保险法实施细则范文
时间：2023-02-24 11:27:02
保险法实施细则范文第1篇
第一条为了规范保险活动，保护保险活动当事人的合法权益，加强对保险业的监督管理，促进保险事业的健康发展，制定本法。
第二条本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
第三条在中华人民共和国境内从事保险活动，适用本法。
第四条从事保险活动必须遵守法律、行政法规，尊重社会公德，遵循自愿原则。
第五条保险活动当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则。
第六条经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司。其他单位和个人不得经营商业保险业务。
第七条在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的，应当向中华人民共和国境内的保险公司投保。
第八条保险公司开展业务，应当遵循公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。
第九条国务院保险监督管理机构依照本法负责对保险业实施监督管理。
第二章保险合同
第一节一般规定
第十条保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。
投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。
保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。
第十一条投保人和保险人订立保险合同，应当遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则，不得损害社会公共利益。
除法律、行政法规规定必须保险的以外，保险公司和其他单位不得强制他人订立保险合同。
第十二条投保人对保险标的应当具有保险利益。
投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效。
保险利益是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。
保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益或者人的寿命和身体。
第十三条投保人提出保险要求，经保险人同意承保，并就合同的条款达成协议，保险合同成立。保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证，并在保险单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容。
经投保人和保险人协商同意，也可以采取前款规定以外的其他书面协议形式订立保险合同。
第十四条保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。
第十五条除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除保险合同。
第十六条除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，保险人不得解除保险合同。
第十七条订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。
投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。
投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。
投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。
保险事故是指保险合同约定的保险责任范围内的事故。
第十八条保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。
第十九条保险合同应当包括下列事项：
（一）保险人名称和住所；
（二）投保人、被保险人名称和住所，以及人身保险的受益人的名称和住所；
（三）保险标的；
（四）保险责任和责任免除；
（五）保险期间和保险责任开始时间；
（六）保险价值；
（七）保险金额；
（八）保险费以及支付办法；
（九）保险金赔偿或者给付办法；
（十）违约责任和争议处理；
（十一）订立合同的年、月、日。
第二十条投保人和保险人在前条规定的保险合同事项外，可以就与保险有关的其他事项作出约定。
第二十一条在保险合同有效期内，投保人和保险人经协商同意，可以变更保险合同的有关内容。
变更保险合同的，应当由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和保险人订立变更的书面协议。
第二十二条投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人。
被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。
受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。
第二十三条保险事故发生后，依照保险合同请求保险人赔偿或者给付保险金时，投保人、被保险人或者受益人应当向保险人提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料。
保险人依照保险合同的约定，认为有关的证明和资料不完整的，应当通知投保人、被保险人或者受益人补充提供有关的证明和资料。
第二十四条保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定，并将核定结果通知被保险人或者受益人；对属于保险责任的，在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后十日内，履行赔偿或者给付保险金义务。保险合同对保险金额及赔偿或者给付期限有约定的，保险人应当依照保险合同的约定，履行赔偿或者给付保险金义务。
保险人未及时履行前款规定义务的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失。
任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额。
第二十五条保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，对不属于保险责任的，应当向被保险人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书。
第二十六条保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起六十日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付；保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数额后，应当支付相应的差额。
第二十七条人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起二年不行使而消灭。
人寿保险的被保险人或者受益人对保险人请求给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起五年不行使而消灭。
第二十八条被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的，保险人有权解除保险合同，并不退还保险费。
投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故的，保险人有权解除保险合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，除本法第六十五条第一款另有规定外，也不退还保险费。
保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人对其虚报的部分不承担赔偿或者给付保险金的责任。
投保人、被保险人或者受益人有前三款所列行为之一，致使保险人支付保险金或者支出费用的，应当退回或者赔偿。
第二十九条保险人将其承担的保险业务，以分保形式，部分转移给其他保险人的，为再保险。
应再保险接受人的要求，再保险分出人应当将其自负责任及原保险的有关情况告知再保险接受人。
第三十条再保险接受人不得向原保险的投保人要求支付保险费。
原保险的被保险人或者受益人，不得向再保险接受人提出赔偿或者给付保险金的请求。
再保险分出人不得以再保险接受人未履行再保险责任为由，拒绝履行或者迟延履行其原保险责任。
第三十一条对于保险合同的条款，保险人与投保人、被保险人或者受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作有利于被保险人和受益人的解释。
第三十二条保险人或者再保险接受人对在办理保险业务中知道的投保人、被保险人、受益人或者再保险分出人的业务和财产情况及个人隐私，负有保密的义务。
第二节财产保险合同
第三十三条财产保险合同是以财产及其有关利益为保险标的的保险合同。
本节中的财产保险合同，除特别指明的外，简称合同。
第三十四条保险标的的转让应当通知保险人，经保险人同意继续承保后，依法变更合同。但是，货物运输保险合同和另有约定的合同除外。
第三十五条货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，合同当事人不得解除合同。
第三十六条被保险人应当遵守国家有关消防、安全、生产操作、劳动保护等方面的规定，维护保险标的的安全。
根据合同的约定，保险人可以对保险标的的安全状况进行检查，及时向投保人、被保险人提出消除不安全因素和隐患的书面建议。
投保人、被保险人未按照约定履行其对保险标的安全应尽的责任的，保险人有权要求增加保险费或者解除合同。
保险人为维护保险标的的安全，经被保险人同意，可以采取安全预防措施。
第三十七条在合同有效期内，保险标的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当及时通知保险人，保险人有权要求增加保险费或者解除合同。
被保险人未履行前款规定的通知义务的，因保险标的危险程度增加而发生的保险事故，保险人不承担赔偿责任。
第三十八条有下列情形之一的，除合同另有约定外，保险人应当降低保险费，并按日计算退还相应的保险费：
（一）据以确定保险费率的有关情况发生变化，保险标的危险程度明显减少；
（二）保险标的的保险价值明显减少。
第三十九条保险责任开始前，投保人要求解除合同的，应当向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费。保险责任开始后，投保人要求解除合同的，保险人可以收取自保险责任开始之日起至合同解除之日止期间的保险费，剩余部分退还投保人。
第四十条保险标的的保险价值，可以由投保人和保险人约定并在合同中载明，也可以按照保险事故发生时保险标的的实际价值确定。
保险金额不得超过保险价值；超过保险价值的，超过的部分无效。
保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任。
第四十一条重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知各保险人。
重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任。
重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向二个以上保险人订立保险合同的保险。
第四十二条保险事故发生时，被保险人有责任尽力采取必要的措施，防止或者减少损失。
保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担；保险人所承担的数额在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额。
第四十三条保险标的发生部分损失的，在保险人赔偿后三十日内，投保人可以终止合同；除合同约定不得终止合同的以外，保险人也可以终止合同。保险人终止合同的，应当提前十五日通知投保人，并将保险标的未受损失部分的保险费，扣除自保险责任开始之日起至终止合同之日止期间的应收部分后，退还投保人。
第四十四条保险事故发生后，保险人已支付了全部保险金额，并且保险金额相等于保险价值的，受损保险标的的全部权利归于保险人；保险金额低于保险价值的，保险人按照保险金额与保险价值的比例取得受损保险标的的部分权利。
第四十五条因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。
前款规定的保险事故发生后，被保险人已经从第三者取得损害赔偿的，保险人赔偿保险金时，可以相应扣减被保险人从第三者已取得的赔偿金额。
保险人依照第一款行使代位请求赔偿的权利，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿的权利。
第四十六条保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者的请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。
保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利的，该行为无效。
由于被保险人的过错致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以相应扣减保险赔偿金。
第四十七条除被保险人的家庭成员或者其组成人员故意造成本法第四十五条第一款规定的保险事故以外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。
第四十八条在保险人向第三者行使代位请求赔偿权利时，被保险人应当向保险人提供必要的文件和其所知道的有关情况。
第四十九条保险人、被保险人为查明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担。
第五十条保险人对责任保险的被保险人给第三者造成的损害，可以依照法律的规定或者合同的约定，直接向该第三者赔偿保险金。
责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。
第五十一条责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，除合同另有约定外，由被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，由保险人承担。
第三节人身保险合同
第五十二条人身保险合同是以人的寿命和身体为保险标的的保险合同。
本节中的人身保险合同，除特别指明的外，简称合同。
第五十三条投保人对下列人员具有保险利益：
（一）本人；
（二）配偶、子女、父母；
（三）前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属。
除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。
第五十四条投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费，但是自合同成立之日起逾二年的除外。
投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。
投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人实付保险费多于应付保险费的，保险人应当将多收的保险费退还投保人。
第五十五条投保人不得为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，保险人也不得承保。
父母为其未成年子女投保的人身保险，不受前款规定限制，但是死亡给付保险金额总和不得超过保险监督管理机构规定的限额。
第五十六条以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人书面同意并认可保险金额的，合同无效。
依照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。
父母为其未成年子女投保的人身保险，不受第一款规定限制。
第五十七条投保人于合同成立后，可以向保险人一次支付全部保险费，也可以按照合同约定分期支付保险费。
合同约定分期支付保险费的，投保人应当于合同成立时支付首期保险费，并应当按期支付其余各期的保险费。
第五十八条合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人超过规定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。
第五十九条依照前条规定合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补交保险费后，合同效力恢复。但是，自合同效力中止之日起二年内双方未达成协议的，保险人有权解除合同。
保险人依照前款规定解除合同，投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值；投保人未交足二年保险费的，保险人应当在扣除手续费后，退还保险费。
第六十条保险人对人身保险的保险费，不得用诉讼方式要求投保人支付。
第六十一条人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。
投保人指定受益人时须经被保险人同意。
被保险人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，可以由其监护人指定受益人。
第六十二条被保险人或者投保人可以指定一人或者数人为受益人。
受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额；未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权。
第六十三条被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单上批注。
投保人变更受益人时须经被保险人同意。
第六十四条被保险人死亡后，遇有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务：
（一）没有指定受益人的；
（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；
（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。
第六十五条投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他享有权利的受益人退还保险单的现金价值。
受益人故意造成被保险人死亡或者伤残的，或者故意杀害被保险人未遂的，丧失受益权。
第六十六条以死亡为给付保险金条件的合同，被保险人自杀的，除本条第二款规定外，保险人不承担给付保险金的责任，但对投保人已支付的保险费，保险人应按照保险单退还其现金价值。
以死亡为给付保险金条件的合同，自成立之日起满二年后，如果被保险人自杀的，保险人可以按照合同给付保险金。
第六十七条被保险人故意犯罪导致其自身伤残或者死亡的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照保险单退还其现金价值。
第六十八条人身保险的被保险人因第三者的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，不得享有向第三者追偿的权利。但被保险人或者受益人仍有权向第三者请求赔偿。
第六十九条投保人解除合同，已交足二年以上保险费的，保险人应当自接到解除合同通知之日起三十日内，退还保险单的现金价值；未交足二年保险费的，保险人按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费。
第三章保险公司
第七十条保险公司应当采取下列组织形式：
（一）股份有限公司；
（二）国有独资公司。
第七十一条设立保险公司，必须经保险监督管理机构批准。
第七十二条设立保险公司，应当具备下列条件：
（一）有符合本法和公司法规定的章程；
（二）有符合本法规定的注册资本最低限额；
（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员；
（四）有健全的组织机构和管理制度；
（五）有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施。
保险监督管理机构审查设立申请时，应当考虑保险业的发展和公平竞争的需要。
第七十三条设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。
保险公司注册资本最低限额必须为实缴货币资本。
保险监督管理机构根据保险公司业务范围、经营规模，可以调整其注册资本的最低限额。但是，不得低于第一款规定的限额。
第七十四条申请设立保险公司，应当提交下列文件、资料：
（一）设立申请书，申请书应当载明拟设立的保险公司的名称、注册资本、业务范围等；
（二）可行性研究报告；
（三）保险监督管理机构规定的其他文件、资料。
第七十五条设立保险公司的申请经初步审查合格后，申请人应当依照本法和公司法的规定进行保险公司的筹建。具备本法第七十二条规定的设立条件的，向保险监督管理机构提交正式申请表和下列有关文件、资料：
（一）保险公司的章程；
（二）股东名册及其股份或者出资人及其出资额；
（三）持有公司股份百分之十以上的股东资信证明和有关资料；
（四）法定验资机构出具的验资证明；
（五）拟任职的高级管理人员的简历和资格证明；
（六）经营方针和计划；
（七）营业场所和与业务有关的其他设施的资料；
（八）保险监督管理机构规定的其他文件、资料。
第七十六条保险监督管理机构自收到设立保险公司的正式申请文件之日起六个月内，应当作出批准或者不批准的决定。
第七十七条经批准设立的保险公司，由批准部门颁发经营保险业务许可证，并凭经营保险业务许可证向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照。
第七十八条保险公司自取得经营保险业务许可证之日起六个月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。
第七十九条保险公司成立后应当按照其注册资本总额的百分之二十提取保证金，存入保险监督管理机构指定的银行，除保险公司清算时用于清偿债务外，不得动用。
第八十条保险公司在中华人民共和国境内外设立分支机构，须经保险监督管理机构批准，取得分支机构经营保险业务许可证。
保险公司分支机构不具有法人资格，其民事责任由保险公司承担。
第八十一条保险公司在中华人民共和国境内外设立代表机构，须经保险监督管理机构批准。
第八十二条保险公司有下列变更事项之一的，须经保险监督管理机构批准：
（一）变更名称；
（二）变更注册资本；
（三）变更公司或者分支机构的营业场所；
（四）调整业务范围；
（五）公司分立或者合并；
（六）修改公司章程；
（七）变更出资人或者持有公司股份百分之十以上的股东；
（八）保险监督管理机构规定的其他变更事项。
保险公司更换董事长、总经理，应当报经保险监督管理机构审查其任职资格。
第八十三条保险公司的组织机构，适用公司法的规定。
第八十四条国有独资保险公司设立监事会。监事会由保险监督管理机构、有关专家和保险公司工作人员的代表组成，对国有独资保险公司提取各项准备金、最低偿付能力和国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害公司利益的行为进行监督。
第八十五条保险公司因分立、合并或者公司章程规定的解散事由出现，经保险监督管理机构批准后解散。保险公司应当依法成立清算组，进行清算。
经营有人寿保险业务的保险公司，除分立、合并外，不得解散。
第八十六条保险公司违反法律、行政法规，被保险监督管理机构吊销经营保险业务许可证的，依法撤销。由保险监督管理机构依法及时组织清算组，进行清算。
第八十七条保险公司不能支付到期债务，经保险监督管理机构同意，由人民法院依法宣告破产。保险公司被宣告破产的，由人民法院组织保险监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。
第八十八条经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。
转让或者由保险监督管理机构指定接受前款规定的人寿保险合同及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。
第八十九条保险公司依法破产的，破产财产优先支付其破产费用后，按照下列顺序清偿：
（一）所欠职工工资和劳动保险费用；
（二）赔偿或者给付保险金；
（三）所欠税款；
（四）清偿公司债务。
破产财产不足清偿同一顺序清偿要求的，按照比例分配。
第九十条保险公司依法终止其业务活动，应当注销其经营保险业务许可证。
第九十一条保险公司的设立、变更、解散和清算事项，本法未作规定的，适用公司法和其他有关法律、行政法规的规定。
第四章保险经营规则
第九十二条保险公司的业务范围：
（一）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务；
（二）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。
同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。
保险公司的业务范围由保险监督管理机构依法核定。保险公司只能在被核定的业务范围内从事保险经营活动。
保险公司不得兼营本法及其他法律、行政法规规定以外的业务。
第九十三条经保险监督管理机构核定，保险公司可以经营前条规定的保险业务的下列再保险业务：
（一）分出保险；
（二）分入保险。
第九十四条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。
保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督管理机构制定。
第九十五条保险公司应当按照已经提出的保险赔偿或者给付金额，以及已经发生保险事故但尚未提出的保险赔偿或者给付金额，提取未决赔款准备金。
第九十六条除依照前二条规定提取准备金外，保险公司应当依照有关法律、行政法规及国家财务会计制度的规定提取公积金。
第九十七条为了保障被保险人的利益，支持保险公司稳健经营，保险公司应当按照保险监督管理机构的规定提存保险保障基金。
保险保障基金应当集中管理，统筹使用。
保险保障基金管理使用的具体办法由保险监督管理机构制定。
第九十八条保险公司应当具有与其业务规模相适应的最低偿付能力。保险公司的实际资产减去实际负债的差额不得低于保险监督管理机构规定的数额；低于规定数额的，应当增加资本金，补足差额。
第九十九条经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。
第一百条保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。
第一百零一条保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险监督管理机构核准。
第一百零二条保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。
第一百零三条保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保险公司办理。
第一百零四条保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。
第一百零五条保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。
保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。
保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。
保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，由保险监督管理机构规定。
第一百零六条保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：
（一）欺骗投保人、被保险人或者受益人；
（二）对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况；
（三）阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；
（四）承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益；
（五）故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金。
第五章保险业的监督管理
第一百零七条关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。保险监督管理机构审批时，遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。审批的范围和具体办法，由保险监督管理机构制定。
其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。
第一百零八条保险监督管理机构应当建立健全保险公司偿付能力监管指标体系，对保险公司的最低偿付能力实施监控。
第一百零九条保险监督管理机构有权检查保险公司的业务状况、财务状况及资金运用状况，有权要求保险公司在规定的期限内提供有关的书面报告和资料。
保险公司依法接受监督检查。
保险监督管理机构有权查询保险公司在金融机构的存款。
第一百一十条保险公司未按照本法规定提取或者结转各项准备金，或者未按照本法规定办理再保险，或者严重违反本法关于资金运用的规定的，由保险监督管理机构责令该保险公司采取下列措施限期改正：
（一）依法提取或者结转各项准备金；
（二）依法办理再保险；
（三）纠正违法运用资金的行为；
（四）调整负责人及有关管理人员。
第一百一十一条依照前条规定，保险监督管理机构作出限期改正的决定后，保险公司在限期内未予改正的，由保险监督管理机构决定选派保险专业人员和指定该保险公司的有关人员，组成整顿组织，对该保险公司进行整顿。
整顿决定应当载明被整顿保险公司的名称、整顿理由、整顿组织和整顿期限，并予以公告。
第一百一十二条整顿组织在整顿过程中，有权监督该保险公司的日常业务。该保险公司的负责人及有关管理人员，应当在整顿组织的监督下行使自己的职权。
第一百一十三条在整顿过程中，保险公司的原有业务继续进行，但是保险监督管理机构有权停止开展新的业务或者停止部分业务，调整资金运用。
第一百一十四条被整顿的保险公司经整顿已纠正其违反本法规定的行为，恢复正常经营状况的，由整顿组织提出报告，经保险监督管理机构批准，整顿结束。
第一百一十五条保险公司违反本法规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及保险公司的偿付能力的，保险监督管理机构可以对该保险公司实行接管。
接管的目的是对被接管的保险公司采取必要措施，以保护被保险人的利益，恢复保险公司的正常经营。被接管的保险公司的债权债务关系不因接管而变化。
第一百一十六条接管组织的组成和接管的实施办法，由保险监督管理机构决定，并予公告。
第一百一十七条接管期限届满，保险监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。
第一百一十八条接管期限届满，被接管的保险公司已恢复正常经营能力的，保险监督管理机构可以决定接管终止。
接管组织认为被接管的保险公司的财产已不足以清偿所负债务的，经保险监督管理机构批准，依法向人民法院申请宣告该保险公司破产。
第一百一十九条保险公司应当于每一会计年度终了后三个月内，将上一年度的营业报告、财务会计报告及有关报表报送保险监督管理机构，并依法公布。
第一百二十条保险公司应当于每月月底前将上一月的营业统计报表报送保险监督管理机构。
第一百二十一条保险公司必须聘用经保险监督管理机构认可的精算专业人员，建立精算报告制度。
第一百二十保险公司的营业报告、财务会计报告、精算报告及其他有关报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
第一百二十三条保险人和被保险人可以聘请依法设立的独立的评估机构或者具有法定资格的专家，对保险事故进行评估和鉴定。
依法受聘对保险事故进行评估和鉴定的评估机构和专家，应当依法公正地执行业务。因故意或者过失给保险人或者被保险人造成损害的，依法承担赔偿责任。
依法受聘对保险事故进行评估和鉴定的评估机构收取费用，应当依照法律、行政法规的规定办理。
第一百二十四条保险公司应当妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、原始凭证及有关资料。
前款规定的账簿、原始凭证及有关资料的保管期限，自保险合同终止之日起计算，不得少于十年。
第六章保险人和保险经纪人
第一百二十五条保险人是根据保险人的委托，向保险人收取手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。
第一百二十六条保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。
第一百二十七条保险人委托保险人代为办理保险业务的，应当与保险人签订委托协议，依法约定双方的权利和义务及其他事项。
第一百二十八条保险人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任。
保险人为保险人代为办理保险业务，有超越权限行为，投保人有理由相信其有权，并已订立保险合同的，保险人应当承担保险责任；但是保险人可以依法追究越权的保险人的责任。
第一百二十九条个人保险人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托。
第一百三十条因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。
第一百三十一条保险人、保险经纪人在办理保险业务活动中不得有下列行为：
（一）欺骗保险人、投保人、被保险人或者受益人；
（二）隐瞒与保险合同有关的重要情况；
（三）阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；
（四）承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的其他利益；
（五）利用行政权力、职务或者职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同。
第一百三十二条保险人、保险经纪人应当具备保险监督管理机构规定的资格条件，并取得保险监督管理机构颁发的经营保险业务许可证或者经纪业务许可证，向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照，并缴存保证金或者投保职业责任保险。
第一百三十三条保险人、保险经纪人应当有自己的经营场所，设立专门账簿记载保险业务或者经纪业务的收支情况，并接受保险监督管理机构的监督。
第一百三十四条保险手续费和经纪人佣金，只限于向具有合法资格的保险人、保险经纪人支付，不得向其他人支付。
第一百三十五条保险公司应当设立本公司保险人登记簿。
第一百三十六条保险公司应当加强对保险人的培训和管理，提高保险人的职业道德和业务素质，不得唆使、误导保险人进行违背诚信义务的活动。
第一百三十七条本法第一百零九条、第一百一十九条的规定，适用于保险人和保险经纪人。
第七章法律责任
第一百三十八条投保人、被保险人或者受益人有下列行为之一，进行保险欺诈活动，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的；
（二）未发生保险事故而谎称发生保险事故，骗取保险金的；
（三）故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金的；
（四）故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病等人身保险事故，骗取保险金的；
（五）伪造、变造与保险事故有关的证明、资料和其他证据，或者指使、唆使、收买他人提供虚假证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度，骗取保险金的。
有前款所列行为之一，情节轻微，尚不构成犯罪的，依照国家有关规定给予行政处罚。
第一百三十九条保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，或者拒不履行保险合同约定的赔偿或者给付保险金的义务，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构对保险公司处以五万元以上三十万元以下的罚款；对有违法行为的工作人员，处以二万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务。
保险公司及其工作人员阻碍投保人履行如实告知义务，或者诱导其不履行如实告知义务，或者承诺向投保人、被保险人或者受益人给予非法的保险费回扣或者其他利益，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构责令改正，对保险公司处以五万元以上三十万元以下的罚款；对有违法行为的工作人员，处以二万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务。
第一百四十条保险人或者保险经纪人在其业务中欺骗保险人、投保人、被保险人或者受益人，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构责令改正，并处以五万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，吊销经营保险业务许可证或者经纪业务许可证。
第一百四十一条保险公司及其工作人员故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第一百四十二条违反本法规定，擅自设立保险公司或者非法从事商业保险业务活动的，由保险监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款，没有违法所得或者违法所得不足二十万元的，处以二十万元以上一百万元以下的罚款。
第一百四十三条违反本法规定，超出核定的业务范围从事保险业务或者兼营本法及其他法律、行政法规规定以外的业务，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构责令改正，责令退还收取的保险费，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足十万元的，处以十万元以上五十万元以下的罚款；逾期不改正或者造成严重后果的，责令停业整顿或者吊销经营保险业务许可证。
第一百四十四条违反本法规定，未经批准，擅自变更保险公司的名称、章程、注册资本、公司或者分支机构的营业场所等事项的，由保险监督管理机构责令改正，并处以一万元以上十万元以下的罚款。
第一百四十五条违反本法规定，有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，并处以五万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制业务范围、责令停止接受新业务或者吊销经营保险业务许可证：
（一）未按照规定提存保证金或者违反规定动用保证金的；
（二）未按照规定提取或者结转各项责任准备金或者未按照规定提取未决赔款准备金的；
（三）未按照规定提取保险保障基金、公积金的；
（四）未按照规定办理再保险分出业务的；
（五）违反规定运用保险公司资金的；
（六）未经批准设立分支机构或者代表机构的；
（七）未经批准分立、合并的；
（八）未按照规定将应当报送审批的险种的保险条款和保险费率报送审批的。
第一百四十六条违反本法规定，有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处以一万元以上十万元以下的罚款：
（一）未按照规定报送有关报告、报表、文件和资料的；
（二）未按照规定将应当报送备案的险种的保险条款和保险费率报送备案的。
第一百四十七条违反本法规定，有下列行为之一，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构责令改正，处以十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制业务范围、责令停止接受新业务或者吊销经营保险业务许可证：
（一）提供虚假的报告、报表、文件和资料的；
（二）拒绝或者妨碍依法检查监督的。
第一百四十八条违反本法规定，有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处以五万元以上三十万元以下的罚款：
（一）超额承保，情节严重的；
（二）为无民事行为能力人承保以死亡为给付保险金条件的保险的。
第一百四十九条违反本法规定，未取得经营保险业务许可证或者经纪业务许可证，非法从事保险业务或者经纪业务活动的，由保险监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由保险监督管理机构没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款，没有违法所得或者违法所得不足十万元的，处以十万元以上五十万元以下的罚款。
第一百五十条对违反本法规定尚未构成犯罪的行为负有直接责任的保险公司高级管理人员和其他直接责任人员，保险监督管理机构可以区别不同情况予以警告，责令予以撤换，处以二万元以上十万元以下的罚款。
第一百五十一条违反本法规定，给他人造成损害的，应当依法承担民事责任。
第一百五十二条对不符合本法规定条件的设立保险公司的申请予以批准，或者对不符合保险人、保险经纪人条件的申请予以批准，或者有、的其他行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。
第八章附则
第一百五十三条海上保险适用海商法的有关规定；海商法未作规定的，适用本法的有关规定。
第一百五十四条中外合资保险公司、外资独资保险公司、外国保险公司分公司适用本法规定；法律、行政法规另有规定的，适用其规定。
第一百五十五条国家支持发展为农业生产服务的保险事业，农业保险由法律、行政法规另行规定。
第一百五十六条本法规定的保险公司以外的其他性质的保险组织，由法律、行政法规另行规定。
第一百五十七条本法施行前按照国务院规定经批准设立的保险公司继续保留，其中不完全具备本法规定的条件的，应当在规定的期限内达到本法规定的条件。具体办法由国务院规定。
保险法实施细则范文第2篇
希望与失望
来自湖南的陈菊香2009年2月开始在广东佛山一家装饰工艺厂工作，用香蕉水擦洗仿古砖。几个月后，陈菊香感到身体不适，随后被广东省职业病防治医院诊断为职业性慢性重度苯中毒。经佛山市禅城区劳动和社会保障局认定，陈菊香为工伤。
2009年11月，陈菊香前往佛山市第二人民医院住院治疗，每天需用药物控制病情，身边还需要医护人员照顾，医疗负担很重。而她所在的工作单位既没有为其缴纳社会保险，又拒绝支付大额的医疗费用，陈菊香一家陷入困境。
就在陈菊香艰难度日的时候，工伤先行支付制度的实行让她看到了希望。2011年8月，陈菊香的家属根据社会保险法的规定，请求佛山市社会保险基金管理局先行垫付工伤医疗费。得到的答复却是：“广东省还没有针对社会保险法的实施制定实施细则，所以不能操作……”
反复争取仍然没有下文，陈菊香满腔的希望化作失望。据记者了解，类似的案例自社会保险法实施以来不是少数，相关部门用以搪塞的借口一般有这么几个：“没有实施细则”“没有先例”“没有接到上级通知”等。
其实在社会保险法实施的同时，人力资源和社会保障部就颁布了《社会保险基金先行支付暂行办法》，为先行支付的具体实践提供了初步的操作指引；2012年又印发《工伤保险经办规程》，进一步为先行支付经办流程提供了参考。不过在地方，对这一制度的执行普遍缺乏积极性。
顾虑重重
北京义联劳动法援助与研究中心（以下简称义联）长期致力于工伤维权，并对工伤先行支付制度进行了跟踪研究。负责这一研究的叶明欣告诉记者，目前在省一级基本还没有出台相关实施细则，这为一些地方的推诿提供了借口。而在推诿的背后，是相关部门对这一政策更深层次的顾虑。
一是担心给工伤保险基金带来风险和压力。虽然法律规定，从工伤保险基金中先行支付的工伤保险待遇应当由用人单位偿还，但未参保的企业往往不规范，没有足够的财产，追缴回的可能性不大。在这种情况下，一些地区认为先行支付可能会影响到对已参保职工的待遇支付。
二是担心增加工作负担。过去，社保经办机构主要是执行待遇发放的职能，但如实行先行支付制度，则相关单位还要承担调查、决策、追缴等新职能，原有的人力、物力和知识水平将无法适应。同时按照相关法律，社会保险经办机构也没有被赋予追偿的职能与权力。
此外，财务、审计上配套措施的缺位，也让相关工作人员对具体情况无法操作。
例如，“用人单位拒不支付”究竟应该以何种形式来证明？制度生效前发生工伤的是否适用先行支付制度？追偿失败在财务上如何核销，从而通过审计？如果工作人员按照自己的理解行事，发生了问题，如何承担责任？这些具体的顾虑，也让先行支付制度遭遇落实难。
权益的大门还要自己去撞开
先行支付制度是工伤劳动者保护史上的重要里程碑。现实中，一些用人单位没有为劳动者缴纳工伤保险，在发生工伤事故或者职业病后，又往往拒绝进行医疗救治和支付其他工伤保险待遇，使工伤劳动者陷入极大的生存困境。
义联主任黄乐平说，工伤劳动者是弱势群体中的弱势，而我国的工伤待遇索赔程序又十分复杂和烦琐，要经过劳动仲裁、一审、二审甚至强制执行程序，可长达数年，令许多人望而生畏。
“正因为如此，先行支付制度赋予工伤劳动者法定权利，工伤保险基金有义务在用人单位不支付的情况下及时向劳动者支付工伤保险待遇。”黄乐平说，这种人性化的制度设计，是对工伤劳动者权益的有力保障，尽管面临种种困难，但不应该长期得不到好的执行。
叶明欣认为，经办机构面临的困难都是现实的，但只要有关部门拿出推动这项政策落地的决心，出台实施细则和配套措施，这些困难都可以一步步解决。
保险法实施细则范文第3篇
关键词：保险业；保险监管；监管体制
中图分类号：F840
文献标识码：A
文章编号：1007―4392(2006)01―0064―02
一、西方国家主要保险监管制度
1．英国保险监管制度。英国的保险监管制度采用“公开性自由”原则，实行由议会立法、贸工部全面监督管理和保险同业公会自我管理相结合的管理体制。英国保险业以高度的行业自律为特色，保险业自律组织负责各自不同的管理范围。行业自律的主要机构有：劳合社理事会、英国经纪人委员会、保险推事局、保险人协会、寿险组织协会和个体保险仲裁服务公司等。英国行业自律管理是在政府宏观管理的要求下产生的，对保险宏观监管起辅助作用。
2．美国保险监管制度。美国对保险业实行联邦政府和州政府双重监管制度，联邦政府和州政府拥有各自独立的保险立法权利管理权。联邦保险局负责联邦洪水保险、联邦农作物保险、联邦犯罪保险等特定义务。美国各州有自己的保险法，各州保险局在州管辖范围内行使保险监管权，以保险公司偿付能力和保险投保人利益为主要监管内容，但各州保险法对承保过程的各环节都有严格的规定，充分体现了美国保险监管的广泛性和严格性。
二、与西方国家先进保险监管制度相比我国保险监管存在的问题
1．保险立法滞后。我国自1995年颁布保险法后，保险监管逐步法制化，经过几年的建设，己初步建立了以保险法为核心的保险法律体系，但我国保险立法还滞后于社会经济的发展，尤其是我国即将加入WTO，外资保险机构的大量涌入将对我国保险业提出严峻挑战：其一，我国目前对外资保险机构监管的专门法规只有1992年《上海外资保险机构暂行管理办法》(以下简称《办法》)，缺乏全国性的、专门性的针对外资保险机构监管的法规。并且《办法》的有些规定明显和WTO规则与我国人世的承诺不相符合，还有些条文与其后制定的保险法不相协调，造成内外资保险监管法规的不统一。其二，保险法的一些规定，如偿付能力监管、再保险监管、保险投资监管、保险公司高级管理人员任职资格的审查和保险违规的处罚等难以落实。保险法的规定过于笼统，又没有相应的配套措施或实施细则，在保险实践中可操作性不强。
2．政府监管亟待加强。我国保险监管仍处于被动监管状态，保监会尚未充分发挥其监管作用，究其自身原因有二：其一，内部管理机构设置不完善，管理人员、设备缺乏：其二，监管重点还在保险条款、保险费率，手续费标准等方面，对保险偿付能力准备金、再保险等方面监管力度不够。
3．保险行业自律急需加强。与保险立法、政府监管的外部监督不同的是，保险行业自律重在内部监管。行业自律具有经常性、及时性、专业性、低成本性的特点。能有效地促进和保障保险业的规范运作和健康发展，提高保险业整体素质。我国尚未建立完善的、全国性的保险自律组织系统，仅北京、上海、大连建立了地方类似机构，其它地方基本上忽视了这种自律组织的建设。保险自律组织的缺乏对我国建立统一、规范的保险市场，与国际保险市场接轨起到了一定的制约作用。
三、完善我国保险监管制度的建议
1．完善保险立法。(1)在总结《上海外资保险机构暂行管理办法》实践经验、遵循WTO规则与国际惯例的基础上，制定全国性的、专门针对外资保险机构的管理规章和实施细则，内容包括设立条件、资本金、业务范围、保险费率、保险条款、保险准备金、再保险、最低偿付能力、保险投资、报表制度、精算制度和处罚细则。(2)制定保险法的相关配套措施或实施细则，包括：《偿付能力额度管理规定》、《再保险管理规定》、《保险资金运用管理办法》、《保险公司高级管理人员任职资格审查实施细则》、《保险违规处罚决定》、《保险评估准则》和《保险财务公开办法》等。
2．加强政府监管。(1)加强保监会机构、人员、设备建设，建立一支高素质的保险监管执法队伍。(2)在我国保险业不发达、保险监管制度尚不健全的条件下，确定保监会当前监管目标为偿付能力监管和市场行为监管并重。随着我国保险业的不断发展，保险监管制度的逐步完善，应逐渐把监管目标集中到偿付能力监管方面。另外，由于我国市场体系不完善，现阶段仍应采取银行、证券、保险分业监管的模式，促进各业健康、稳定发展。为适应、保险国际化和保险业自身发展的需要，银行、证券、保险的混业经营与集中监管趋势日益明显，所以，建议：其一，我国保监会应加强国际监管的研究与合作，建立国际保险监管支持体系；其二，保监会应加强同人民银行、证监会的交流与合作。以后，在条件成熟后，最终过度到集中监管模式。
3．加强行业自律。我国保监会应主动协助保险业界成立包括外资保险机构在内的全国性的保险自律组织。借鉴国外经验，保监会可授予其某些监管权，以提高其权威性，发挥行业自律、自我管理的作用。对此，建议授予保险自律组织以下监管权：其一，保险条款和费率确定的监管职能；其二，保险人、保险经纪人等专业技术资格考试利保险人的培训等。
4．理顺国内保险市场的微观基础。如明晰保险公司的产权，健全保险市场的主、客体，建立和完善保险市场的信息传导机制，逐步放开保险费率的管制，引进规范的市场竞争机制，确保保险市场的稳定有序的竞争环境，以达到规范性监管的目标。
保险法实施细则范文第4篇
一、我国保险市场面临的主要问题
（一）有效供给不足。
有效供给不足主要表现在：供给主体少、垄断程度高；保险商品少，且不对路。由于垄断程度高、缺乏竞争，带来险种少，服务质量受限制。一方面有些保险商品供不应求；另一方面，有些保险商品过剩。
（二）有效需求不足。
有效需求不足主要源于国民保险意识较淡薄、收入水平较低和保险费率偏高。
（三）寿险业面临较严重的利差损、财产保险业务增速减缓。
自去年以来先后对资金运用方面允许同业拆借、购买经过中国保监会批准的买卖中央企业债券、保险资金间接入市，虽然在一定程度增加了投资收益，但由于过去的预定利率较高，同时资金运用方式仍然有限，实际利率较低，从而导致了较大的利差损，增加了寿险公司偿付能力风险。
（四）保险业的地区发展不平衡。
由于中国经济发展的不平衡。带来了保险业发展也不平衡：上海、深圳、广东为代表的经济发达地区，市场供给主体多、需求量大，竞争也激烈；而中西部地区，保险需求量小、保险意识淡薄，其保险业远远落后于东部地区。因而政府一方面加快东部发展，另一方面扶持西部地区经济发展，开发保源。
（五）保险法规尚需完善。
虽然我国颁布了《保险法》，其后公布了《保险人管理规定》、《保险纪纪人管理规定》、《保险公司管理规定》，但仍然未形成保险法律法规体系：没有保险法实施细则；管理规定不完备；原有的《保险法》随着时间的推移，有些内容陈旧，从而使保险法律法规体系的不完善，不利于规范保险行为。
（六）保险监管有待加强。
自中国保监会以来，一方面逐步完善了保险监管组织；另一方面颁布了有关保险监管法规。但仍然存在以下问题：保险监管派出机构和人员偏少；机构人员的经验尚待进一步积累；监管制度尤其是信息披露制度尚欠完善；在监管内容上注重市场行为监管过多，对偿付能力监管上尚缺乏完整的考评体系。
二、加快发展我国保险市场的对策
（一）培育多主体的保险市场体系。
为此，一是应加速培育保险主体，包括有步骤地增设保险公司和保险中介机构；二是对现有国有保险公司进行改革，对有条件的国有保险公司应进行股份制改造；三是应当适时发展相互保险公司、保险合作社，逐步形成以股份保险公司为主体、国有保险公司、相互保险公司和保险合作社相结合的多种保险组织形式。
（二）充分发挥保险中介人在保险市场上的重要作用。
在未来的中国保险市场上，应充分发挥保险中介人的重要作用。保险中介模式将是以保险人为主，保险人、保险经纪人和保险公估人协调发展的模式。
（三）进一步开放保险业。
随着我国经济的发展，中国保险业将进一步有步骤地扩大对外开放，一方面，本国保险公司到外国开展保险业务；另一方面，外国保险公司将有步骤地进入中国保险市场，并在险种上和区域上逐步开放。在区域上，应从沿海向内地递进，因为沿海经济发达，有保险发展的基础；在险种上宜先开放财产保险，再逐步开放寿险，同时引进外国的先进技术和经验，促进中国保险业发展。
（四）完善保险法律和法规制度，形成完善的保险法律法规体系。
完善保险法律法规主要做到两点：一是建立以保险法为核心的配套的法律和法规，形成以保险法为核心，以保险法实施细则和各种保险法规相配套的保险法律法规体系。从而形成两个层次的保险法律法规：一层次是保险法律，二层次是保险法规，为此，应尽快制定《保险法实施细则》等法规细则，形成完整的保险法律法规体系。二是着眼于国际保险市场的变化和保险业的未来发展，结合本国的国情，修订《保险法》中关于保险公司组织形式、经营范围、资金运用范围等规定。
（五）完善保险监管和行业自律的完善，促进保险市场的健康发展。
为此，一是加强保险监管。鉴于中国保险业起步较晚，对保险市场的政府监管宜采用严格监管的形式，以保护被保险人的利益。加强保险监管主要体现在监管制度方面：首先应充分吸收和利用国外、境外先进有效的监管理念与监管手段；其次应加强对监管机构及其工作人员的监督，并在条件成熟时，逐步由市场行为监管和偿付能力监管并重的监管原则过渡到以偿付能力监管为核心的监管原则。二是完善行业自律。自我国保险行业协会成立以来，通过了同业公约，但有待完善，首先是要逐步完善中国保险的行业自律组织；其次是要制定保险行业自律组织的各种章程和制度；第三是要检查各保险公司和保险中介人的经营行为，并及时纠正其违规行为。三是规范企业内控。完善保险公司的内控制度是完善保险公司制度的重要内容。中国保险公司的组织形式是股份有限公司和国有独资公司，因而，应按《公司法》中关于有限责任公司和《保险法》的规定，建立现代企业制度，形成保险公司的内控制度，保证保险公司的合法经营、自负盈亏、自我发展机制的形成。
（六）加强保险教育与宣传。
为此：一是对国民保险知识的普及教育和宣传，以提高国民保险意识；二是在校大学保险专业教育的强化；三是加强对保险从业人员的在职教育，同时组织保险人员从业资格考试，以提高从业人员的执业水平。
保险法实施细则范文第5篇
关键词:在职人员 死亡 问题
我国过去对于在职人员因病或非因工死亡待遇的规定是比较明确的，《劳动保险条例》和《劳动保险条例实施细则（修正草案）》对此都有规定。改革开放以来，随着经济体制改革不断深入，社会保险制度改革也随之逐步推进，参保人员待遇不断得到优化和提高，但对遗属待遇一直未做新的统一规定。实践中，各地结合本地实际出台了一些政策办法，但存在支付条件不一致、发放标准和待遇水平差异较大、支付渠道不同等问题，亟须进行规范。《社会保险法》的出台和实施，统一规范了政策，有利于维护参保人员和参保单位的权益。但《社会保险法》对此问题的处理只是给出了一原则性的规定，与之配套的实施细则还未出台。在政策新老交替之际，如何处理好此类问题成为困扰各级养老保险经办机构的难题。
一、遗属困难补助能否纳入统筹支付范围
《劳动保险条例》及其《实施细则》明确工人与职员因病或非因工负伤死亡时、退职养老后死亡时或非因工残废完全丧失劳动力退职后死亡时，由劳动保险基金支付丧葬补助费和供养直系亲属救济费。此后，各地出台的政策在项目上主要演绎为三项（即一次性丧葬补助金、一次性遗属抚恤金和遗属困难补助），但在列支渠道上存在着较大差异。新实施的《社会保险法》对此在项目和列支渠道上给出了统一规定。《社会保险法》第十七条规定：“参加基本养老保险的个人，因病或者非因工死亡的，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金；在未达到法定退休年龄时因病或者非因工致残完全丧失劳动能力的，可以领取病残津贴。所需资金从基本养老保险基金中支付。”《社会保险法》只将丧葬补助金和抚恤金纳入养老保险基金支付范围，并没有提及遗属困难补助这个支付项目，如果继续把遗属困难补助纳入养老保险基金支付范围，就存在一个超出支付范围的问题。
二、如何处置死亡人员养老保险欠费
对于单位职工，单位每月按计划缴纳养老保险费，一般不存在欠缴养老保险费的情况，既使有欠费也是单位欠费，清缴工作也较为容易。个体工商户、自由职业者等非计划缴费人员则不同，他们个人全额承担养老保险费且数额比较大。
三、如何处理缴费年限不同而待遇相同的问题
养老保险政策要体现权利与义务的统一，不能有所偏废，否则容易造成政策上的漏洞，形成一定的道德风险。例如，张三和李四都为在职参保人员死亡，除缴费年限不同外（例如张三缴费年限为10年，李四为1年），其他的情况相同。若按原有的相关政策，张三与李四遗属在丧葬补助金、遗属抚恤金和遗属困难补助等方面的待遇都是一样的，这就会造成缴费年限短而享受待遇相同的情况，甚至会滋生在身患绝症的情况下参保的投机行为。
四、如何避免遗属待遇和赔偿双重享受的现象
遗属待遇旨在减轻死亡职工家属丧事负担和保障死亡职工生前供养对象的基本生活，避免因供养人死亡而断绝生活来源。若职工因交通事故及其它原因死亡，其供养人获得了相应赔偿，应减少甚至取消其遗属待遇。对此，安徽、陕西、重庆等省市都做出了明确规定。安徽省《关于调整企业因病非因工死亡职工遗属抚恤政策有关问题的通知》（劳社秘[2004]193号）第五条第3项规定：“职工及离退休人员因交通事故及其它原因死亡，其遗属和供养直系亲属获得交通事故赔偿及民事赔偿的，若赔偿标准高于因病或非因工死亡补助费和抚恤金标准的，不再按照本通知规定支付各项补助费和抚恤金，低于标准的予以补齐或享受”。落实此项规定的关键在于如何准确获取参保人员死因的相关信息。随着经济的发展和人们活动范围的扩大，参保人员死亡地点分布较广，死因也相对复杂。如果没有形成一个很好的多部门跨地区的信息共享机制，仅凭社保经办机构来搜集参保人死亡的相关信息是远远不够的，就有可能出现待遇和赔偿双重享受的现象。
(一)保留遗属生活困难补助项目，并纳入统筹支付范围
其理由主要有：一是历史的承接。从国家现有的法律规定和各省市规定来看，一次性丧葬补助金、一次性遗属抚恤金和遗属困难补助三个项目作为因病或非因工死亡待遇的三大项，一直以来都是比较明确而统一的。新的政策的制定，要充分考虑到历史的承接，否则容易出现断层，政策缺乏延续性。二是现实的要求。随着计划生育政策的深入推进，“2+1”式家庭不断增多，家庭经济支柱简单而脆弱，抗风险能力较差。一旦出现在职人员因病或非因工死亡，整个家庭将失去主要经济来源，生活陷入困顿。在目前我国社会保障体系发展尚不完备的情况下，有必要将遗属生活困难补助纳入养老保险统筹范围，这对家庭和社会的稳定具有重要作用和现实意义。
(二)缴费年限的长短要在遗属抚恤金中有所体现
缴费年限不同但抚恤金的待遇相同，有悖公平和效率原则，也容易滋生投机行为的发生。因此，在待遇的计发上要在一定程度上体现缴费年限的长短，不能长短无别。抚恤金中体现缴费年限也能很好地解决死亡人员养老保险欠费问题，也就是说多缴费多得抚恤金，少缴费少得抚恤金。一次性遗属抚恤金的计发可参照基础养老金的计发办法，即一次性遗属抚恤金=（参保人员死亡上一年度全省社平工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限。
(三)应建立起多部门跨地区合作的工作机制
在职死亡人员死因复杂，事发地点广，因此牵涉的部门和机构较多，主要包括公安及司法部门、民政部门、人社部门以及医疗卫生机构等。如仅凭社会保险经办机构来收集信息和处理，就有可能造成信息不对称而错发遗属待遇的情况。为此，有必要建立一个多部门联动跨地区合作的工作机制。对因病死亡的，医院要及时开出死亡证明；对非因病死亡的，所在地区的公安、司法及劳动仲裁等要及时向死亡人员户籍地社保经办机构通报情况和处理结果，各地社保经办机构也要加强信息沟通和合作。只有这样，才能有效地做好遗属待遇的监管和发放工作。
参考文献：
[1]胡晓义主编.《社会保险法知识问答》，北京，中国劳动社会保障出版社，2011
保险法实施细则范文第6篇
新型农村社会养老保险法律制度的缺憾
唯物辩证法告诉我们，事物一分为二。在看到《社会保险法》第20条和第21条巨大进步的同时，还应当看到其不足：第一，规定的过于原则。《社会保险法》第20条和第21条对于我国有着八亿农村居民的社会现实而言，规定的过于原则，很多问题需要进一步明确。因为我国现在农村典型的养老保障模式，大部分其实还表现为：家庭养老（家庭本身的弱化趋势明显、子女反哺功能也在趋向弱化）、土地养老（正在逐步弱化、且农业本身为弱势产业）、商业保险养老（只适用于发达地区的农村）、五保户制度（所占比重非常小）。新型农村社会养老保险制度虽然已经在部分地区试点，但更多的地方还未享受到“共享社会发展成果”的福祉。在实践过程中，由于透明度缺乏，裁量的权力主要掌握在基层地方政府手中。同时，鉴于中国历史上长久以来形成的中央和地方分权的“天高皇帝远”模式，基层地方政府手中握有的制度资源就有可能成为其腐败的温床。因此，如何在现有《社会保险法》第20条和第21条的基础上，进一步细化相关规则，真真正正使得农民兄弟享有社会保障之惠，是我们要研究的新课题，也是对现在《社会保险法》落实的要求。第二，《社会保险法》没能吸纳“孝”文化传统资源，可看作败笔之一。《孝经》言“孝”乃“天之经，地之义，人之行，德之本”。在世界文化之林中，“孝”是中国最具特色的文化现象之一，[9]也是中国传统文化中最具魅力和持久生命力的部分。“孝”文化作为在中国乡土社会中最重要的文化现象，被称之为中华文化的瑰宝。尤其是实行社会主义市场经济以来，“孝”文化在中国农村有淡化的趋势。但作为一种重要的文化资源，不会随着人们的漠视而不复存在。美国《时代周刊》在奥巴马访华之前，特意以封面方式报道“奥巴马需向中国学习五件事”，其中非常重要的一件就是要“推行孝道、照顾老人”。美国政府认为，中国固有的代际之间的赡养之道，是一种非常了不起的成就。美国需要向中国学习，以解决美国的养老问题，因为“美国老年人数目将由2007年的3860万人增至2030年的7150万人”。[10]可见，我国固有的、传统养老方式在解决人口老龄化的问题上，是一种非常宝贵的文化资源。而根据法经济学基本原理，文化资源作为制度资本相较其他拟制资本诸如法律制度而言有着不可比拟的制度优势。因此，如何将“孝”文化资源制度化，鼓励而非漠视，提携而非压制，应当是考量的路径之一。第三，无视农村老龄人口“精神赡养”的需求。现有《社会保险法》第20条和第21条无视农村老龄人口“精神赡养”之需求。我国著名社会学者、老龄化问题研究专家穆光宗认为：对精神赡养范畴的把握应从人格尊重、成就安心和情感慰藉三个维度来展开；全方位的精神赡养必须同时满足老年人的自尊需求、期待需求和亲情需求。[11]但现有《社会保险法》对农村老龄人口的“精神赡养”熟视无睹，不能不说是一个巨大的遗憾。
新型农村社会养老保险法律制度的公平实施
对于农村老龄人口而言，如何在制度设计上体现机会公平，至为关键。我们认为，构建以下制度对于农村老龄居民实现社会公平具有非常重要的作用：第一，借鉴域外经验，制定实施细则。要借鉴域外社会保障法的立法及司法经验。以德国为例，“德国农业社会保障具有以下几个显著特点：标准高、津贴多、管理好、由专门的年金银行管理老年保障基金的营运，确保基金保值增值。”[12]德国的这些农业社会保障的经验是值得我们学习的。应由国务院按照《社会保险法》第20条和第21条的内容，制定出《新型农村社会养老保险条例》和相关《实施细则》，以首先做到条文的具体化和细化。第二，“孝”文化资源制度化，重视家庭保障的作用。在构建适合我国国情的农村社会保险法律制度的进程中，应根据国情，实事求是，发挥特长，制度化“孝”文化资源，重视家庭保障的作用。事实上，深受儒家文化熏染的中华文化，“齐家”一直浸淫在中国人的血液中，“家庭和谐”在中国人看来高于一切，所谓“家和万事兴”，中国人对于家庭和亲情的重视远胜其他。家庭保障作为一种非常重要的保障方式，不应该被遗忘。家庭保障除具有生活保障的意蕴之外，其实际上还承担着经济保障、服务保障和精神慰藉的作用。宣扬家庭保障崩溃论，只能是一种不合时宜的谬见。“在中国改革、发展过程中，过分夸大家庭保障功能或者企图以社会保障完全取代家庭保障显然是不负责任的表现”。[13](P32)家庭保障应该进行制度化的构建，从制度上鼓励年轻人进行代际赡养，譬如可给予与老年人共住或主要起赡养作用的年轻人以政策性的房贷优惠或者其他福利等。第三“，精神赡养”制度化。在我国现有的法律中虽然没有明确规定“精神赡养”的概念，但可以看到法律中的深层隐含。如《宪法》第49条第3款规定：“父母有抚养教育未成年子女的义务，成年子女有赡养扶助父母的义务。”《老年人权益保障法》第11条第1款规定：“赡养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照料和精神上慰藉的义务，照顾老年人的特殊需要。”《婚姻法》第21条规定“父母对子女有抚养教育的义务，子女对父母有赡养扶助的义务。”《刑法》规定,有赡养义务而拒不履行，情节恶劣的，应追究刑事责任。这些都是构成“精神赡养”存在的法律基础，完全可以在其基础上丰富精神赡养的内涵，使其变的易于操作，可考虑在国务院制定的《新型农村社会养老保险条例》和相关《实施细则》中对该问题作相关的规定。第四，加大政府补贴力度，将数额庞大的外汇储备直接用于新型农村社会养老保险制度。现在各地政府的补贴标准根据自己的实际情况大部分地区定为每月60元左右，相较于农村的实际需求以及现有物价而言，这个标准较低。那么，政府是否有足够的能力负担较高的补贴标准呢？据《中华人民共和国2010年国民经济和社会发展统计公报》的最新统计数字，截止2010年末国家外汇储备28473亿美元，比上年末增加4481亿美元。[14]我国已成为世界上外汇储备最多的国家，如此庞大规模的外汇储备，倘不能发挥其效用，则至为可惜。国家信息中心经济预测部的学者告诫我们，从我国外汇储备的形成上看，我国出口额、经常项目顺差、外商直接投资、资本往来项目顺差的年均增长速度均远远低于同期外汇储备增长率，反映出我国外汇储备增长过快的不合理性。从外汇储备的效用上看，我国并不需要很多的外汇储备来保证对外支付和干预外汇市场以实现汇率目标。[15]因此，为了真正体现社会主义制度的优越性，解决“藏富于民”的问题，应当直接从外汇储备中划拨一部分资金，以提高现有的补贴标准。这样既可以防止庞大的外汇储备贬值，又可以解决民生问题（当然，这里涉及复杂的财经专业技术问题，需要很好地论证）。具体方法，可根据东、西、中部农村实际消费水平，由中央财政建立农村老人专项补助金账户，通过相关金融系统直接发放。这样不仅能够体现社会对广大农民的关怀，体现社会主义制度的优越性，还可以扩大农村内需，更能体现新型农村社会养老保险法律制度的基本性、公平性和普惠性，是促进社会公平、公正的有效制度供给手段。
作者：于杰兰 单位：民族学院法学院
保险法实施细则范文第7篇
[关键词]：保险监管制度，比较
保险业是集风险性和金融性于一体的行业。基于其在国民经济中的重要地位和作用，各国大多建立了比较严格的监管制度，其中以英、美、日等西方国家最为完善、系统。对其进行比较研究，对我国保险监管制度的建立和完善具有一定借鉴意义。
一、西方保险监管制度的比较
（一）英国保险监管制度。英国的保险监管制度采用“公开性自由”原则，实行由议会立法、贸工部全面监督管理和保险同业公会自我管理相结合的管理体制。
英国现行保险立法是《保险经纪人法》、《1982年保险公司法》和与之有关的保险条例：《1983保险公司财务条例》、《1981年保险公司条例》、《1983年劳合社保险条例》以及贸工部关于收费标准的法律文件、《1990年保险公司法律费用保险条例》和《保险公司修改条例》。
贸工部是国家设立的保险监管机构，保险监管的具体机构是贸工部下设的保险局。保险局与其在贸工部的其它单位如法律处、公司调查处和审计处一起，同保险业界的代表机构保持着密切联系。贸工部监管以保险人的偿付能力为监管中心，对保险费率、保单条款内容和公司所有权等，一般不进行干预。
英国保险业以高度的行业自律为特色。保险业自律组织负责各自不同的管理范围。行业自律的主要机构有：劳合社理事会、英国经纪人委员会、保险推事局、保险人协会、寿险组织协会和个体保险仲裁服务公司等。英国行业自律管理是在政府宏观管理的要求下产生的，对保险宏观监管起辅助作用。
（二）美国保险监管制度。美国对保险业实行联邦政府和州政府双重监管制度，联邦政府和州政府拥有各自独立的保险立法权和管理权。联邦保险局负责联邦洪水保险、联邦农作物保险、联邦犯罪保险等特定义务。美国各州有自己的保险法，各州保险局在州管辖范围内行使保险监管权，以保险公司偿付能力和保险投保人利益为主要监管内容，但各州保险法对承保过程的各环节都有严格的规定，充分体现了美国保险监管的广泛性和严格性。虽然美国各州的保险法多达55部，但在全美保险监管官协会的努力下，内容上已无多大差别，各州法院通过对保险法的司法审查也发挥着一定的监管作用。近年来，美国联邦政府为适应监管的需要，逐渐加强了对保险业的监管。
（三）日本保险监管制度。日本的保险立法主要是《保险业法》，包括对保险业的监督法规和有关经营者的组织及行为的规定。日本保险业的监管部门是大藏省。大藏省内设银行局，银行局下设保险部，保险部是保险业的具体监管部门。大藏省内设有保险审议会和汽车损害赔偿责任审议会。日本在1996年新的保险业法颁布前实行行政式监管制度，表现为事前规制和市场行为监管，从开业审批、业务范围、经营种类及具体条款方面严格管制。1996年新的保险业法颁布后，保险监管的重心转向对保险人偿付能力的监管，更加注重维护投资人利益。
二、我国保险监管制度的现状与问题
（一）保险立法滞后。我国自1995年颁布保险法后，保险监管逐步法制化，经过几年的建设，已初步建立了以保险法为核心的保险法律体系，包括《保险管理暂行规定》、《保险人管理规定（暂行）》、《保险经纪人管理规定（暂行）》和《保险公估人管理规定》。另外，保监会了对各险种的管理规定。保险法律体系的初步建立，使保险监管有法可依、有章可循，在规范保险秩序、维护保险人和被保险人的合法权益方面发挥了重大作用。但应看到，我国保险立法还滞后于社会、经济的发展，尤其是我国即将加入WTO，外资保险机构的大量涌入将对我国保险业提出严峻挑战：其一，如何对外资保险机构进行监管？我国目前对外资保险机构监管的专门法规只有1992年《上海外资保险机构暂行管理办法》（以下简称《办法》）。缺乏全国性的、专门性的针对外资保险机构监管的法规。并且《办法》的有些规定明显和WTO规则与我国入世的承诺不相符合，还有些条文与其后制定的保险法不相协调，造成内外资保险监管法规的不统一。其二，保险法的一些规定，如偿付能力监管、再保险监管、保险投资监管、保险公司高级管理人员任职资格的审查和保险违规的处罚等如何落实？对此，保险法的规定过于笼统，又没有相应的配套措施或实施细则，所以，在保险实践中可操作性不强。这些都表明，我国保险监管法律法规有待进一步完善。
（二）政府监管亟待加强。保监会成立以前，我国保险监管机构是中国人民银行保险司。1998年11月18日在银行业、证券业和保险业分业经营、分业管理原则指导下，我国在精简政府机构的同时成立了中国保险监督委员会，具体负责对我国商业保险业的监管。保监会和各地派出机构的陆续建立和顺利运作，有力规范了保险市场秩序。但也要看到我国保险监管仍处于被动监管状态，保监会尚未充分发挥其监管作用，究其自身原因有二：其一，内部管理机构设置不完善，管理人员、设备缺乏；其二，监管重点还在保险条款、保险费率，手续费标准等方面，对保险偿付能力准备金、再保险等方面监管力度不够。这样就制约了保险监管职能的行使，致使我国保险市场仍存在大量的不规范现象，这些都表明加强我国政府监管的必要性。
（三）保险行业自律急需加强。与保险立法、政府监管的外部监督不同的是，保险行业自律重在内部监管。行业自律具有经常性、及时性、专业性、低成本性的特点。能有效地促进和保障保险业的规范运作和健康发展，提高保险业整体素质。迄今为止，我国尚未建立完善的、全国性的保险自律组织系统，仅北京、上海、大连建立了地方类似机构，其它地方基本上忽视了这种自律组织的建设。保险自律组织的缺乏对我国建立统一、规范的保险市场，与国际保险市场接轨起到了一定的制约作用。
三、完善我国保险监管制度的建议
（一）完善保险立法。（1）在总结《上海外资保险机构暂行管理办法》实践经验、遵循WTO规则与国际惯例的基础上，制定全国性的、专门针对外资保险机构的管理规章和实施细则，内容包括设立条件、资本金、业务范围、保险费率、保险条款、保险准备金、再保险、最低偿付能力、保险投资、报表制度、精算制度和处罚细则。（2）制定保险法的相关配套措施或实施细则，包括：《偿付能力额度管理规定》、《再保险管理规定》、《保险资金运用管理办法》、《保险公司高级管理人员任职资格审查实施细则》、《保险违规处罚决定》、《保险评估准则》和《保险财务公开办法》等。
（二）加强政府监管。（1）加强保监会机构、人员、设备建设，建立一支高素质的保险监管执法队伍。（2）在我国保险业不发达、保险监管制度尚不健全的条件下，确定保监会当前监管目标为偿付能力监管和市场行为监管并重。随着我国保险业的不断发展，保险监管制度的逐步完善，应逐渐把监管目标集中到偿付能力监管方面。另外，由于我国市场体系不完善，现阶段仍应采取银行、证券、保险分业监管的模式，促进各业健康、稳定发展。为适应经济全球化、保险国际化的趋势和保险业自身发展的需要，银行、证券、保险的混业经营与集中监管趋势日益明显，所以，建议：其一，我国保监会应加强国际监管的研究与合作，建立国际保险监管支持体系；其二，保监会应加强同人民银行、证监会的交流与合作。以后，在条件成熟后，最终过度到集中监管模式。
保险法实施细则范文第8篇
关键词:农业保险;农业再保险;涉农保险;农业保险法
我国是传统的农业国家，农业在国民经济中的地位十分重要，但与此同时我国也是自然灾害频发的国家，每年因自然灾害给农业带来的巨大损失，对农业经济和农民的生活产生严重影响。大力发展并积极推广农业保险是及时减轻农民因自然灾害而带来的损失、保障农民利益的最优办法。然而，随着农业保险的不断发展，实际中相关问题日益涌现，现行的农业保险法律制度中存在的诸多不完善之处，阻碍了农业保险的健康发展。农业保险历来受到重视，中共中央、国务院在2004年到2013年的10年中间的10个有关农业和农村工作的一号文件都提到农业保险问题。［1］2013年11月12日中国共产党第十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》同样提出要完善农业保险制度。因此，探究农业保险法律制度存在的问题并提出完善意见成为必要。
一、我国农业保险的立法概述
(一)保险法
我国关于农业保险业务开展的法律依据，最早见于1985年的《保险企业管理暂行条例》(1995年废止)。该条例中由国务院颁布，初次规定了由保险企业开展农村业务，保险服务的对象是农民，但并未提出“农业保险”的概念。1995年颁行的《保险法》第149条规定“国家支持发展为农业生产服务的保险事业”。审视此条文，可以发现其非但未具体提及农业保险及其法律关系，反而以排除对农业保险的适用。此后，《保险法》虽然经过4次修改但仍然保留了此项规定。
(二)农业法
1993年实施的《中华人民共和国农业法》(以下简称《农业法》)第四十六条对农业保险做出了规定，提出国家建立和完善农业保险制度，逐步建立和完善政策性农业保险制度，鼓励和扶持农民和农业生产经营组织建立为农业生产经营活动服务的互助合作保险组织，鼓励商业性保险公司开展农业保险业务。《农业法》确立了农业保险实行自愿原则，规定任何组织和个人不得强制农民和农业生产经营组织参加农业保险。这是除《保险法》之外，法律对农业保险做的唯一规定。
(三)农业保险条例
2012年国务院公布的《农业保险条例》是我国首部专门针对农业保险的行政法规，及时应对了农业保险业务快速发展出现的诸多新问题，使得我国农业保险法律规定缺失的问题得到解决。《农业保险条例》共计5章、33条，在吸收农业保险国际经验的同时，总结了我国十六届三中全会以来政策性农业保险实践探索的基本经验，分别从农业保险概念、农业保险合同、农业保险机构、财政补贴、赔付程序、经营规则、法律责任等方面规范农业保险活动。［2］《农业保险条例》对我国政策性农业保险的各项法律制度进行了细化，对现阶段农业保险的发展具有重要的指导意义。这些立法措施改变了以往主要靠政策来调整农业保险的方法，极大的促进了我国农业保险的法治化进程。综合上述，我国目前尚没有专门的农业保险法，农业保险立法规范处于行政法规这个层级上。《保险法》和《农业法》中对于农业保险的概括性规定仅具有指导意义，在实践和执法过程中缺乏可操作性。而《农业保险条例》则吸收实践经验和研究成果，对农业保险活动中的具体问题做了详细的规定，在“可操作性上”是一步巨大的跨越。可以说，《农业保险条例》的颁布标志着农业保险法律制度初步建成。
二、我国农业保险法律制度存在的问题
(一)立法层级较低的同时缺乏实施细则
考察我国农业保险领域的立法进程和现状，可以发现至少存在如下两个显著问题:第一，法律规范总体数量少。“法律”这一层级的法律规范仅有《保险法》和《农业法》，且这两部法律中关于农业保险的规定都是寥寥数语，条文屈指可数。第二，未制定农业保险基本法。《保险法》第一百八十四条虽然提及农业保险的问题，但实质是排除对农业保险的适用，并不直接调整具体的农业保险问题。而《农业法》第四十六条则是原则性、抽象性的规定，缺乏可操作性。《农业保险条例》虽然专门针对农业保险，但作为“行政法规”这一层次的法律文件，其适用范围、效力层级远比不上“法律”，稳定性大打折扣。综观世界各国，针对农业保险问题进行专门的立法是普遍的做法。世界上农业保险发达的国家无论采用何种经营模式，都对农业保险进行单独的政策性立法，并作为农业产业法的有机组成部分而不是商业保险法的组成部分或特别法而存在。［3］美国于1938年制定了《联邦农作物保险法》;法国于1900年颁布《农业互助保险法》;日本则在二战后制定了《农业灾害补偿法》。而我国法制建设尚不完善，针对农业保险的基本法并未制定，成为阻碍我国农业保险健康发展的一项重要因素。另外，尽管国务院已经出台适用于全国范围的《农业保险条例》，但由于我国各地区地理条件不一、农业经济发展水平层次不同，因此各地农业保险模式也有区别。比如我国黑龙江垦区大规模经营的“阳光模式”、上海适应小规模高技术的“安信模式”［4］，以及江苏的“联办共保”模式［5］等。各个地方的农业保险业务发展的方向不一，仅靠《农业保险条例》无法适应地方情况。
(二)农业再保险制度缺失
根据再保险的一般定义，我们认为，农业再保险是指农业保险人将其所承保的农业保险业务的一部分责任金额，按照农业再保险合同规定，转让给其他保险人承担，以减轻保险人自身直接农业保险业务风险的方式［6］。农业再保险可以在原有保险之上进一步有效分散农业风险、促进农业保险市场稳定。国外许多国家如美国、日本、加拿大等国家的农业再保险制度设立运作时间长、比较成熟。我国并没有关于农业再保险的具体法律规定。2006年6月的《国务院关于保险业改革发展的若干意见》明确提出探索建立中央、地方财政支持的农业再保险体系，将再保险的概念引入到农业领域。2011年8月中国保监会的《中国保险业发展“十二五”规划纲要》提出加快推动建立国家政策支持的农业再保险体系。现行法律法规对于农业再保险的规定，仅有《农业保险条例》第十七条，然而也仅仅是为了明确经营农业保险业务的保险机构的准入条件。因此，虽然国家政策及相关法律法规都提出了建立我国的农业再保险制度，但在我国目前的农业保险法律制度中，农业再保险仍然无法可依，对于农业再保险纳入农业保险法律制度体系的方式、农业再保险法律关系主体的权利义务等方面同样没有任何规定，只是政策层面原则性的提倡和笼统的规定，法律规范的缺失给农业再保险的推行带来了较多困难。
(三)涉农保险法律制度十分欠缺
对于与农业相关保险的分类，从政策性文件的角度来考察，现行的《农业保险统计制度》统计指标口径中把农业保险和涉农保险视为两种不同的保险类别。从广义的来说，农业保险实际上包括涉农保险，但在狭义上农业保险与涉农保险又可以区分开来。对于涉农保险的定义，《农业保险条例》第三十二条规定“涉农保险是指农业保险以外、为农民在农业生产生活中提供保险保障的保险，包括农房、农机具、渔船等财产保险，涉及农民的生命和身体等方面的短期意外伤害保险。”《农业保险统计制度》统计指标口径中做了相似规定。可以看出，涉农保险并不直接针对农业生产活动，而是为农民的农业生产生活中的财产损失和人身伤害提供保险保障。《农业保险条例》中只规定了涉农保险的定义，并未对涉农保险业务开展中的权利义务关系以及法律责任作出规定，导致了现实生活中涉农保险业务的开展出现诸多问题而无法解决。我国开展涉农保险业务的主要依据是一些政策性文件，如2009年12月《中共中央、国务院关于加大统筹城乡发展力度，进一步夯实农业农村发展基础的若干意见》、2010年4月银监会、保监会的《中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会关于加强涉农信贷与涉农保险合作的意见》等。由于这些政策性文件缺乏法律约束力、制定主体混乱、内容规定零散并且在具体实施中缺乏稳定性和长久效力，未能有效调整涉农保险活动。我国农村涉农保险政策和法律位序倒置，政策代替法律，在很大程度上制约涉农保险的发展。［7］
(四)农业保险活动的监管不足
我国农业保险因其较强的政策性，容易受到来自政府的影响。另外，农业保险投保人往往是文化水平不高、法律素养欠缺的农民，但是农业保险业务却具有较强的专业性和复杂性，信息和资源的不对称导致投保人的利益容易遭到侵害。与我国农业保险的持续发展同步，中央及地方各级政府对农业保险的补贴也在逐步加大，这成为地方政府寻租及保险公司谋取利益的现实驱动。由于监管不足，近年来，我国个别地区就出现了基层政府和保险公司通过虚报承保面积来骗取农业保险补贴的现象。［8］这反映出我国农业保险的监管制度暴露出诸多问题。
三、完善我国农业保险法律制度的建议
(一)制定多层次、更趋合理的农业保险法律规范
1．制定农业保险法农业保险法律规范的颁行为农业保险关系的有效调整提供了可能性。［9］提高农业保险立法层级，尽快制定农业保险基本法律———《农业保险法》，明确农业保险法的立法目的、基本原则、法律关系主体的权利和义务、经营规则以及法律责任。《农业保险法》应当确立两项基本原则，即国家支持原则、强制与自愿相结合的原则。［10］2．因地制宜制定实施细则由于各地农业保险具有自己的特殊性，因此必须尽快出台地方性细则，在《农业保险法》立法时应当明确授予行政法规和地方性法规根据地区实际情况做更细致的规定或者变通处理。地方实施细则在内容设计上应该包括:第一，明确政府在农业保险工作中的地位，合理规范农业保险法律关系主体行为边界，将各自的义务和职责界定清晰;第二，确保主体之间建立良性互动模式，有效降低农业保险制度的运作成本;第三，确保政府对于农业保险的支持政策能够稳定且持续。
(二)建立农业再保险制度
1．增设农业再保险的法律规定由于我国一直未建立起全国性的农业再保险制度，缺乏实践经验和相关研究，因此农业再保险立法时应当稳步推进，不适合单独立法。另外考虑到农业再保险是农业保险中的组成部分，因此对于农业再保险法律制度，可以考虑在农业保险基本法《农业保险法》中单独规定“农业再保险”一章，具体规定农业再保险的定义、农业再保险法律关系、法律关系中的权利义务以及法律责任。2．建立适应国情的农业再保险合同法律制度农业再保险合同是农业再保险活动中明确双方当事人权利义务的契约和凭证，属于农业再保险制度中必不可少的组成部分。财产再保险和人寿险再保险的再保险合同在我国法律制度中已经比较成熟，但并没有涉及到农业的再保险合同制度。因此，首先应当建立农业再保险合同法律制度，可以参照再保险的一般规定。但由于我国的农业保险具有很强的政策性，因此，在对农业再保险合同法律制度进行设计时，要将政策性因素考虑进去。另外，由于投保人的法律素养差，应当规定农业再保险合同中保险人就合同条款向投保人履行告知义务。
(三)完善涉农保险法律制度
1．完善法律法规，具体规范涉农保险活动市场经济就是法制经济，涉农保险作为国家的社会保障制度或宏观产业政策的一部分，必须纳入法制轨道。［11］仅靠政府政策驱动的涉农保险缺乏稳定性，因此必须开展涉农保险立法，保证涉农保险业务长久进行。可以考虑统合现行法律法规中关于涉农保险的零散规定以及政府出台的各项政策，在《农业保险法》中设单章具体规定，首先确定涉农保险的政策性，其次根据实际情况明确涉农保险法律关系、涉农保险补偿体制、各级政府管理职能，最后规定法律责任等问题。2．提高对涉农保险的支持涉农保险与一般农业保险一样，离不开国家政府的大力支持。商业保险可以追求利润的最大化，但涉农保险自身具有高风险、高赔率特点并且关系到农业的长久发展和农村经济社会的稳定，因此涉农保险仅仅依靠市场化经营走不通。作为涉农保险的主要推行者，政府应当加大资金投入，更好地支持涉农保险的发展。
(四)加强对农业保险的监管
1．设立农业保险管理局在我国当前的农业保险监管模式下，由保监会同时管理商业性保险和政策性农业保险，由于两种保险的出发点不同，不同的运营模式容易导致利益之间的冲突;而农业保险管理局具有充分的监管权力，配备大量具有丰富农业保险专业知识的人才，其专业化和自治性更高，更能够做出独立的判断，更能建立重要制衡机制来抗衡各部委和利益集团。［12］农业保险管理局需要承担以下职能:监管各级政府及其职能部门的政策实施情况;监管负责经营农业保险的保险公司的业务活动;监管农业保险投保人的投保和履约情况;建立农业保险管理局自身人员的监管权力问责机制等。2．保险监管机关加强对保险公司行为的监督在保险公司办理农业保险业务的过程中，加强对关键环节的监管和审查，加大对违规行为的惩治力度，提高保险公司违法经营的代价和成本。现阶段，在法律法规未修改的情况下，要严格规范保险机构对《农业保险条例》第10条、第15条关于投保清单、理赔清单签名要求的落实情况;对《农业保险条例》第10条、第12条关于承保公示、查勘定损公示要求的落实情况，对《农业保险条例》第104条、第15条关于农险及时、充分理赔要求的落实情况，切实保护投保农户的合法权益。3．加强对政府行为的监督为保证资金投入到位，正确使用，从根源遏制财政资金被挪用，审计、财政等相关部门要加大监督力度，严控政府投于农业保险的财政资金的流向和使用情况。此外，纪委、保监局、检察院等部门可以牵头建立农业保险联合督查组，建立长效机制对农业保险工作中权力寻租等违法违纪问题不定期开展检查监督，及时打压违法违纪苗头。
保险法实施细则范文第9篇
一、我国现行失业保险制度存在的问题
1．失业保险法律制度实施细则不够完善。我国当前的失业保险制度是以2010年颁布的《社会保险法》为法律基础，但是其大部分条款都与《失业保险条例》保持了一致，对失业保险基金的构成和支出并没有详细说明，特别是失业保险如何促进就业的问题没有提及，其实施细则还缺乏完整性。
2．失业保险的覆盖范围不够广泛。《社会保险法》将失业保险覆盖面扩大到所有用人单位及其职工，国际上通行的失业保险制度的适用对象为公务员、自由劳动者、临时雇佣者、季节工、农业工人、家庭工人和家庭佣人，以及不曾有过职业的毕业学生和失业青年等。可以看出我国失业保险的覆盖面仍不够广泛，主要有三种人群没有纳入失业保险范围：农民、大学生及公务员和参照公务员法管理的工作人员。
3．失业保险基金来源存在的问题。(D基金统筹层次低。我国的失业保险制度从正式形成至今已经有二十多年的历史。从1999年以后，我国将失业保险的统筹层次提高到了地市级统筹，但是目前为止，市级统筹仍然没有完全取代县级统筹，市级统筹推进缓慢。2006年的劳动保障部和2010年的人力资源与社会保障部曾先后文件，动员各地进一步落实失业保险地市级统筹，但是效果不显著。因此，与西方发达国家相比，我国当前的失业保险制度在统筹层次上也明显偏低，导致失业保险资金分散，管理成本较高，失业保险基金的使用效率很低。(2)基金筹集水平偏低。我国的失业保险基金由政府、用人单位和员工个人三方负担，用人单位负担工资总额的2％，员工个人负担工资的1％，当失业保险出现赤字时，政府给予紧急援助，但是，至今为止运行的失业保险政策使基金出现了大量的结余，政府实际上没有补贴。从世界范围来看，英国由雇员和雇主各分担失业保险税的一半，政府补贴双方负担总和的三分之一；德国雇主和雇员缴纳的失业保险金占总额的75％，其余由政府进行补贴，其失业保险费率在6，5％左右；美国失业保险税率逐步提高，目前约为6．2％。从失业保险基金来源看，虽然我国也是实行三方负担模式，但是失业保险费率比发达国家偏低，缴费比例也不合理，没有明确政府负担比例。(3)费率设计责权不对等。我国失业保险金费率对于不同企事业单位都是统一的。而不同的行业其失业风险也不同，按照职工工资总额征缴，可能造成失业风险小的企业因为就业人员多而支付过多的失业保险费；失业风险大的企业因为解雇人员多，造成了大量失业，但是缴纳的失业保险费用却过少。这样，加重了失业风险小的企业负担，影响其缴费积极性。
4．失业保险基金的使用不合理。(1)给付期限过长。自上个世纪7O年代以来，国外的主流做法是尽量缩短给付期限，大多在三个月到一年之问。我国失业保险给付期限过长，最长为二年。一方面增加了失业保险基金的支出压力，可能会造成基金的入不敷出；另一方面也容易导致失业者的依赖心理，产生道德风险。可能会出现一些失业者依靠失业保险金生活而不积极寻找工作，甚至可能有失业者从事有收入的工作而继续领取失业保险金。(2)支出结构不合理。在我国，失业保险基金用于直接的失业补贴比较多，促进就业部分的比重还比较低。失业保险基金总支出2007年、2008年分别为217亿元、254亿元，其中直接的失业补贴支出分别为129亿元、139亿元，占总支出的60％、55％。同时，我国失业保险的基金总额增长迅速，而对救济人数和保障进行了比较严格的控制，因此导致大量基金结余，且结余连年递增。2008年全国失业保险金的累计结余已经超过1300亿元，2009年这一数字超过1500亿元。而大部分国家的失业保险金都实行现收现付方式，因此一般不需要大量结余，大体能做到收支平衡，略有结余。失业保险基金支出结构不合理，一方面用于生活保障部分比重过大，而促进就业部分的比重偏低；另一方面失业保险金在总量上并不算多的情况下却有太多结余，导致了失业保险基金的使用效率低下，浪费现象严重，同时也违背了失业保险制度的宗旨，促进就业功能弱化。
5．失业保险的就业促进功能弱。我国《社会保险法》并没有对促进失业者再就业对、失业者进行技能培训以及职业介绍等内容进行详细规定，甚至呈弱化趋势。从《失业保险条例》的内容来看，我国失业保险制度在就业促进方面非常被动，功能弱化，具体有二个方面的表现：首先，缺乏促进就业的具体措施。条例第一条就规定立法宗旨为促进其再就业，但是并没有关于促进就业的相关内容，仅仅在第十条粗略地规定失业人员领取职业培i)1~u介绍补贴，也没有具体的操作细则；第二，该条例没有对国家和政府的就业促进职责进行规定，失业保险管理机构对促进就业的认识不充分，无法向失业者提供高质量的再就业服务。因此，我国的失业保险制度仍然以暂时性、低层次的失业者生活保障为主，促进就业功能显著滞后。
二、完善我国失业保险制度的对策与建议
1．健全失业保险法律制度实施细则。我国的失业保险制度立法在内容上规范性不足，可操作性不强。需要进一步健全失业保险制度相关实施细则，在借鉴西方发达国家完善的失业保险制度的基础上，根据基本国情和社会现实制定，尽快制定一部比较完善、可行的《失业保险法》。在立法宗旨上，《失业保险法》应该在保障失业者基本生活的基础上，强调促进就业功能；在立法原则上，失业保险制度要与我国经济社会发展水平相适应；在具体内容和措施上，比如在适用范围、费率水平、支出结构、给付条件与标准、给付期限等相关内容做具体细致的规定；除此之外，失业保险制度还应该完善相关的配套法律机制，特别是要与最低生活保障的衔接以及促进再就业配套法规的完善等。2．进一步拓宽失业保险的覆盖范围。我国失业保险制度在覆盖范围上与发达国家相比仍然不够。发达国家的失业保险基本上是覆盖全民的，美国、英国、德国失业保险覆盖率分别达到全部劳动力的74％、86％和68％。2009年底，我国失业保险参保人数为1．27亿人，仅约为城镇就业人员3．12亿人的40％，为全国就业人员7．8亿人的16％，远低于发达国家的失业保险覆盖水平；《社会保险法》对于失业保险的覆盖面进一步扩大，但也仅仅是覆盖了所有“职业”人群，农业劳动者、公务员以及未能及时就业的大学生群体仍然不能享受失业保险，对于这些群体我国失业保险制度应该尽快将其纳入其中。
3．改进失业保险基金的筹资模式。(1)提高统筹层次。失业保险基金应该在全面实现市级统筹的基础上，尽快实现省级统筹：当失业保险成为国家独立的立法时，实现中央政府统筹。众所周知，失业保险的统筹层次越高，其统筹区域就越广泛，基金聚集量越大，风险承受能力越强，调剂互济作用就越能得到保障。以此来有效克服失业保险基金统筹层次过低带来的地区发展不均衡，基金调剂互济功能弱，使用管理不规范等问题。(2)加强失业保险费的征缴力度。《社会保险法》的颁布提高了失业保险的立法层次，这为失业保险税的开征提供了法律保障。通过制定失业保险税，对税率设计、征税对象以及税收的管理使用等问题进行细化和完善，可以选择若干地方进行试点，条件成熟后向全国推行。同时，提高失业保险费率，加大政府投入。从我国失业保险运行情况来看，虽然失业保险金有所结余，但是我国的就业压力仍然很重，失业问题会更加突出，失业保险基金的规模仍然不能满足需要，随时可能出现收不抵支的问题。有学者估算我国的失业保险缴费率需要维持在职工平均工资的8％左右。由于我国企业的各项负担已经很重，加上经济效益普遍较低，很难承担更高的失业保险费用：而个人的收入水平有限，医疗、养老、住房等压力巨大，显然也无力承担过重的费率，因此需要政府承担更多的责任与义务(3)实行差别费率。应该根据不同行业、企业的失业风险来确定其所应该承担的失业保险负担。在具体的实施方案上，可以在维持现有总缴费水平不变的基础上，根据企业失业风险的大小实行浮动费率，浮动部分的费率由企业负担或者受益。浮动费率的多少可以根据一年来企业解雇员工的数量来确定。如果企业一年来解雇的员工数量超过一定比例，则需要相应提高其失业保险费率；如果企业一年来解雇的员工数量低于一定比例，则失业保险费率相应下调。这样，既有助于完善失业保险费率存在的问题，也在一定程度上可以起到稳定就业的效果。
4．提高失业保险基金的使用效率。(1)缩短给付期限。我国的《社会保险法》规定中，给付期限只是与缴费期限相挂钩，而且以五年缴费期为一个档次，这一规定显得过于简单化；其次，给付期限与失业者的年龄无关，忽视年龄大的失业者在再就业方面的困难；第三，最长给付期限为二十四个月，这个期限高于世界其他国家的普遍标准。针对这些问题，可以考虑以下改进措施。第一将失业保险金的给付期限与劳动者的实际缴费年限挂钩；缴费年限越长，领取失业保险金的期限越长。可以考虑累积缴费在一到五年的，满一年，享受叁个月失业保险金，此后每满一年增加一个月；累计缴费超过五年的，五年以上的部分每多半年增加一个月；第二，考虑将失业保险金的给付期限与失业者的年龄挂钩，对于年长者可以享受更长的给付期；第三，缩短最长给付期限。最长领取期限缩短为十八个月，年龄超过四十五周岁的最长可以享受二十四个月。(2)合理确定支出结构。强化失业保险的就业促进功能。只有帮助失业者重新就业，才能从根本上为劳动者的生活提供保障。因此，我国的失业保险支出中应该增加用于促进就业的开支。具体来说，可以增加采取以下几个方面的开支。首先，加大对失业者进行职业培训的补贴。对失业者进行职业培训，可以提高其人力资本，从而帮助他们在劳动力市场上找到新的工作机会；其次，设立与再就业直接相关的补贴项目，鼓励失业者积极寻找工作；第三，为失业者提供创业补贴，支持有条件和能力的失业人员实现自主创业。适当增加对失业者家庭的经济补偿。在失业保险基金中拿出一定比例的资金，用于失业者家庭成员的生活保障。对于特别困难的失业者家庭，如果符合一定条件，则可以领取一定的家庭生活补贴。
保险法实施细则范文第10篇
一、中国保险市场的现状
1．保费收入规模迅速扩大，持续增长，但产寿险增长不同。
(1)保费收入持续高速增长，并且已经进入稳步增长时期。自1980年至1999年，保费收入从4．6亿元增加到1393．2亿元，年平均增长35．1％，远远高于同期国内生产总值9．7％的增长速度；2000年保费收入为1595．9亿元，增长率为14．5％，高于国内生产总值的8％。其主要原因在于：国内保险业务恢复晚、起点低。
(2)人身保险保费收入的增长快于财产保险保费收入的增长。财产保险的保费收入从1980年的4．6亿元增加到1999年的521．1亿元，年平均增长28．3％；1982年中国恢复了人身保险业务，当期的保费收入为0．016亿元，1999年为872．1亿元，年平均增长97．71％。
2．险种结构发生显著变化。自1997年保费收入从财产保险业务为主，转向人身保险业务为主，财产保险保费收入占保费收入的比重从1996年的58．27％，降为1997年的44．67％，直至1999年的37．4％。其原因是银行存款利率下调，导致了人身保险保费收入大量增加。同时，产寿险各自内部结构不同，在中资寿险公司中，寿险业务占其业务的89．12％，在寿险业务中，投资型险种增加，如万能寿险、投资连结保险、分红寿险。在财产保险业务中，机动车辆保险业务占绝大部分。在中国财产保险保费收入中，1987年机动车辆保险保费收入首次超过企业财产保险保费收入，成为财产保险的第一大险种，其后逐步增加；1997年占财产保险保费收入的55．33％；1998年、1999年分别占56％。有些地区的机动车辆保险业务的比重更高，如北京1999年将近70％。
3．保险深度和保险密度明显提高，但是保险深度、保险密度仍然较低，说明中国保险市场的潜力较大。中国的保险密度从1980年的0．48元增加到2000年的127．7元，保险深度则从0．1％增加到1．8％，但是国民保障程度和保险业在国民经济中的地位均较低。
4．保险公司数量明显增加，但仍然属于垄断型市场。中国自恢复国内财产保险业务，至1985年全国仅中国人民保险公司一家保险公司，1986年成立了新疆兵团保险公司打破了独家垄断的局面。至2000年4月底，保险公司发展到28家，其中，国有独资公司4家、股份有限公司9家、中外合资和外资保险公司分公司15家。相应地，市场占有率由1985年原中国人民保险公司独家垄断变为1997年的中国人民保险公司和中国人寿保险公司的市场占有率分别为34．7％、36％；平保为13．75％；太保为12．02％，其余保险公司的市场占有率仅仅3．53％。这说明多主体的市场格局虽然基本形成，但仍属于垄断型市场。
5．保险展业逐步以保险人为主。自恢复国内保险业务以来，展业渠道最初是保险公司直接展业。该方式展业成本高、信息渠道窄导致保险业务量有限。目前人展业的保费收入占保费总收入50％多，其中，人身保险业务中通过保险人招揽的占60％多。
6．保险中介人逐步增加和规范。中国保险监管部门自1996年12月以来先后组织了10多次全国保险人资格考试，取得保险人资格证书的人员有100多万人，使保险行为逐步规范化。同时，自1999年首次组织全国保险经纪人资格考试，并使保险人、保险经纪人、保险公估人资格考试成为制度。至2000年3月，经中国保险监督管理委员会批准的1980年以来首批成立的保险公司9家、保险经纪公司3家。同时，中国已经有5家保险公估公司。这说明三维一体的保险中介主体基本形成。
7．保险法规与监管制度逐渐建立。自中国恢复国内保险业务以来，保险法制建设得到了加强，1983年国务院及有关部门先后了财产保险合同、保险企业、保险机构、上海外资保险机构等方面的管理条例或规定，1995年全国人大颁布了《中华人民共和国保险法》，其后，又公布和修订了保险人、保险经纪人、保险公司、保险公估人方面的管理规定，从而初步形成了以保险法为核心的保险法律法规体系。
同时，1998年11月18日成立了中国保险监督管理委员会，取代中国人民银行专门监管中国的商业保险，同时，2000年先后在上海、广州、北京、沈阳等地设立了中国保监会的派出机构，加强了对保险市场的监管力度。
8．对外开放步骤加快。对外开放分为两方面：一方面允许外国保险公司进人中国保险市场；另一方面鼓励国内保险公司在国外经营保险业务。1992年美国友邦人寿保险公司在上海设立分公司。到2000年5月，已有中外合资和外资保险公司15家，另有4家中外合资保险公司、1家外资保险公司分公司正在筹建，已有17个国家和地区的111家保险公司在中国设立196家代表处。1999年在外资保险公司的保费收入占中国保费总收入的1．3％。9．保险赔付率一般较稳定。中国的保险赔付率一般稳定在56％左右，但产寿险不同。由于寿险属于长期业务，且中国人身保险业务恢复的时间不长，故而这里主要就产险业务的赔付率说明。1997年财产保险的赔付率为56．16％、2000年为51．1％。但不同险种不同。由于机动车辆保险占财产保险的大部分，所以财产保险的赔付率与机动车辆保险的赔付率相近。故而要降低财产保险的赔付率，关键是要降低机动车辆保险的赔付率。
就1998年中资保险公司的赔付率来看，财产保险公司的赔付率为57．25％；而寿险公司的业务大部分是长期业务，恢复寿险业务的时间不长，所以其赔付率为32．28％，从而使整个中资保险公司1998年的赔付率仅仅为42．33％，同时因险种不同而有别。
二、中国保险市场面临的主要问题
1．有效供给不足。有效供给不足主要表现在：供给主体少、垄断程度高；保险商品少，且不对路。目前中国拥有保险公司仅仅28家，而中国人民保险公司和中国人寿保险公司占中国保险市场份额的70％以上，其余公司的份额仅仅20％多，这说明中国保险市场属于垄断型保险市场。由于垄断程度高、缺乏竞争，带来险种少，服务质量受限制。一方面有些保险商品供不应求；另一方面，有些保险商品过剩。
同时，从保险中介市场看，保险中介入发展非常缓慢。保险公司和保险经纪公司均较少，目前经保险监管部门批准设立保险公司和经纪人公司分别为9家和3家，经中国保监会批准的保险公估公司尚无一家。这些均限制了保险业的发展。
2．有效需求不足。有效需求不足主要源于国民保险意识较淡薄、收入水平较低和保险费率偏高。
(1)国民保险意识相对较淡薄。国民保险意识的淡薄原因在于：一是由于历史原因，在观念上习惯于养儿防老，采用风险自留的方法；二是由于在过去长期实行计划经济体制，人们在观念上仍然存在对财政的依赖；三是国内保险业务恢复不久，有些国民对保险既不了解，也不想了解；四是有些保险公司或人在经营上尚欠规范，外加有些舆论不适当传播，导致了国民对保险的不信任。显然，国民在观念上的偏见以及对保险不了解、不信任、也不想了解的原因，导致国民保险意识较淡薄。
(2)收入水平较低，财务支付能力受限。保险是社会生产力发展到一定阶段的产物，并随着生产力的发展而发展。由于居民收入有限，相对减少了保险需求。
(3)保险价格偏高。保险价格的高低直接会影响保险产品的需求。而中国保险公司由于经验不足、专业人员缺乏，加之成本较高、费率灵活性小、税收负担较重等原因，使费率普遍略高于国际保险市场的费率。根据需求理论，保险商品的需求量也相对会减少。
3．寿险业面临较严重的利差损、财产保险业务增速减缓。自1996年5月到1999年6月，中国先后7次下调了银行存款利率，银行存款年利率从过去的10．98％下降到2．25％左右(1年期)，而保险公司大部分资金用于银行存款，导致保险公司实际利率大大降低，而此前所销售的寿险预定利率较高，如在1997年以前的预定利率为8．8％，这是根据当时银行存款利率10．98％确定的，而此后银行存款利率多次下调，直至目前的2．25％(1年期)。自1998年以来先后对资金运用方面允许同业拆借、购买经过中国保监会批准的买卖中央企业债券、保险资金间接入市，虽然在一定程度增加了投资收益，但由于过去的预定利率较高，同时资金运用方式仍然有限，实际利率较低，从而导致了较大的利差损，增加了寿险公司偿付能力风险。
自1997年至1999年，中国的财产保险业务增长明显减速，从1996年的15．82％降为1997年的6．28％，不仅低于人身保险业务的85．44％、全部保费业务的40％，而且低于同期国内生产总值8．8％的水平，并且正在逐步转入低速增长阶段；1998年、1999年分别为2，8％、2．9％，不仅低于同期人身保险业务的24．21％、15％，而且远远低于同期国内生产总值的7．8％、7．1％的速度。这有其经济发展阶段性的原因。
4．保险业的地区发展不平衡。由于中国经济发展的不平衡。带来了保险业发展也不平衡：上海、深圳、广东为代表的经济发达地区，市场供给主体多、需求量大，竞争也激烈；而中西部地区，保险需求量小、保险意识淡薄，其保险业远远落后于东部地区。因而政府一方面加快东部发展，另一方面扶持西部地区经济发展，开发保源。据统计：1997年中国保费收入中，广东的市场份额为第一位(8．32％)，其余依次为北京(8．09％)、江苏(7．65％)、山东(7．12％)、上海(7．07％)，最低的为(0．04％)。其中，人身保险最为发达的为北京，市场份额为第一位(9．79％)，其次为广东(9．63％)；财产保险最为发达的为山东，为8．16％，其次为江苏(6．92％)和广东(6．71％)。不过，自1998、1999年，广东的财产保险业务均为第一，其市场份额为8％以上。据统计，1997年保险业最为发达地区的5省市保费收入的市场份额为38．25％，而保险业落后的贵州、海南、青海、宁夏、5省区保费收入的市场份额仅仅为2．19％，不及中部地区一个中等省的份额。
5．保险法规尚需完善。虽然中国1995年颁布了《保险法》，其后公布了《保险人管理规定》、《保险纪纪人管理规定》、《保险公司管理规定》，但仍然未形成保险法律法规体系：没有保险法实施细则；管理规定不完备；原有的《保险法》随着时间的推移，有些内容陈旧，从而使保险法律法规体系的不完善，不利于规范保险行为。
6．保险监管有待加强。自中国保监会以来，一方面逐步完善了保险监管组织；另一方面颁布了有关保险监管法规。但仍然存在以下问题：保险监管派出机构和人员偏少；机构人员的经验尚待进一步积累；监管制度尤其是信息披露制度尚欠完善；在监管内容上注重市场行为监管过多，对偿付能力监管上尚缺乏完整的考评体系。
7．保险公司素质存在一定问题。主要表现在有些保险公司内部管理不严、竞争力不强。
三、中国保险市场的潜力与对策
(一)巨大的保险市场潜力。中国保险市场有着巨大的潜力，若今后5年国内生产总值年增长按比较保守的数据7％、保险深度按2．5％，则按不变价格计算，删4年保费收入应为2877．12亿元；若保险深度按3％计算，则保费收入应为3452．55亿元。同时，估计加入WTO后中国经济增长会加速，若今后5年国内生产总值年增长按8％、保险深度按2．5％，则按不变价格计算，2004年保费收入应为3014．49亿元；若保险深度按3％计算，则保费收入应为3614．86亿元。这说明中国保险市场有巨大的发展潜力。但是东部和西部发展速度不同，随着中国西部开发，西部保险业的发展速度将明显地快于东部；但在总量上，仍然以东部为主。同时，产寿险发展的潜力不同。
1．随着中国经济的持续高速增长，财产保险业务相应会增长。在未来的中国财产保险市场上，至少存在四大潜力：机动车辆保险、企业财产保险、家庭财产保险、责任保险。
在机动车辆保险方面，一则随着入世和交通的改善，个人购车相应增加，机动车辆损失保险的业务量将会进一步增加；二则随着机动车辆第三者强制责任险的实施，也将增加机动车辆第三者责任保险的业务。
在企财险方面，随着企业制度的改革、产权制度的明晰和企业效益的提高，将增加企业财产保险的需求。
在家财险方面，随着福利制度的改革，个人购房将增加，其保险业务将会增加。
随着民事法律制度的完善，责任保险尤其是公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和医疗责任保险将蕴藏着巨大的潜力。
当然，随着住房制度的改革，个人购房的增加、个人购车的增加，保证保险业务的规模也会增加，当然，这取决于经济发展状况；随着中国西部的大开发，建筑工程保险和安装工程保险也将得到较快发展。
2．寿险将继续快速增长。目前占全世界人口20％的中国，1999年其保费收入仅占全世界寿险保费收入的0．75％，居全世界的第17位；寿险的保险密度仅仅为8．3美元，居全世界的第73位，说明中国寿险市场潜力巨大。同时，随着国民经济进一步快速增长、收入水平的提高、人口规模的增大、人口老龄化、社会福利制度的改革，中国寿险业将继续快速增长，尤其在经济发达地区，如上海、广东、北京，仍然将呈现较快增长，同时寿险比重将仍然在70％左右。其中，随着保险投资的放松，投资型保险产品，如万能寿险、投资连结保险、分红保险将更具市场潜力。
(二)培育多主体的保险市场体系。为此，一是应加速培育保险主体，包括有步骤地增设保险公司和保险中介机构，在保险公司中，不仅发展民族保险业，而且有步骤地发展外资保险公司，形成多主体的竞争型保险市场；二是对现有国有保险公司进行改革，对有条件的国有保险公司应进行股份制改造；三是应当适时发展相互保险公司、保险合作社，逐步形成以股份保险公司为主体、国有保险公司、相互保险公司和保险合作社相结合的多种保险组织形式。
(三)充分发挥保险中介人在保险市场上的重要作用。在未来的中国保险市场上，应充分发挥保险中介人的重要作用。保险中介模式将是以保险人为主，保险人、保险经纪人和保险公估人协调发展的模式。
在保险人方面，专业人应成为中国保险发展的主要方向；大部分兼业人将在条件成熟时及时向专业人转化；个人人的发展应侧重于寿险业务领域。
保险经纪人将在经济发达地区优先发展，其业务范围应以财产保险为主，在人身保险业务中主要从事团体险业务。
中国的保险公估人在未来将具有广阔的市场前景，其原因在于：保险公估人较少的现状无法满足保险公司为了减少纠纷、提高信用度，被保险人主张公正的要求。
(四)进一步开放保险业。随着加入WTO，中国保险业将进一步有步骤地扩大对外开放，一方面，本国保险公司到外国开展保险业务；另一方面，外国保险公司将有步骤地进入中国保险市场，并在险种上和区域上逐步开放。在区域上，应从沿海向内地递进，因为沿海经济发达，有保险发展的基础；在险种上宜先开放财产保险，再逐步开放寿险，同时引进外国的先进技术和经验，促进中国保险业发展。
(五)完善保险法律和法规制度，形成与国际接轨的完善的保险法律法规体系。完善保险法律法规主要做到两点：
一是建立以保险法为核心的配套的法律和法规，形成以保险法为核心，以保险法实施细则和各种保险法规相配套的保险法律法规体系。从而形成两个层次的保险法律法规：一层次是保险法律，包括：《保险法》、《海商法》海上保险章、《强制汽车责任保险法》；二层次是保险法规，包括：《保险法实施细则》、《保险公司管理规定》等各种具体法规。为此，应尽快制定《保险法实施细则》等法规细则，形成完整的保险法律法规体系。
二是要着眼于国际保险市场的变化和保险业的未来发展，结合本国的国情，修订《保险法》中关于保险公司组织形式、经营范围、资金运用范围等规定。具体而言，主要修改以下几点：首先，应逐步与国际保险立法惯例相适应，将意外伤害保险和疾病保险(常称第三领域)列入寿险公司和财产保险公司均可经营的业务范围；其次，在保险条款和费率方面，应试行差别条款和费率制度；再次，有步骤地取消法定分保，以分保的税率优惠促进保险公司分保；第四，完善保险投资的监管。其基本思路是：适当放松投资方式、严格控制投资比例，应在目前保险投资的基础上，允许保险公司直接买卖股票、投资不动产、贷款，并规定相应的投资比例，以增强保险公司的偿付能力；第五，对事关国民身体安全的特定职业应实施强制职业责任保险，以保护无辜的受害者的合法权益。版权所有
(六)完善保险监管和行业自律的完善，促进保险市场的健康发展。
1．加强保险监管。鉴于中国保险业起步较晚，对保险市场的政府监管宜采用严格监管的形式，以保护被保险人的利益。加强保险监管主要体现在监管组织和监管制度方面：从监管组织上看，中国保监会作为中国的政府监管机构应加强地方保险监管机构的建设，逐步在地方设立其派出机构，并进一步提高其监管人员的素质和监管水平；从监管制度上看，一是应充分吸收和利用国外、境外先进有效的监管理念与监管手段；二是应加强对监管机构及其工作人员的监督，并在条件成熟时，逐步由市场行为监管和偿付能力监管并重的监管原则过渡到以偿付能力监管为核心的监管原则。
2．完善行业自律。2000年11月16日，中国保险行业协会成立，并通过了同业公约，但有待完善，主要在于：一是要逐步完善中国保险的行业自律组织，如除了已成立的中国保险行业协会以外，还应建立保险人协会、保险经纪人协会、保险公估人协会，为行业自律提供组织保证；二是要制定保险行业自律组织的各种章程和制度；三是要检查各保险公司和保险中介人的经营行为，并及时纠正其违规行为。
3．规范企业内控。完善保险公司的内控制度是完善保险公司制度的重要内容。中国保险公司的组织形式是股份有限公司和国有独资公司，因而，应按《公司法》中关于有限责任公司和《保险法》的规定，建立现代企业制度，形成保险公司的内控制度，保证保险公司的合法经营、自负盈亏、自我发展机制的形成。
(七)加强保险教育与宣传。为此：一是对国民保险知识的普及教育和宣传，以提高国民保险意识；二是在校大学保险专业教育的强化；三是加强对保险从业人员的在职教育，同时组织保险人员从业资格考试，以提高从业人员的执业水平。
(八)适当减轻保险公司的税收负担，营造公平的竞争环境。为此，应做到：一要适当减轻中国保险业税收负担，采取按自留保费征收营业税，同时对分保自留保费实行税收优惠的政策。按自留保费作为计征营业税的税基，理由是可避免重复征税和促进分保。二要统一内外资保险企业所得税，实行国民待遇的所得税政策，营造公平竞争的市场环境。
(九)发展银行保险业务的融通(Bancassurance)。目前在中国部分地区，银行已经保险业务，但规模较小，同时主要是人身保险业务。在近期内还会扩大，同时主要是保险业务。其原因：一是投保人的需求；二是保险人降低成本；三是投保人对银行的信用度高。
(十)IT技术将在保险业应得到迅速应用。目前中国电脑和网络发展非常迅速，相应地，网络在保险业的运用也将较为广泛，主要表现在公司的管理和销售方面。在网上销售方面表现尤为突出，现在无论是寿险还是机动车辆保险，在部分地区均已出现网上交易。但基于国民保险意识和网络的发展状况，网络销售近期发展将较为缓慢。现在IT技术主要应用在人寿保险和部分财产保险险种；然而，从长期来看，网上交易具有较大的发展潜力。