担保风控部季度总结范文

担保风控部季度总结篇1

论文摘要：《中国金融期货交易所风险控制管理办法》将为我国即将推出的股指期货设定一道风险防火墙，但是业界对该管理办法仍存在不少的误解和具体操作上的争议，文章对其设定的八大制度进行逐一评析，以期给业界在今后的实际操作中提供一个有益的参考。

《中国金融期货交易所风险控制管理办法》（以下简称《风险管理办法》）将为中国呼之欲出的股指期货设定一道风险防火墙，但是业界对该管理办法仍有不少的误解，笔者借此对其几大风险控制管理制度加以评析，以期抛砖引玉。

总体来看，2007年6月底正式出台的《风险管理办法》汲取了我国上世纪90年代开展金融期货交易的历史经验教训，借鉴了世界各主要国家和地区的交易规则，做到了多种风险防范措施并重，且不乏与我国现阶段金融市场现状紧密结合的具有中国特色的管理方式，这一切均为股指期货的顺利推出和平稳运行提供了良好的法规支持。具体说来，该办法确立了保证金制度、价格限制制度、持仓限额制度、大户持仓报告制度、强行平仓制度、强制减仓制度、结算担保金制度、风险警示制度等风险控制管理制度，现分别评析如下：

一、保证金制度

众所周知，期货交易属于杠杆交易，以小搏大，我国股指期货当然也不例外，但是如何正确地确定最低保证金比例是该制度的核心，根据《风险管理办法》规定，目前股指期货最低保证金比例为10%，而1995年，我国开展国债期货交易时交易保证金比例仅仅为1%，可见，现行办法较以前更能正视我国金融市场的现实及借鉴先进国家的经验教训，为防止恶炒设置了较高的门槛。

该办法进一步指出，在期货交易过程中，出现下列情形之一的，中国金融期货交易所（以下简称交易所或中金所）可以根据市场风险状况调整交易保证金标准：（一）期货交易出现涨跌停板单边无连续报价（以下简称“单边市”）；（二）遇国家法定长假；（三）交易所认为市场风险明显变化；（四）交易所认为必要的其他情形。这就为应付突发事件提供了监管的弹性空间，尤其在合约交割月份以及机构串谋操纵市场行情方面提供了有利的武器。比如，一般在合约交割月份，处于仓位亏损的机构会有操纵期货行情的内在冲动，为了防止其滥用杠杆效应达到操纵市场的目的，交易所可以临时决定提高保证金比例要求，甚至要求全额保证金，提高交易门槛，增加操纵市场的难度。

二、价格限制制度

根据《风险管理办法》的规定，我国股指期货设涨跌停限制，为±10%，这与我国当前的股票市场的涨跌停限制相适应。不仅如此，股指期货行情在出现单边市之前，还有其特有的防止行情“过热”的利器——熔断制度。

什么是熔断制度？这是借用了电工学的一个名词，就是使用电器在电流过载时，电流回路中的保险丝就会自动熔断，从而对电器起到保护作用。借用于此，是因为我们的股指期货也需要很好的保护，其运行机制不能被过度投机的热潮所“烧毁”。

我国股指期货的熔断制度具体内容是：股指期货合约的熔断幅度为上一交易日结算价的±6％，并且期货合约以熔断价格或者涨跌停板价格申报的，成交撮合首先实行“平仓优先”的原则，其次才是“时间优先”的原则。这一原则特别重要，因为在出现单边市时，为了防止过度投机的风险，交易所鼓励尽早平仓、了结离场，做到让损失方及时“脱身”成为可能，防止单边倒的恶炒造成风险进一步放大，因此，不能再沿用股票市场平时进行交易撮合的“价格优先、时间优先”的规则，即原则上不鼓励“趁火打劫”，顺势再开新仓。这就为股指期货行情的及时矫正与复位提供了有利的规则支持。

回顾历史，1995年的“327”国债期货风波出现之时，当时的上海证券交易所还没有推出这种控制价格波动的基本手段，致使“327”国债期货的价格波动幅度大大超出了保证金水平，因此价格限制制度是一个稳健成熟市场风险控制不可或缺的制度。

中国金融期货交易所还可以根据市场风险状况调整期货合约的熔断与涨跌停板幅度。这一规定也为今后交易所在出现异常紧急情况下采取应急措施提供了操作空间。

三、持仓限额制度

所谓持仓限额制度就是指单一客户持有一个合约的单边合计数量上限。为什么要如此限定?在股票交易中，除非特别规定，交易所一般不去限制单一投资者的持股数量，而在期货交易中为什么出现这样的规定呢？这是因为股票和期货的“发行”机理不一，本质上有着天壤之别。

股票是股份公司发行的代表投资权益的凭证，其数量一般受制于股份公司资本规模的限制，尤其我国股票市场目前不允许做空，必须先买入股票现货，而股票现货在现实中受制于流通盘的大小，不可能无限量供应上市。相反，期货的本质是一张尚待履行的合约，市场上的合约可以有多少张呢？理论上的答案是：无穷多。这是因为合约的产生可以由合同双方（即期货投资者）无限缔结（即创造发行），这就使得操纵市场的能量可以在理论上无限连续放大。并且，期货交易必须在合约有效期内进行平仓买卖，而不能向股票那样可以无限期持有（除非上市公司破产倒闭退出流通市场），即先期作多头者必须进行平仓，而先期作空头者必须进行回补，才能了断自身的合约义务。在此其间，市场信心一旦被机构操纵所动摇，出现恐慌，就会出现“多杀多”或“空杀空”的“墙倒众人推”的局面，稍有不慎极易引发市场“雪崩”，这种现象所造成的效应是让大多数小型期货投资者始料不及，反而无形当中帮助了机构操纵者，给他们期望的市场方向提供了助推的合力。因此，这就要求市场监控者必须加强对于机构投资者或大户的持仓限额控制。至少在我国现阶段股指期货刚刚推出的阶段，应当做出这种限制。

《风险管理办法》第十六条规定，同一客户在不同会员处开仓交易，其对某一合约的单边持仓合计不得超出该客户的持仓限额。第十七条又进一步明确了会员和客户的股指期货合约持仓限额具体规定，这就是：（一）对客户某一合约单边持仓实行绝对数额限仓，持仓限额为600张；（二）对从事自营业务的交易会员某一合约单边持仓实行绝对数额限仓，每一客户号持仓限额为600张；（三）某一合约单边总持仓量超过10万张的，结算会员对该合约单边持仓量不得超过该合约单边总持仓量的25％。

四、大户持仓报告制度

交易所实行大户持仓报告制度。交易所可以根据市场风险状况，公布持仓报告标准。会员或者客户某一合约持仓达到交易所规定的持仓报告标准的，会员或者客户应当向交易所报告。客户未报告的，会员应当向交易所报告。

报告的内容主要包括：

1.《大户持仓报告表》，内容包括会员名称、会员号、客户名称和客户号、合约代码、持仓量、交易保证金、可动用资金等；

2.资金来源说明；

3.法人客户的实际控制人资料；

4.开户材料及当日结算单据；

5.交易所要求提供的其他材料。

这一报告制度在一定程度将大户的“行踪”置于市场监控者视野，便于对其交易目的随时跟踪调查，同时也尽可能地限制了其违法动机。

五、强行平仓制度

强行平仓是指交易所按照有关规定对会员、客户持仓实行平仓的一种强制措施。这一规定几乎在所有金融衍生品的交易方式中存在。

会员、客户出现下列情形之一的，交易所对其持仓实行强行平仓：

1.结算会员结算准备金余额小于零，且未能在规定时限内补足；

2.客户、从事自营业务的交易会员持仓超出持仓限额标准，且未能在规定时限内平仓；

3.因违规、违约受到交易所强行平仓处罚；

4.根据交易所的紧急措施应予强行平仓；

5.其他应予强行平仓的情形。

强行平仓制度实行会员在开市后第一节交易时间内先自行平仓，若会员未在规定时限内执行完毕的，由交易所强制执行。

因价格涨跌停板限制或者其他市场原因，无法在当日完成全部强行平仓的，交易所根据当日结算结果，对该会员做出相应处理。

以上规定既体现了强行平仓制度鼓励自觉履行，同时又体现出了法规的严肃性和惩处性原则，必将成为我国股指期货交易的重要制度。

对此笔者认为，为避免强行平仓的发生，投资者应当遵循“近月、轻仓、止损”三大原则，谨慎入市。

六、强制减仓制度

强制减仓是指交易所将当日以涨跌停板价格申报的未成交平仓报单，以当日涨跌停板价格与该合约净持仓盈利客户按照持仓比例自动撮合成交。此政策可以看成是为了避免强行平仓造成更大损失的一个“缓冲政策”，提前做到化解股指期货交易中的单边行情的累积风险，其通俗的原则表述是“赢者少赢，亏者少亏”，即让亏损者有空间可以止损出局，减少投资振幅，尤其在当前中国金融市场呈现散户格局的情况下，可以有效防止机构大户“挟仓”对散户实行“关门打狗”的套利做法。

七、结算担保金制度

交易所实行结算担保金制度。结算担保金是指由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。被公认为金融期货风险防范的最后一道屏障。

目前，由国内三大商品期货交易所和两大证券交易所共同发起设立的中国金融期货交易所成立于2006年9月8日，其在制度设计上充分借鉴了国际经验，相比较现有的商品期货交易所进行了制度上的创新升级，采用了结算联保制度。

所谓结算联保制度就是交易所在结算担保金的收取上大多采用向结算会员收取基本结算担保金与变动结算担保金(按会员一定时期的交易量或持仓量比例计算而得)之较大值的方式。芝加哥商业交易所、欧洲期货交易所、伦敦清算所、新加坡交易所等都采用这种方式，但是基本结算担保金与变动结算担保金的具体收取方式有所不同。

根据《风险管理办法》，我国股指期货的各类结算会员的基础结算担保金首先确定为：交易结算会员人民币1000万元，全面结算会员人民币2000万元，特别结算会员人民币3000万元。并且交易所每季度最后一个交易日收市后，根据市场总体情况，确定全市场的结算担保金总额，通知结算会员其应当分担的结算担保金。每个结算会员根据业务量按照比例分担结算担保金总额。结算会员应当分担的结算担保金=结算担保金总额×（20％×该会员上一季度日均交易量/交易所上一季度日均交易量＋80％×该会员上一季度日均持仓量/交易所上一季度日均持仓量）。结算会员应当分担的结算担保金数额与其基础结算担保金数额取大者，作为结算会员新季度应当缴纳的结算担保金数额。

当结算会员出现违约，中金所依照下列顺序动用结算担保金进行赔付：违约结算会员的交易保证金、违约结算会员的结算担保金、非违约结算会员的结算担保金、交易所风险准备金等。

如果违约结算会员的结算担保金无法弥补损失，根据非违约结算会员需承担的金额上限规定可分为“有限联保”和“无限联保”两种形式。有限联保是指结算会员以其缴纳的结算担保金总额作为赔偿上限，而无限联保则需要结算会员对动用所有前期缴纳的结算担保金总额后的不足部分继续进行分摊。现行《管理办法》中选择的模式是有限联保，这样做正是在一定程度上考虑了我国的现阶段期货公司大部分实力不强的具体困难，当然我国选择将非违约会员结算担保金放在前面的结算顺序，有利于增强交易所的抗风险能力。

八、风险警示制度

交易所实行风险警示制度。交易所认为必要的，可以分别或者同时采取多种措施，如监管谈话、要求报告、发出《风险警示函》、公开谴责、风险警示公告。这些办法的出台将使风险控制手段更加人性化，监管方式更加灵活多样化，照顾了交易所与结算会员、投资者之间的关系，使得原先“监管与被监管”的博弈关系变得信息公开，协调畅通，变事后惩罚为事前窗口性指导，争取将风险、矛盾化解于萌芽状态，这些都是《风险管理办法》的一大进步。

总体来看，《风险管理办法》的制定处处渗透着规则制定者对于股指期货风险控制管理的良苦用心，对于我国即将推出的股指期货平稳、健康运行奠定了良好的制度框架，但作为一个尚待实践检验的法规，笔者从理论上认为还需要进一步充实好以下几个方面的工作：

1.保证金制度仅仅是一个静态的监管手段，还需要完善逐笔盯市、单笔最高限额制度的设计。由于股指期货交易的放大效应特点，即使一个交易日的时间，也可能使得股指期货市场乾坤倒转，等到日末结算风险已经变为巨大的损失现实，显而易见已是无可挽回。交易所无法以静态的保证金和前一日结算价格来控制当日的动态波动，因此，必须实行逐笔盯市制度，目前计算机数据处理和通讯技术的发展已经日新月异，这为我们实现逐笔盯市提供了强大的技术支撑。最好同时进行单笔最高限额制度，即交易所对单笔较大的申报进行实时监控，防止扰乱市场秩序。辅以风险警示、监管谈话、强制减仓制度，这对于制止机构大户单边挟仓，减少我国股指期货的波动风险，维护市场环境的公平、公正，保护广大投资者的利益将起到良好的效果。

2.持仓限额制度有待进一步细化，且应做好相关配套监管规定。现阶段，由于我国有关监管部门在金融衍生品市场监管手段上还缺乏一定的灵活性，因此采取了持仓限额制度，对于“600手”的上限的规定标准是否合理还有待实践验证，并且这一制度能否贯彻落实更是关键。过去我国的证券监管部门也出台了不少政策，但不可否认地是监管政策变形、监管落空或真空的现象仍时有出现。

笔者认为要落实好持仓限额制度，必须要切实维护好“一户一码”制度，因此象股指期货的开户登记制度将成为整个市场风险监管的起点，必须要进行细化和强化，杜绝“出借账户”现像，更要防止伪造开户证明。特别是自然人投资者的监管手段更要规划周详，同时对于出借股指账户的责任人要进行严惩，违者进行严惩，甚至做出市场禁入的限制。此外，还要对“套期保值”额度申请的审核制度进行落实，要强化审核程序，更要加强事后跟踪监控，防止个别心怀叵测的机构打着“套期保值”之名，行操纵股指市场之实。

3．大户持仓报告制度缺乏可操作性，必须进一步明确。《风险管理办法》对于大户的定性不够明确，会给实际操作中带来较大的不确定性，究竟持有多少合约数量属于大户没有进行界定，并且股指期货市场上的大户的概念都是随时消亡和变化的，如何动态地去把握和锁定这个概念，还需要《风险管理办法》在实际股指期货开展的实践中去进一步加以明确和规范。

参考文献

1．《中国金融期货交易所风险控制管理办法》.

2．《中国金融期货交易所结算会员结算业务细则》.同上

担保风控部季度总结篇2

结算担保金是期货市场风险管理的第二道防线，这一制度设立的初衷是实现会员间的风险分担，激励会员参与风险管理，并可以在结算会员违约时使用。芝加哥商业交易所(cme)的保证存款(security deposits)、伦敦清算所(lch.clear－net)的违约基金(default fund)，香港交易所的违约交割基金(reserve fund)及我国 台湾 期货交易所的交割结算基金，尽管名称各不相同，但均是结算担保金的具体实现形式。结算担保金制度在近些年来 发展 较快，也引起了一些专家和学者的广泛关注和研究。刘德明、高曦慧等(2001)对结算担保金在期货市场风险管理中的作用作了详细的分析和阐述；张昌邦、柳汉宗、张惟晴(2002)比较了国际资本市场跨市场结算的现状，并探索了跨市场结算下交割结算基金的收取和使用规则；科索·瑞普提(kirsi ripatti，2004) 总结 了目前欧洲各期货交易所或结算机构应用结算担保金的现状；陈威光、郭维欲(2004)以我国台湾期货交易所各上市合约为研究对象，在建立期货市场持仓量预测模型的基础上实证研究了结算担保金；菲利普·鲁索(filippo russo，2004)则从结算会员与交易所或结算机构间的信息不对称角度人手，指出结算担保金可以减少结算会员逆选择行为发生的概率。国际期货市场中简单法、压力测试法和风险价值法的担保金算法并存，且对同一个市场，使用这三种 计算 方法得出的结论差之甚远。我国期货市场目前仅有

二、我国期货市场结算担保金制度的实证研究

成立于2006年9月的中金所是我国第一家引入结算担保金制度的期货交易所。由于在本文的写作阶段，股指期货合约仍处于仿真交易阶段，因此利用简易法、压力测试法和风险价值法对沪深300期货结算担保金的分析是基于2007年第四季度(10月8日至12月28日)的仿真交易数据。

(一)结算担保金的简易法。假定中金所需要在2007年12月28日收盘后基于简易法预测2008年第1季度的结算担保金总额，中金所2007年第四季度沪深300日均交易保证金为4141818万元，根据中金所现行规则，结算担保金总额是交易保证金总额的8％，即为33.1亿元。

(二)结算担保金的风险价值法。风险价值的结算担保金算法主要涉及未来持仓金额和期货合约风险价值估算两部分：第一，未来持仓金额的估计。 台湾 期货交易所于2004年建立了期货市场持仓量的线性回归模型，其中，期货合约总持仓量的 自然 对数为因变量，时间趋势变量、非交易时段与交易时段的期货价格波动率和股价指数波动率、定价误差幅度及持仓量与总成交量自然对数的滞后期为自变量。由于中金所的仿真交易时间有限，数据量有限，无法通过模型来预估指数期货合约的每日持仓金额，本文基于谨慎性原则选取2007年第四季度最大持仓数据作为未来持仓金额的估计。第二，期货合约风险价值方法的选择。风险价值可供选择的 计算 方法很多，笔者在2007年基于方差——协方差和蒙特卡罗模拟的风险价值方法实证研究了上海期货交易所金属铜和大连商品交易所黄大豆1号的动态保证金，经检验，波动率模型假设为egarch，收益分布假设为t分布的风险计量模型可以准确的定量我国期货市场的风险状况。为此，本文采用egarch－t模型计算期货合约的风险价值，结算担保金需涵盖未来5天价格波动，25％持仓违约的情况，置信度为99％。假定中金所需要在2007年12月28日收盘后基于风险价值法预测2008年第1季度的结算担保金总额，预估的持仓金额是20604214万元，根据egarch—t模型计算而得一个交易日的风险价值是1032147万元，五个交易日的净风险价值为2095666万元，则结算担保金总额是五个交易日的净风险价值的25％，即52.4亿元。

(三)结算担保金的压力测试法。香港的结算担保金总额能够覆盖市场连续20％的涨跌幅及25％的持仓发生违约情况下的风险。考虑到中金所现行的10％涨跌幅、6％熔断的价格限制制度，本文考虑让结算担保金可以覆盖16％的单边涨幅或跌幅，违约率仍假设为25％。假定中金所需要在2007年12月28日收盘后基于压力测试法预测2008年第1季度的结算担保金总额，预估的持仓金额是20604214万元，则：担保金总额=(预期持仓总金额×0.16一期货保证金)×25％=77.1亿元。

三、结论与建议

担保风控部季度总结篇3

第一条为加强对成都**资产经营管理有限公司（以下简称总公司）下属全资及控股子公司（以下简称子公司）的管理，确保子公司规范、高效、有序运作，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业财务通则》、《成都市国有资产监督管理委员会关于加强市属监管企业财务管理的通知》及国家相关法律法规的要求，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称子公司是指依法设立的具有独立法人主体资格的全资子公司（总公司持股比例为×××%）、控股子公司（总公司持股比例超过××%）及相对控股子公司（总公司持股比例低于××%但对该子公司拥有实质控制权）。

第三条总公司各职能部门应依照本办法及相关内控制度，及时、有效地对子公司做好管理、指导、监督等工作。总公司委派至子公司的董事、监事、高级管理人员对本办法的有效执行负责。

第四条各子公司可遵循本办法规定，制定符合自身行业特点及管理要求的财务管理实施细则，报总公司财务融资部备案后实施。子公司控股的其他公司，应参照本办法的要求逐层建立对其控股子公司的财务管理制度，并接受总公司的监督。

第二章财务管理组织机构

第五条本公司实行“统一管理、分级核算、层层负责”的内部财务管理体制。建立以总公司财务融资部为中心，对各下属子公司财务部进行业务管理及指导，各下属子公司财务部在本单位总经理领导下依法对财务管理及会计核算进行有序管理的财务管理体系。

第六条子公司的财务负责人实行由总公司派驻管理，对其实行双重考核，即由总公司财务融资部考核其综合业务工作能力，总公司人力资源部定期向子公司有关领导了解其工作表现，二者相结合得出子公司财务负责人的考核结果。其具体考核办法由总公司人力资源部制订。子公司财务负责人实行轮岗制，由总公司财务融资部根据工作需要提出轮岗意见。

第七条每月财务报表编制完成后，子公司财务负责人需向总公司财务融资部经理述职，述职内容由总公司财务融资部规定。总公司财务融资部定期召开公司财务工作会议，以指导子公司的财务工作。

第三章会计制度

第八条公司统一执行中华人民共和国《企业会计制度》及其补充规定。

第四章资金管理

第九条库存现金管理

现金出纳必须做到日清日结，随时清点库存现金，不得挪用现金、坐支和以白条抵库。现金支取必须依照合法票据并通过公司审批程序，超过现金结算起点的应通过银行划转。严禁私设小金库。

第十条银行存款管理

（一）子公司银行账户必须按国家相关规定开设和使用，且仅供本公司经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。

（二）公司所有银行账户的开立与撤消必须经总公司批准，本办法执行前已经开立的需报总公司备案。

第十一条资金计划管理

（一）公司实行资金使用计划管理，总公司根据各子公司具体经营特点及管理要求，下达各子公司总经理审批权限。子公司预算内资金的使用由子公司总经理及财务经理签批，预算外开支及超出子公司总经理审批权限的资金使用，须经过总公司审批后方可执行。

（二）子公司月度资金使用计划须结合当月财务预算在年度预算范围内按部门和项目编制，子公司财务部汇总平衡上报总公司审核批准后下达执行。

第十二条应收款项管理

（一）各子公司需根据内部会计控制规范的要求，建立健全适合本单位财务特点及管理要求的应收款项及预付款项内部管理制度，并将其报总公司备案。

（二）企业发生因清理追收不力，造成坏账甚至造成损失的，应依情节轻重和损失大小对有关责任人予以经济和行政处罚，情节严重，损失巨大的，要追究法律责任。

第五章筹资管理

第十三条总公司对各子公司筹资实行总量控制，子公司筹资项目是年度资本项目预算的重要组成部分，子公司年末在充分考虑自身偿债能力和盈利能力的基础上，确定下年度筹资规模和筹资结构，并编制下年度筹资预算及筹资方案（包括筹资渠道、用途、借款期限、还款来源等）上报总公司。总公司对各子公司财务状况及经营成果进行总体平衡后，确定各子公司的筹资规模和方式，并下达给各子公司。

第六章对外投资管理

第十四条子公司应严格按照《成都市国有企业投资管理暂行办法》的要求进行各项对外投资管理。

第十五条总公司实行投资项目审批和备案制度，子公司对外投资的相关事项，按照总公司相关制度执行。公司对外投资行为统一由总公司战略投资部负责，对外投资必须事前进行可行性论证，投资申请附可行性研究报告经总公司审核后报市国资委审批。

第七章对外担保行为管理

第十六条公司对外担保必须符合《中华人民共和国担保法》及市国资委的相关规定，经总公司审查并报市国资委批准后方可执行。

第十七条贷款担保是企业的潜在负债，预期可能会给公司带来一定风险，故各子公司不得擅自为任何单位或个人提供贷款担保。

第十八条总公司财务融资部建立对外担保登记、跟踪检查制度，定期对子公司担保事项进行核查，并跟踪其发展变化。各子公司财务部应建立本单位担保项目明细档案，并进行跟踪监督。

第八章财务预算管理

第十九条财务预算管理体系

公司实行全面预算管理（具体内容见总公司相关文件），总公司预算管理委员会负责审查批准子公司财务预算方案，协调预算的执行、调整、检查、考核工作，总公司财务融资部负责预算管理的日常工作。各子公司财务部为本单位预算管理部门。

第二十条子公司预算内容和编制要求

（一）子公司预算内容

子公司预算分年度、季度、月度，预算体系包括业务预算、筹资预算、资本预算及财务预算（利润预算、资产负债预算、现金流量预算）。

（二）子公司年度预算编报时间要求

×、各子公司在每年××月底之前编报下一年度预算草案；

×、总公司在每年××月××日前，确定各子公司下一年度目标利润、资产负债率、资产回报率、坏账损失率和投资收益率等预算指标，并下达给各子公司；

×、各子公司按照总公司批复的各项预算指标，对预算草案修订后，于××月××日前上报总公司。

（三）子公司月度预算编报时间要求

×、各子公司在预算月份前一月××日前，向总公司编报月份预算草案；

×、总公司预算管理委员会在每月××日召开预算审核会议，确定各子公司预算月份指标，并在每月××日下达。

第二十一条子公司预算执行情况分析与考核

（一）预算执行情况分析。子公司财务部对预算的执行情况按季度进行分析，对当期实际发生数与预算数之间存在的差异，不论是有利还是不利，都要认真分析其成因，而且要写明拟采取的改进措施。

（二）预算执行情况考核。总公司预算管理委员会及相关职能部门负责对预算执行情况进行考核，考核的内容包括预算完成情况、预算编制准确性与及时性等指标。具体考核办法总公司另行下发。

第九章资产管理

第二十二条子公司每年应对各项资产进行全面清查，编制财产清册和债权债务清单。总公司对子公司资产清查工作进行定期和不定期检查。

第二十三条子公司的小额物资及办公用品在核定预算内自行购买，但必须双人经办。对固定资产和低值易耗品的管理必须办理出、入库手续，建立管理台账。

第二十四条子公司按照财政部有关规定，制定具体的存货及固定资产管理办法，报总公司批准后执行。

第二十五条子公司发生的资产损失，包括坏账损失、存货损失、股权投资损失、固定资产及在建工程损失、担保（抵押）等损失，应及时予以核实，查清原因，分清责任，按照现行财务制度做好账务处理工作，并报总公司备案。经政府有关部门及总公司审批的具备资产核销条件的资产，应及时进行账务处理。

第十章中介机构聘用管理

第二十六条公司根据经济活动的需要，聘用中介机构进行审计、评估、提供咨询及法律服务等，统一按照成都市国有资产监督管理委员会《中介机构聘用管理暂行办法》的要求进行。

第十一章重大事项报告制度

第二十七条子公司经营管理中的重大财务事项（包括合并、分立、转让、注册资本变动、重大投融资、对外担保、固定资产处置、工资总量及分配原则、财务预算、利润分配等），报总公司审核确认后，再按公司章程规定的程序批准、执行。

第二十八条由于关联交易行为不存在市场竞争性的自由交易条件，其交易可能带来较大的财务风险，故各子公司在关联交易发生前须专项报告总公司，经审批后方可执行。

第十二章利润分配管理

第二十九条总公司依法审定子公司税后利润分配方案。

第十三章财务报告

第三十条公司按照《企业会计制度》的规定，定期编制财务报告，各下属子公司须定期向总公司进行财务汇报，其具体要求如下：

（一）财务报告包括会计报表及其编表说明。会计报表应包括：主表、附表、附注。编表说明应对表列项目显示的重要和重大变动情况以及资产、负债、权益结构比例的主要项目做出明确注释。对于资产抵押、担保、诉讼、票据贴现等或有事项作表外事项随同会计报表一同报送。

（二）子公司会计报表应包括如下几种：

×、资产负债表(年、季、月)

×、利润表(年、季、月)

×、现金流量表（年度）

×、主要销售利润明细表（年、季，商业企业填报）

×、主要业务收支明细表（年度、工业及服务型企业填报）

×、企业资金运用月报表（年、季、月）

×、贷款偿还情况表（年、季、月）

（三）会计报表月报必须在月度终了××日内上报，季度终了后××日内上报，半年报、年报在半年度、年度终了后××日内上报。

（四）各子公司财务部在季度财务报表编制完成后，须编制相应的财务分析报总公司。季度财务分析应随同财务报表同时上报，半年度及年度财务分析在半年度或年度终了后××日内上报。

第十四章罚则

第三十一条总公司对各子公司违反本办法的相关经营管理人员追究责任并进行相应的处罚，具体罚则见总公司相关考评制度文件。涉及违反有关法律法规者，追究法律责任。

第十五章附则

第三十二条本办法制定、解释、修改权归总公司财务融资部。

担保风控部季度总结篇4

海关总署党组书记、署长盛光祖在这次全国海关关长会议上作了题为《优化海关监管和服务，努力促进经济平稳较快发展》的主题讲话，回顾总结了2008年海关各项工作，深刻分析了当前国内外形势和海关工作面临的挑战和机遇，部署了2009年海关工作，强调必须坚持以科学发展观为指导，深入贯彻落实总书记在中央经济工作会议讲话中关于优化海关监管和服务的重要指示，为保持经济平稳较快发展作出海关应有的贡献。

2009年海关新政：四个“优化”应对国际金融危机挑战

在通关模式方面，海关将实行以企业守法管理为基础的分类通关，拓展监管时空，破解当前海关业务量快速增长与人力资源相对不足的突出矛盾，进一步提高通关效率，改善通关服务，为企业提高竞争能力，占领和拓宽市场给予更大的支持。

在监管体系方面，海关将着眼提高海关监督管理整体效能，理顺三级事权，明确职能定位，发挥一线监管、后续管理、打击走私等各方面力量的作用，加强与外部的沟通协作，实现各部门、各单位协调配合、有效监控，建立起与“大通关”相适应的、综合性、整体性海关大监管体系，努力实现有效监管与高效运作的有机统一。

在管理机制上，海关将立足于海关管理的高效运行，在各层级、各领域建立起规范有序、运作顺畅、监督有效的工作运行机制，完善海关决策指挥、组织协调、督办落实、考核评估、监督检查、责任追究等管理制度，着力形成环环相扣、完整有效的内部管理链条。

海关还将依靠高素质干部队伍提高把关服务水平,提升各级领导干部驾驭复杂局面、掌控管理风险和解决实际问题的能力，强化广大关员的责任心、工作技能和抵御风险的能力，实现人尽其职、人尽其责、人尽其才，为优化海关监管和服务提供可靠保证。

完善惩防体系防控两大风险海关系统“四个同步”推进反腐倡廉

海关总署党组书记、署长盛光祖1月16日在全国海关反腐倡廉工作会议上明确提出，按照科学发展观要求深入推进海关反腐倡廉建设，完善海关惩治和预防腐败体系，有效防控执法风险和廉政风险，必须做到“四个同步”，即同步推进反腐倡廉建设和海关业务建设，同步推进惩治和预防腐败工作，同步开展反腐败和反走私斗争，同步落实党风廉政建设责任制和行政执法责任制。

海关总署党组历来高度重视党风廉政建设和反腐败工作，始终保持如临深渊、如履薄冰的忧患意识，始终坚持把反腐倡廉作为海关工作的永恒主题来抓，全面协调推进教育、制度、监督、改革、纠风和惩处工作，反腐倡廉建设不断取得新的进展和成效。

据了解，2008年，海关总署党组进一步加强了对党风廉政建设和反腐败工作的组织领导，健全完善反腐倡廉任务分解和督促落实机制，海关反腐败工作领导体制和工作机制进一步得到加强。署党组成员带队检查了全国海关工作会议精神和党风廉政建设责任制落实情况，集中解决了一批反腐倡廉工作中的突出问题。总署机关各部门积极组织所辖业务系统开展执法风险和廉政风险排查及防控对策调研，把两大风险防控融入到执法和管理过程之中，有力促进了党风廉政建设和海关业务建设深度融合、协调发展。95项由总署各部门（单位）和派出机构牵头负责的反腐倡廉工作任务，除根据形势变化作出调整的4项外，其余全部按时完成，长线工作推进顺利。各级海关单位深入开展执法风险和廉政风险排查及防控对策研究，两大风险同步防控工作有了新的突破。加强领导干部作风建设、廉洁自律、巡视监督和审计监督工作，对各级领导班子和领导干部的监督工作有了新的成效。落实“一案双查”制度，加大查办案件和责任追究力度，惩处腐败工作有了新的进展。深化廉政共建活动，推进政务公开工作，海关行风建设和纠风工作有了新的深化。调查结果显示，管理相对人对当前海关行风建设总体满意度为96.7 %。

盛光祖要求，海关各级领导干部要切实加强党性锻炼，牢固树立宗旨意识和正确的政绩观、权力观。要进一步优化海关监督体制和工作机制，整合监督资源，创新监督手段，提高监督效能。他特别强调，各级领导特别是一把手要切实增强反腐倡廉主体责任，大力倡导“敢抓敢管是能力、发现问题是水平、严格监督管理是政绩、回避矛盾是失职”以及“党风廉政建设只有第一责任人、没有第二责任人”的工作理念。他说：“我作为总署党组书记、署长，就是海关系统党风廉政建设第一责任人，承担第一责任，党组其他成员在各自分管的领域也是第一责任人，要带头落实责任，狠抓工作落实。”为此，他要求各级海关一把手都要负起总责，其他班子成员都要强化“主动作为”意识，切实担负起督促指导分管部门和联系单位抓好反腐倡廉工作有关职责，各职能部门要担负起“部门各负其责”责任，切实做到管业务也管廉政，把反腐倡廉工作要求贯穿于海关各项业务改革和管理活动之中。

海关总署党组成员、中央纪委驻署纪检组组长胡玉敏在会上作了《完善惩防腐败体系，有效防控两大风险，为海关科学发展提供政治和纪律保证》的工作报告。

2008年中国海关交上出色答卷

记者从2009年全国海关关长会议了解到，2008年海关税收净入库9161.07亿元，比上年多收1576.44亿元，增长20.8%，比8455亿元的年度税收计划多收706.07亿元，为国家税收和财政稳定增长作出了积极贡献。监管进出口货物24.25亿吨，进出口总值2.56万亿美元，进出境旅客行李物品3.61亿人次，有力地促进了对外经济贸易和科技文化交往。共查获走私违法犯罪案件9790起，案值82.5亿元，依法对2901名犯罪嫌疑人执行强制措施，查获各类774公斤、违禁宣传品323.6万件，有效维护了经济秩序和社会稳定。区域通关、无纸通关、舱单管理、保税加工监管作业流程再造等改革试点取得新进展。优化口岸开放布局，加大了对中西部地区口岸开放支持力度。推进口岸“大通关”和“电子口岸”建设，口岸通关环境进一步优化。

2008年，全国海关认真落实国家宏观调控措施，充分发挥海关处于进出境监管第一线的优势，及时反映宏观调控效果，积极辅助宏观决策。对粮食、化肥、钢铁等重点敏感商品加大出口监管、征税和打私力度。与外汇等部门合作，加强对异常外汇资金跨境流动监管。面对全球金融危机的冲击，密切跟踪形势，及时向中央提出进出口税收、加工贸易等宏观调控政策调整建议。海关统计为宏观经济决策和对外贸易发展提供及时可靠的信息服务，监测预警作用进一步增强。积极落实国家区域发展总体战略，推进海关特殊监管区域整合发展，健全署省合作机制，先后与广东省、重庆市和四川省签订了合作备忘录。及时出台海关支持扩大内需促进经济增长十项措施，各地海关结合实际认真贯彻落实。

四川汶川特大地震发生以后，全国海关积极响应党中央、国务院的号召，投入到抗震救灾和恢复重建工作之中。在第一时间制定出台了抗震救灾物资进口通关措施，建立与国务院有关部门的联系配合制度，认真落实国务院特别税收优惠政策，在重点口岸海关设立绿色通道和专门窗口，实行24小时通关。累计快速验放抗震救灾物资505批次，减免税收5亿多元。全国海关共为灾区捐献款物合计6450.3万元。

作为北京奥运会、残奥会的重要保障和服务部门之一，全国海关牢固树立安全第一、严格把关的意识，不断强化便捷通关、优质服务的理念。加强组织领导和风险分析研判，建立了与其他国家海关、有关部门及企业的合作机制。同时，积极开展“迎奥运、讲文明、树新风”活动，营造了安全文明畅通的通关环境，海关奥运安保与服务工作取得圆满成功。

2008年海关税收超9000亿再创新高

记者从海关总署获悉，2008年全国海关税收净入库9161.07亿元，比2007年多收1576.4亿元，增长20.8%。其中关税收入1770.0亿元，增长23.6%；进口环节税收入7391.1亿元，增长20.1%。完成全年海关税收计划8455亿元的108.35%。

前三季度海关税收大幅增收，为全年税收增长奠定了基础。前三季度国内经济总体保持平稳较快发展态势，进口大幅增长。据海关统计，2008年1－9月我国进口货物总值8930.7亿美元，增长29.0％，作为海关主要税源的一般贸易进口4557.9亿美元，增长47.3％。在国内生产和消费需求的双重拉动下，海关主要税源商品进口均有较快增长，其中能矿产品增幅最大。

同时，国家加大了加工贸易政策调整力度，使进出口贸易结构逐渐发生变化。去年前三季度，一般贸易进口增长47.3％，加工贸易进口增长10.7％，一般贸易进口在进口总值中所占比重近10年来首次超过50%，扩大了海关税基。由于国家对“高污染、高能耗、资源性”产品征收出口关税，2008年前三季度，海关征收出口关税360.2亿元，同比增长210.2％，增收244.1亿元。出口关税成为去年海关税收的重要增长点。针对去年年初国内农产品价格上涨、CPI高企的情况，国家先后下调了大豆、猪肉、食用植物油和部分坚果的进口关税税率，积极鼓励进口，增加国内市场供应。2008年前三季度，豆类、肉类、食用植物油、水果及坚果食品等应税物品进口增幅达到80.0％，进口税收增幅为61.5%，增加海关税收128.7亿元。

此外，国际市场原油、铁矿砂、有色金属和粮食等大宗商品价格一度大幅上涨，主要大宗商品价格均达到近10年来的最高价位。根据海关统计，去年前三季度初级产品进口价格指数各月均在130%以上，因能矿和农产品进口价格上涨带来海关税收增收约1000亿元。

2008年第四季度由于受国际金融危机影响，海关税收出现回落。

海关税收对于实施积极的财政政策和为企业创造公平的竞争环境意义重大。2008年全国海关进一步确立以能力建设为基础、以征管质量为重点、以应收尽收为目标的税收工作新导向，大力强化税收考核和税收质量建设，开展税收季度考核，堵塞征管漏洞，强化宏观指导。全国海关还明显加大正面监管力度，强化风险管理和稽查作用，不断规范企业行为，同时保持打击走私高压态势，开展一系列专项行动，整合海关管理力量，不断严密对一般贸易、加工贸易和减免税三个涉税渠道的管理。2008年1－11月，全国海关查获走私案件9216起，案值78.3亿元；稽查企业9714家，移交缉私部门888起，补税入库6.7亿元；审价补税67.4亿元，同比增长56.9％；归类补税6.2亿元，同比增长30.6％。综合治税合力作用更加明显，税款应收尽收水平保持在较高水准，初步测算，扣除税率和汇率变动因素，2008年海关应税货值增长与税收增幅基本一致。

据了解，为缓解出口企业困难，保持对外贸易稳定增长，海关总署积极落实国家出台的宏观调控政策，并想方设法帮助企业渡过难关。比如给予3个月担保前提下的先放后税、简化先征后返等税收优惠政策的实施办法、保证增值税转型政策顺利实施等。

今年海关将在强化和完善现有按每票进出境货物征税作业模式的基础上，着手建立以企业分类为基础的分类征管作业制度，对低风险的纳税企业给予最便捷的通关和纳税优惠待遇。对广大进出口企业实行24小时预约通关，普遍实行预归类、原产地预确定等便利措施，提高货物通关效率。对确有困难的国有大中型骨干企业、地方骨干企业和关系民生的民营企业，允许在银行担保或提供资产质押的前提下，依法给予先放后税、集中纳税等过渡措施。同时，进一步简化税收优惠政策的实施办法，确保进口税收先征后返及时到位，帮助企业渡过经济难关。

海关打击走私再出重拳

2008年海关继续保持打击走私高压态势，全年共查获走私违法犯罪案件9790起，案值82.5亿元，依法对2901名犯罪嫌疑人执行强制措施。

2008年，海关加大了对重点地区、重点行业和重点商品走私活动的打击力度。围绕国家宏观调控政策，严厉打击粮食、化肥、煤炭和“两高一资”产品出口走私。2008年6月起到11月在全国海关组织开展了为期5个月的打击粮食、化肥、钢材、镁砂、稀土等五种商品出口走私违法专项行动，共查获上述五种商品及其制品出口走私违法案件1529起，查获涉案货物60.29万吨，案值33.94亿元，涉税额4.31亿元。打击走私成为海关落实和服务国家宏观调控政策的重要手段。

海关连续开展行业性打击走私专项斗争和联合行动。2008年7月至11月海关总署在北京、上海、天津等17个关区组织开展了打击葡萄酒走私专项行动，共查获案件29起，案值1.7亿元，涉税额4678万元。从去年4月底开始，海关总署组织天津、大连、上海等10个海关开展打击走私燃气发动机专项行动，共查获案件10起，案值3.2亿元，涉税额2885万元。针对“应节应季”商品走私规律，海关总署部署了全国性海缉专项行动，全年共查获各类海上走私案件428起，案值15.52亿元，涉税额1.86亿元，有效震慑了海上走私犯罪活动。

2008年一大批走私大要案被成功侦破。“803”专案一举打掉了在辽宁大连长期从事镁砂出口走私并带有一定黑社会性质的特大犯罪团伙，案值9.6亿元，涉税额6355万元，抓获犯罪团伙成员20多人。武汉海关侦办的走私进口汽车案，成功捣毁一个利用收购的外资企业汽车自动进口许可证，伪报价格走私进口汽车的犯罪团伙，案值1.1亿元，涉税额1161万元，抓获犯罪团伙成员10人。据统计，2008年全国海关共侦办案值千万元以上走私犯罪案件135起，其中亿元以上大要案13起，总案值37.09亿元，涉税额6.07亿元。落实重大刑事案件督办制度，其中与最高检、最高法挂牌督办重大走私刑事案件5起。

2008年，海关建立完善了“预防、发现、控制、打击”四位一体的查缉系统和“人、犬、情、技”四位一体的海关查缉工作模式。全年共侦办走私犯罪案件378起，缴获各类774千克，长春、大连、乌鲁木齐、北京、深圳、广州等海关均成功捣毁了跨境走私团伙。此外，海关还会同国家林业局、公安部、国家工商总局等部门在全国组织开展为期两个多月的“飞鹰行动”，打击破坏野生动物资源违法犯罪活动，在行动中表现突出被评为“全国飞鹰行动先进集体”。海关认真开展反恐、反洗钱监控与调查、知识产权海关保护、打击违禁非法出版物和打击走私核两用物项等相关工作，有效发挥海关打击非涉税走私的社会职能。

反走私综合治理格局在去年得到进一步完善，“泛珠三角”区域（9+2）和粤桂琼闽港澳（4＋2）反走私合作向纵深发展。海关还与广东、广西、福建3省（区）打私办加强基层重点村镇专项整治，推进反走私综合治理。深入推进反走私领域社会守法诚信体系建设，联合农业部渔业局和远洋渔业协会共同组织召开远洋渔业管理研讨会，对涉及远洋渔业企业的走私提出对策。

担保风控部季度总结篇5

关键词：现代建筑；空调系统；新技术；节能优化设计

中图分类号：TE08 文献标识码：A 文章编号：

一、现代建筑暖通空调系统节能设计现状分析

空调系统的设计对空调系统的节能有着重要的影响。在实际中往往得不到一些设计部门和设计人员的足够重视，加上目前工程设计周期普遍较短，设计收费与设计产生的经济效益不挂钩以及一些技术性问题没有完全得到解决等原因，有的设计单位只求数量，忽略质量，使得设计的系统不仅初投资大，运行能耗也高，大大超过了国家标准。

建筑施工监理行业中暖通空调专业的从业人员水平参差不齐，非本专业院校毕业或对口专业的人员占很大一部分，甚至一部分人员根本未经过任何培训，对本专业理论只是似懂非懂，设计或施工中遇到的一些设计方案性的调整问题不能进行及时正确的处理和解决，最终导致工程出现无法挽回的不良后果，给系统的运行管理留下隐患。

二、工程概况

本工程总建筑面积为29258m，其中地上建筑面积22940m2，地下建筑面积 6318m2；建筑高度35.25m，地下2层，地上9层。

2．1土壤源热泵系统

为满足末端空调系统的需求，本工程空调系统方案拟采用冷却水塔与土壤源相结合的复合源热泵系统，选用3台满液式(螺杆)地源热泵机组，夏季提供7℃／12℃的冷水，冬季提供45℃／40℃的热水；地源热泵机房设置在地下2层，3台机组的制冷量：700kw／台。供热量：679 kW／台；地源热泵主机采用单压缩机配置，单台机组的能量调节范围 25％～l00％，机组可以根据不同时段负荷的变化调节机组的出力。名义工况条件为制冷时26℃／30℃，制热时6℃／3℃，设计工况需根据地埋管系统提供参数核算设备选型。由于夏季向土壤排放的热量大于冬季从土壤吸收的热量，为保证地下的冷热平衡，采用冷却水塔作为辅助散热。

地源热泵系统由地下环路系统、地源热泵机组和空调末端组成。该系统设独立机房。

地源热泵系统的工作原理为：夏季热泵(制冷机)将系统的热量通过地下换热器转移到地下岩土中，以满足用户制冷需求。在冬季为用户供热时，系统从地源中提取低品位热能，通过电能驱动的地源中央空调主机，“泵”(热泵)送至供热循环水，以满足用户供热需求。此系统将成熟的暖通空调技术与地下换热技术结合于一体，在相对稳定的地下温度下，可靠、稳定、经济的运行。地下换热器的设计是地源热泵系统成败与否的关键。

地源热泵系统地下环路(即地下换热器) 埋管方式多种多样，根据本工程建筑场地的实际条件，采用垂直单U型埋管换热器。

2．2 末端系统

采用顶棚辐射制冷供热。裙房部分采用风盘和新风系统。各层结构板内敷设 PE―RT管道作为供热制冷盘管，主要负担室内围护结构负荷。由于围护结构出色的节能措施，顼棚辐射系统负担的负荷很小，并可以在较低的设计温度下运行。盘管供回水温度为：20℃／23℃(夏季)，34℃／29℃(冬季)。盘管具有一定的蓄热(冷)能力，可以在夜间运行白天释放积蓄的冷热能，这样可以一定程度的降低峰值负荷，使得设备选型更为经济。较低的运行温度为直接利用地源温度的冷(热) 媒提供了可能，如果地质条件许可，可不通过热泵机组直接供冷。

末端系统有以下两个方案：

毛细管网加独立新风系统，此系统为温湿度独立控制系统。由于此系统造价较高，因此只在舒适度要求较高的公寓部分使用。其余部分采用风机盘管加新风系统和整个建筑采用风机盘管加新风系统。

温湿度独立控制空调系统承担着排除室内余热、余湿、CO2：与异味的任务。 由于排除室内余热与排除CO2、异味所需要的新风量与变化趋势一致，因此，可以通过新风同时满足排除余湿、CO2与异味的要求。而排除室内余热的任务则通过独立的温度控制方式实现。温湿度独立控制空调系统的特点：是温度与湿度两套独立的空调控制系统，分别控制、调节室内的温度与湿度。其优点是避免了常规空调系统中热湿联合处理所带来的损失。由于温度、湿度采用独立的控制系统，可以满足不同房间热湿比不断变化的要求。

克服了常规空调系统中难以同时满足温、湿度参数要求的致命弱点，有效地避免出现室内湿度过高或过低现象。过渡季节能充分利用自然通风来带走余湿， 保证室内较为舒适的环境，缩短空调系统运行时间。

用毛细管网加新风系统，毛细管网供回水温度为：l8℃／2l℃(夏季)，32℃／28℃(冬季)，所需要空调水由换热机组提供；在管井内设两套分集水器，每个房间设两组毛细管系统，由一个温控器控制两组毛细管系统。

毛细管网与室温的温差小，热交换面积大，集供暖制冷于一体。毛细管网采用顶棚安装，由两根供回水主管和若干毛细管组成集配式结构，管材采用PE―R T (暂定)。盘管供回水温度为：l8℃／21℃(夏季)，34℃／29℃(冬季)。盘管具有一定的蓄热(冷)能力，可以在夜间运行白天释放积蓄的冷热能，这样可以一定程度的降低峰值负荷，使得设备选型更为经济。较低的运行温度为直接利用地源温度的冷(热)媒提供了可能，如果地质条件许可，可不通过热泵机组直接供冷。毛细管网是一种理想的高效换热器，具有安装方便、不占空问、用能品位低、能耗低、便于蓄能、高舒适度、绿色环保、寿命长、免维修等优点。具有水流阻力小、流量分配均匀、散热表面积大、耐高温高压、耐腐蚀等特点。

建设部评估委员会专家认为：“毛细管网换热器与地源热泵或空气源热泵结合，加上合理的控制组成一个节能系统，节能可达70％；如果再配合太阳能和冷热蓄能系统，节能可达90％左右。”毛细管网加独立新风系统造价比风机盘管加新风系统高l00／20％。

共享展示厅夏季采用两管制的风机盘管加新风系统，冬季采用风机盘管加新风辅助地板采暖系统，供回水温度45℃／40℃。

2．3自然通风设计

自然通风是利用建筑物内外空气的密度差引起的热压或风力造成的风压来促使室内空气流动而进行的通风换气。合理有效地利用 自然通风能够改善夏季室内的热环境，将新鲜空气引入室内同时带走室内污浊的空气，有利于减少夏天空调能耗，提供室内新鲜、洁净的空气环境，达到节约能源、减少污染的目的。

建筑物中常用的自然通风实现方式主要有利用风压实现自然通风、利用热压实现自然通风以及两种方式相结合实现自然通风。风压作用主要是指室外气流吹过建筑物时，由于受建筑物的阻挡在建筑物表面和周围形成不同的压力分布，当建筑物有开口时，由于压力造成室内空气流动现象。热压作用是指室内外存在温度差，造成室内外空气的密度差，当建筑物有开口时产生所谓的“烟囱效应” ， 热空气趋于上升，冷空气则趋于下降的特点带动室内空气流动现象(见图1) 。

图 1自然通风气流组织示意图

本工程所属地区属于季候性气候，冬季盛行偏北风，风速较大，平均1.9 m／s～3.6 m／s，夏季盛行偏南风，平均 1.4 m／s～2.0 m／s，春秋两季为季风转换期，平均风速介于冬、夏之间。利用风压通风时建筑的开口朝向为夏季的主要风向，合理设置开口面积已达到最佳的通风效果。从而达到节约能源，节省投资的目的。

三、经济技术评价

3．1技术指标

1) 工程面积为29258.0m2。

2) 本工程空调系统能效比不低于4，输送能效比不高于《公共建筑节能设计标准》规定的最大输送比的90％。

3) 集成技术实施中的障碍分析与经验总结报告

4) 集成技术运行监测报告

5) 集成技术应用要点

6) 专题中期报告

7) 专题结题报告

3．2经济指标

静态回收期与动态回收期

1) 静态回收期的计算

每年节省投资：602961.9x0.7= 42.2万元。

回收期= 224.36／42.2 = 5.32 a (静态)

2) 动态回收期的计算

寿命期内的总节省费用：

P1=[1―](d≠e)

式中，d为5a以上银行贷款折率，6.12％；e为年电价或者燃料价格上涨率，按1％考虑；n为经济分析年限，此处为系统寿命周期，取20a。

则：P1=l2.22

fSAV = P1 (QsaveCC―Ad Dj)―Ad

式中，fSAV为系统寿命期内总节省费用，元；P1系数；e为常规能源热价，按照电价0.7元／( kW・h )；Ad源热泵系统总增投资，224.36万元：D j 为维修费用，每年用于热泵维修费用占总增投资的百分比率，取1％。

则：fSAV=264.0万元

将Ad=292万元，Dj =1%，Qsave=518242.5KWh和CC=0.7元/(KWh)代入：

P'1 (QsaveCC―Ad Dj)= Ad得P'1=5.62

由式得回收年限为=6.9a。

3．3环境指标

二氧化碳减排量

担保风控部季度总结篇6

6月28日和29日两天,温总理召开经济形势座谈会,听取经济专家和企业界人士意见和建议;6月30日,国务院常务会议,研究部署促进企业兼并重组,听取对中央企业监督检查和国有企业监事会工作情况汇报。一周内连续三天,国务院总理温家宝专门召开经济专题会议,可见当前经济形势之复杂。

总理调研显担忧

“温总理非常关心人民币汇率对企业的影响、企业面临的困难、工人待遇福利,他在车间里呆的时间比较长一点,向工人详细询问了工资待遇、劳动时间等问题。”浙江商人刘志明接受采访时表示。

和温家宝总理一样,李克强副总理在河北调研的两天里,企业是他跑得最多的。除了长城,李克强还去河北石药集团、天威集团进行了调研。

“李克强副总理非常关注企业如何转变生产方式、新能源汽车、员工收入等问题。”河北企业界代表商玉贵判断,中央在进行系列调研之后,就要定调下半年的政策方向了。让他备受鼓舞的是李克强临走时还送了公司八个字:长城挺立,永远不倒!

高增长进入关键时期

有专家认为,一系列数据都显示,在巨额投资和政策推动下拉动的经济高增长,已进入关键时期。

从今年以来的央企利润、规模以上工业企业增加值以及各主要行业产销情况来看,虽然同比依旧在增长,但增速均有不同程度的下降。受政策扶植而迅速发展为经济重要支撑力量的汽车行业最为典型--今年前5个月的产销虽然同比增长超过50%,但5月份的产销数据环比分别下降了9.39%和7.5%。

需要注意的是,7月1日的6月份中国制造业采购经理指数(PMI)为52.4,环比回落1.8个百分点,连续两个月下滑。这也是历史上PMI同期最大环比下跌幅度。

7月15日,国家统计局将公布二季度宏观数据。有机构预测认为,一季度GDP增速11.9%已经见顶,二季度GDP增速将放缓至11%上下。GDP增速可能逐季放缓,让外界担心中国经济或二次探底。

此前,高盛集团就将中国2010年经济增长预期由此前的11.4%下调至10.1%,原因是中国固定资产投资将减少。但同时预计贸易盈余将为经济成长贡献更多。

半年前还较为盛行的中国经济V型复苏的观点目前已近匿迹。安信证券在一份报告中指出,考虑到地产新政对投资的影响尚未显现,而国际经济形势的动荡以及全球去产能化继续压制着贸易顺差的事实,中国经济V型复苏已经结束。

然而,参加国务院经济形势座谈会的专家学者和企业负责人也认为,当前经济保持了回升向好的态势,市场驱动的消费、投资和出口共同拉动经济增长的格局初步形成,增长的稳定性和可持续性增强,全年有望保持较快增长。

知情人士透露,中国经济体制改革研究会副会长樊纲参加了上述座谈会。5月份,樊纲在出席某论坛时曾指出,中国经济的基本面是好的,对二次探底的担忧毫无必要。

核心:稳增长、调结构

在经济形势座谈会上,国务院邀请了宏观经济、财政金融、人口就业、资本市场等领域的专家学者,也请来了汽车、钢铁、造船、纺织、电子、银行、房地产等关键行业的企业负责人。温家宝表示,当前国内外经济形势仍然极为复杂,"要坚持处理好保持经济平稳较快发展、调整经济结构和管理通胀预期的关系,保持宏观经济政策连续性和稳定性。"他同时指出,我国经济正朝着宏观调控的预期方向发展。

值得注意的是,温家宝此次在座谈会上提出,“要着眼当前,谋划长远,为明年乃至更长时期经济平稳较快发展奠定基础。”

他说,“要着力推动经济结构调整、体制改革和经济发展方式转变,使宏观调控既有利于克服短期困难,解决当前的突出矛盾,又有利于构建可持续发展的体制机制,缓解经济长期发展的体制性、结构性矛盾。”

有专家分析认为,稳增长、调结构已成当前经济工作的核心任务。而结构调整或将影响短期GDP的波动。

参与座谈会的国务院发展研究中心金融研究所所长、央行货币政策委员夏斌就在会上向温家宝表示:“现在必须要咬紧牙关挺住,在可承受的最低经济增速下,加大结构调整的力度,这是中国可持续发展的百年大计。”

作为调结构的重点,在6月30日的国务院常务会议上,研究部署促进企业兼并重组成为首要议题。会议指出,一些行业产业集中度低、自主创新能力不强、市场竞争力较弱等问题仍然突出。在资源环境约束日益严重、国际产业竞争更加激烈的新形势下,必须切实推进企业兼并重组,深化企业改革,促进产业结构优化升级,加快经济发展方式转变,提高发展质量和效益,增强抵御国际市场风险能力,实现可持续发展。

“紧缩”告一段落

下半年经济增速回调成为各机构最主流的观点。

不过,尽管经济减速难以避免,但是二次探底的说法并不多,多数人士认为二季度以来的经济减速趋势,更多的来自政策主动调整的结果,而减速压力之下宏观政策主动调整可能就此止步的判断越来越被认同。

此前,宏观调控政策经历了一个从过度宽松到实际从紧的过程。

2008年末以来,中国依靠4万亿投资和天量贷款迅速完成了经济的"V"型反弹。今年一季度CDP增速甚至达到了11.9%的高位,不过担心也随之而来,大量的政府投资不可持续、过度的货币信贷刺激增加金融系统风险,地方融资平台的急剧膨胀造成地方财政风险,过度投资造成产能过剩,一系列刺激经济的后遗症迅速显现。

实际上从紧的宏观调控政策随之调整,2009年7月经济刺激政策开始逐步退出,开始严格限制银行信贷,整顿地方融资平台,抑制高耗能产业,调控房地产市场。

刺激政策退出效果立竿见影,股市率先做出反应,从2009年8月开始了下行趋势,到2010年6月份的最后一个交易日,也是2010年上半年的收官之战,沪指跌破2400点,同时房价涨势开始收敛,一线城市成交量更是从政策公布以来就开始进入观望期,成交量大幅下降。

从紧效果在宏观数据上也立即显现,PMI、工业增加值、用电量、新增贷款都开始显示,经济增长进入减速周期。

经济减速风险之下,宏观调控政策的判断开始踌躇,3月份CPI达到3.2%的高位后,加息呼声反而开始减弱,5月份数据公布之时,多数机构判断,紧缩政策暂缓。

一种判断基本成为一致预期,"框架不变、动态优化、防止政策叠加带来的负面效应",有可能成为宏观调控政策的基调。

接受记者采访的专家表示,面对房地产调控和结构调整压力,地方政府压力加大,这种情况下地方政府也开始希望国家放松从紧政策力度,目前多数省区房地产调控细则不出台实质上就是在观望国家调控政策的下一步走向。

国家发改委投资研究所研究员张汉亚认为,从6月开始,管理层已经开始放松对货币投放的监管,他判断6月新增贷款可能会有所增加。财政部财科所副所长刘尚希则表示,下半年不宜出台进一步的调控措施,宏观调控应该主要倾向于落实已经出台的政策。他认为即使是楼市调控政策也有待进一步观察,继续出台政策的可能性则不会太大。

担保风控部季度总结篇7

相比一季度，二季度A 股市场所面临的最根本变化是货币条件将从密集从紧向节奏变慢变化。从去年对通胀和持续紧缩政策的担忧中逐步走出，历史经验来看，这对A 股市场的影响将是积极的。综合来看，尽管中东与北非及日本地震的影响尚未全部明朗，但基于如下原因，我们对二季度市场走势稍偏乐观：

（1）从密集紧缩到紧缩趋缓：中国的紧缩调控措施效果将开始显现，政策进入观望期，调控的节奏将有所放慢，这对A 股市场来说将是最根本最具有决定意义的变化；

（2）盈利增长依然强劲：尽管有持续调控、中东北非以及日本地震等方面的冲击，经济增速略有放缓但并非硬着陆，上市公司盈利趋势并未受到显著的负面影响，我们依然预计2011 年指数盈利增长将在20%以上；

（3）估值下行风险有限：虽然中东北非等事件带来的不确定性将限制市场估值短期内大幅提升，但由于大盘股整体估值较低，整个市场估值向下调整的风险也比较有限。

我们基于已经调高的盈利预测以及更为保守的估值假设，维持沪深300 指数二季度末目标3500 点及年底目标4000 点的判断。

宏观背景：政策效果初现，政策紧缩频度和力度将有所减轻，有利于A 股市场通胀在年初成为市场担心的核心问题，但随着中国政策紧缩的推进，到现阶段，部分投资者仍担心通胀，而部分已经开始担心需求放缓的问题。

政策效果初现，政策紧缩频度和力度将有所减轻。高盛中国经济学家预计二季度GDP 相对一季度将环比略有放缓之势，通胀环比也呈现趋缓之势。他们依然维持全年GDP 增长10.0%、CPI 通胀均值4.3%的预测。总体上看，中国的宏观紧缩力度加强是从去年四季度初开始，到今年二季度累计已经有三个季度，同时在今年一季度末引入的第三轮房地产调控带有比较明显的行政色彩，其效果体现周期更短。的确，从最近的食品价格来看，曾一度导致通胀压力增大的食品价格仍处于明显的下降通道中。一些行业变量如汽车、地产销售增速等也反映出一定经济活动趋缓趋势。因此高盛宏观经济学家预期紧缩政策效果开始显现，二季度经济增速有所回落，通胀压力环比也将有所减轻，对应地政策从紧的频度和力度将有所缓和，未来三个月可能还有一次加息，存款准备金率调整步伐将放缓，贷款控制在二季度末力度也有可能有所减轻。

对于经济可能的放缓，我们预期也不是让人警惕的大幅放缓。虽然有些指标表明紧缩的效果在开始显现，但预计如下几个方面的因素，使得可能的增速放缓将并不剧烈：

（1）出口增长平稳：由于发达经济体2011 年复苏态势更为明朗，我们认为2011 年中国的出口增速将增长平稳，能够缓冲去年以来的地产紧缩政策对经济的冲击，总需求不会受到大的影响；

（2）商品房投资可能会趋缓，但保障性住房开工将提速；水利建设力度的加大提供另外一个缓冲因素；

（3）结构转型和产业升级所需要的产能投资也在发挥作用，制造业投资在经历过去两年的相对疲弱之后，装备制造业投资开始带领制造业投资加速；货币条件向趋松方向的变化对A 股市场影响往往是正面的。A 股市场往往被认为对政策变化非常敏感。尽管经受政策紧缩、中东北非动荡及日本地震等的冲击，盈利风险依然不大，进一步风险很大程度上取决于油价等风险基本情形下，维持2011 年自上而下盈利增速为22.7%的判断。

考虑到中东北非一系列政治事件带来的油价上行等风险，我们倾向于对市场估值保持谨慎。高盛亚太策略团队研究了油价与估值的关系，并认为高油价可能会限制了市场估值的提升。我们相信这一点对A 股也适用。我们注意到，自2009 年下半年以来A 股市场估值在大盘股不断向下重估的带动下，估值向香港中资股靠近，目前整体的估值溢价水平已经大幅收窄。我们认为这一方面反映的是A 股市场股票供给需求的结构性变化，另外一方面也反映的是A 股投资者估值体系随着经济体和市场的开放，在逐步朝着成熟市场接近。

中小盘股票的估值，可能仍将面临一定的向下调整压力。中小盘和创业板通过新发上市或限售股解禁带来的供给压力对其目前依然显高的估值不利。虽然年初至今中小盘跑输大盘，但是目前12个月的动态市盈率仍然保持在26 倍左右。特别是，近期中小盘个别股票已经暴露出公司治理方面问题，这从中长期来看也将增加投资者对投资小盘股的风险溢价水平，降低其均衡的估值水平。

我们预计二季度流动性将比较平稳。从一些通常的流动性指标来看，包括新股发行和再融资、流通股解禁（全部A 股，中小板及创业板）、高管减持、投资者账户数目变化等，二季度流动性将比较平稳，并且有望随着货币紧缩节奏的放缓变得更加有利。市场估值可能会在二季度末由于货币条件的放松而出现轻微的扩张，但是考虑到油价等一系列不确定因素的存在，预计幅度也不会太大。

综上所述，我们维持沪深300 指数2011 年中/年底目标点位3500/4000 不变。虽然盈利的略微上调，但我们依然维持沪深300 指数二季度末3500 点及年底4000 点的目标，隐含的估值目标水平有所降低，反映的是在油价高企等不确定性依然存在的情况下，我们采取比较相对保守的估值假设。

行业配置：

重点推荐地产、建材、煤炭、家电等板块

我们上调地产、家电到超配，下调资本品、保险、集运、汽车到平配。维持银行等其它行业的配置建议。总体上，结合二季度政策紧缩有所趋缓的宏观背景，我们重点推荐地产、建材、煤炭、家电等板块。

（1）上调地产、家电到超配

地产：从平配调高到超配。随着年初至今在行业政策、宏观调控政策以及地产成交量的演变，我们认为现在到了超配地产、精选个股的时候：地产行业政策风险基本消除，旨在抑制通胀的宏观调控政策也在进入观望期。地产政策之后成交量的趋势已经基本清晰，中西部成交量增长势头依然明显，而且成交量有望随着推盘量的增加及销售相对旺季的到来而呈现环比改善的趋势。估值在历史低位，继续下调的风险较小，而盈利可见度随着成交量趋势的明确也显著提高，盈利增长趋势依然强劲。

家电：从平配上调至超配。我们在年初平配家电主要是考虑，虽然当时行业估值虽然并不高，但房地产调控可能对家电销售产生不利影响。但年初至今行业的表现明显好于预期。我们上调该行业至超配主要是基于：行业出口持续受益于需求复苏。中小城镇及农村地区的渗透使得家电销售受房地产调控影响小于预期，保障性住房建设对家电销售拉动作用其实还有待体现。行业估值目前依然在合理区间，考虑到盈利趋势，仍有上行的可能。

（2）下调资本品、汽车、保险、集运等到平配

资本品：销售增长可能见顶回落，估值已经趋于合理，下调到中性。

汽车：股价已经表现，但销售趋缓，日本地震造成的供应链冲击尚不明确，下调到中性。

保险：表现弱于预期，基本面改善暂时难以看到，下调至中性。

集运：这个板块我们是当作全球经济复苏的指标来超配的。年初已经有较好的表现，目前的估值趋于合理，进一步的股价表现依赖于行业供求关系是否会有超预期的改变，而这尚需要进一步的观察。下调至中性。

（3）维持银行等其它行业的评级

维持银行的中性评级。我们平配银行，很大程度上是从流动性的角度来考量。虽然A 股市场整体流动性环境相比一季度保持平稳或略有改善，但还不足以支持银行系统性地取得超额收益。我们认同银行板块的估值低，而且在信贷控制的情况下息差趋势也比较有利，会存在阶段性的交易性机会。

维持石油石化板块的低配。这个板块年初至今的表现基本与市场持平，我们维持对这个板块的低配。主要是在通胀表观数据依然较高的情况下，我们对成品油价格是否能够顺利全部传导原油价格上涨保持审慎。目前板块估值基本合理。

维持超配零售。二月份的零售销售数据的下滑导致了市场的担心，使得市场对于这个行业的趋势依然谨慎。但是，我们认为每年一二月份的数据波动较大，基于此做出比较强的判断有一定的风险。基本面的趋势依然稳健，年初至今盈利预测仍在上调之中，表明公司层面基本面依然稳健。目前行业估值已经到了历史较低的水平，考虑到行业盈利增长趋势，我们依然维持对零售行业的超配。

担保风控部季度总结篇8

2020年以来，xxx积极落实区全面从严治党工作要求，不断压实主体责任，强化廉政教育，强化作风建设，加强监督检查，引导xxx全体工作人员积极履职尽责、担当有为，为各项工作顺利开展奠定风清气正的良好政治氛围。

一、主要履责情况

（一）加强廉政教育，强化红线意识。在春节前组织分中心全体工作人员重新集中学习认真学习《中共xxx监委关于6起群众身边的不正之风和腐败问题典型案件的通报》文件精神。强调春节期间的各项纪律，确保不触廉政风险红线。

（二）强化约谈提醒，层层压实责任。通过集体谈话的方式与xxx全体工作人员进行廉政谈话，同时，要求各窗口负责人在廉政建设工作中切实做到责任担在肩，行动走在前，作风转变先，立好标杆，做好表率。

（三）落实纪委整改要求，做好梳理总结工作。按照区委纪委工作部署，梳理总结纪委对xxx巡察反馈问题，做到有则改之，无则加勉。坚持点面结合，举一反三，着眼长远，积极建立完善长效机制，建立和修订全面从严治党、内部管理、行政审批规范等制度。

（四）强化作风建设，履职尽责在疫情防控工作中充分发挥作用。2020年新冠肺炎疫情发生以来，xxx积极贯彻落实疫情防控工作部署要求，全体工作人员上下一心、齐力攻坚，严格落实自身责任，坚守工作岗位，积极做好xxx疫情防控工作，确保xxx办事群众和工作人员人身安全，充分显示了政务人的奉献与担当。

（五）强化监督检查，注重防微杜渐。机关纪委积极协助xxx落实全面从严治党主体责任，坚持把纪律和规矩挺在前面，紧盯“四风”易发领域，加大监督检查力度，严查违规违纪行为。在“双节”期间，由分中心负责人牵头，对xxx全体工作人员遵守中央八项规定情况进行抽查，疫情防控期间，对xxx部门落实疫情防控情况进行监督检查，通过严格执纪，确保分中心党风廉政建设落到实处。

二、下一步工作

在肯定成绩的同时，也要清醒认识到，全面从严治党工作必须“一以贯之”。下面，xxx结合第二季度全面从严治党工作计划，就进一步加强党风廉政建设，提出几点工作安排：

（一）制定责任清单，明确任务目标。根据上级纪委工作部署，制定2020年xxx《主体责任清单》，结合分管领域工作制定个性化清单，明确工作措施，完成时限，并在全年的工作中，严格执行清单要求，将党风廉政“一岗双责”贯彻落实到位。

（二）加强纪律建设，强化教育引导。坚持以深化认识为先导，从抓教育为先手，不断提高xxx全体工作人员抓党风廉政的责任意识，充分利用各种形式开展经常性教育，学习个人先进事迹和先进单位，剖析反面典型事例，进一步强化党风廉政的责任意识。