畅通，因为保密需要，许多客户的信息被完全的“藏”住，即使是客户的信用问题也不能泄露。

1.5 操作风险

操作风险从小方面来说，就是在业务往来中由于操作业务能力低，操作不当造成业务风险。归根来说是公司的规章制度不够完善，管理水平能力低，担保条件把控不严格。从大方面来说，是指信用担保公司在信用担保时能否在确保成本回收的前提下收益，因为大部分被担保企业是中小企业规模小，贷款收益小，假如发生了一次担保事件就会使担保公司的一大部分业务收益变成泡沫，影响公司的生存与发展。

1.6 动态风险

信用担保业务机制与普通保险行业的业务机制有很大的差距，信用担保具有不确定性和强烈的主观判断性，普通保险行业具有客观性、可预期性，且保险业务可以通过科学的计算方法来预算业务完成的成功率，由此获得利益。而信用担保则不同，因为每笔业务没有一致性，担保的金额，时间不同，使担保措施不到位，如若担保资金过大，没有办法进行精确的计算，会加大担保风险。因此，担保公司会采取多种方法进行案例分析，提出齐全的业务方案，尽可能降低业务风险，否则会因投保大型项目而缺乏流动资金支持其他业务。

2 如何增强风险管理能力

2.1 经常关注国家经济发展状况

信用担保的管理层应该紧盯国家经济发展动态，无论是国际的货币、石油还是食品价格的变化，都应关注，这些形式的变化都会对国内的经济形式产生或多或少的影响。通过大的经济形势走向对行业和地区的类型进行详细划分，不仅要关注国外的经济发展，国内和省市级地区的经济形势也要给予关注，同时政策的变化也需要管理者的注意。只有重点关注经济和政策变化才能够更好进行公司决策，提出完善的管理方面，调整和改善担保管理的不足，从而减少业务风险，降低在重大决策上的失误率。还有一点就是着重关心国家给予扶持和帮助的企业以及和这些企业相关的产业，如环保低能的行业可以重点关注。

2.2 完善本身的监管体系

信用担保公司通过一系列的公司制度来调整公司内部的体系，协调统筹各部门的发展，使公司人员能够严格按照规章制度进行操作，实行奖罚分明的管理制度。建立完善的评价考核制度，严格监控以防因为操作失误而出现业务风险，提高内部监控能力，明确部门之间的职责分工。

2.3 积极向上的企业文化

一个公司的灵魂在于它独有的企业文化，文化是沁入到每个员工的思想中，让他们在公司能够产生依赖感，切身实意的为公司的发展感到骄傲和自豪。信用担保公司的规章制度是在要求员工能够严格要求自身，对于业务人员更要加大培养力度，不仅要学习成功的经验，更是要分析失败的案例，从中吸取教训。

2.4 科学的考核体系

对于信用担保公司来说，建立一个科学的考核体系是十分重要的，可以考核要求担保的中小企业，减少业务员的操作失误。同时，单单看考核结果是不可以的，还要结合客户的自身情况，提出量身定做的方案，严格科学的把控担保业务。

2.5 严格工作流程

信用担保公司要想有好的发展，它的工作流程就要像世界一流产品的流水生产线一样，一环扣一环，环环相扣才能使工作进行流畅，节省时间的同时也要严格把关。这样可以保障业务开展的科学性、合理性，使各个部门之间相互配合又相互制约，不发生不必要的麻烦。

2.6 创新举措

市场竞争变化多端，虽说万变不离其宗，但是新的变化不能总用旧的方式来应对，公司管理也是如此，信用担保公司为了降低风险，可以对被担保企业的反担保措施进行调整组合和再设计，提出自己的建议，灵活控制业务审查，确保资金回笼。

总体来说，目前担保公司的数量逐渐增多，这对中小企业来说是一个好的发展，可以缓解他们资金短缺的问题，对于中国宏观经济的发展起到了积极的作用，但也要看到信用担保公司高回报率的同时存在的高风险，风险一旦发生，对企业造成的伤害便无法挽回。所以，信用担保公司要不断完善自身的风险管理，提高管理能力，让信用担保公司的风险管理变得科学化、合理化、公正化，促进担保公司的长效发展。

参考文献

[1]华东.信用担保公司的风险管理研究――WJM信用担保公司履约保函项目风险管理案例研究[D].南昌：南昌大学，2009.

[2]李亚寅.浅析中小企业贷款与保证保险发展――基于风险管理的角度[J].上海保险，2012，（7）：11-12.

信用风险管理篇4

【关键词】信用卡 信用 风险管理

信用卡业务的运营中，风险主要存在于发卡行、持卡人与特约商户三者之间。发卡行鼓励持卡人正常的消费透支，但伴随而来的就是持卡人的恶意透支行为。银行对于透支的催收不及时，对于恶意拖欠卡债的追索缺乏力度，以及风险保障的机制不健全等都是形成信用卡风险形成的原因。各大商业银行不仅要增加信用卡的发放量，发展和扩大信用卡业务规模，同时还要竭力识别、控制并化解信用卡透支所造成的信用风险。

一、商业银行信用卡业务风险类型

从信用卡业务风险的来源出发，可以将我国信用卡业务风险分为三种，即外部风险、内部风险和技术性风险三类。

外部风险是相对于内部风险来说的，它是独立于银行体系之外的，不易被银行所控制的风险。包括信用卡信用风险、欺诈风险及特约商户操作风险。

内部风险具有隐蔽性强、难以防范、数额巨大等特点，甚至还可能累及其他金融业务，因此比外部风险更具危害性。具体包括决策风险和操作风险。

技术性风险主要指业务系统风险、设备性能风险和软件设计风险。如POS和ATM等计算机终端设备不够完善而带来的风险。

二、商业银行信用卡信用风险

（一）信用风险的概念

信用风险是指因持卡人信用不良、违约拒付而产生的坏账风险。发卡银行发放信用卡给客户的主要依据是客户当时的经济状况和信誉程度。如果客户申请信用卡时的经济状况欠佳，无力还款，就很可能引发信用风险。

（二）信用风险的评价指标

信用风险对发卡银行来说，是其风险损失的主要来源之一，因此发卡银行应该做到能够及时识别信用风险，及早防范与控制信用风险。对于信用卡信用风险的大小主要可以通过以下三个指标来进行评价。

1.持卡人负债比率。在完全信息的情况下，当持卡人的资产负债率低于规定值，银行才会给持卡人提供信用。现在中完全信息的情况是不存在的，但这代表了未来的一种发展趋势。

2.持卡人工作单位的信用。大型企业的资产负债率、流动比率以及资产报酬率三个指标是银行提供信用时首先考虑的三个重要指标。基于降低风险的考虑，银行其实更愿意为大型企业的员工提供信用。因为持卡人所在企业规模的大小对银行来说相当于信用担保的作用。

3.申请人可支配资本的数量。发卡机构在发放信用卡时，通常会审查申请人可支配资本的数量。只有资本额大于一定数量，才能从银行得到信用支持。

三、商业银行信用卡信用风险防范

（一）加速社会征信体系与个人信用评价体系的建设

1.社会征信体系的建设有利于提高发卡银行征信部门的运作效率，节约信用交易的成本。如果由各发卡银行独立完成调查和评估受信人的资信状况和履约能力，不仅信用成本高，且难以保证信息来源的真实性和可靠性，大大降低了风险控制能力。

2.征信体系的建设有助于声誉机制在信用卡风险管理领域内更大的发挥作用。只有在完善的征信体系中，才会提高信用卡持卡人建立声誉的积极性。

3.个人信用体系就是一套详细记录消费者历次信用活动的登记查询系统，是社会征信体系的基础。个人信用评价体系可以作为商业银行放贷的基本标准，从源头上发挥防范信贷风险。

（二）加强立法建设

社会信用体系与个人信用体系的建设，离不开法律的约束与个人的自律。因此加强信用卡信用风险的防范，一定要加强立法约束与诚信教育。加强立法建设，完善个人信用体系。个人信用管理体系的完善需要法律支持，个人信用评价体系的建设必须依靠法律手段推进。

（三）树立先进的风险管理理念

1.树立正确的信用风险管理理念。商业银行应从信用卡的产品特点出发，正确掌握信用卡业务的本质，认清信用卡的资产业务本质，树立先进的信用风险管理理念，不能照搬借记卡的经营思路，从而忽略了信用风险的管理。

2.实现信用风险管理运作的集中化。相对于分散运作的方式，信用卡业务的经营运作更适合进行集中化运作。信用风险管理运作的集中化有利于实现规模化生产，降低单笔业务处理时间和成本，实现信用卡业务的标准化作业流程。

（四）转移信用卡风险

信用卡风险转移是信用卡发卡机构依据对信用卡风险防范和控制的认识，将风险转嫁给他人，减少自己损失的一种风险防范的方法。一般我们可以将信用卡风险转移给第三方，如担保人和保险公司

1.向担保人转移风险。由于信用卡的担保人与发卡机构签定了担保协议，当其担保的持卡人不能按时偿还发卡机构的债务时，担保人负有替其偿还的责任。

2.向保险公司转移风险。降低信用卡风险的另一种行之有效的办法即为建立信用卡保险机制。发卡机构可与保险公司合作，对持卡人欠款行为和信用卡被盗、遗失或冒用进行保险。

同时，我们也要注意信用风险转移业务的一些弊端，信用卡信用风险转移要以承担信用风险金融机构的数量达到一定程度为前提，因此更容易造成信用事件的连锁反应，这将使信用风险在金融系统中分布的情况更加复杂。信用风险转移业务的目的是分散信用风险，但最终有可能造成信用风险的重新集中。

项目名称：黑龙江省教育厅高职高专院校科研项目《商业银行信用卡风险管理研究》，项目编号：12515243

信用风险管理篇5

【关键词】农村信用社；贷款；风险管理

1.前言

农村信用社信贷业务的发展越迅速，所表现出来的风险管理问题就越突出，过去的管理模式显然不能应对农村信用社信贷风险问题，改革风险管理制度，开创新的管理方法就变得非常必要。本文就当下的农村信用社信贷风险问题进行了分析，并提出了一些新的风险管理措施，期望与同行进行共同探讨。

2.农村信用社信贷风险居高不下的原因

目前农村信用社信贷存在的风险问题主要包括：信用风险、流动风险、市场风险、法律风险、操作风险以及道德风险，这些风险都对信用社的发展和生存构成威胁，如何管理和控制这些风险因素是一项非常关键的工作。农村信用社之所以经营风险居高不下，主要是因为其所服务的对象是农业或农村，而我国农业和农村的发展还处于较弱的阶段，农业容易受自然灾害的影响，一旦出现低产或零产灾害，对信用社也会造成威胁。此外，农村信用社信贷服务对象多为农民，大多数农民的教育水平都不高，其信贷观念也容易给信贷带来风险；加上一些信贷工作人员法律观念低下，也进一步使农村信贷风险不断增加。

3.农村信用社信贷风险管理存在的问题

3.1制度不完善，内部控制不足

当前农村信用社所制定的管理规范很多，但是没有一个系统化的合理制约机制，在农村信用社的制度中包含有理事会、监事会、社员代表大会，而实际上却并没有真正落实，在内部的控制管理问题上存在一定的缺陷，这也为内部管理风险埋下了隐患，造成某些工作人员的等现象，为信贷管理造成了很大风险。

3.2不良贷款现象多，信贷风险高

所谓信贷风险实际上是指信贷资金出现损失的可能，造成风险的原由来自金融、信用、规范、操作等，都对信贷构成一定的风险。农村信用社信贷业务一直没有统一的信贷流程，这就在操作风险上埋下了一定的隐患，且信贷制度不完善，粗放式的信贷管理导致农村信用社信贷出现了：轻管理，重业务，轻风险，重发展的不良状况。另外，主要的信贷对象是农户，而农业生产的资金回收期相对较长，且容易受自然灾害的影响，也是信贷风险持续上升的原因。

3.3工作人员素质不齐，风险意识不足

由于农村信用社大多处于乡镇和城市边缘，社内工作人员综合素质参差不齐，信用社重视业务发展，而业务质量、人员素质以及能力素质却不被重视，员工法律意识、道德观念都较差；另外信用社班次安排和培训制度也都不完善，这些因素也是导致操作风险高的原因。

4.农村信用社信贷风险的创新管理办法

4.1创建体统化制度，加强流程管理

针对信用社目前体系零乱以及制度落实不到位的现象，创新建立和完善制度体系和监管体系迫在眉睫。加强内部化的控制是防治内部风险、降低管理风险的第一步，信用社应该创新树立风险控制理念，重视对员工的培训和管理，完善监管体系，特别是要抓好业务人员的风险意识，提高业务质量，从信贷的源头降低风险[1]。并且要重视信贷流程的管理，必须严格要求业务人员，严格根据规章制度进行业务开发，同时建立处罚制度，对不按规章流程办事的业务员给予严格处理。

4.2创新培养员工风险意识

员工是企业的核心力量，信用社应该创新建立员工培养体系，从培养员工风险意识开始抓起，严格管理员工的准入和退出，并且对员工进行定期培训和定期考核，对不合格的员工要坚决把好关卡，给予淘汰。所有社内工作人员必须要有较强的风险意识，对每一笔信贷业务要认真的审核确认，培养一支责任心强、业务水平高、管理机制新、业务手段创新的高素质团队，从保证内部管理风险最低化开始，降低信贷风险。

4.3树立新的企业信贷风险文化

信用社信贷的最终目的是盈利，这是信贷存在的实际价值。而很多信用社员工却不能认知到这一点，因此，树立信用社新的信贷观就变得尤为重要。信用社管理层要把信贷价值观准确的传达给信用社的每一个员工，并强化风险文化的重要性。提高信贷文化是保证信贷稳定发展和控制信用风险的重要手段，是提高信贷人员以及管理层道德意识的重要方法，只有拥有了良好的信用和高尚的道德修养，才能控制员工对工作的责任意识，才能在无形中降低操作风险，减少因道德意识不足和法律意识低下而出现的现象[2]。其次不仅要对内部员工进行风险意识的培养，还要重视对客户的风险意识的培养，这也是建立风险文化的重要原因。同时，创建风险文化还要求信用社主动改革经营业务，明确自身的市场定位，不断开发适合客户不同需求的信贷服务，以满足客户需求，同时降低风险水平。

4.4创新健全抵押担保制度

抵押担保是金融业降低风险的普遍手段，信用社应该创新健全信贷抵押担保制度，由于农村信用社面对的客户群体是农户，应适当减少使用信用放贷的比重，提高担保和抵押贷款的比率，同时要健全担保和抵押的制度，加强对抵押资产的估价和管理，加强对担保人的身份核实。以确保抵押、担保信贷的可靠性。办理财产抵押时，工作人员必须仔细核查财产的所有权以及变现能力情况，并签订抵押合同。

4.5创新建立风险预警系统

防预管理、风险控制管理和风险预警系统是完备风险管理体系的三个重点，创新建立风险预警系统也是风险管理不可缺少的。风险预警系统的作用在于：判断风险警情，诊断风险因素，检测风险情况，预警风险发生，化解或降低风险，完善风险管理的科学性、系统性和规范性[3]。风险预警系统的主要功能有两个方面：第一，预警功能。预警系统通过对风险的诊断和判断，对即将到来的风险作出评定，并为信贷作出警示。第二，监控功能。预警系统可以对各个风险的指标进行对比分析，同时对信用社的资金运行情况进行监控，对可能存在的风险进行评价。第三，预测风险功能。预警系统能对信用社的数据进行记录和分析，通过与历史记录进行分析，能起到预测风险的作用。

5.结束语

信用社信贷分险的控制和管理是一项复杂的工作，信用社应该对自身内外的各种音色进行分析，针对内外部存在的不同风险制定相应的预防和监控措施，切实抓好落实工作，完善信贷体系，以降低整体信贷风险。另外信用社还要对当地的产业结构进行调查和分析，设计出适应当地的信贷策略，拉动当地经济发展的同时，保证信用社的信贷管理质量，控制好风险水平。

参考文献

[1]戴礼荣.浅析农村信用社信贷风险的成因与对策[J].贵州理论界，2010，09（27）：103-104.

[2]黄平恨.对农村信用社信贷风险管理的理性分析[J].广西金融与经济，2011，03（12）：156-157.

信用风险管理篇6

【关键词】风险管理 信贷 贷款

一、农村信用社信贷风险管理的现状

（一）信贷人员风险意识薄弱

人是事业成败的关键因素之一，信贷人员除了必须具备一定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。然而，相比传统的国有银行，农村信用社的信贷人员素质参差不齐。在人员素质培养方面，信用社往往注重的是业务素质和能力素质的提升，而忽略了人格和道德的培养；岗位培训制度不健全、岗位轮换制度没有得到普遍推行等，这势必会影响内部控制制度的执行和管理的质量，制约农村信用社的进一步发展。

（二）不良贷款问题严重，不良贷款率较高

农村信用社的不良贷款是在某种特定的历史条件下形成的，是几十年来我国农村经济形态遗留下来的历史问题的表现。农村信用社重发展，轻风险；重业务，轻管理的现象较为普遍。虽然信贷规模不断扩张，大额贷款也增长很快，但不良贷款反弹的压力也日趋增大。

此外，借款人方面也是造成不良贷款率高的一个重要因素。经营管理不善，缺乏市场观念、竞争意识、健全机制和发展能力，形成高负债、低效益、软约束、超分配的局面，致使企业经营困难，甚至倒闭。给信用社贷款造成损失，形成不良贷款。

（三）信贷管理制度不健全

管理制度是一个企业为之经营的基础，规章制度在一个企业中的作用举足轻重。近几年来，信用社在制度改革方面虽然取得了一定的成效，但是还存在的诸多的不足，一是信用社的相关治理机制存在缺陷，对于一些关键的制度如产权关系等还存在一定的问题；二是信用社内部的一些管理制度也存在一定的问题，内控机制急需解决；三是信用社对相关的法人代表约束、监督力度不够，相关的责任制度不明确。

二、信用社信贷风险管理的建议

（一）构建良好的信贷风险管理企业文化

提高和培育全面风险管理文化，强化全员风险管理意识是农村信用社治理不良资产、防范金融风险的前提和基础，实施风险文化建设，使风险文化深入人心，从而可以避免未来可能发生的因不合规合法而造成的经营损失和管理失误，农村信用社应该提高对风险管理的认识，更新风险管理理念，认识到实施全面风险管理也是提升业绩的一种表现形式，强化风险管理的核心地位，要努力建设业务发展及管理提升的良好的法制与合规基础，增强农村信用社发展后劲。鉴于以往农村信用社因风险管理不力引发的一系列问题和历史教训，农村信用社应该树立风险管理创造价值的理念，把风险防控观念贯彻到全部工作的各个环节，在风险管理文化建设中，通过组织风险管理专业培训、召开风险管理工作座谈会等形式，将风险管理理念传递给每一个员工，把风险文化意识贯穿到所有员工行为之中，构建全员的风险管理模式，将其内化为员工的职业态度和工作习惯，成为员工自觉和必然的行为准则。

（二）构建一支良好的信贷风险管理队伍

人是生产力中最活跃的因素。人的素质是企业素质的集中体现，提高信贷人员整体素质是改善农村信用社信贷质量的关键。要建立规范的培训管理机制，保持信贷人员、培训、技能、知识更新等工作的持续开展，尤其在选拔客户经理方面，做好真正的择优录取。

在选拔信贷人员方面，要优先选拔年轻的、文化层次较高的，思想作风优良、与农民感情深厚的人员，把他们充实到信贷岗位锻炼。成绩突出的，要优先提拔，提高信贷人员的整体活力。选拔出素质高、品质好、有创新精神的员工放到客户经理这个岗位，依据客户经理的管贷水平确定绩效工资；对个别道德品质差、管贷能力差、客户意见大的客户经理要坚决调离信贷岗位，做到宁缺毋滥；对道德品质好、群众威信高、管贷能力强的客户经理要破格提拔重用，以激发全员管贷热情，从而有效提升客户经理队伍的综合素质。

（三）构建一套行之有效的信贷工作方法

首先要合理选择客户，学会主动出门营销贷款。长期以来，客户经理习惯于坐门等客，很少出门主动营销。事实上，主动营销的客户质量要远远高于等来的客户。其次要合理评价客户，建立客观有效的标准，分清哪些客户是优质客户，哪些客户可以带来效益。要对客户的生产经营状况、资信状况以及投资项目的可行性进行分析研究，并在此基础上对贷款进行风险与效益的预测，建立起黄金客户信息档案，通过其他各种渠道及时掌握借款需求人的资金及发展动向。这样一来，将会有助于我们合理选择贷款对象，从而对信用社的贷款风险起到一定的控制作用。另外，要做好客户储备工作，客户储备关系到今后信贷业务的发展，更关系到信贷质量。还要依据客户信用等级和对信用社效益“贡献率”适当享受优惠政策，增加客户对信用社的依赖性，吸引更多的优质客户，培育更多的黄金客户。

三、信用社信贷风险管理的策略

（一）着力解决不良贷款问题

不良贷款居高不下一直是制约农村信用社改革发展的重大难题，应该通过两个方向解决不良贷款问题，一方面，化解已存在的不良贷款，一是建立清收约束激励机制建立清收不良贷款的约束激励机制，将清收不良贷款与农村信用联社、基层信用社主任的业绩考核和工资分配挂钩，定期兑现奖惩，加大清收力度。通过把清收、盘活不良贷款作为竞聘上岗、评优、评先的重要依据。二是运用集体资产清收村集体不良贷款充分运用村集体资产清收村集体不良贷款，减少农村信用社贷款损失。

另一方面，防范新增不良贷款，对抵押贷款要加强对抵押物的评估、管理，确保抵押物的有效性。尤其在办理财产抵押手续中，应认真核实抵押物的所有权及变现能力，依法签定抵押合同，减少企业风险损失对其贷款债权产生的风险。对新增的不良贷款，信贷管理部门要及时将情况反映给风险管理部门，对不良贷款的形成原因进行分析和调查，按责任进行认定。同时对已经形成的不良贷款进行新老划断，采取责任清收，逐步化解和盘活不良信贷资产，提高信贷资产质量。

（二）严格执行贷款发放程序

在办理借款的过程中，坚持按照贷款“三查”制度来对贷款企业进行调查评估，而且在办理过程中，将调查和审查，及审批、经营管理等环节的工作职责进行分离，由不同的岗位部门进行承担，实现他们之间相互制约的目的。对于贷款投向上，按照国家产业的不同和产品结构调整来进行贷款结构的约束。优化贷款投向，对于一些农业的名特新产品实行重点支持，确保贷款程序严密和规范。

参考文献

[1]刘锡良.中国转型期农村金融体系研究[M].北京：中国金融出版社，2006.

[2]田华茂.农村信用社省级联社信用风险管理探讨[J].西南金融，2006（9）.

信用风险管理篇7

产生原因

我国农信社开展小额信贷业务，就其宗旨而言毫无疑问，是面向“三农”服务的。农户在获得小额信贷后，一般都是将其投入到种养殖业等农业生产中。与非农业不同，农业生产是自然再生产与经济再生产相交织的过程，受到气候、市场、技术及政策等一系列自然、经济和社会因素的影响，因此是一个具有较高风险性的产业。作为发展中“小农大国”的中国农业，在改革之前所面临的风险主要表现为自然风险；而随着以放开农产品市场为主要内容的农业和农村改革进程的深入，市场机制在农业资源配置中日益发挥主导性作用，农产品生产与流通体系发生了根本性变化，市场风险日趋凸显。农业生产深受自然风险和市场风险双重制约，所谓“多年致富、一灾致贫”、“一朝滞销、一季亏本”便是农业（农户）经受双重风险的直接体现。与此同时，伴随着20__年我国加入wto，在经济全球化、市场国际化、贸易自由化的大背景下，我国农业不仅面临国内市场风险，还需要面对来自国际市场诸如价格波动、外资控盘等多方面的风险。我国农业“小生产”与“大市场”的矛盾被进一步放大甚至激化，相应农业风险也日趋多样化和复杂化。农业的高风险性使得农户的还款能力面临着极大的不确定性，一旦贷款农户遭受极端气候或者诸如禽流感等重大动植物疫情，农业生产蒙受巨大损失甚至血本无归，贷款农户在没有诸如农业保险等相应保障机制情况下根本无法偿还本息，陷入到“非不为也，实不能也”的窘境之中，最终只能违约而失信于农信社，导致信用风险产生。因而，小额信贷信用风险产生的根源在于农业产业的“高风险性”。

小额信贷是直接面向农户发放的、小额度的、无需抵押担保的信用贷款，这使得与普通商业贷款业务有着很大的不同，同时也是极易引发信用风险的重要原因。从理论上讲，既然农户小额信用贷款属于个人信用贷款，就需要一个相应的适用于个人的信用制度来对其进行管理和制约。但目前的实际情况是我国农村地区信用制度普遍缺失，农户个人信用记录系统尚不完善；同时由于农户小额信用贷款是面向农村地区广大的农户发放的，目标群体庞大，因此其业务量远比普通贷款要大，并且农户小额信用贷款的每笔业务金额又较小，倘若农信社开展每笔小额信用贷款业务都投入大量的人力、物力和财力去逐个收集农户资料，进行审查、跟踪以及贷后管理，其经营成本无疑是巨大的，这使得农信社难以充分了解贷款农户的信息；加之，农户申请小额信贷无须抵押担保，即使故意违约或者不能按时偿付，农信社也无法进行有效约束；此外，农户在获得小额信贷后可能会转而投向收益较高但风险也很大的生产领域，或者干脆不打算到期还款而挪用于其他非生产用途。信息的不充分或不对称以及贷款农户可能存在的“逆向选择”与“道德风险”，在主客观上造成了今后还款能力不足的可能性。因而，正是由于小额信贷有别于普通商业信贷所具有的一些独特属性在很大程度上为信用风险的产生提供了可能，并为农业风险传导或诱发信用风险起到了推波助澜的作用，最终导致目前农信社普遍存在的一个现象就是放贷容易收贷难，贷款风险都集中于信用社，从而严重挫伤了农信社发放小额贷款的积极性，制约了小额信贷业务的可持续发展。

基本框架

我国小额信贷信用风险要想得到有效管理和破解，一方面必须从源头上加以解决，即对农业生产的高风险性进行有效管理和控制；另一方面，必须针对小额信贷本身所存在的缺陷加以防范，阻止农业风险传导或诱发信用风险。据此，我国小额信贷信用风险管理的基本框架可以表述为：“农业保险+订单农业”+“小额信贷”，即农户在从事生产经营之前与农业保险经营公司和农产品龙头企业签订相应的保单和订单，之后农户直接将订单合同抵押给农信社以获得小额信贷资金，购买诸如种子、化肥、农药等各种生产要素从事生产经营活动。

农业保险的主要功能在于化解贷款农户农业生产所面临的自然风险，通过政策性农业保险设计和推广，政府在财政上予以合适比例的补贴，鼓励农户参加农业保险，确保贷款农户农业生产稳定。而订单农业的首要功能在于通过订单将农户面临的市场风险分散和转移给订单企业，帮助贷款农户获得稳定的收益，确保其还款能力。这样借助于“农业保险+订单农业”一体化风险管理工具，贷款农户可以完全转移和分散从事农业生产经营所可能遭受的风险和损失：当贷款农户遭遇极端气候或者诸如禽流感等重大动植物疫情后，事前签订的农业保险合同可以给予贷款农户事后生产赔偿；当贷款农户遭遇市场价格剧烈波动时，早已签订的订单农业合同可以确保贷款农户获得良好的预期收益，而将市场风险转嫁给订单企业。“农业保险+订单农业”在对农业风险进行有效管理的同时，从源头上最大限度地降低了小额信贷信用风险产生的可能性。

订单农业的第二功能在于抵押担保功能。农民贵重财产少，很难找到用于抵押担保的抵押物，而农民赖以生存的土地使用权和住房转为贷款抵押物仍存在法律和制度上的障碍。以订单农业为基础的小额农贷方式，可以有效破解农民贷款缺乏抵押担保物的问题。农民只要有订单合同支撑、有还款来源，可以按期还款，就可获得小额信贷支持。因此，通过订单农业与小额信贷捆绑，形成一个执行成本比较低的抵押担保替代机制，如果到期借款农户违约，不能按时偿付，农信社可以直接将抵押品（订单合同）拍卖转让以获得补偿。此时农信社虽然还是难以充分了解当地借款农户的信息，但自身所面临的信用违约风险已大大降低。这样小额信贷本身所存在的缺陷得到有 效克服，在很大程度上阻止了农业风险传导或诱发信用风险。

配套措施

创新农业风险管理工具。小额信贷信用风险管理的有效实施要通过科学、合理的风险管理工具来实现，要依据不同类型风险的表现特征，承险体生物学特性，创新和开发各种类型风险管理工具，满足各类生产经营主体风险管理的需要。目前应重点开发和完善好农业保险（诸如成本保险、产量保险、收入保险、气象指数保险）、订单农业（诸如紧密型订单——签订合同时双方定种植面积、定价格、包收购、返利润、企业供种子；松散型订单——合同只确定最低保护收购价和基本质量要求，不限收购数量，高于保护价时随行就市）等各类农业风险管理工具。

信用风险管理篇8

关键词：小额信贷信用风险管理策略

一、加强征信行业管理，尽快实现行业信息共享

目前农户征信体系建设在由人民银行牵头的基础上，需要当地政府积极配合，协调好各职能部门，尽快实现信息共享，要鼓励更多农村金融机构加入征信体系。要创新小额信贷征信产品，完善农村征信体系。要建立符合申请小额贷款的客户资料库，标准由金融机构设定，村委会初步审查，小额信贷机构进行最终审核，依据村委会提供的资料建立客户资料库，完成对农户信用信息的收集。小额信贷机构要开发出适合农户的个人信用评价模型和软件，制定科学合理的信用评价准则，切实辅助信贷员的决策。针对农村征信体系的不完善，农业风险大，政府应鼓励各种形式的信用担保机构进入农村市场，以补充正式征信的不足。

二、优化小额信贷评级，建立农户信用等级档案

农户信用评级现阶段主要采用“定性分析”法，信用评定小组可借用商业银行放贷审查的“5C”原则，结合农户小额信贷特征进行量化信用评级：（1）品格（Character）。强调农户家庭成员的为人、信誉、道德、作风等，可从农户代表、村党支部、村委会成员处获取信息进行相应评定。（2）能力（Capacity）。评定农户受教育程度、才能，包括种植技能、养殖技能及特殊技能等。（3）资本（Capital）。通过村委会成员等搜集农户现有及预期收入、支出情况。（4）担保品（Collateral）。可在小额信贷信用评级中核定“国家担保”情况，包括国家税收优惠，贷款贴息，协助坏账剥离等，考虑这些优惠政策的强度及落实状况。（5）经营环境（Condi-tion）。分析宏观经济环境，农产品市场发展，农产品销等影响农户收入的经济环境因素。进一步完善小额贷款机构的信用数据库，研究适合中国数据的小额信贷信用评分模型。根据量化指标建立农户详细信用档案，确定不同信用等级，核定不同的贷款额度及利率，实行差别管理制度。

三、推行联保贷款制度，实施民主管理风险共担

广泛推行五户联保、强制储蓄、技术服务制度。小额信贷联保制度可通过熟人社会相互监督以消除风险。农户每5人自愿组成小组，对贷款负有连带责任。小组内部民主管理，共同承担贷款风险，以增强抵抗风险的能力；在连带责任压力下，小组成员相互监督还款，如其中有人发生不良贷款行为，将会影响全组的贷款信誉。小组成员进行定期或日常交流，减少项目选择不当而导致的风险；几个小组组成一个农户中心，农户中心经常开展技术培训活动，并定期开会分期收款。我国现有的非政府组织小额信贷机构都实行强制储蓄政策，强制储蓄包括小组基金和用户储蓄两部分。若小组内有人拖欠，则可以用小组基金冲抵。强制储蓄指每次还款时贷户都要被强制存入小数额存款。实行每周还款时，这个数额大约是贷款总额的千分之一。还可实行双贷款制，即一个人只要有足够高的信用记录就可推荐给两个以上的机构贷款，信用度越高，贷款额越大，由于信用受到更多机构监督，贷款机构发放贷款的潜在风险更易被发现。

四、加强信用风险监督，建立信贷信用监测系统

建立小额信贷信用监测系统，通常应包括账目系统、信贷和储蓄监控系统、客户影响跟踪系统。（1）账目系统可从财务分析报告中获取关键金融指标，监控小额信贷机构经营状况。通常采用必要指标进行财务分析，包括小额贷款资产质量、财务状况、收益、杠杆率和资本充足度等基本指标。在衡量小额贷款资产质量时，使用贷款偿还率、贷款资产质量指标、贷款损失指标等以提供不同信息。（2）信贷与储蓄监测系统包括小额贷款跟踪状况及其他相关信息，包括借贷模式类型、计算利息和费用的方法、贷款支付的频率和组合、贷款拖欠状况、客户结构、储蓄交易等信息。定期为管理人员、投资者、小额贷款户外职员、审计人员、顾客等做出跟踪信息分析报告和灵活的分析报表，以评估小额信贷机构的需求信息、供给状况和机构运行状况。（3）客户影响跟踪系统，可根据小额信贷机构对当地社会经济的影响程度做出客户影响跟踪系统分析报告，对小额信贷的社会效益进行评估和反馈。

五、健全农村征信法规，完善信用奖励惩罚机制

应尽快参照国外相关经验，出台有关小额信贷信用风险管理的法律和规章制度，从法律上解除农户的顾虑，保护农户的征信权益。同时，执法机关要配合金融机构加大对失信者的惩处力度，使其失信成本大于收益。除了要加强贷款跟踪管理，督促农户主动归还到期贷款本息之外，政府还要制定明确的奖惩办法。运用利益杠杆调动金融机构及基层政府开展小额信贷的积极性，对收贷收息有突出贡献的人员予以奖励，对工作不力者给予处罚。推行信用积分贷款，即通过收集、整理涉及农户信用的有关款额度的决定性参考依据。在农户信用积分达到一定分数后，则采取降低贷款利率、列为贵宾客户等使农户得到一定的优惠。通过信用积分的激励与惩治作用影响，贷后管理与本息的收回也将因农户的主动归还而大大降低管理的工作量，并可不断提高贷款质量，增强农民信用意识最终达到防范信用风险的效果指标。

参考文献：

[1]陈淑花.村镇银行信用风险管理策略分析[J].今日南国,2009(5)

[2]杨红丽,辛瑞.农户小额信贷风险预警体系的创立[J].商业研究, 2009(6)