保险实务论文范文

保险实务论文范文第1篇

关键词：财产保险实务；格式条款；保险合同

保险合同是合同的一种，是典型的格式合同，保险条款是保险合同的重要组成部分，属格式条款。由于广大消费者对合同、经济合同、保险合同的基本内容了解较少，特别是对格式合同的特点不够了解，所以在保险实务中，由于认识不统一或对保险合同内容理解的偏差，常常引发保险合同纠纷，有些还形成保险诉讼案件。究其原因，既有保险公司、保险中介方面的，又有投保人、被保险人方面的。因此，普及保险合同知识，纠正保险合同当事人和关系人的错误意识错误做法，引导消费者在购买保险时详细了解格式合同的特点及保险条款内容，维护保险合同双方的合法权益，具有十分重要的意义。

一、格式合同的含义和特点

格式合同也称符合合同、标准合同，是指合同一方当事人事先拟好合同条文，另一方当事人只能考虑订立或不订立，对合同条款的内容没有太大的商量余地。这种格式合同亦称作标准条款合同，标准条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同前未与对方协商的条款。按照商业保险的特点和国际上的惯例，保险合同在事实上都以保险单的形式体现，而保险单是指保险人与投保人之间订立的保险合同的正式的书面凭证，其背面印制的条款是格式条款。在保险实务中，保险单及保险条款通常由保险人备制和提供，投保人在申请保险时，只能决定是否接受保险人出具的保险条款，而没有拟定或磋商保险条款的自由。

（一）格式合同的内容是保险人按照科学性、合理性、可操作性的原则，遵循《合同法》、《保险法》等相关法律，参考历史数据，经国家保险监管部门批准制定的。保险商品是特殊商品，决定这种商品特性和价格的重要依据是保险原理中大数法则的应用。在制定财产保险合同的内容时，一方面要按照大数法则进行科学的分析和研究，即通过大量的个体变量的概括，消除偶然的、次要的因素所引起的个别差异，总结出被研究总体在数量关系上稳定的、一般的规律性；另一方面，要根据《合同法》第12条和《保险法》第19条的规定对其内容、格式进行规范和限制，如保险标的、保险责任和责任免除、保险期间和保险责任开始时间、保险价值、保险金额、保险费及其支付办法、保险金赔偿或者给付办法、违约责任和争议处理等；同时，还要借鉴国际上的相关数据和经验，参考标的性质、危险状况、历史资料以及国外保险公司的习惯做法。只有这样，才能使制定出的格式合同合法、合理、切实可行。

（二）在保险合同的订立过程中，保险人处于主动地位，投保人处于被动地位，投保人提出要约，保险人作出承诺，双方不会就合同条款内容讨价还价，充分体现了格式合同的特征。

（三）保险人应向被保险人详细介绍合同条款的内容，投保人在投保时，也应认真阅读合同条款内容。合同双方的权利和义务是对等的，被保险人只能遵守合同条款内容，斟酌是否接受，不能就合同的某项条文向保险人“讨价还价”。而保险人在介绍合同条款时，既要讲明保险责任、保险费率、保单生效条件，更要详细说明关于责任免除部分的内容，让客户做出正确的判断和选择。

（四）合同条款内容原则上不允许改动，特殊情况下经双方协商，可采取特别约定形式对一些细节问题予以补充和说明。

（五）按照合同条文的解释“有利于非起草人”的原则，当保险人与被保险人对合同条文发生意见分歧时，应作出有利于被保险人的解释。

二、财产保险实务中存在的问题

（一）保险公司为追求业务规模而忽视告知义务

保险产品是无形产品，保险产品的特征全部体现在保险条款中，投保人购买保险，保险人理应将自己所销售的产品介绍清楚。而事实上，保险人（包括其委托人）为了发展业务，往往只进行简单介绍，没有完全尽到告知义务。

1.保险公司的员工在推销保险产品时，习惯于顾名思义向投保人介绍，如家庭财产保险、机器设备损坏保险，而不是按照合同要素、条款内容来介绍，有些还采取问答形式，不能够做到主动和全面告知。

2.受保险公司委托的中介机构在承揽业务时，带有较大的盲目性，单纯追求业务量，有时还有意掩饰产品的弱点。更有甚者，在介绍保险产品时，随意夸大条款中的保险责任，隐瞒条款中的责任免除部分，误导投保人购买。

3.行业代办的业务如银行、邮政、铁路等部门的代办人员缺乏保险知识，不能向投保人正确解释和引导。投保人也认为代办人员不懂保险，在不了解保险产品的情况下购买了保险。

4.对于一些团购业务，由于是集中购买保险，经办人统一办理投保手续，实际的投保人往往不与保险人接触，因此也无法了解保险产品的内容。

5.部分投保人受文化程度低的制约，不能完整地阅读保险条款，只能被动地听取，无法求证保险人的介绍，对保险产品的了解也就一知半解。

（二）投保人不仔细阅读保险合同内容

大部分投保人在朦胧的保险意识和保险需求下，购买保险产品，一般都不仔细阅读保险合同条款内容。究其原因，一是对投保标的风险状况和转嫁风险的针对性认识过于简单，片面认为保险就是包揽一切，没有必要仔细看条款；二是对保险公司和保险产品的依赖性，觉得保险是一种产业，应该设计的很合理，很适合消费；三是由于保险条款中涉及许多专业性较强的词语，投保人往往没有读懂或似懂非懂就草率投保；四是一些投保人是代他人办理投保手续，不愿意花费时间去阅读条款。

（三）双方简单协商就擅自修改保险合同内容

由于保险合同不能全部涵盖一些投保人的保险需求，合同中的部分条文对投保人和被保险人约束较大，而保险公司目前的核算体制又导致多数基层经营单位单纯考虑承揽业务而不考虑赔款因素，所以，有些投保人和保险人只经简单协商就擅自修改保险条款中的一些内容。主要表现在：

1.针对保险标的的特殊状况和投保人的特殊需求，保险人将本不该承担的风险用协议形式承担下来，如财产保险条款中列明的暴雨责任是每小时降雨量达16毫米以上或连续24小时降雨量达50毫米以上，现实中却出现将降雨量的标准修改为大雨的标准即24小时降雨量达25毫米以上。

2.为了承揽业务，片面追求产品的卖点，所谓“对症下药”，过度考虑投保人的需求，而忽视保险合同的基本要求。

3.将责任免除和本应用附加险承保的责任列入保险责任，如公众责任险条款第7条第3款中明确列明“被保险人因在本保险单列明的地点范围内所拥有、使用或经营的停车场发生意外事故造成的第三者人身伤亡或财产损失”保险人不负责赔偿，被保险人若想转嫁这一风险，则可以在投保主险的同时投保“附加停车场责任保险”。而随着竞争的加剧，一些基层保险机构就盲目扩大责任，将“附加停车场责任保险”通过特别约定的形式列入保险责任。

（四）投保手续和承保手续不尽完善

投保人方面，尽管多数保险产品的投保单和保险单上都以重要提示的方式印制了“请详细阅读保险条款，特别是投保人、被保险人义务”的字样，但是，仍有相当多的投保人不能按照要求认真阅读，更不要说领会其中的关键条文，就在投保单上签字。还有一部分投保人是委托他人代为办理，者往往只是帮助投保人办一下投保手续、简单履行要约义务。另外，多数投保人在投保时都不会就保险条款的具体内容主动询问保险人。

保险人方面存在较多问题，一是投保单上没有投保人签名就办理承保手续，将保险单交付投保人。二是人、中间人承揽的业务，由他们代签投保人的姓名，一旦发生保险纠纷，投保人并不认可。三是个别分散性业务采取定额保险单形式而无投保单。如公路货物运输定额保险，就属于保险单和保险凭证合二为一，没有投保单，仅凭投保人缴费凭证作为要约的一种保险。这样做，事实上属于简化的、手续不完善的保险合同。四是特别约定的条文内容不严谨，表述不准确，随意性大。

三、把格式合同的特点和基本要求贯穿于保险实务中，维护合同双方的合法权益

（一）加大宣传力度，正确引导保险消费，维护格式合同的严肃性和权威性

1.从讲政治、讲大局的高度宣传保险在国民经济和人民生活中的地位及作用。除宣传现代保险的经济补偿、资金融通和社会管理的三大功能，引导人们正确认识风险、科学转嫁风险、依法获得风险保障外，还要着力宣传保险合同的法律地位、维护保险合同当事人特别是被保险人合法权益的重要性、格式合同的法律特征、保险产品的基本常识等。

2.从保险产品的特性方面宣传为什么要用格式条款签订保险合同。其一，保险是无形商品，人们购买保险，实际上属于预期消费，保险的经济补偿职能发挥、保险公司履行赔付义务对全社会来讲是必然的，而对某一被保险人、某一保险标的来讲则是偶然的。其二，风险的多样性、多元化决定了人们对保险的需求是多重的，其中又有一些风险是共同的且仅靠自身力量是难以绝对避免和承受的，保险公司在经营风险中只能对一些特定的、相对集中的、带有普遍性的风险提供保障，按照保险商品的特性和国际保险惯例，这些风险又只能通过格式合同的方式来确定转嫁风险和接受风险的权利义务关系。其三，保险合同从要约、承诺到履约的全过程，都是在《合同法》、《保险法》的约束下进行的，投保人、被保险人、保险人、保险中介机构和个人都不能凭想当然从事，都要自觉接受法律监督。其四，投保人如果转嫁一些特殊风险，虽然在投保险种的格式条款中没有包含，但可以通过投保附加险种来解决。

3.把社会宣传和专业宣传相结合，注重宣传效果。一方面，要通过书刊、报纸、电视、电台、网络等宣传方式，发挥新闻媒体的正面宣传和引导作用，普及保险知识，提高全民风险和保险意识；另一方面，要通过保险监管部门、保险公司、保险中介机构的讲座、咨询、推介、印发保险产品手册等方式，在保险消费群体和广大投保人中宣传一些保险专业知识、相关的保险法律知识，从而营造一种学保险、懂保险、会保险、维护保险企业依法经营的氛围。

4.保险人和投保人面对面地进行宣传，双方要正确认识合同签订过程中的规范要求，《合同法》第13条规定：“当事人订立合同，采取要约、承诺方式”。在格式条款的条件下，保险人更要仔细宣传、认真解释保险产品，投保人切忌盲目投保，合同一经签订，即是双方意思表示一致的结果，双方当事人的权利义务关系也就确定下来。

（二）认真落实《合同法》和《保险法》，规范保险合同订立过程中投保人和保险人的行为

1.告知要全面，说明要清楚。投保人要将购买保险的真实意图、保险标的的危险程度和风险状况、影响保险合同效力的相关情况告知保险人，而保险人要将本保险的基本特点、风险保障范围、责任免除的全部内容、投保人应尽的义务等予以详细说明。

2.保险合同签订过程要完全符合《合同法》规定的要约和承诺的程序，要约是希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意思表示，在要约和承诺过程中，双方要按照最大诚信原则，真实地表达自己的意愿并形成书面表现形式。

3.在签订合同时，双方不得承诺与条款规定相悖的任何内容。这里说的约定，是指与“保险有关的其他事项”，涵盖了合同订立中的缴纳保险费的时间和方式、部分保险标的的存在状态、不足一年的短期保险的限定、合同实施中的细节问题、合同纠纷的解决方式等，都要符合保险条款的基本要求，必须围绕保险条款的内容来约定，且不得侵犯对方依法获得的权利。

4.严格业务手续，规范业务流程。投保人在仔细阅读保险条款后，要认真填写投保单和附表，做到要约意思表示真实、字迹清楚、项目完整、计算准确、签章有效；保险人在审核投保单及附表后，要及时缮制保险单，并将保险单正本（如有附表应附后且加盖骑缝章）交付投保人，有关纸制材料整理归档；投保人接到保险单后应进行核对，如有异议应及时向保险人提出更正。

（三）保险人要进一步规范保险产品销售过程中的业务行为

1.加强诚信教育，逐步提高从业人员的业务素质。在保险推销和销售过程中，业务人员要准确地介绍产品的性能和特点，耐心地进行解释，善意地向投保人提醒和提示，不得随意夸大保险产品的功能，不得有任何误导投保人的行为。

2.加强对保险中介机构和兼业保险人、个人保险人的管理和教育，要求其行为必须符合保险监管部门和保险公司的相关规定，使用正确手段、正确方式销售保险产品，从源头做起，杜绝违规行为。

3.在营业场所醒目位置张贴保险合同要约和承诺的流程图及注意事项，便于投保人阅读理解，接受投保人的咨询和监督。

4.保险人要加强合同签订后的后期管理，建立合同文本的审核复核制度，对不符合要求的合同要及时退回经办人更改完善，并通过制定办法、指定专人、明确责任、统一规范来保证手续的完整性和合法性。

5.防范经营风险。保险人对于投保人当中那些暂时不理解格式合同内容的、不符合承保条件的保险标的、不提供真实资料或不愿意完全履行投保人义务的，可以采取暂不承保和谢绝承保的办法，以有效降低承保风险，避免保险合同纠纷，减少不必要的麻烦。

（四）保险人和投保人或被保险人因对格式合同的理解不同而产生保险纠纷时，要按照《合同法》和《保险法》进行处理。当事人对合同条款的理解有争议时，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思。要在按照保险合同条款文字的通常含义解释、合乎逻辑的解释、专业知识的解释、诚实信用解释的前提下，遵循有利于被保险人的解释原则。

（五）根据保险市场发展状况和消费者的保险需求，由保险监管部门和各保险总公司对保险条款的内容进行适时调整

针对目前保险实务中存在的问题，笔者建议，保险监管部门可否对保险产品按性质大类进行划分，加强合同条款的制式管理。如财产险、机动车辆险、货物运输险、家庭财产险、责任险、意外伤害险等，对这些险种的基本合同条款由国家保监会统一修订、规范、，各商业保险公司遵照执行。在此基础上，各家公司对不同的具体险种制订不同的专业条款或补充条款，附在基本条款后执行。如货物运输险大类下的公路货物运输险，家庭财产险大类下的附加第三者责任险，意外伤害险大类下的学生及幼儿意外伤害险等。这样一来，就可以有效减少不同公司产品间的差别，便于统一对保险合同的主要内容进行解释，避免不必要的保险合同争议和纠纷。

保险实务论文范文第2篇

关键词：疑义利益解释原则，合同解释

法官在逻辑思维过程中为获得特定处理结论，必须将所处理的案件事实置于保险条款规范构成要件之下，诚如丹宁勋爵所言：“在法律的日常实践中，最重要的是对文件的解释”。保险合同虽名为“最大诚信合同”，但因合同当事人语焉未详，在现实生活中也是导致纠纷迭起。加之保险合同已普遍采取格式合同的不争事实，如何在合同解释中突破合同的形式公平而追求实质公平早已为各国立法所瞩目，因此保险合同疑义利益解释原则之确立并日益受到尊崇实为大势所趋。我国保险法亦于第30条规定：“对于保险合同的条款，保险人与投保人、被保险人或受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作有利于被保险人和受益人的解释。”但遗憾的是仅此一原则性粗线条的规定就完成了对保险合同解释原则之阐述，再配以我国法官手中自由裁量权的缺失和严格限制，疑义利益解释原则从幕后跃至台前，成为法官手中肆意挥舞的尚方宝剑，保险合同一旦滋生异议，便对保险人作不利解释，而保险人的合法权益无可避免地成为一刀切模式下的牺牲品。

武断的牺牲保险人的合法利益，不利于保险业的积极发展，在国外保险公司蜂拥而至的中国保险业市场，我国保险业若想在与狼共舞中得以存活并谋求发展，必须打破这个立法限制的瓶颈，而最有效的方法便是改变保险利益解释原则现行一刀切的立法模式，将其定性为对保险合同关系人利益取舍判断的最后一张王牌，使其成为司法机关作出抉择的最后工具。

一、保险合同疑义利益解释规则立法基点之反思

保险合同解释中的疑义利益解释原则，又称不利解释原则或反立约人原则，系指“当保险人与投保人或被保险人对合同内容发生争议时，应作有利于被保险人的解释。1其渊源于罗马法”有疑义应为表意者不利益之解释“原则，其后为法学界所接受，不但法谚有所谓”用语有疑义时，应对使用者为不利益的解释“，且亦为英美法和大陆法所采用。2由于保险事业的发展，各国保险业务的交流与协作日益广泛，保险合同出现了定型化、技术化、标准化的趋势。保险台同的主要条款一般都是保险人起草拟定（当然还须经保险监管部门的批准），并印制在保险单上。保险人在拟定合同条款时往往依据自身的承保能力，确定基本的保险条件，确定承保风险的范围、标的及索赔条件、收费规定等等，从而规定了双方的权利义务。而投保人往往只有在保险人设立的保险险种条款之间进行选择，而不能对条款本身进行修改，因此投保人所代表的被保险人和受益人成为人们所公认的”弱势群体“，亟需借司法调整而对其倾斜性保护，以实现公平交易。显而易见，疑义利益解释原则之立法基点在于：（1）保险合同为保险人单方拟定的格式合同；（2）被保险人与受益人方处于明显的弱势地位。在肯定其主流地位及积极意义的同时，我们不能对现存的例外因素视而不见，一旦根基发生动摇，其上层建筑又怎能岿然不动？

首先，现代商业保险实务中，保险合同通常由定型化合同条款和个别商议合同条款共同组成，我国保险法的第18、19条正是其立法体现，其中第19条规定：“投保人和保险人在前条规定的保险合同事项外，可以就与保险有关的其他事项作出约定。”这是因为保险合同种类繁杂，保险标的、期间、条件等均有可能各不相同，由保险人单方拟定并报主管机关核准的定型化契约条款无法一一涵盖，更无法切合个案保险的需要。因此，本于契约自由原则，在法律强制或禁止规定的方圆之内，应允许当事人以个别商议方式另行约定保险合同条款。依前述疑义利益解释规则“不利于条款拟定人”原理的实质，疑义利益解释规则当仅适用于定型化合同条款，而不适用于个别商议合同条款。个别商议合同条款的解释，应当探求当事人的真意，不得拘泥于所使用的语句。3

其次，若被保险人并非法律设想的经济上的弱者，那么法律设计的疑义利益解释原则失去了“扶弱”基础，保险合同果真发生条款争议，则继续作有利于被保险人的解释无异于构建空中楼阁。“在个人保险领域，合同当事人之间迥然不同的地位是至为明显的，被保险人通常未受训练并对保险条款的细微差异不表怀疑。有鉴于此，公平原则要求保险合同依照被保险人解释其用语的方式予以诠释。”4但在现代保险实践中，大量经验老道、业务娴熟的保险经纪人、风险管理人及律师的积极参与，已极大消弭了保险人和被保险人强弱分明的界限，使得二者的谈判实力渐趋一致。况且有的被保险人本身就是一个拥有巨大市场份额，并富有经营之道的企业，其谈判和经济实力更是与保险公司不相上下。鉴于疑义利益解释是为了适应合同格式化的趋势，以保护经济上弱者利益而发展的合同条款解释原则，因此保险人和被保险人交易实力的强弱分明为疑义利益解释原则的适用前提，若二者实力相当或近似，也即被保险人并非“经济上弱者”，疑义利益解释原则便无用武之地。那么如何对保险人和被保险人的交易地位是否相等作出准确的判断，美国的审判实践提供了考量标准5：（1）被保险人的规模。被保险人的规模与疑义利益解释原则适用的可能性成反比，因为被保险人的规模越大，其拥有的谈判实力越强，疑义利益解释原则适用的必要性和可能性就越小。（2）律师的参与。如果在产生争议的保险合同签订之时，被保险人的事务系由经验丰富的律师，疑义利益解释原则将无法适用。而该律师的专业水平与保险人的律师又旗鼓相当的情况下，保险合同中模糊不清的条款不应依照对保险人不利的方式予以解释，而应依照对合同当事人就保险合同所欲达到的动机及可能性加以支持的方式予以解释。（3）保险经纪人的参与。保险经纪人是一个独立的中间人，他不受特定公司的约束，他通过使用其强大的谈判实力自保险公司获得最有利的条款，从而满足了大客户的需求。因而若争议保单条款由保险经纪人拟订，疑义利益解释原则将无法适用于该保单的解释。（4）手写保单的使用。经由个别谈判达成的手写保单较为充分地反映了被保险人的真实意愿。手写保单的这一性质使得一些美国法院拒绝将疑义利益解释原则适用于该种保单的解释。（5）被保险人对保险的熟悉程度。疑义利益解释原则创立的原因，是为了保护缺乏经验的被保险人，因此按照一些美国法院的观点，在被保险人拥有与保险人相当的保险经验的情况下，疑义利益解释原则将无法适用。（6）有关的争执是否是保险人之间的争执。按照一些美国法院的观点，“疑义利益解释原则适用的基石，是被保险人缺乏经验”。因此，“在两个保险公司就保险合同条款发生争执的情况下，只有依照合同条款本身进行解释才是公平的”。（7）被保险人拥有的总体谈判实力。鉴于商业保险的被保险人通常拥有“在公平的基础上与保险人进行谈判的市场能力”。因此一些美国法院认为，由拥有相同谈判实力的当事人签订的保险合同应当被当作普通合同并按照适用于普通合同的解释方法加以解释。他山之石，可以攻玉，但我们不能盲目照搬国外先进立法经验，毕竟我国保险业市场的成熟和发达程度无法与美国保险市场所并肩，保险人强、被保险人弱的局势仍为现实之主流，对被保险人利益的倾斜保护仍有积极意义，但在具体操作时，应权衡以下因素：（1）双方争议条款为双方商议个别条款；（2）被保险人与保险人一样均为保险公司；（3）被保险人与保险人拥有相当的谈判经验或总体谈判实力不相上下等。对此，在诉讼中保险人一方应承担具体的举证责任，一旦证明成立，则排除疑义利益解释原则的适用，而按普通合同的解释方法，力求探寻当事人的真意。至于律师与保险经纪人是否参与保险合同的磋商订立以及参与程度如何，在我国现阶段只应作为法院斟酌的辅标准。

可见，疑义利益解释原则之立法基点并非坚如磐石，当其松动甚或缺失时，疑义利益解释原则就无可避免地成为无本之木，无源之水，而这并非偶然。因为该原则并非基于严格逻辑抽象出的普适性规则，而是一种基于较大概然性的价值判断，其本身就是对法律秩序的违反。的确，在现实生活中的多数情况下，保险人和被保险人、受益人强弱立判，法律的关怀价值得以彰显。但若将该原则强施于四海，那么必然会牺牲个案的公平，而法律的正义正是藉助于个案公平得以体现。一百个正义的判决所苦心经营起的法律的正义、公平和秩序大厦，极可能因一个舍弃正义和公平的武断判决而顷刻间土崩瓦解。因此疑义利益解释原则并非放之四海而皆准的铁律，而是有其特定的舞台。

二、疑义利益解释原则之适用前提

不可否认，保险人的强势地位仍为生活之常态。那么即便是在这个偌大的特定舞台上，疑义利益解释原则是否可自由的跃至台前呢？答案是否定的，为了舞剧的完满谢幕，它注定成为最后的舞者；为了实现制度设置的价值目标，它注定成为司法者手中的最后王牌。

若对我国《保险法》第30条进行字面解释，不难得出一个结论：一旦保险合同发生争议，法院或仲裁机关便对保险人作不利解释。简陋的立法条文对该原则的其他适用因素及“争议”的界定只字未提，使得原本为伸张正义的“侠义”条款彻头彻尾地变成对保险人“杀无赦”的死亡宣判，若此宽泛的适用范围对保险人而言怎能公平？！同时，将疑义利益解释原则的适用条件简单地确定为保险人与投保人、被保险人或受益人对保险合同条款存在争议，实际上是将该原则的启动按钮交给了保险合同的当事人，这种启动方式极有可能导致疑义利益解释原则的滥用，破坏保险人和被保险人之间的利益平衡，并最终有悖于该原则“拓展保险承保领域，并因此提高商业交易的有效性或涵括范围”6的本旨。相比较而言，我国台湾地区的规定就显得科学完善。《台湾保险法》第54条第2款规定：“保险契约之解释应探求契约当事人之真意，不得拘泥于所用之文字；如有疑义时，以作有利于被保险人之解释为原则”。可见其立法并不当然适用疑义利益解释原则，而是构建了一个传承的前提，即不得同合同解释的基本原则——探求当事人内心真意原则相冲突。7我们可从中得到启示，在立法和司法实践中明确疑义利益解释原则的角色地位和适用前提：

首先，该原则的适用不具有排他性。保险合同虽身具“保险”的个性，但更多表现出的是其作为一种民商事合同的共性，因此一般的合同原则仍有其广泛的适用空间。保险合同的最终解释往往是多个原则综合适用、共同作用的结果。不利解释原则仅仅为解释保险合同的歧义条款提供一种手段或者途径，它本身并不能取代合同解释的一般原则，也不具有绝对性，不能排除解释合同的一般原则或者方法的适用，以对保险合同任意作不利于保险人的解释8.

其次，在众多的合同解释原则中，该原则作为司法者手中握有的最后一张王牌，其适用具有滞后性。如同英国保险法学者Clark所指出的：“疑义利益解释原则是可供依靠的第二位的解释原则，该原则在其他解释原则无法确定保险合同含义的情况下方可采用”。9疑义利益解释原则所具有的“辅原则”的特征，决定了在保险合同的当事人就保险合同的条款产生争议的情况下，保险合同解释原则的正确适用位次为：首先得以适用的应为保险合同的一般解释原则——意图解释原则。即法院首先应通过探究合同双方当事人在订立合同时存在的真实意图来阐明合同条款的内容，正如英国保险法学者KennethCannar所言：“保险合同解释的基本原则是：从保险单本身及任何附件（例如投保单、建筑物的说明图等）中发现的当事人的意图应居于统治地位”。10在探究当事人真意时，先按保险合同的通常含义理解合同条款。但应注意，保险合同条款由专家拟定，遣词造句极其严谨规范，如果涉及到法律及其他专业术语时，则应按其在专业上所具有的特别意义加以理解。如对“暴雨”、“暴动”的解释就应当从专业的角度去解释其具体合义，而非依通常人的理解来解释，此即英国法院所创立的“专家解释”原则。如果仍存有疑义，则可以根据合同的整体解释原则、目的解释原则、交易习惯解释原则、诚信解释原则等去伪存真，再现当事人订约时之真意。另外由于保险合同多为格式合同，还可适用有关格式化条款的合同解释原则。只有当以上一切合同解释原则用尽而争议局面依旧扑朔迷离时，有利解释原则才作为最后的王牌，得以使用。

最后应明确，适用疑义利益解释原则的实质要件并非当事人就保险合同的所有争议，而局限于保险合同的条款“模糊不清”。此处的“模糊不清”，是指在保险合同解释中，保险合同的条款和用语拥有一个以上的合理解释。按照英美法院的主流观点，只有在保单条款模糊不清，并且这种模糊不清无法借助外部证据予以解决的情况下，疑义利益解释原则方可适用。保险合同条款是否模糊不清，其考虑因素主要不是合同的用语或措辞，而是不同的合同阅读者在阅读该份合同时，是否将“诚实地对其含义产生歧义”。11但对“合同阅读者”的确认标准，英美两国态度炯异：美国法院主要将其确定为“正常的，具有合理理解能力的人”，英国法院则一般将其确定为“正常的律师”。两相比较，美国法院着眼于一般社会公众的普遍接受，而英国略显苛刻的标准意在限制疑义利益解释原则的适用，于不同立足点上体现了不同的价值取向，其制度本身并无优劣之分，择取标准为具体社会形态的现实需要。但针对于我国现状，一般情况下保险人的整体实力远胜法律意识较为薄弱的一般公众，而律师又未真正广泛地参与保险订约，因此应采“一般理性人的标准”认定“合同阅读者”，给予疑义利益解释原则最大合理空间，以彰显其制度关怀，追求实体公正。

三、结语

疑义利益解释原则其本质是在无法对合同的争议条款作出明确认定时，法院基于必须作出裁判的使命，而根据一般概然性所无奈作出的价值判断，反映出法律无法判定事实时的尴尬。因此其犹如达摩克利斯之剑，虽有人所共知的积极意义——保护弱者利益，但若没有恰如其分的立法调控枢纽，又必然会矫枉过正。我国保险法简陋的规定就为该原则的负面效应恣意生长提供了温床，直接导致司法实践对疑义利益解释原则的滥用，使得保险人在法院“冠冕堂皇”的裁判理由之下，默默吞咽合法利益无法维护的苦果。有鉴于此，我们亟需在立法和司法实践中对疑义利益解释原则予以合理定位，明确其“最后一张王牌”的角色地位，如若无视规则而肆意将其抛出，满盘皆输的场面必将出现。我们输掉的是法律的正义、秩序和公平，而这些恰恰是我们营建疑义利益解释原则所苦心追寻的价值目标。

参考文献：

1参见李玉泉著《保险法》，法律出版社1997年6月版，第146页。

2参见刘宗荣：《定型化契约论文专辑》，台湾三民书局1987年版，第125页。

3参见樊启荣：《保险合同“疑义利益解释”之解释》，载于《法商研究》2002年第4期。

4Clark，TheLawofInsuranceContracts，Lloyd‘sofLoodonPress，1997，p.373。

5参见张燕：《保险合同解释中的疑义利益解释原则》，载于《上海市政法管理干部学院学报》第17卷第3期。

6Clark，TheLawofInsuranceContracts，Lloyd‘sofLondonPress，1997，P371。

7参见张世增：《如何正确理解和适用保险合同的解释原则》，载于《河北法学》，2003年5月。

8参见邹海林著《保险法》，人民法院出版社1998年版，第209页。

9Clark，TheLawofInsuranceContracts，Lloyd‘sofLondonPress，1997，P372。

10转引自张燕：《保险合同解释中的疑义利益解释原则》，载于《上海市政法管理干部学院学报》第17卷第3期。

保险实务论文范文第3篇

关键词：巨灾保险 再保险 自留额

国际再保险业务发展至今，形成了很多形式。我们从原保险人和再保险人承担的责任考虑，再保险可划分为比例再保险和非比例再保险。

比例再保险的形式有两种，成数再保险即保险人按照约定的比例，把每个风险单位的保险金额，向再保险人分保；溢额再保险即分出保险公司按照公司自身财力确定的自留额，并以自留额一定倍数作为分保额，按照自留额、分保额所占保险金额的比例来确定分配保费和分摊赔款。

非比例再保险主要有三种，超额赔款再保险即超赔分保；停止损失再保险即以原保险人某段时间内的总损失数为理赔基础；最大赔款再保险即再保险人只承担一年内金额最高的若干次索赔额。

一般的，由各类风险间同质性的不同，可以把再保险的自留额问题分为绝对和相对两种。因为巨灾风险再保险在风险性质上存在非常大的差异，所以本文采用相对自留额讨论巨灾风险再保险。

一、再保险精算模型

这里讨论成数再保险，溢额再保险、停止损失再保险、超额再保险四种再保卫险形式。

定义X表示保险金额，Y表示赔款金额，x表示索赔额度即Y/X，N表示索赔次数，Z表示总赔款金额。

假设保费由纯保费和风险附加额构成，纯保费为损失额期望E（Z），假设风险额可由安全系数乘以纯保费得到。

由上表可知在收益下降80%的情况下，风险下降了96%，即分保后的风险下降程度明显高于收益下降的程度，由此可知引入熵求解最优自留额的方法在实务中是可行的。

参考文献

[1] 李晓杰.基于博弈分析的我国巨灾保险模式研究[D]. 优秀论文数据库，2007.

[2] 张晓琴.巨灾风险债券及其在我国的运用研究[D].优秀论文数据库，2005.

保险实务论文范文第4篇

关键词：金融硕士；专业学位；学术型学位；培养模式

中图分类号：G643 文献标志码：A 文章编号：1674-9324（2015）06-0049-04

一、引言

我国金融硕士专业学位教育从2011年开始招生，其培养模式处在探索阶段，相关研究成果很少，现有文献主要有彭建刚、周鸿卫、周行建（2006）[1]，黄方亮、宿玉海（2009）[2]，刘瑞波、马冉（2010）[3]，曹伟（2011）[4]，黄晓勇、张菀常2012）[5]，吴晓求（2012）[6]等学者的研究，主要就金融硕士专业学位教育的实践性进行了有益的探索，但论述不够全面。

研究生培养模式由培养目标、培养规格、课程体系、学习方式、教学方式和质量评价方法组成。金融硕士专业学位研究生的培养模式应与学术型金融学硕士研究生培养模式相区别，否则，单独设置金融硕士专业学位就失去了意义。一般而言，金融硕士专业学位研究生与学术型金融学硕士研究生的培养模式之间的区别，主要在于金融硕士专业学位研究生的培养模式突出“实践性”，学术型金融学硕士研究生的培养模式突出“理论性”。本文试从培养目标、培养规格、课程体系、学习方式、教学方式和质量评价方法等方面系统地探究金融硕士专业学位研究生培养模式与学术型金融学硕士研究生培养模式的差异，以利于人才培养单位制定人才培养方案，实现分类培养的教育目标。

二、在培养目标与培养规格方面的差异

根据《金融硕士专业学位研究生指导性培养方案》的意见，金融硕士专业学位研究生的培养目标是“具有扎实的经济、金融学理论基础，富有创新和进取精神，较强的从事金融实际工作能力的高层次、应用型金融专门人才”。而《金融硕士专业学位设置方案》对培养目标的表述更为具体详细：“培养具备良好的政治思想素质和职业道德素养，充分了解金融理论与实务，系统掌握投融资管理技能、金融交易技术与操作、金融产品设计与定价、财务分析、金融风险管理以及相关领域的知识和技能，具有很强的解决金融实际问题能力的高层次、应用型金融专门人才。”两个文件表述虽有差异，但是基本思想是一致的，即金融硕士专业学位研究生应该具备金融理论基础，同时具有较强的实践能力。金融硕士专业学位研究生的毕业去向主要是中央银行、银行监管部门、财政部门内部的金融管理部门等具有管理职能的机构，证券交易所、金融期货交易所、期货交易所、银行业协会、证券业协会、保险业协会、信托业协会、保险业协会等金融业自律性组织，商业银行、证券公司、保险公司、投资基金管理公司、信托投资公司和财务公司等金融业经营机构。金融硕士专业学位与保险硕士专业学位培养的研究生均可以去保险公司，但是保险硕士专业学位培养的研究生学更多的保险类课程，在保险业就业的范围更广。学术型金融学硕士研究生如果不读博士学位，而是选择就业，那么其就业选择范围与金融硕士专业学位研究生就业选择的范围总体上是一致的。但是，学术型金融学硕士研究生能够从事发展战略研究，能够申报和完成与本单位工作相关的理论研究课题，能够对本单位所处的国内外宏观经济形势变化趋势以及影响因素进行比较深入的研究；金融硕士专业学位研究生则主要具有对具体工作问题进行分析和提出具体解决方案的能力。两种类型的研究生可以同在一个团队内，各自发挥自己的专长。例如，对于同一家银行，学术型硕士研究生侧重研究国内外银行业的发展趋势和银行竞争环境变化趋势，而专业硕士学位研究生侧重研究银行如何根据形势变化制定自己的竞争策略，扩大本银行的市场份额。

金融硕士专业学位研究生的规格由知识结构和能力结构组成。其知识结构应该包括：国家有关金融的法律法规和政策；国内外金融业发展动态；国际金融规则；国内和中国主要贸易国的金融制度；银行、证券、保险、投资的前沿理论与实务知识。能力结构应该包括：统计分析软件运用能力；金融市场调查与分析能力；金融产品开发能力；金融业务开拓能力；金融机构内部业务部门管理能力；与客户沟通能力；业务分析报告撰写能力。

学术型金融学硕士研究生的知识结构要求与金融硕士专业学位研究生应该基本相同，因为两者均属金融学科，也都是硕士研究生层次，两者的差别是学术型金融学硕士研究生应该掌握国内外金融理论研究动态，而金融硕士专业学位研究生只要掌握国内外公认的成熟的金融理论即可。在能力结构上两者应该有较大差别。学术型金融学硕士研究生应该具有熟练阅读和查阅外文文献的能力以及进行理论研究的能力，而金融硕士专业学位研究生应该具有分析和解决实际问题的能力。

三、在学习方式与教学方式方面的差异

1.学习方式。学术型金融学硕士研究生的学习方式有全日制和非全日制两种。全日制的学习方式是在学校集中学习，学制3年即6个学期，其中，听教师课堂授课3个学期，跟导师进行项目研究1学期，撰写毕业论文2个学期。在撰写毕业论文期间，继续与导师一起进行科研1学期，同时进行调查与实习1个月左右，最后一个学期集中精力和时间完成毕业论文终稿和论文答辩。学生撰写和发表学术论文的时间大约在第4和第5学期之内。非全日制的学习方式为在职自学与业余集中上课相结合，其中外国语水平考试和学科综合水平考试实行全国统一考试制度（同等学力人员申请硕士学位外国语水平考试和学科综合水平考试），部分课程由学位授予单位安排上课与考试。

金融硕士专业学位研究生的学习方式也有全日制与非全日制两种。全日制的学习方式在校集中学习，学制为2年即4个学期，其中，听教师课堂授课2个学期，专业调查和实习1个学期，撰写毕业论文并进行毕业论文答辩1个学期。已经就业的在职人员攻读全日制金融硕士专业学位，可根据本人条件辞职学习，或者经所在工作单位批准在职脱产上课，实习与撰写毕业论文时间可选择在本单位进行。在职人员非全日制研究生具体可以在两种学习方式中选择一种。第一种方式是业余集中授课方式，适合于那些工作单位不允许其脱产，但离硕士授权学校较近，或者离集中授课地点较近的在职人员。这类人员利用双休日和夜晚时间到办学高校集中上课，或者由办学高校派老师在双休日到学员居住地集中授课。这种方式的学制延长到3年，学员毕业后可以获得硕士毕业证和硕士学位证。这种方式的研究生需参加全国统一入学考试，读硕期间的学习课程和内容也与2年制相同。第二种方式是自学考试单证（即只有学位证而没有毕业证）学习方式，适合于那些既不能按照全日制学习又不能按照业余集中学习完成学业的人员。这种培养方式的学员不必参加全国统一入学考试，但应参加全国统一组织的金融硕士专业学位研究生核心课程自学考试，全部合格者，参加毕业论文答辩，答辩通过后，可授予金融硕士专业学位。

可以考虑给在职学员增加一个这样的机会，即在没有通过全国统一入学考试之前，可以先选择第二种培养方式中集中学习的途径，但只能获得学位证；也可以先选择第三种培养方式即自考途径，也只能获得学位证，以后，再参加全国统一入学考试，如果考试通过了，被金融专业硕士授权点录取，则其以前各课程学习成绩和毕业论文答辩成绩依然有效，可以与入学年级学生一起获得金融硕士专业学位研究生毕业证书。

2.教学方式。在教学方式上，金融硕士专业学位研究生与学术型金融学硕士研究生有七点不同。

一是对教师、教学内容和教学方法的要求。给学术型金融学硕士研究生授课的教师应该具有较深的理论造诣，教学内容突出理论性，也有实务性，教学方法注重理论专题讨论、案例讨论等。给金融硕士专业学位研究生授课的教师应该熟悉实际业务，教学内容以实务为主，教学方法注重案例分析和实地调研或者实践。但需要指出的是，研究生层次的实务不是指业务流程的操作，而是针对某一专业问题进行分析，并提出解决问题的对策。

二是在实践学时上，金融硕士专业学位研究生应该有更多的时间到实业部门进行专题调查和实习，而学术型金融学硕士研究生用于实业调查的时间大大少于金融硕士专业学位研究生调查和实习时间。

三是在开放办学方面。两种学位的研究生培养均应注重聘请校外专家来校参与研究生人才培养，但要求聘请实业部门的专家为金融硕士专业学位研究生作有关金融实务方面的讲座，而培养学术型金融学硕士研究生要求聘请学者和实业家来校做学术报告。特别是金融硕士专业学位研究生应该配备“双导师”，其中校内1名导师，校外实业部门1名导师，而学术型金融学硕士研究生只要配备1名校内导师即可。

四是在平时论文要求上。各高校一般要求学术型金融学硕士研究生在校期间公开发表2篇学术论文。既然是学术型硕士研究生，就应该通过来证明其是否具备了学术研究能力。但是对于金融硕士专业学位研究生而言，不应要求其必须公开发表学术论文。不过，既然是研究生，也应该通过一定的研究成果证明其已经具备了研究能力，而这种成果应该能够带有专业硕士的特点。例如，可以要求专业学位研究生在校期间在报刊杂志发表1篇专题研究文章，文章在一千字以上即可；或者参加某一专题研讨会，其撰写的研究论文纳入公开出版论文集；或者提交一份某一方面的调查分析报告。

五是在考评方式上。学术型金融学研究生的学习成绩考评一般采用期末一次性笔试或者交一篇论文。金融硕士专业学位的学习成绩考评方式可以更加灵活，体现“实践性”的特点，例如面试、编写专题分析报告、做作业等。

六是金融硕士专业学位研究生与学术型金融学硕士研究生在毕业论文的类型上应该有明显区别。学术型金融学硕士研究生的毕业论文应具有较强的学术性，其选题具有理论性；在体例上要求有国内外研究现状的评述，有支撑论文的理论阐述，有数学模型分析。金融硕士专业学位研究生的毕业论文应该具有较强的应用性，其选题具有实务性，可以写某一具体金融机构某一业务专题；在体例上可以是一大的案例分析，或者是调研报告，不必写国内外研究现状，而是写国内外或者国内或者某金融机构的某业务开展状况，也不必阐述支撑论文的理论，而是将理论渗透于专业问题的分析之中。在金融硕士专业学位研究生的毕业论文中，应该揭示产生问题的原因，并提出具有较强可操作性的对策建议。如果学生能够开发设计出一种新的金融产品，也可以将金融产品设计视同毕业论文。

七是职业道德的要求不同。对学术型金融学研究生也要进行职业道德教育，但是金融硕士专业学位研究生的职业道德教育力度应该更大。

四、课程体系的差异

目前我国各高校之间的学术型金融学硕士研究生课程体系并不一致。从层次上看，北京大学、清华大学、中国人民大学等“211”高校的课程体系偏重于基础理论课程，因为这些高校的学术型金融学硕士研究生大多进入博士研究生层次继续深造，而其他高校特别是地方院校的学术型金融学硕士研究生的课程体系偏重于应用性课程，因为这些高校的学术型金融学硕士研究生毕业后大多进入实业领域，需要培养学生的就业能力。从类型看，在理工科类院校和综合类院校的学术型金融学硕士研究生的课程体系中，金融学科的课程占得比重不大，而在财经类院校、商科类院校的学术型金融学硕士研究生课程体系中，金融学科的课程占得比重较大。

与学术型金融学硕士研究生课程体系各校差异较大的特点不同，各类高校的金融硕士专业学位教育的课程体系应大同小异，因为培养目标一致，都是为了培养具有较强就业能力的人才，毕业生的目标工作岗位均在金融领域，而金融业务在地域间的差异并不大，更何况毕业生往往跨区选择就业岗位，因此地方院校的金融硕士专业学位教育的地方特色不明显。

金融硕士专业学位研究生的课程总学分不低于37学分，比学术型金融学硕士研究生的总学分最低32学分高一点，因为专业课程门数较多。

参考《金融硕士专业学位研究生指导性培养方案》，可以设计课程体系如下：

先修课程（限于本科就读于非经济管理类专业的学生），包括会计学原理、经济学原理两门课程，不计学分，可以采取学生跟本科生听课的方式补修。

公共基础课程，即经济学科硕士学位共同课程，设3门，5学分：外语（3学分）、中国特色社会主义理论与实践研究（2学分）。

专业必修课程，设4门，12学分：金融理论与政策、公司金融与财务报表分析、高级投资学、复杂金融衍生工具。有的学生在本科阶段学习过公司金融、投资学、衍生金融工具，有的学生则未学习过这些知识。教师授课时可以根据学生基础调整教学内容，重点讲授实务、案例、前沿理论。

专业选修课程，选8门，16学分：商业银行经营管理案例、金融风险与金融危机管理案例、金融企业战略管理、行为金融学、金融史、财富管理、私募股权投资与风险投资、企业并购与重组案例、固定收益证券、财富管理、金融法、个人金融实务、政府金融实务、金融监管实务、金融应用文写作。这些课程一般在本科阶段不开设，不存在与本科课程重复问题，只有固定收益证券课程存在与本科重复的可能，教师在讲授该课程时应注重案例教学。

另外安排专业实习，计4学分。

五、培养质量评价方法的差异

金融硕士专业学位研究生的培养质量评价方法应该与学术型金融学硕士研究生的培养质量评价方法相区别，其中学术型金融学硕士研究生的培养质量评价方法以学术水平的测评为特点，而金融硕士专业学位研究生的培养质量评价方法以能力强弱的测评为特点。这种区别表现在三个方面。

第一个区别是课程学习成绩评定方法不同。学术型金融学硕士研究生课程学习成绩考核主要采用试卷答题（闭卷或开卷）和写小论文的方法，其中试卷题以理论题为主，而金融硕士专业学位研究生课程学习成绩考核主要采用以案例分析题为主的试卷答题考试和写案例分析报告的方法。

第二个区别是实践成绩考核方法不同。学术型金融学硕士研究生的实践成绩可以分为文献综述（1学分）和学术活动（1学分）。硕士研究生入学后在导师的指导下即开始阅读本领域国内外有关理论研究文献资料，总数不少于100篇，其中近三年文献和外文文献均应不少于三分之一，并于第三学期完成不少于6000字的文献综述报告。文献综述由导师评审，通过后给予相应学分。硕士生在学期间必须参加学校、学院组织的学术活动，听取3～5次学术报告，并提交总结报告，经导师签字后交学院科研秘上报研究生学院给予相应学分。学术活动及其考核在论文答辩前完成。金融硕士专业学位研究生的实践成绩应包括三项内容：一是有效的金融法律法规、政策与业务规则等文献综述，于第二学期末完成6000字的文献综述报告，由导师评审通过后给予1学分；二是实习与调研，于第三学期末完成实习与调研报告，字数不少于5000字，由校外导师评审通过后，给予2学分；三是在校内听3～5次由校外实业专家所做的业务讲座，由校内导师根据记录给予1学分。

第三个区别是对毕业论文成绩的评价标准不同。对学术型金融学硕士研究生的毕业论文，应该主要评价其理论深度和理论创新能力，而对金融硕士专业学位研究生的毕业论文，应主要评价其分析问题和解决问题的能力。在进行学术型金融学硕士研究生毕业论文答辩时，应邀请校外学者参加答辩委员会。在进行金融硕士专业学位研究生的毕业论文答辩时，应邀请实业部门专家参加答辩委员会。

六、结论

金融硕士专业学位研究生的培养模式应突出“重视就业能力培养，发挥实践环节作用”的特色，通过“实务课程培训、实业专家讲座、实习调研锻炼、案例分析论文、校内校外双导师制”的方法，培养具有一定理论素养，较强的金融问题分析能力和解决能力，具有金融实业开拓能力的高级专门人才。学术型金融学硕士研究生的培养模式应突出“重视理论基础的拓宽和加深，同时重视实践能力培养”的特色，通过“理论讨论、思维训练、课题研究、论文写作、学术活动、实践活动”的方法，培养具有宽厚理论基础、较强科研能力和一定实践能力的高级应用型人才。

参考文献：

[1]彭建刚，周鸿卫，周行建.金融学专业硕士研究生培养模式改革探索[J].学位与研究生教育，2006，（2）：26-28.

[2]黄方亮，宿玉海.美国金融硕士研究生课程体系分析[J].当代教育科学，2009，（23）：51-53.

[3]刘瑞波，马冉.我国金融学硕士研究生课程设置分析[J].金融教学与研究，2010，（6）：64-68.

[4]曹伟.高校如何培养高素质金融专业硕士[J].人力资源管理，2011，（4）：144.

[5]黄晓勇，张菀.专业学位研究生的教学与培养模式研究――以金融专业硕士为例[J].中国社会科学院研究生院学报，2012，（6）：11-15.

保险实务论文范文第5篇

论文题目：交通事故责任强制保险的法律规制问题研究

一.文献综述

1、蔡印霞撰写的硕士论文《机动车第三者责任险法律问题研究》，对机动车第三者责任险的法律价值定位、功能、法律性质、存在的法律问题以及法律适用等问题进行了比较全面的研究，对本文结构的构建提供了参考依据。

2、于敏在《机动车损害赔偿责任保险的定位与实务探讨》中对机动车损害赔偿责任保险的定位以及实务中的若干问题进行了分析，对本文的写作有一定的参考作用。

3、于敏在《海峡两岸强制汽车责任保险法律制度比较研究》中阐述了机动车损害赔偿责任保险的法理，在考察机动车损害赔偿责任保险发展趋势的基础之上，对两岸机动车损害赔偿责任保险法律制度进行比较，分析了大陆机动车损害赔偿责任保险中的问题及其解决途径，对本文的写作有参考价值。

4、杨先旺在《修改《机动车交通事故责任强制保险条例》》中对《机动车交通事故责任强制保险条例》中存在弊端进行简要的分析，为本文的写作提供了参考依据。

5、徐明水在《汽车交通事故损害赔偿与强制汽车责任保险之交错》中对台湾地区现行汽车交通事故损害赔偿体系及采行强制汽车责任保险制度的立法论及实务运用论上所衍生问题进行了探讨，对本文的写作有较大的帮助。

二.选题背景及意义

随着交通事故的频繁发生，对于交通事故责任强制保险的呼声越来越强，但我国现行法律对交通事故责任强制保险的立法效力等级偏低，法律规定过于粗疏，许多具体制度缺乏可操作性，存在许多问题。如责任主体不明确、保险费率比较混乱、缺乏监督制度等等，这些问题的存在严重阻碍我国交通事故责任强制保险发展，有必要进行规制之。基于此，本文提出了本课题的研究。

意义在于：基于上述背景的考虑，研究交通事故责任强制保险的法律规制问题对于建立健全的交通事故责任强制保险制度具有重大的现实意义。首先，只有结合我国的具体实际来研究交通事故责任强制保险的法律规制体系，明确其存在的问题，在此基础上才能正确确定交通事故责任强制保险的法律性质，从而为我国交通事故责任强制保险的法律规制提供正确的方向。其次，只有全面考察我国交通事故责任强制保险的现状，发现其存在的主要问题，才能正确认识到规制我国交通事故责任强制保险的必要性和可行性，从而为我国交通事故责任强制保险的法律规定提供理论上和实践上的依据，对交通事故责任强制保险的立法有所裨益。

三.研究的主要内容

第一部分 相关理论分析

一、交通事故责任强制保险的法律概念分析

(一)交通事故的法律定义分析

(二)交通事故责任强制保险的法律性质分析

二、交通事故责任强制保险的法律特征分析

(一)基本法律特征

(二)与相关概念的区别

第二部分 我国交通事故责任强制保险法律规制的必要性和可行性分析

一、必要性

(一)通过考察现状，发现问题来分析必要性

(二)通过分析交通事故责任强制保险的法律价值来予以考察

二、可行性

第三部分 国外立法和借鉴

一、立法比较

二、借鉴经验

第四部分 规制我国交通事故责任强制保险的若干建议

一、提高立法位阶，建立专门的交通事故责任强制保险法律

二、完善现行的法律规定

三、协调好相关制度

四、完善相关的监管制度

四.工作的重点与难点，拟采取的解决方案

工作的重点与难点在于对我国交通事故责任强制保险法律规制的必要性和可行性的分析以及完善建议上，拟采取的解决方案有：(1)采用文献检索搜集的方法。检索、搜集与我国交通事故责任强制保险有关的法律问题、国内外相关著作、学术期刊和网络的学术论文，进行整理、筛选、归纳、分类，为本工作重点与难点的研究奠定基础。(2)调查研究。调查研究我国交通事故责任强制保险法律制度中运行中存在的法律问题，通过充实论文的应用价值来予以解决该难点。(3)比较借鉴。通过比较研究国内外的立法规定，借鉴国外成功的立法经验，立足于本国实践，提出构想。

五.论文工作量及进度

(1)查找、搜集有关文献资料，初步确定选题;(2)根据掌握的文献资料正式确定选题，撰写开题报告;(3)到相关机构调查研究，总结经验，发现问题;(4)撰写论文初稿，在导师指导下修改论文;(5)听取有关专家和专业人士意见，完善论文，最后定稿。

六.论文预期成果及创新点

本文以我国交通事故责任强制保险的法律规制为研究对象，采用对比分析、综合分析、案例分析等研究方法，对我国交通事故责任强制保险制度进行了深层次的剖析，并借鉴国外的成功经验，提出了完善的建议。本文的创新之处正在于此。考察法学界对我国交通事故责任强制保险的研究，大都集中在交通事故责任强制保险的立法缺陷等理论问题上，很少有学者从理论和实践两个方面对我国交通事故责任强制保险全面的研究。由于交通事故责任强制保险本身包含着众多内容，如果单一研究某一个内容或者其中几个内容，显然不能挖掘其问题的根源。因此，本文首先从理论上分析了交通事故责任强制保险的法律性质以及法律特征，以此为基础，对我国交通事故责任强制保险的现状进行了考察，目的在于全面发现我国交通事故责任强制保险运行中的主要问题，然后针对这些问题，借鉴国外的成功经验，试图寻找若干规制我国交通事故责任强制保险的对策，从而为完善我国交通事故责任强制保险的立法提供有力的理性支持。

七.完成论文拟阅读的文献

1、祝铭山.交通事故损害赔偿纠纷[m].北京：中国法制出版社，2003版.

2、马强.道路交通事故责任研究[j].法律适用.2003(1).

3、李薇.日本机动车故事损害赔偿法律制度研究[m].北京：法律出版社，1997年版.

4、蔡印霞.机动车第三者责任险法律问题研究[d].中国政法大学硕士论文.

5、高原.道路交通事故若干问题初探[j].畅行网.2010年1月1日访问.

6、铃木辰纪.保险论[m].成文堂，1992年版.

7、朱丽斯.东莞法院适用新交法判决保险公司直接向受害人支付保险金[j].人民法院报.2004年10月15日.

8、丁玉娟、张雅光.论机动车交通事故强制保险责任的法律适用[j].行政与法.2007(1).

9、刘晓红.机动车交通事故损害赔偿责任主体的认定[j].当代法学.2003(1).

10、郑济世着.强制汽车责任保险法之推动[j].保险信息.1997(139).

11、吕玉宝.机动车所有人在道路交通事故赔偿案件中的民事责任[j].2003(1-2).

12、王荣.质疑《机动车交通事故责任强制保险条例》[j].法易网.2010年1月1日访问.

13、张颖.论机动车交通事故强制保险之第三人请求权[j].南京财经大学学报.

14、丁凤琴.机动车交通事故强制保险制度研究[d].上海财经大学硕士论文.

保险实务论文范文第6篇

《保险职业学院学报》（CN：43-1434/F）是一本有较高学术价值的双月刊，自创刊以来，选题新奇而不失报道广度，服务大众而不失理论高度。颇受业界和广大读者的关注和好评。

《保险职业学院学报》主要刊登有关保险及相关学科的优秀学术论文。主要栏目：保险热点问题探讨、保险理论与实务研究、保险教育、金融经济、保险经营、保险投资、农业保险、保险与法。

保险实务论文范文第7篇

论文摘要：本文在传统精算学的基础上，对随机利率下的财产险中的比例赔付额(赔付额与时间相关)进行了分析。 计算 了随机利率下的比例赔付保险的纯保费和责任准备金，以及相关公司的风险。本模型的特点是将随机利率引入比例赔付保险，这样计算的纯保费等各项数据更加贴近实际；其次本模型中的赔付额与时间相关，这样险种更加灵活，具有吸引力。本文对于保险公司的财产险实务具有 参考 价值。

引言

在保险实务中，利率并不是固定不变的，而是具有一定的随机性。尤其在长期的 经济 行为中，采用固定利率可能会带来预期与实际之间的较大偏差，随机利率(random interest rate)在保险精算研究中已经成为热点问题。随着对精算理论研究的深入，利率随机性的研究在近年来越来越受到重视。

1976年，boyle考虑了寿险与年金中死亡率与利率均为随机的情况一“双随机性ⅲ”。相应的随机利率的一般理论由panjer与bellhouse在二十世纪八十年代建立。beekman与fueiiing在1991年得到了利率由o-u过程和wiener过程建模的某些年金的二阶矩；1993年又得到了利率由o-u过程和wiener过程建模的终身寿险给付现值的前二阶矩。

本文在现有研究的基础上，将随机利率引入了保险模型中，讨论了在死亡率为demoivre分布(参见 文献 [2])下的比例赔付问题，对财产险实务具有参考价值。

顺便指出；当死亡率服从makeham分布时的情况，随机积分通常不可积，在这种情况下，则只能用数值积分来做。

1、基本原理

1.1精算现值与精算等价原理

保险实务中，纯保费与理赔额的发生通常不会在同一个时间点上，应该将两者放在同一个时间点上进行比较。一般将纯保费与理赔额折现到保单(policy)生效这个点上。这样，对纯保费和理赔额的比较就不能单纯的看其数额的大小，还要看资金的时间价值，保险标的物的死亡时间。为了解决这个问题，于是我们引入精算现值。精算现值与通常的资金现值的不同之处在于前者考虑了标的物死亡概率。收入(纯保费)与支出(理赔额)在保单生效时的精算现值相等就是所谓的“精算等价原理”，纯保费就是运用精算等价原理来计算的。

1.2布朗运动与随机利率模型

传统的精算理论都是假定利率是固定的。这往往与事实不符，因为利率是具有随机性的。在保险实践中，由于利率的随机变动产生的风险，对保险公司而言是相当大的。

根据概率论中的大数定律，由于标的物“死亡”的随机性产生的风险可以通过出售大量的保单来分散，但由于利率的随机性产生的风险则不能通过这种方式来分散，且利率风险只存在于保险公司一方。严重时，甚至可能导致保险公司破产。

2、随机利率下的比例赔付保险模型

2.1模型描述

本文所述的保险和约主要应用于财产保险。模型如下：投保人对一种标的物进行投保，若标的物在一个指定的时间内“死亡”，保险公司会在死亡时刻提供一个与标的物价值成比例的赔付。而投保人在这个指定时期内以连续年金的方式支付其保费。

2.2纯保费的计算

在上述的精算模型中，设标的物(轿车)在t时刻(0≤t≤5)报废，在t时刻的赔付额的现值为z1，投保人所缴纳的保费的现值为poz2。

2.3纯保费责任准备金

由于死亡率随着标的物“年龄”的增长而增大，如果各年支付各年的死亡给付成本，则死亡给付成本将逐年增加，使保险公司到保险末期难以承受高额赔付。

因此在时务中通常采用均衡纯保费将给付成本在整个缴费期上平摊。在均衡纯保费方式下，保险前期各年度的纯保费支付死亡成本有余，而到了保险末期则不足以支付。

前期的保费的剩余不是保险公司的利润，而是其对投保人的一种负债，将会在保险末期给付。

3、实例 计算 与分析

考虑标的物价值p＝10(单位：万元)，则p0＝2，假设α＝0.05，β=0.4，则a0＝0.03，a1＝0.22，a2＝0.19，b0＝e，b1＝0.22，代入公式(8)(14)，通过计算机编程计算可得计算结果。

从计算结果中，我们可以看到责任准备金是随着时间的增加而不断增大的，这是因为随着时间的推移保险公司赔付的概率不断增大，则需要的准备金就越多。同样，随着赔偿越来越确定，公司的损失风险就会不断减小。

4、结论

(1)本文在传统精算学的基础上，对随机利率下的财产险中的比例赔付额(赔付额与时间相关)进行了分析，计算了随机利率下的比例赔付保险的纯保费和责任准备金，以及相关公司的风险。

(2)根据精算等价原理，将随机利率引入比例赔付保险，建立的随机利率下的比例赔付保险模型。传统的精算理论都是假定利率是固定的，这往往与事实不符。在保险实践中，由于利率的随机变动产生的风险，对保险公司而言是相当大的。应用本模型进行保险决策，则使计算的纯保费等各项数据更加贴近实际。

(3)模型建立了“责任准备金”的概念和计算公式，使保险公司将前期的剩余提纯以备末期使用。解决了由于死亡率随着标的物“年龄”的增长而增大，死亡给付成本将逐年增加，使保险公司到保险末期难以承受高额赔付的问题。

(4)责任准备金随着时间的增加而不断增大的，这是因为随着时间的推移保险公司赔付的概率不断增大，则需要的准备金就越多。同样，随着赔偿越来越确定，公司的损失风险就会不断减小。

保险实务论文范文第8篇

政论文是一种特殊的文体，通常被使用于正式和严肃的场合。政论文在人们的政治生活中发挥着举足轻重的作用。政府工作报告属于政论文。文章以《2012年政府工作报告》英译为例，对政论文翻译的两大原则进行了探讨。

二、两大原则

2.1准确性

政论文大多主题明确，议论生动，体不诡异，辞不险怪，体现出“意与理性”的特点［1］在政论文翻译时应该准确把握词义，联系上下文，“在正确的理解原文的基础之上，用行业的术语把规范的译文呈现给读者”。［2］这样可以提高译文质量。

例1：巩固和加强农业基础。全面落实强农惠农富农政策，加大农业生产补贴力度，稳步提高粮食最低收购价，加强以农田水利为重点的农业农村基础设施建设，开展农村土地整治，加强农业科技服务和抗灾减灾，中央财政“三农”支出超过1万亿元，比上年增加1839亿元。［3］

We　consolidated　and　strengthened　the　agricultural　foundation.We　fully　implemented　the　policy　of　strengthening　agriculture，benefiting　farmers，and　enriching　rural　areas.We　increased　subsidies　for　agricultural　production，and　the　minimum　purchase　price　for　grain　rose　steadily.We　strengthened　agricultural　and　rural　infrastructure，with　priority　given　to　irrigation　and　water　conservancy　projects，improved　rural　land，increased　scientific　and　technological　services　for　agriculture，and　improved　our　ability　to　respond　to　and　mitigate　natural　disasters.Central　government　spending　on　agriculture，rural　areas　and　farmers　exceeded　one　trillion　yuan，a　year-on-year　increase　of　183.9　billion　yuan.

随着新事物不断涌现，新方针、新政策不断出台，每个时期又会有许多新的政治词汇［4］。在例1中，翻译时要了解“三农”的确切含义，不能按照表面意思翻成“three　farmers　”或者“three　agricultures”。其实，“三农”指的是农业、农村和农民；所谓“三农”问题，就是指农业、农村、农民这三个问题。［5］因此英译时翻译成“agriculture，rural　areas　and　farmers　”。

例2：将312万名企业“老工伤”人员和工亡职工供养亲属纳入工伤保险统筹管理。养老保险跨地区转移接续工作有序推进。

We　included　3.12　million　persons　who　suffer　from　past　work-related　injuries　and　dependents　of　employees　who　lost　their　lives　in　work-related　accidents　in　workers'　compensation　insurance.

对此句中“老工伤”的理解是个关键。“老工伤”的规范定义应该是“未纳入工伤保险统筹的工伤人员”，这意味着不仅1996年10月1日以前，就是2004年1月1日《工伤保险条例》生效后，因用人单位没有参加工伤保险，发生工伤后无法从工伤保险基金获得相关待遇的人员，都可以称为“老工伤”。［6］在翻译的时候，翻成了“persons　who　suffer　from　past　work-related　injuries　”。

2.2灵活性

灵活性是指在翻译中力求达到灵活对等，是翻译中的译文读者和原文读者有大致相同的感受。

2.2.1单词灵活转换

例3：2009年提高92%，把更多农村低收入人口纳入扶贫范围，这是社会的巨大进步。

这里的“提高”翻译成“an　increase　of　”，转换成名词词组，既符合英语国家的表达习惯，也符合译文的正式程度。

2.2.2句子灵活转换

政论文旨在解析思想，阐发论点，辨明事理，展开论证［7］，因此信息量比较大，句式结构复杂。在译前要认真分析原句的意思，对信息进行重组，必要时灵活转换句子结构。

例4：在确保质量的前提下，基本建成500万套，新开工700万套以上。

We　will　continue　to　develop　low-income　housing，and　basically　complete　five　million　units　and　start　construction　on　over　seven　million　units，ensuring　they　are　built　to　a　high　standard.

例4中的汉语句序来翻译，而是把原来的顺序打乱，把“在确保质量的前提下”放在最后翻译，作状语。

小结

随着国际交流日益密切，政论文的翻译日趋重要。在英译政府工作报告这种政论文时，要遵循应有的原则，使译文更加成功。（作者单位：上海海事大学外国语学院）

参考文献

［1］成昭伟.新英汉翻译实务［M］.北京：国防工业出版社，2007（4）.

［2］顾维勇.析几种商务英语翻译教材及其译例［J］上海翻译，2007（1）.

［3］.2012年政府工作报告［J］.2012

［4］黄振定.英汉互译实践教程［M］.长沙：湖南人民出版社，2007（8）.

［5］http：///wiki/%E4%B8%89%E5%86%9C

［6］http：///view/2376592.htm

保险实务论文范文第9篇

从以上的状况描述可以发现，当前国的金融学实践教学存在一些问题。第一，缺乏课程体系、实践教学体系的无缝对接。虽然专业方案在这方面都是做得很好的，但金融学专业如果没有长效的、稳定的实践硬件环境的支持，方案的执行总是会出问题，如果一门课、一个实践活动无法实现，其整个的专业教学内容、实践教学内容都会变得零散不堪。第二，当前体现民族特征的方法与手段无法完全支持民族院校金融学专业的教学目标。通过上面的总结，可以看出无论是案例、讨论，还是实习和活动、报告，都不是可以长期实行的实践方案。第三，金融理论、实务、民族特征未能形成一个统一体。金融理论是西方发达国家流传下来的理论，是与国际接轨的理论；金融实务是能够使金融企业、金融从业人员赚钱的实务；而民族特征是体现地区文化、民族文化的特征。这三者的有机结合不是仅靠一些小的案例分析或是活动与报告能够紧密融合的，必须由理论研究这个桥梁作支撑才能有结合的可能。

二、新体系的构建

（一）新体系概述

新体系可以归结为三个平台，即实验室平台、学术实践平台、专业实践平台。实验室平台用于支持各类课内外实验活动。

课内实验方面，首先将金融专业所有课程按实务性质分为理论课和实务课，分别对理论可与实务课开设实践环节。理论课的实践目的在于强化理论，为理论联系实际打下基础。为了满足学生考研、考证、就业等多种需求。理论课可进一步细分，打通课（如国际金融、货币银行、西方经济学）要进一步强化考教分离，并且考试内容要与研究生考试、证书考试等专业考试的内容相挂钩，学生将来无论选择就业还是考研，都具有扎实的基础。剩下的非打通课中，专业基础课一部分可以划分为偏理论的，一部分可以分为偏实务的。所有的专业课程的内容从低年级到高年级都是由浅入深，有宏观到微观的，因此，偏宏观的课程尽可能划为理论课部分，偏微观的课程尽可能划为实务课程，这样可以避免实践环节的重复。课外实验方面，用于支持学生开展课外实验项目，以及使用一些辅导学生考证的软件来帮助学生考取金融类的就业证书。学术实践平台主要是将教师科研、研究生科研与本科生科研联系起来，为三者提供一个合作学习的平台。在此平台上，本科生可以了解到教师与研究生从事的科研项目，可以参与其中并获得一些科研经验。对于有考研需求的学生来说，学术实践平台可以为攻读硕士提供一定的条件。

专业实践平台主要是针对一些无法在实验室又无法实习的内容提供的平台。由于金融企业具有一定的特殊性，实习环节是很多高校金融学专业人才培养中的薄弱环节。专业实践平台就是解决这种矛盾的途径。在这个平台中，可以考虑与金融企业合作开展一些活动和讲座，定期邀请金融企业中不同部门的人员专门对学生学习中可能面临到的一些实务问题进行解答。在毕业论文的环节上还可以进一步创新，可以邀请实习合作单位与本院教师共同指导学生完成毕业论文，甚至可以尝试将毕业论成毕业设计，使学生通过一定的模拟操作总结经验，进而形成毕业设计成果。

（二）西北民族大学的经验

以西北民族大学经济学院金融学专业为例。金融学专业已经拥有了设备比较先进的金融综合实验室。理论课与实务课同时依托于实验室平台开展实践教学。理论课主要使用实验室的各种数据库进行小课题的研究。小课题的研究可以依托经济学院的少数民族经济硕士点的教学，其研究范围应定位为服务于民族地区的金融事业发展、经济发展。

教师在这个环节可以帮助学生培养研究能力，为研究生阶段的学习打下基础。小课题的研究要建立有效的合作机制，可以实行多年级、多专业合作，鼓励学生同社会学、民族学专业的学生合作；教师与学生的合作；本科生与研究生的合作，多门课程的教学协作，例如《SPSS实用技术》、《统计学》、《计量经济学》等课程可为课题的研究提供方法指导。鼓励学生在四年中对一个问题，通过不同阶段的学习作深入研究，直到最后作成自己的毕业论文。在对一个问题作深入研究的过程中，所产生的各种成果可以转化为课程论文、毕业论文、甚至是各种比赛所需的论文。通过做初步的学术研究还可以为实务课程的实践铺平道路。实务课的实践环节从目前的条件来看，只能依托于实验室的各种模拟操作软件。除了课内作实务模拟之外，还可以依托实验室平台，进一步开展各种活动。目前西北民族大学的金融学专业已经开展了较多的专业活动，但还没有与实验室接轨，也没有形成理论教学实践成果的转化。如果将来学院的金融学专业可以建立长久的证券、银行、保险实习基地，实验室的模拟操作可以作为前期的基础训练和业务补充。

三、总结

通过理论课余实践课双管齐下的强化，为学生考证打下了基础，而实验室的各种备考软件，又为学生提供了良好的学习环境。由此，学院培养复合型人才的目标得以实现。在具体实行中，还要考虑到学生的兴趣爱好，使想到民族地区工作的学生、想到非民族地区工作的学生，还是想上研究生继续做研究的学生都能力良好的发展空间。

保险实务论文范文第10篇

【关键词】数字化 网络 国际贸易 教学

目前，各高校都在大力发展校园网建设并积极开展数字化教学，各高校的网络环境越来越成熟，这些为基于网络环境的教学模式提供了有效的网络支持。另外，教育部已明确把数字化教学作为对高校进行水平评估的一项考核指标。国际贸易实务课程主要包括国际货物买卖合同的具体内容、合同履行的一系列流程以及一般贸易做法，国际贸易实务课程的课程性质决定了其学习方法不能仅仅局限于课堂听课，而应该着重训练学生的实际操作能力，尤其是在目前网络技术及信息技术高速发展的环境下，学生应该把网络技术及信息技术充分利用在学习过程中，主动学习，切实全面地提高解决问题和分析问题的能力。

一、研究背景

（ 一） 传统教学方法的弊端

过去，信息技术和网络技术还不普及，教学硬件及软件设备还不够完善时，老师们侧重以书本为中心，学生是被动地接受知识。除此之外，很多老师都是大学一毕业就教书，缺乏实际工作经验，因此直接导致学生缺乏实际意义的空洞的练习，这些高职学生走向社会后，很多连基本的贸易操作都不会，毕业生的实际工作能力距离企业期望相差太远，直接影响到学生就业及高职招生。在这种情况下， 高职院校的领导和教师都充分意识到培养实操性人才的重要性。学生深入企业学习并实习的机会并不多，最好的办法就是利用网络辅助教学，以网络为窗口，获取更多资料和信息；以网络为平台，模拟实践操作，从而克服传统教学方面的不足。

（ 二） 多媒体辅助教学的优势

百度百科对“多媒体”的定义概括如下：多媒体技术，是计算机交互式综合处理多媒体信息——文本、图形、图像和声音，使多种信息建立逻辑连接，集成为一个系统并具有交互性。简言之，多媒体技术就是具有集成性、实时性和交互性的计算机综合处理声文图信息的技术。其中这三性是多媒体技术的精髓，借助于这三种特性，人们可以主动地进行检索、提问和回答，为实务教学带来非常大的益处，因此被广泛使用于教育领域中。

（ 三） 网络时代对从事国际贸易工作的要求

现在，几乎所有工作都需要网络提供支持，这点在国际贸易工作中体现的尤为突出，如贸易公司之间，贸易公司与银行、保险公司、物流公司、海关、商检和政府等各部门之间的信息沟通、数据交换、电子邮件往来、网络会议以及广告宣传等。涉外企业的相关工作人员通过网络，即可获得贸易投资机会和完成相关进出口履约手续的申报，大大提高了工作效益和工作效率。从事国际贸易事务的企业，大多数都在线开展了全球业务，电子商务已经成为国际间贸易往来的一种快捷有效的重要途径。因此，电子商务时代需要的是能通过网络进行交流的能力。

二、充分利用网络资源的优势

网络资源最大的优势是信息量大，信息更新速度快，而且不受时间和空间的限制，因此，把丰富的网络资源充分有效地融合到国际贸易实务教学中去，势必可以突破国际贸易实务教学的局限性。各高职院校可以通过建立网络平台充分利用网络资源在国际贸易实务教学中的优势，建议如下。

（一）建立模拟操作平台

由于学生深入企业学习和实习的机会很少，模拟实验室的建立将更加实用可行，为学生提供了模拟操作的平台。国际贸易实务是一门操作性很强的课程。从寻找客户到交易谈判到合同的履行，涉及到函电写作、成本核算、价格换算、合同签订及制单审单等重要环节，在实际工作中，国际贸易各业务环节的实施也是通过网络手段，因此通过网络模拟操作平台，学生可以较为真实的体验实际工作。

（二）建立信息交流平台

在国际贸易实务教学过程中，既要时时关注行业背景和产品知识，也需要关注与国际贸易相关的国际惯例的修订和应用，通过互联网，能够及时快速地掌握相关信息，这是书本难以做到的。国际贸易实务的任课教师可以建立国际贸易实务课程网站，在网站这个平台上，老师和学生都可以上传或者链接有用的信息和资源，通过浏览网站和资源了解相关行业的发展动态和趋势。学生和老师可以通过网站，互相交流、互相学习，也可以加入其它相关论坛进行交流和学习。

（三）建立毕业论文交流平台

毕业设计（论文）网站已经在柳州城市职业学院外语与旅游系四届学生中实施，取得了很好的效果。学生在撰写毕业论文的过程中只有查阅大量的资料、积累大量的基础知识并结合实习期间的工作经验才能够写出好的文章。通过毕业论文交流平台公开并展示自己的论文，无形中形成一种压力，而且同学之间可以相互学习借鉴并相互监督，有效避免抄袭现象，同时也方便教师及时修改审阅。 除此之外，老师和学生如果发现好的论文资源都可以传到该网站上，已经毕业的学生，在工作中积累的工作经验和教训也可以在该平台上进行交流。这些资源可供教师和学生作为论文或课题研究的来源并指导实际工作。

三、数字化教学的模式探析

首先建立一个国际贸易实务课程学习网站作为对国际贸易实务课程的辅助教学，网站应涵盖的内容可参考图1。

通过网络平台，教师和学生的付出和努力都会直接体现在网页上，将教师的教学过程、学习过程、研究过程与学生的学习过程有机地联系起来并整合在一起，形成学习共同体，促成教师在实践中学习、反思和改进，给教师提供机会对自己的实践进行反思，形成对内容、课程和学习者的新的认知和观念。柳州城市职业学院已经建立了国际贸易实务的教学网站，网址如下：http：///course/view.php？id=62，此网站2010年建立，通过两年多的使用，教师和学生都深刻感受到网站的建立对教学和学习都起到了很大的促进作用。在网站辅助的基础上，教师可以采取以下几种教学模式相结合的方法进行教学：

（一）讲授型

讲授型模式是目前网络教育课程实施中被大多数教师所采用的一种模式。教师课前准备好授课材料，包括课件、教案、音频、视频或图片等，每堂课结束，教师就把相应的资料到网站上，供学生课后复习及参考。

（二）因材施教型

由于学生的基础不同，学习能力也有差异，课堂上教师肯定无法全部兼顾，通过网络平台，个别学生的个别问题可以通过QQ、E-mail或者论坛交流的方式与教师进行沟通，老师根据学生的不同情况进行个别辅导，帮助更多的学生排疑解难，掌握知识。

（三） 探究型

所谓的探究型教学模式，是指学习者通过自己的探索和寻求帮助来解决问题，锻炼学生自我学习的能力。这种模式可以充分发挥学生的主观能动性和创造精神，在这种模式中，教师应该帮助学生明确信息查找的方向，指导学生查找、收集、分析相关信息，激励学生自主学习，引导学生通过正确有效的途径，寻找正确的答案。

（四）协作型

利用网络，融合任务驱动教学法或项目教学法，把学生分为不同的小组，每个小组针对自己的工作任务进行交流与合作，并且需要通过虚拟交易平台，与自己的贸易伙伴进行业务沟通，教师主要扮演师傅或者导师的角色，对各个小组进行指导。

在平时的教学过程中，这四种模式应该穿插使用，根据教学内容的需要进行必要的调整和整合。

四、总结

国际贸易实务是一门实践性很强的学科，需着重培养学生的实际操作能力。由于各种限制因素，学生很难有机会深入企业、工厂或相关部门亲身体验和感受真实工作。在这种情况下，只有充分利用数字校园环境，模拟实训室设置商检、海关、银行、保险公司、货代公司和工厂等各国际贸易相关单位，并配合相应的图片和单证，使学生能感受到比较真实的业务氛围，提高学习的兴趣和网络教学的效果。通过模拟操作不断发现问题、分析问题和解决问题，长此以往，毕业后才能更好地与实际工作接轨。

参考文献

[1] 郑贵庆. 高校数字化教学研究[J].改革与开放，2012（10）.

[2] 原玲玲. 国际贸易实务模拟实验课教学改革的思考[J]. 实验室研究与探索，2011（04）.

[3] 刘瑶. 国际贸易实务教学中网络外贸论坛的运用[J]. 电子商务，2009（11）.

[4] 黄俐波，陈传显. 国际贸易网络与场景模拟研究[J]. 科技广场，2008（06）.