仓储管理审计报告范文

仓储管理审计报告篇1

第一条为了增强国家粮食宏观调控能力，保证粮食安全，促进粮食市场体系的建设和完善，规范粮食仓储设施贷款的管理与操作，有效防范和控制贷款风险，根据国务院关于进一步深化粮食流通体制改革的意见有关精神和《中国农业发展银行贷款管理制度》，制定本办法。

第二条粮食仓储设施贷款是指中国农业发展银行（简称农发行，下同）为解决粮食经营企业在仓储设施建设过程中自有资金不足而发放的中长期贷款。

第三条粮食仓储设施贷款发放和管理应遵循以下原则：

（一）执行政策。贷款支持的项目应当符合中央和省级人民政府实施粮食宏观调控和区域粮食经济政策与建设规划要求；

（二）控制风险。根据申请贷款企业经营和风险承受能力，自主选择调控能力强、经营效益好、有还款来源、能按期还本付息的企业予以扶持；

（三）专项管理。贷款实行项目管理，专款专用；

（四）按期收回。贷款实行期限管理，落实还本付息资金来源，定期结息，按期收回贷款本金。

第二章贷款对象、用途、种类和条件

第四条粮食仓储设施贷款的对象（简称借款人，下同）包括：

（一）国有及国有控股粮食购销企业；

（二）国有粮食购销企业改制后继续从事粮食经营的企业；

（三）粮食产业化龙头企业和粮食加工骨干企业；

（四）区域粮食批发市场及粮食物流企业；

（五）依照国家有关规定列入农发行贷款范围、从事粮食经营和交易的其他企业。

第五条粮食仓储设施贷款专门用于借款人从事粮食仓储及市场设施购建的资金需要，主要包括：

（一）粮食仓储设施购建与维修；

（二）粮食烘干设备的购建；

（三）粮食批发交易市场建设；

（四）粮食运输专用工具购置及专用交通设施建设；

（五）车站、港口粮食专用货场建设等。

第六条借款人申请粮食仓储设施贷款，除应具备《中国农业发展银行贷款管理制度》规定的基本条件外，还应具备下列条件：

（一）项目符合国家相关产业、区域政策和建设规划要求，需要审批的，应持有政府有权部门的审批文件；

（二）借款人信用等级（农发行评定或相当于）在A级以上（含A级）、资产负债率在80％以下（含80％）、参与项目建设的自有资金比例在20％以上（含20％），或者政府为了实施粮食宏观调控对贷款本息予以全额保证担保；

（三）借款人经营效益良好，有按期偿还贷款本息的能力，原承借仓储设施贷款本息偿付正常或落实了切实可行的偿还计划；

（四）项目布局合理、预期效益良好，规模适度。

第三章贷款期限、利率及方式

第七条粮食仓储设施贷款期限根据项目具体情况及借款人综合还款能力，参考借款人每年固定资产折旧、经营利润和其他资金来源等情况由借贷双方协商确定，一般在5年以内，最长不超过8年。

第八条借款人不能按期归还的贷款，应当在贷款到期20个工作日之前，向农发行的开户行（简称开户行，下同）书面提出贷款展期申请，包括展期理由、展期期限和还款计划等。担保贷款展期还应当由贷款保证人（抵押人或出质人）出具同意展期并继续担保的书面证明。仓储设施贷款只能办理一次展期，展期期限不得超过原借款合同确定的贷款期限，其中，原借款合同确定的贷款期限在5年以上的，展期期限不得超过5年。

由上级行审批的贷款，开户行办理贷款展期后，应报贷款审批行备案，备案要说明展期理由、展期期限、展期人及展期贷款的风险情况等。

不予办理展期的贷款，应从贷款到期次日起，纳入逾期贷款管理。

第九条粮食仓储设施贷款执行中国人民银行规定的金融机构同期、同档次法定贷款利率或经人民银行批准的相关利率。

贷款的展期期限加上原期限达到新的贷款利率期限档次时，从展期之日起，执行新的期限档次利率。贷款逾期或借款人未按合同约定使用的贷款，执行人民银行规定的相关利率。

第十条粮食仓储设施贷款一般采用担保贷款方式，对信用状况特别好的借款人也可采用信用贷款方式。

第四章贷款程序

第十一条办理粮食仓储设施贷款应依次经过贷款申请、贷款受理及调查、贷款评估、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷款使用的监督和收回等程序。

第十二条贷款申请。借款人向开户行申请仓储设施贷款，应当按要求填写《中国农业发展银行借款申请书》，并提供以下资料：

（一）贷款申请报告。主要内容包括：借款的目的和用途、借款金额、期限、还款付息方式及来源、担保方式等；

（二）申请担保贷款的，需要提供借款保证人、抵押物、质押物情况；

（三）项目建议书、实施方案或初步设计、可行性研究报告、环保评价报告及有权部门的审批文件；

（四）自有资金到位方案及落实来源的证明材料；

（五）开户行需要的其他资料。

初次向农发行申请借款的借款人，还应按规定对借款人进行贷款资格认定。

第十三条贷款受理与调查。开户行接到借款申请人的借款申请及有关资料后，应审查借款申请人是否符合粮食仓储设施贷款对象范围、所申请贷款使用意向是否符合粮食仓储设施贷款的用途规定，并根据审查情况及时提出是否受理的意见。对同意受理的贷款申请，应及时确定贷款调查人。

贷款调查人应首先审核借款申请人所提供的证明具备贷款条件的各项资料是否真实、完整，对资料不完整或存在疑义的应要求借款申请人补充或说明；其次对借款人借款用途的合法性、真实性等进行调查，对贷款的预期风险进行综合评价。贷款调查人对证明材料和调查情况的真实性负责。对申请额度较大的贷款项目，可成立贷款调查小组进行调查。贷前调查的基本内容包括：

（一）项目是否符合国家相关产业、区域政策和建设规划要求，贷款项目建设的必要性和建设的条件是否具备；

（二）借款申请人及保证人的法定代表人的品行、业绩、能力、信誉等诚信状况，是否有不良记录；

（三）借款申请人、保证人近期至少两年的经营情况及财务状况，以及所提供的财务报表的真实性；

（四）借款人的偿债能力、经营状况是否满足按时还本付息的要求，项目预期效益情况和发展前景如何；

（五）已借贷款本息清偿情况，分析没有按期清偿贷款的成因，并督促借款人制定切实可行的还款计划；

（六）借款申请人自有资金来源情况，按期到位的可能性，借款申请人内部员工缴纳的上岗风险抵押金、外来投资等可视同自有资金，除此之外的负债资金不视为满足贷款条件中的自有资金要求；

（七）申请保证担保贷款的，调查保证人是否具备法律规定的担保资格，是否具有相应的担保能力；

（八）申请抵（质）押担保贷款的，调查抵（质）押物的权属、价值及实现抵（质）押权的可行性；

（九）其他需要调查的内容。

调查结束后，调查人应对调查情况形成书面意见，对申请材料的真实性和有效性作出评价，明确提出能否贷款以及贷款种类、金额、期限、利率和方式等方面的意见。对意向性贷款支持项目，连同相关附件递交贷款审查人。

第十四条贷款项目评估。凡申请农发行粮食仓储设施贷款单一新建项目贷款额在500万元以上的意向性贷款支持项目，应当首先由贷款审批行组织项目评估或委托下级行组织项目评估。

第十五条贷款项目评估的主要内容包括：

（一）政策性评估。主要评价项目是否符合中央和省级人民政府实施粮食宏观调控和区域粮食经济政策与建设规划要求，判断项目建设的必要性、合理性；

（二）借款人资信评估。主要评价借款人法定代表人和领导班子的品行、学识、信誉和诚信状况、经营管理能力及历史业绩；

（三）项目建设条件评估。主要是对项目建设的地理位置、施工条件、交通运输、建筑材料、环境保护等进行综合论证分析；

（四）项目内容、投资概算及资金来源分析。主要是对项目内容的完整性、投资概算的准确性和资金来源的合规性进行综合分析与评价；

（五）财务及现金流量分析。根据国家现行财税制度及有关规定，测算项目财务效益指标，分析项目的预期收益和清偿能力以及不确定性因素，判断项目的财务可行性；

（六）不确定性分析。主要是对项目盈亏平衡分析和敏感性分析；

（七）贷款风险评估。主要是通过对项目综合指标的测算、分析，合理、科学地评价和判断项目贷款风险程度；

（八）形成评估结论，撰写评估报告。评估报告由名称、封面、扉页、目录、正文、附表、附图、附件和封底组成。正文主要陈述项目背景、项目及项目业主概况、组织管理机构、投资计划、市场分析、效益分析、不确定性分析、结论、建议等内容。特别要对项目实施与否、怎样实施作出有理有据的论证。评估报告应简明扼要、有叙有议、全面翔实、规范标准。

第十六条贷款审查。开户行信贷部门负责人或主管信贷业务的副行长负责初审，报本行行长（经理）审定后，以正式文件向二级分行上报贷款申请报告，并附相关资料。二级分行组织审查并签署意见后上报省级分行。贷款审查人应对调查人所提供资料的完整性和合规性负责。审查的主要内容包括：

（一）借款申请人与贷款调查人提交的有关原始资料和调查材料是否完整；

（二）调查人对贷款的合规性、安全性、流动性、效益性的调查认定意见是否准确；

（三）调查人提出的贷款额度、期限、利率和贷款方式等意见是否符合有关贷款管理规定；

（四）评估报告、调查报告中所采用数据、资料是否准确，初审提出问题的落实情况等。

第十七条贷款审批。粮食仓储设施贷款原则上集中由省级分行审批，贷款审批人一般由行长（经授权的副行长）担任，承担贷款审批决策的责任。审批行接到贷款审查意见后，应首先由信贷部门或贷款评审委员会（小组）负责对贷款调查、评估和审查内容进行查验评估，并提交书面查验评估意见，报贷款审批人。贷款审批人收到查验评估认可意见后应在总行下达的粮食仓储设施贷款计划和授权的范围内决定贷与不贷、贷多贷少、贷款期限、利率、方式及批次等。

对超出省级分行授权范围的贷款项目应上报总行审批。具体规定另行制定。

第十八条贷款发放和使用。

（一）签订《借款合同》。对已经审批的贷款项目开户行要与借款人签订《借款合同》。《借款合同》应当使用总行统一制定的文本。提供担保的还应同时签订担保合同；需要登记的应依法办理有关登记手续；用于质押的动产和权利凭证还应及时交付开户行占有或保管。

凡本办法有关规定在《借款合同》文本各条款未提及或不一致的签订《借款合同》时借贷双方应按照本办法的规定补充约定或更改有关条款。

（二）填写《借款借据》。根据《借款合同》填写《借款借据》。

对同一借款人一次性审批、分批次发放的贷款，应分批次签订《借款合同》和填写《借款借据》。

（三）贷款使用。借款人要按照《借款合同》的约定使用仓储设施贷款，开户行及信贷人员要按照本办法第五章的规定进行监督。

第十九条贷款的收回。开户行应在贷款到期30个工作日之前，书面通知借款人筹措资金，准备按时归还贷款。贷款到期时，开户行应及时收回贷款。

第五章信贷监督

第二十条贷款发放后，开户行应对借款人项目的概算、预算、决算，项目建设工程招标、建设内容、实施进度、运营效益、竣工验收，贷款资金使用等各环节实施全程信贷监管。

第二十一条资金支取的监督。粮食仓储设施贷款使用实行报账制。发放的粮食仓储设施贷款应与借款人自有资金一并存入借款人在开户行的存款账户，借款人可先支取一定数额的资金，用作项目建设的启动资金。以后根据项目建设进度和实际支出凭证定期向开户行报账，开户行信贷部门在对其实际支出凭证进行严格审查后，核准借款人按核实的支出凭证记载的金额从存款账户中支取资金，并通知财务会计部门。

第二十二条资金使用情况的检查。信贷部门在项目建设过程中要加强对贷款资金使用情况的跟踪检查，核实企业实际支出的资金是否符合粮食仓储设施贷款规定的用途。对违规挤占挪用贷款的要按规定处以加息、停止新贷款和提前收回已发放贷款等信贷制裁。

第二十三条项目的跟踪监督。开户行应定期对贷款项目的进展情况进行全面检查与评价，及时发现、解决和总结贷款项目建设过程中的情况和问题，并将有关情况报告上级行。贷款项目竣工后，开户行要对贷款项目执行情况和资金使用效益进行总体评价，写出书面评价报告报上级行。

第二十四条项目档案管理。贷款项目档案是在办理贷款业务和贷款使用过程中形成的，是记录和反映信贷业务的重要凭据，主要包括借款合同文本、借款人及贷款项目的基本资料、农发行综合管理资料等。粮食仓储设施贷款档案管理要做到分类科学、内容齐全、收集及时、保管完整、管理规范。按照一户一档、一项一卷和分级、分类、分区的原则进行管理存放，并按规定及时归档。

第二十五条贷款风险管理。建立贷款风险防范和控制机制，确保贷款项目选择、评估、审查、决策和实施等各环节按规定进行，有效规避贷款风险。

第二十六条农发行及有关责任人违反本办法，应视情节轻重予以责任追究，构成犯罪的，移交司法部门处理。

第六章附则

第二十七条油脂储存设施贷款的管理，比照本办法执行。

第二十八条本办法同时适用于中国农业发展银行业务的其它金融机构对粮食仓储设施贷款的管理。

第二十九条本办法由中国农业发展银行总行负责解释此前有关规定与本办法有抵触的，以本办法为准。未尽事宜按《中国农业发展银行贷款管理制度》有关规定执行。

仓储管理审计报告篇2

关键词：ERP；存货管理；探究

ERP系统软件，是一套针对企业的信息化管理整体解决方案，灵活性强，软件功能能根据企业需要扩展。该系统运用了扫描、条码打印、采集管理技术，集进销存、财务管理一体化，致力于帮助企业及时准确地调整生产、采购计划，避免库存的增加；实现物流、资金流、信息流的动态监控和管理，实现信息的全面把控、传递和电脑全程记录，提高数据的准确性和速度。企业总部与异地分支机构能在同一平台上协同办公，实现对异地分支机构财务、采购、销售、库存等信息的全方位实时掌控。中石化集团对ERP系统做了二次开发，设计一套出符合自身特点的存货仓储保管系统。本文结合内部控制要素，分析了在ERP环境下中石化集团存货管理内部控制中需要注意的要点，以期对实务工作者有一定的启发。

一、存货入库

1、对进库存货的验收。企业仓储、质检部门要对存货的各类信息进行检验核对，审核过关后办理入库手续。

2、直接运抵现场存货的验收。企业采购、质检、仓储及使用部门的有关人员必须到现场验收，办理交接手续，并签字确认。

3、外购存货的验收，应当重点关注合同、发票等原始单据与存货的数量、质量、规格等核对一致。

4、对于抵债偿还的实物资产，经企业相关责任部门鉴定存货来源、质量状况、实际价值是否符合有关合同或协议的约定后，比照以上流程执行。

二、存货入库记账及账簿、表登记

1、建立收发存动态管理台账。企业仓储部门应对实物设置明细账目，根据存货入库单，需要详细登记好库内存货的信息。

2、存货入库记账。企业财务部门应指定独立于合同、发票、退料单以及入库单处理的专门人员负责审核这些合同和单据凭证的的真实性，经审核准确无误后编制记账凭证和账表，记账凭证须经不相容岗位人员稽核。

三、存货仓储保管

1、企业仓储、供应及相关部门拟定仓储保管工作规程，且必需要企业的分管领导经过审核批准后才能执行。

2、仓储部门需要详细记录存货入库、出库及库存的信息，要做到记录与实际情况相符，并在固定时间间隔内财务部门、存货管理部门进行核对，及时处理差异。

3、仓储安全管理。各级仓储人员按照仓储保管规程，按仓储物资所要求的储存条件贮存分类保管，并健全管理上的规范条例。

4、重要存货的管理。企业相关责任部门确定重要存货目录，根据年度生产经营计划、财务预算和市场情况，对重要存货拟定合理库存，报企业分管领导审批后实施。

5、存货内部移库。仓储部门按照业务部门开具的移库通知单办理内部移库。

6、存货状态分析。企业仓储部门要每个半年对存货的状态进行一次评估和分析，对异常的情况要及时的进行报警明示，并需对库存方案及时进行调整，并对库存方案的调整保总会计师审批。

7、对存货进行财产保险。企业对属于参加公司内部财产保险的存货，按照公司财产保险统一规定执行；不属于此范围的存货，商议提出存货的财产保险方案，报企业分管领导审批后实施。

8、存货的收发管理。企业仓储部门对存货收发进行日清月（日）结，按月汇总后由仓储部门负责人审核确认。

四、存货出库

1、存货领用。企业使用部门根据批准的需求计划到供应部门开具领料单（出库单），仓储部门据此发出货物。

2、存货发出。企业应建立存货发出流程和制度。仓库部门应当根据经审批的通知单发出货物，并定期将发货记录同销售部门和财务部门核对。

五、存货盘点

1、企业仓储部门根据存货的品种按月分类盘点，并将清查的结果与财务部门的账表数据核对。

2、企业根据实际情况，至少每半年进行一次全面盘点（年底必须进行盘点），并出具残次冷背存货报告。

六、存货处置

1、企业对清查中发现的盘盈、盘亏、毁损以及经过技术鉴定需报废的存货，应查明原因，落实并追究责任，按规定权限批准后处置。

2、闲置存货的分析。企业对无使用方向的闲置存货，由仓储、供应、生产、营销、财务、设备、工程等部门共同组成的联合小组审核后，分析造成闲置的原因，提出处置意见及防范措施并按规定权限批准后处置。

3、特殊事项。对于油罐清罐后的罐底油泥损耗，生产部门需报企业分管领导审批后处理；对于需降级处理的产成品，经企业分管领导审批后处理。

七、存货核算

1、存货计价方法的选定。按照股份公司规定的存货计价方法，股份公司企业财务部门要正确核算存货的实际成本。存货计价方法变更由财务部上报公司办公会审批，对外披露后，在下一年度实施。

2、在途存货的计量。企业财务部门对在途存货，月末应根据业务部门提供的有关在途存货统计报表，以及发票、付款凭据等暂估入账。财务部门负责人对账表进行审核，记账凭证须经不相容岗位人员稽核。

3、存货减值测试。存货如存在减值迹象，财务部门应组织进行减值测试；需计提跌价准备的，及时进行账务处理。跌价准备数额上报财务部会同事业部审核，按规定权限审批后，企业按批复数进行调整。

4、存货跌价准备账务处理。企业财务部门对存货处置的净损益，及时进行账务处理，纳入当期的损益。

八、分析与考核

1、分析。企业应建立定期分析制度，各责任部门至少每半年对其所负责的存货进行全面分析。

2、考核。企业按照内部考核办法对各责任部门或人员定期进行考核。

总之，在ERP环境下，通过认真执行以上存货管理业务流程和要点，可以达到降低企业综合成本的目标，从而增加了企业的价值，为实现企业价值最大化提供了可能。

参考资料：

[1]李朔，赵轶凡.ERP环境下企业库存管理策略研究.商品与质量，2011

仓储管理审计报告篇3

一、清仓查库的范围和内容

本次清仓查库的范围包括所有中央储备粮、国家临时存储粮(含最低收购价粮、临时储存进口粮以及国家临时储存粮,下同)、地方储备粮,国有及国有控股(以下简称国有)粮食企业储存的商品粮。以上所称粮食包括大豆,不含食用植物油。具体内容如下:

(一)库存粮食数量检查。重点查清中央储备粮、国家临时存储粮、地方储备粮和国有粮食企业(包括中储粮总公司、中粮集团有限公司等中央直属企业)储存商品粮的数量、品种情况。对国有粮食企业代收、代储的商品粮,要查清粮权归属情况。

(二)库存粮食账务检查。重点检查粮食库存实物与保管账、统计账、会计账、银行资金账的账实相符、账账相符情况,账务处理的合规情况,以及不同性质和品种的粮食按规定进行分账管理、分仓储存情况。对利用农发行粮食收购资金贷款收购的粮食,要重点检查粮食库存与贷款是否对应,资金占用是否合理。

(三)库存粮食质量检查。重点检查中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮的质量合格率和品质宜存率。

(四)中央和地方储备粮轮换管理情况检查。重点检查2008年度中央储备粮和地方储备粮轮换计划执行情况,包括轮换计划下达是否规范,轮换的品种、数量、时间与计划是否一致,轮入粮食的生产年限和质量是否符合政策规定,是否存在擅自串换品种、变更轮换库点和数量以及未轮报轮、转圈轮换、超轮空期轮换等问题。

(五)政策性粮食财政补贴资金拨补情况检查。重点检查2007年和2008年中央储备粮和地方储备粮保管费和轮换费是否及时足额拨补到代储企业,最低收购价粮食收购和保管费用是否及时足额拨补到委托收购库点。

(六)重点非国有粮食经营及转化用粮企业执行统计制度情况检查。全面核查纳入粮食流通统计范围的重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业执行统计制度的情况,并选择5家在我市市场具有一定代表性的企业,进行粮食库存情况的典型调查。

二、清仓查库工作的组织领导

为加强对全市粮食清仓查库工作的组织领导,成立*市粮食清仓查库工作领导小组(以下简称市查库领导小组),负责制定全市粮食清仓查库工作实施方案并组织实施,协调解决有关问题。各县(市、区)要按照鲁政办发〔2009〕9号文件和本实施方案的要求,负责组织对本辖区内所有纳入检查范围的粮食库存进行检查。各县(市、区)要成立由政府分管领导任组长,有关部门和单位为成员的粮食清仓查库工作领导小组及其办事机构。要科学组织协调,落实职责分工,细化工作要求,加强监督检查,确保清仓查库工作的质量和进度。中储粮直属库及其分支机构要积极配合做好粮食清仓查库工作。

(一)职责分工。市查库领导小组的主要任务:一是按照上级统一部署,组织领导本地区清仓查库工作。二是制定本地区粮食库存普查工作方案,并组织实施。三是将本地区具体承储库点的2009年3月末粮食库存统计报表下达到县(市、区)、直属企业。四是汇总本地区的粮食库存普查结果,并向省查库领导小组办公室提交报告。五是协助国务院和省政府工作组开展复查、抽查工作。六是受理、核查举报,并配合国务院和省政府工作组对重大案件的核查。县级粮食清仓查库工作领导小组(以下简称县级领导小组)的主要任务:一是按照省、市政府统一部署,组织领导本辖区清仓查库工作。二是组织和督导辖区内纳入清仓查库范围的全部企业开展粮食库存自查。三是审核、汇总企业自查结果,向市级领导小组办公室提交工作报告。四是协助各级工作组开展粮食库存普查、复查、抽查和案件核查等工作。

(二)直属企业清仓查库的组织。按照在地原则,由地方各级清仓查库领导小组统一组织对辖区内中央和省、市直属企业不同性质粮食库存进行检查。从中央企业直属库抽调的人员,不得参与对本库及其所监管粮食的检查;从市直企业抽调的人员,不得参与对本企业及其所监管粮食的检查。

(三)清仓查库信息资料的整合。中储粮*直属库负责向市查库领导小组办公室提供*市辖区内2009年3月末分县(市、区),分实际承储库点的中央储备粮、国家临时存储粮和直属企业库存商品粮统计报表,各类政策性粮食管理的文件制度和规范,以及轮换、销售计划等资料。

中储粮乐陵直属库负责向乐陵市查库领导小组办公室报送辖区内2009年3月末分实际承储库点的中央储备粮、国家临时存储粮和直属企业库存商品粮统计报表,各类政策性粮食管理的文件制度和规范,以及轮换、销售计划等资料;乐陵市查库领导小组办公室将上报的有关资料确认核实后(查库领导小组组长签字后)报市查库领导小组办公室。

山东齐河国家粮食储备库(齐河县城区东首)、山东省军粮储备库(齐河县城区舟桥处南边)、山东鲁北国家粮食储备库(禹城市高新技术开发区)、山东龙门国家粮食储备库(平原县经济开发东区)、山东良友储备粮承储有限公司临邑直属库负责向所辖县(市)查库领导小组办公室报送辖区内2009年3月末分实际库点的省级储备粮和省属企业库存商品粮统计报表,各类政策性粮食管理的文件制度和规范,以及轮换、销售计划等资料;所辖县(市、区)查库领导小组办公室将上报的有关资料确认核实后(查库领导小组组长签字后)报市查库领导小组办公室。市粮食局负责向市查库领导小组办公室提供2009年3月末地方储备粮和商品粮具体到实际承储库点的统计报表,以及地方储备粮轮换、销售计划等资料。各级农业发展银行分支机构向同级粮食清仓查库工作领导小组办公室提供2009年3月末具体到承贷企业的银行贷款明细和台账资料(分品种、分性质)。

市查库领导小组办公室对上述资料进行整合、分解,在县级普查开始前下达至各县级领导小组办公室。各县(市、区)清仓查库领导小组办公室要对分库点资料进行分析,发现库存异常变化的库点,应列为重点检查对象。市查库领导小组办公室将整合后的分库点统计报表资料,及时抄报全省粮食清仓查库领导小组办公室。

三、检查时点和方式

(一)检查时点。以2009年3月末粮食库存统计结报日为检查时点。

(二)检查方式。本次清仓查库按县级政府组织和督导企业自查,市政府全面普查,省政府重点复查和国务院抽查工作组随机抽查的方式组织实施。

县级政府组织和督导企业自查是整个清仓查库的基础环节,对提高清仓查库的效率具有重要作用。县级政府要精心组织部署,按照全国清仓查库的统一要求,督促本地纳入检查范围的所有企业,切实做好自查工作。企业在完成自查的同时,要为下一步市级普查、省级复查和国家抽查做好充分准备。

市级普查是确保清仓查库工作质量的关键环节。对此,市政府将按照“有仓必到,有粮必查,有账必核,查必彻底”的原则,对本地区纳入检查范围的粮食企业库存情况逐一进行全面普查,确保检查结果真实、准确。

省级复查采取随机抽样、突击检查和暗查等多种方式,对市级普查和县级自查的工作质量进行复核。

市级普查、省级复查采取综合交叉的检查方式,对参与检查的人员按照“统一抽调、混合编组、集中培训、综合交叉、本地回避”的原则在辖区内择优选调和安排。从县(市、区)抽调参加市级普查的人员不得参与对本县(市、区)的普查工作,从各市抽调参加省级复查的人员不参与对本市的复查工作。

国务院抽查工作组抽查,在省级复查的基础上采取不事先打招呼、随机选点的方式进行。

四、清仓查库进度安排

(一)准备阶段。

1.成立机构。市政府成立粮食清仓查库工作领导小组及办事机构。2009年3月10日前,各县(市、区)均要成立相应粮食清仓查库工作领导小组及办事机构,并将机构设置和人员名单等情况报市查库领导小组办公室备案。2.制定和下发清仓查库实施方案。各县(市、区)要根据鲁政办发〔2009〕9号文件和本实施方案要求,结合本地实际,逐级细化制定和下发本辖区内清仓查库的具体实施方案,并报市查库领导小组办公室备案。3.动员和培训。2009年3月中旬前,参加省查库领导小组办公室组织的检查人员培训。3月25日前,各县(市)政府要完成清仓查库工作的动员和部署。4.其他准备。各级领导小组办公室和被查企业,应按照本实施方案和上级领导小组办公室制定的具体方案要求,备齐相关文件、账务和报表资料,提前准备工作底稿,对不规则货位进行形态整理,备齐经质量技术监督部门检定合格的衡器、容重器、水分测定仪、温度计等必要的检查工具。对个别存粮数量较少、粮堆形状难以规范的货位需要采用称重法检查粮食数量的库点,各县(市、区)要提前配置好移动式散粮自动秤。

(二)自查阶段。

2009年4月5日前,县级政府要督促和指导本地纳入检查范围的所有企业认真自查,完成情况汇总,并上报市查库领导小组办公室。被查企业要根据自查情况认真填写各类工作底稿和汇总表格,准备与检查当日粮食库存实际情况一致的货位平面图、货位明细表,以及分仓保管账、保管总账、统计报表、会计报表、辅助账表、原始凭证等账务资料,合同、运单、发票等反映粮食出入库业务的凭证,粮食测温、测湿、熏蒸等作业记录,为后续普查、复查、抽查做好准备。

(三)普查阶段。

2009年4月6日—4月20日,市政府按照综合交叉的原则组织对全市粮食库存情况进行全面普查。重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业执行粮食流通统计制度情况检查及粮食库存典型调查,结合各县(市、区)自查工作一并开展。典型调查可选择在当地市场具有一定代表性的1—2家库存规模较大的企业。普查期间要保留完整的工作底稿、原始记录等资料。普查结果汇总上报市查库领导小组办公室。

(四)复查阶段。

2009年4月21日—4月30日,省级人民政府重点复查。复查比例为纳入检查范围粮食库存总量的20%-30%,质量复查的抽样代表数量为被复查企业所承储中央储备粮、国家临时存储粮和地方储备粮库存量的25%左右。

(五)抽查阶段。

2009年5月10日开始,国务院有关部门随机抽查。

(六)检查结果汇总上报和整改阶段。

各级要在全面检查粮食库存的基础上,对清仓查库工作进行认真总结,逐级汇总检查结果,编制相关报表和检查工作报告。各级清仓查库工作领导小组要对库存检查结果层层把关,数据汇总中发现有错统、漏统、重复统计、虚报库存数量等问题,要及时纠正,对检查认定的账实差数要做出详细的书面说明。对检查中发现的问题,要在认真核实的基础上提出整改措施,由主管部门下发整改通知书,并督促企业限时报送整改结果,有关资料存档备案,并在检查报告中如实反映,视问题成因和严重程度进行问责。6月15日前,市、县级查库领导小组办公室应办理完毕所接收的与粮食库存数量和质量相关的举报案件,并向上一级领导小组办公室提交核查报告。

五、清仓查库工作要求

(一)逐级落实责任。本次清仓查库工作是国务院组织开展的全国性粮食库存专项检查,时间紧,任务重,涉及部门多,各有关职能部门和单位必须密切配合,协同工作。切实做到思想认识到位,组织机构到位,检查人员到位,措施落实到位。

各级政府要对本地区粮食库存清查结果的真实性、准确性负全责。要建立和完善明确的工作责任制和责任追究制,企业法定代表人、地方有关部门主要负责人和县(市、区)主要负责人要逐级在清仓查库工作报告及相关报表上签字。各级清仓查库工作组负责人都要在检查报告上签字,对检查结果的真实性负责。要严格工作底稿制度,各环节检查的原始记录必须保证完整、准确、真实,并妥善保存、留底备查,不得擅自篡改、损毁。工作走过场、弄虚作假或妨碍清仓查库工作,造成检查结果失实的,要追究当事人和有关领导的责任。

(二)保证质量和进度。各级各有关部门要根据国务院和省、市政府的统一部署,依据本实施方案和《2009年全国粮食清仓查库检查方法》的有关规定,结合当地实际,周密制定具体工作方案,细化工作内容和步骤,加强组织领导,严格执行检查方法,明确时限要求,确保所有检查工作在规定时间内保质保量完成。

(三)真实反映粮食库存状况。各类企业要积极配合清仓查库工作,实事求是地反映粮食库存的真实情况。对已销售出库的粮食要及时进行账务处理,核减当月统计账,未回笼的销售货款计入相应结算账户,不得以任何理由虚增库存。严禁以虚购虚销方式掩盖亏库。

(四)增强清仓查库透明度和公信力。各级领导小组要强化对清仓查库过程的监督,增强工作的透明度和社会公信力。各地可邀请人大代表、政协委员对清仓查库全过程进行监督。要加强宣传报道和舆论引导,向社会公布粮食库存检查的政策、内容、程序、方法和工作要求,组织新闻媒体进行正面宣传,防止负面炒作,正确引导市场预期,稳定市场,安定民心。各级监察、审计部门要设立举报电话,接受群众监督,严肃查处违规违法案件并选择典型案件公开曝光。

(五)严明纪律清正廉洁。各级各部门要选派政治素质高、业务能力强的人员参加清仓查库工作。要对检查人员加强业务培训和廉政教育,严明工作纪律。检查人员要坚持原则,自觉遵守工作纪律和廉洁自律有关规定,不得参加可能影响清仓查库工作的活动,不得吃请、受礼,对违反纪律的要严肃查处。

(六)加强保密工作。国家粮食库存的数量和布局属于国家秘密事项,对检查过程中涉及的中央、省政策性粮食库存及全市粮食库存的数量、布局要严格保密。按照国家保密规定,制定清仓查库保密措施,配备必要硬件设施,明确保密责任,特别是在数据传输、新闻宣传等环节要严格执行保密纪律,防止发生泄密事件。

(七)清仓查库的经费保障。要本着勤俭节约、提高效率的原则,安排落实本次清仓查库工作经费。严格控制经费开支,对清仓查库工作新发生的必要开支进行严格审核,并向同级财政部门如实申报。本次清仓查库工作新发生的必要开支,由省级财政核实后专项列支。任何地方和部门不得将清仓查库费用转嫁给被查企业和单位。有关清仓查库经费的安排、拨付和管理等事项,财政厅将另行规定。

(八)清仓查库文件资料的保存。按照发改经贸〔2008〕3676号文件要求,各级粮食清仓查库工作领导机构和检查小组要指定专人负责,做好每个阶段清仓查库相关文件材料的收集和整理工作,确保文件材料齐全完整。检查结束后,将全部资料移交同级粮食行政管理部门。

仓储管理审计报告篇4

【关键词】供电企业物资标准化管理

中图分类号：U223 文献标识码：A

随着国家电网公司物资集约化管理深入推进，如何规范仓储管理、优化业务流程，统一建设管理标准将为集约化要求奠定基础性工作。通过建立标准化仓储管理体系，规范库存业务管理，同时结合现场收发货管理和仓库作业管理功能从而达到仓储管理精益化水平。

一、仓储管理原则

（一）合理储备。库存物资储备以保证电网建设，满足生产、经营需要为前提，制定储备定额，确定储备策略，控制库存总量。

（二）加快周转。合理布局仓库网络，综合平衡库存物资种类和数量，利用平衡利库，加快物资周转，提高库存物资周转效率。

（三）保质可用。库存物资应定期检查，及时组织检验，保证库存物资质量完好，随时可用。

（四）永续盘存。物资收、发、转储、退库等信息应在当日内完成信息记账，确保账、卡、物相符。

二、物资储备定额管理

1.物资储备定额由各专业管理部门提出，物流服务中心编制仓储定额配置计划，经物资管理部门审核批准后实施。

2.物流服务中心以物资储备定额配置计划为依据，根据定额储备物资耗用情况，提出补充储备采购需求，平衡后形成库存物资补货计划，按公司采购规定组织采购。

3.对列入储备的物资，应采取分级限量储备的方法储备，尽量避免重复储备，减少资金占用。

4.充分利用供应商资源，除集中采购的物资外，凡市场上可以随时采购到的物资，仓库要减少储备量，或不予储备。

5.建立健全库存物资供应和消耗的基础数据收集与管理机制，分析、检查定额在执行中存在的问题。定额应定期进行修订完善，使各项定额指标切实可行，先进合理。

6.公司对物资需求坚持“先利库、后采购”的原则，实行利库管理。物资需求部门提出的需求计划，由物流服务中心进行利库后调配。

7.供应商协议储备物资和寄存物资纳入储备定额统筹管理。

8.物资要在定额管理的基础上加快周转，按物资类别、物资价值，并结合物资全寿命周期制定周转率考核标准。

三、仓库作业规范

（一）物资入库管理

1.物资到货后，物流服务中心按照供应商提供的配送单及物资到货验收的有关要求，进行核对验收。即验品种、验规格、验数量、验外观。对于特殊物资或重要设备应组织需求部门、技术主管部门等共同进行验收。验收合格的，参验部门共同签署到货验收单；验收不合格的，不予收货。

2.物资到库验收完成后3天内，凭到货验收单在系统中办理入库手续。

3.项目暂存物资入库，要明确项目名称、暂存原因及暂存时限。如果超过暂存时限，该物资仍然没有出库，要及时向暂存单位反映，督促其尽快领用。

4.项目结余物资入库，项目管理部门应及时提出结余物资退库申请，经审核后办理退库手续。

5.废旧物资入库，要对废旧物资进行实物盘点，在核实报废审批手续和废旧物资移交明细目录后办理入库手续。

（二）物资出库管理

1.领料单和调拨单是物资出库的依据和凭证，其用途、规格、数量必须清楚，签字印章齐备，其它非正式凭证一律不予发放。

2.物资出库依据“领料单”和“调拨单”进行发料，发料完毕后领料人必须签字确认。“领料单”和“调拨单”一式三份，一联交财务部门作为财务核算依据，一联仓库留存作为登记实物账的依据，一联领料部门作为物资消耗凭证。

3.物资出库前必须按照领料单或调拨单，核对编码、品名、型号、规格、数量等信息，确认无误后发货。物资出库时，即时办理出库手续，并及时更新库存台账。

4.物资出库发料时，凡附有合格证、化验单、试验记录、图纸说明书等技术资料的，应一并交予领料人员；有配套设备的，必须配套齐全发放（包括附件、工具备件等）。

5.如遇紧急事故不能按正常手续发料时，可凭物资管理部门签字确认的证明发料，但三日内必须补办手续。

（三）物资退库管理

1.物资必须按照实际需求领用，减少物资退库；在实际使用过程中确实需要退库的物资，要及时办理退库手续，并重新建立库存台账，纳入仓储管理。

2.物资领料后不能一次性使用完的物资，必须办理退库手续。

3.对工程竣工后未使用完的结余物资，领用部门应及时提出退库申请，填制“退料申请单”，报主管审批生效后退料入库，入库验收核对无误后办理“退料单”，并重新建立库存台账，纳入仓储管理。

（四）物资盘点管理

1.物资盘点是对仓库保管的物资进行数量和质量的检查，要做到账、卡、物相符。盘点时应协同财务等相关部门共同进行，并及时在ERP系统操作，对于盘盈、盘亏要及时进行账务处理。

2.盘点采用实查实点方式，禁止目测数量、估计数量。盘点过程中严禁弄虚作假、虚报数据，或是由于盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误。

3.盘点工作应在规定的期限内编制盘点报表，并对其认真进行分析、查出不符原因、提出改进意见。重大不符合项应及时报主管部门，批准后方可处理。

4.盘点时应注意物资的摆放，盘点后应对物资进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序。

5.按照日常盘点和定期盘点相结合原则，物资部门应每季度组织一次物资盘点工作，根据实盘数量如实分析盘点差异原因，编制盘点差异报告。财务部门根据盘点差异报告负责财务盘盈盘亏调整。

四、仓储管理要求

（一）库存信息管理

1.仓储网络规划范围内的物资仓库通过ERP系统进行管理，实时记录和更新库存物资信息。

2.物资的出入库业务须实时录入ERP系统，更新库存数据，确保当日实物与账面数量一致。若不具备实时录入系统条件时，应在实物交接完毕后3日内，完成系统操作。

3.库存物资信息每周及时、准确的通过系统更新，实现公司系统库存“一本帐”管理。

4.库存手工单据须填写完整，字迹清晰，日期要以实际填写时为准。手工、系统单据应保存完整，作为月底结账核对的依据。

5.通过系统自动实现对入库、在库、出库、退库、补库、盘点等的统计分析功能，定期编制月度、季度、年度分析报告。

（二）物资保管保养管理

1.仓库根据物资性质、物资类别、库区库房和仓位（货架）设置，合理规划物资的仓储区位和堆码方式。

2.各类物资要按其储存要求的环境和摆放方式进行存放，物资堆放应做到场地安排合理，码放安全科学，摆放整齐便于发放盘点，保证物资不变形、不损坏、不变质。

3.码垛要求为轻启轻放、大不压小、重不压轻；标志直观清晰，标签朝外；四角落实，整齐稳当；袋装货物定型码垛,重心应倾向垛内，纸箱包装和桶装货物箱口应向上，破包货物要另行堆放。为了方便计量，宜采用 “五五”堆码法。

（三）仓库消防管理

1.仓库负责人为仓库消防第一责任人，全面负责仓库的消防安全管理工作。

2.库区的消防车道、仓库的安全出口、疏散楼梯等位置，严禁堆放物品。

3.物资存放应分类、分堆、分组和分垛，并留出必要的防火间距。易燃易爆物资以及容易相互发生化学反应或者灭火方法不同的物品，必须分间、分库储存，并在醒目处标明储存物品的名称、性质和灭火方法。

4.仓库的消防设施、器材，应当由专人管理，负责检查、维修、保养、更换和添置，保证完好有效，并建立台账记录。

5.仓库的各种防火标记应醒目，仓库保管员应正确掌握报警和使用消防器材的方法。

（四）安全保卫管理

1.外单位机动车辆需登记后方可进入库区，并按指定位置停放；严禁携带任何易燃、易爆、有毒有害等危险品进入仓库。

2.仓库员工或本单位员工进入仓库，应主动出示工作证，配合安保检查；到仓库办理业务的外来人员，应凭有效证件在门岗值班室登记；提货人员未经仓库保管员许可不得随便进入仓库内。

3.进入库区作业人员,必须配带安全帽；行车、叉车必须由持证人员操作，其他人不得随意动用；起吊工具使用前需仔细检查，确保装卸工作安全。

4.所有物资出库均应凭物资出门证出门，若物证不符的，门卫有权拒绝放行；外来施工队伍因施工需要带进仓库的工具、器材，应在门卫处办理登记手续，以便出门时核对。

5.仓库保管员应做到每天四“检查”，即上班检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失；下班检查是否已锁门、拉闸、断电及是否存在其他不安全隐患；经常检查调整库内温度、湿度，保持通风；检查易燃、易爆物品或其他特殊物资是否单独存储、妥善保管。

四、检查与考核

物资部负责制定公司仓储标准化管理工作考核评价指标，定期对仓储管理情况进行监督、检查与考核，并逐步将考核评价结果纳入绩效考核和同业对标。

五、结语

通过物资仓储管理标准化建设，使物资集约化管理的规模效益、运转效率与保障能力显著增强，提高物资供应响应速度、服务水平和保障能力，构建高效的物资供应体系。

仓储管理审计报告篇5

销售工作岗位职责

(一)岗位名称：广告销售经理 人数：3人 形式：全职/兼职

岗位职责：广告市场开发与销售工作

职位要求：

1、有一年以上媒体、网站广告从业经验，或有广告公司工作经验。

2、掌握传媒、广告等专业知识，有成功案例者优先。

3、广告、市场营销等专业毕业。

4、有开拓进取和创新精神。

5、沟通能力强，善于团队合作。

(二)岗位名称：市场活动专员人数：2人 形式：全职/兼职

岗位职责：

1、针对公司现有的资源开展具体的活动策划工作

2、负责策划案的撰写和实施

3、协助其他相关部门对客户进行有效的服务

职位要求：

1、熟悉市场策划工作，具有项目策划经验和成功案例

2、踏实肯干，善于根据公司的目标和资源制定实施方案

(三)岗位名称：网络编辑? 定员：1人 形式：全职/兼职

岗位职责：

负责网站的内容建设和专题策划，提升访问量和固定浏览人群;

负责网站相关的专家及专业机构资源的维护;

策划、组织、执行线上和线下的宣传及推广活动;

任职资格：

1、了解并喜欢关注孩子教育、健康和营养知识，有需求挖掘能力。

2、熟悉计算机操作，掌握photoshop、dreamweaver等网站编辑工具，了解html代码语言，对网页制作有一定了解。

3、文案写作能力、采编能力和策划能力

销售经理主要职责有以下三项：

1、执行公司各项政策，完成公司下达的销售目标。

2、建设一支有战斗力的销售队伍。

3、建设一个高效率的销售网络。

销售经理最主要的职责：

按计划有效地、并有效率地完成公司长期和短期目标。

销售经理主要工作内容

1、制定计划-----有效和有效率地处理日常事务计划。

2、建立方案-----实施每一个具体行动步骤的详细描述。

3、制定策略-----整体行动方案或利用各类资源实现特定目标的计划。

4、战术指导-----组成策略计划的日行动方案。

5、设立监控-----将实际表现与预定标准作比较。

销售经理岗位说明书

部 门

销 售 部

岗位名称

销售经理

直接上级

营销总监

直接下级

区域经理、主管、代表

本职工作

负责整体销售运作，以完成销售部的使命(销量、利润等)，同时以高效的经济手段保证销售市场的健康发展。

岗位工作职责：

1、根据销售部的销售计划，负责对分解到管辖区的各项销售指标细化到每个区域，并确保执行到位，对本区的各项销售指标的完成过程进行指导、监控、调整，真正做到过程+结果的双重管理，对销售指标全面完成负全责。

2、负责组建和管理销售/组织架构体系，并负责对管辖区的人员进行招聘、培训、指导、提升、管理和监控，确保所管辖区域销售队伍的数量和质量，并对直属下级进行考核、激励，为公司业务发展培养和储备人才。

3、依据销售部管理制度，对管辖区域的管理制度进行细化和完善，使其适用性和操作性更强，并对其执行效果负全责。

4、依据公司销售网络发展计划，加强市场的建设，确保本区域零售网络建设的数量和质量，并对本区域零售网络的建设、维护和发展负全责。

5、定期召开销售经理会议，确保有效及时地开展工作，宣传新计划，寻求新机会，培训具有现代销售意识的销售队伍，树立团队精神。

6、负责对销售费用预算及销售合同的审定与监控，并对销售的货款回收负责。

7、严格贯彻和执行销售部下达的市场价格及货品流向管理制度，确保管辖区域市场环境的有序管理。

8、负责销售市场一线信息的及时收集、分析与反馈，并根据分析结果及区域推广计划制定出销售的三月滚动销售预测，对此销售预测的真实、准确、及时、有效负全责。

9、负责管辖区域内目标库存的管理工作，定期收集并统计分析零售终端的库存，并对本区域的库存结构负责。

10、依据市场部整体推广计划及促销计划，执行全国统一的市场推广计划，并与推广经理一起，结合本区域市场实际情况，制定本区域的月度、年度市场推广方案，报请市场部及销售部审批后，严格贯彻执行和监控，并对本区域的执行效果负全责。

11、负责本区域的公共关系，搞好与当地政府、金融机构、新闻机构及社区等的关系，树立良好的企业形象。

12、对各项售后服务工作负责，对售后人员及服务质量进行考评，同时要定期对公司的售后服务政策提供建设性的意见，以便从整体上提高售后服务水平。

岗位责任：

1、对销售任务、回款目标按计划完成负责。

2、对销售网络拓展及市场占有率负责。

3、对经销商数量与质量负责。

3、对各项售后服务负责。

3、对销售队伍的稳定性负责。

4、对所属员工队伍培训和考核公正性负责。

5、对上级交办事项完成的及时性负责。

6、对上级指示传达的正确性、及时性负责。

岗位权限：

1、有对销售月度及年度工作计划的建议权及指导执行权。

2、有对销售资源投入的计划和分配权。

3、有对货物流向的指导及控制权。

4、有对经销商的选择/撤消的审批权。

5、有对销售各项费用的控制审批权。

6、有对退货申请的审批权及对退货额度的控制权。

7、有对销售内部的人员管理权、工作培训权、督导权。

8、有对销售内部工作流程的修改及指导权。

工厂工作人员岗位职责

一个工厂的电工工作人员，在工作中要进行哪些电器设备的检修工作，具体的岗位职责是怎样的呢?以下整理了工厂电工岗位职责的详细资料，可供参考。

一、负责制定全厂电器设备的检修计划并实施;

二、负责电器线路的设计安装和全校所有运行电器设备的检修;

三、负责编制电器材料的使用计划。

四、确保电器设备的完好无损，对电器设备经常性的检查及卫生清理;

五、做好当日巡回检查记录，发现故障及时修理排除;

六、负责校内外各计量表的月末抄表计数与收费，记账清楚;

七、坚守岗位，严格执行操作规程;

八、负责检查安全用电，节约用电;

九、负责各种用电仪器的检测，执行处罚制度;

十、完成领导交办的其它任务.

接下来的职位资料是：制冷工招聘

仓储各工作岗位职责

仓库主管岗位职责

1、负责b2c网站仓储部门的收货、验货、理货、发货等业务单元的日常管理;

2、与第三方物流合作，完善配送及核帐环节，降低配送成本;

3、制定及完善仓储制度、完善作业流程、规划仓储团队发展;

4、协调仓储部门与其它部门间的合作;

5、定期提供与仓储物流有关的各项分析数据，提供决策建议。

原料仓管员岗位职责

1.对仓储区的统一规划，物料分类合理摆放现场6s管理

2.负责仓库日常工作的正常开展与创新

3.负责协助品管、工厂、财务等部门对物料的检验、领料、监盘等工作的开展

4.负责(每日)公司来料产品相关单据的审核及装卸配送工作的合理安排 每月月底对库存盘点，并制作《盘点表》

5.负责将经检验的物料分类再次清点摆放，张贴标识(物料卡)，更新物料看板

6.负责物料的入库及出库手续办理，相关单据、erp数据及时准确

7.当日一、二级物料库存以报表形式及时传送生产计划部(pmc)

8.呆废料的反馈与控制

9.负责所属区域的安全管理，防火防盗、防鼠防蚊虫等有效实施 完成上级领导交办的其它任务

仓库发货员岗位职责

对仓储区的统一规划，物料分类合理摆放现场5s管理 负责仓库日常工作的正常开展与创新

负责协助工厂、生产计划(业务)、财务等部门对物料的入库、出库、盘点等工作的开展

负责将每日库存以报表形式报送相关人员 每月月底库存盘点，并制作《盘点表》

负责将经检验的物料分类摆放，张贴标识(物料卡)、更新数据 负责物料的入库及出库手续办理，相关单据、erp数据及时准确 负责发货计划的执行 呆废料的反馈与控制

负责所属区域的安全管理，防火防盗、防鼠防蚊虫等有效实施 完成上级领导交办的其它任务

仓库原料组长岗位职责

对仓储区的统一规划，物料分类合理摆放现场5s管理，所属范围安全管理 负责仓库日常工作的正常开展与创新

负责原料仓管员的培训、督导，叉车工作的合理分配 负责供应商运输、卸货等投诉事件的核实与处理工作 每月月底对库存盘点进行汇总，并制作查验《盘点表》 负责标识、盘点数据的核实

负责物料的入库及出库手续办理，相关单据、erp数据及时准确 当日一、二级物料库存以报表形式及时传送生产计划部(pmc) 呆废料的反馈与控制

协调公司各部门、物流公司等相关部门妥善处理工作，将问题及时反馈给上级 完成上级领导交办的其它任务

仓储物流销售主管岗位职责

1) 对电商物流开放平台、仓配服务等新兴业态有自己的见解;

2) 有3年以上的营销的物流行业销售工作经历，有一定的电商客户资源;

3) 优秀的沟通和谈判能力，能够和商家有效协调，沟通; 4) 善于发掘客户的需求，提出并完成解决方案。

5) 具备ppt的写作能力

6) 优秀的数据分析能力，和发现问题，解决问题;

任职要求：

1)西北区主营类目的fbp销售开展，公共类目的fbp销售开展，外部电商客户的销售开展;

2)执行企业战略目标，达成销售任务和销售计划并实施;

3)负责开展客户商务谈判和业务对接，拟定解决方案、实施、监控。达成销售要求;

4)销售政策、文档及流程的拟定，市场需求收集整理，协助市场产品设计和推广; 5)销售数据及市场分析。明确市场销售方向及受众;

6)协助总部及区域进行市场招商工作的准备和招商会议的现场执行。

仓库培训主管岗位职责

1.搭建体系：构建满足运营需求的人才梯队管理体系，并不断完善和推广体系建设。

2.考核机制：设计良好的优胜劣汰考核机制和鼓励，保留优秀人才，保证人才体系的可持续性发展。

3.课程开发：独立开发组织发展需要，提升管理和专业能力的课程。

4.课程体系搭建：根据业务发展和公司战略布局，迅速完善专业课程体系，保证各级人员专业能力可以满足业务发展需求。

5.讲师队伍培养：管理和组建内部讲师队伍，建立行业一流企业内部讲师团队，服务全体员工

仓库文员岗位职责

1.积极配合仓库物流管理工作，协助仓管对仓库的数据化规范管理;

2.负责仓库每日入库、出库、盘点erp系统数据审核，确认单据打印工作，保证erp系统帐目的准确性;

3.每日对系统帐目进行盘点工作，确保帐物相符，不定期的对实物进行抽盘以及相关报表汇总;

4.积极配合发货员做好仓库出入数据管理工作。

仓库统计员岗位职责

1)严格执行仓储部结算工作的程序，报表、记帐及时准确;

2)保管好所负责的帐簿、报表、票据等，存档备查;

3)做好每日/每月与财务的对帐

仓库质检员岗位职责

1、主要负责日常仓库执行质检标准的监督工作

2、负责对日常退货的确认和原因分析

3、在实际工作中，优化质检标准，辅助仓库提高质检效率

4、完成上级领导布置的其它紧急任务

仓库跟单员岗位职责

1.熟悉国内、外进出口流程, 包括制单,跟单,物流等 ;

2.负责接单,跟单及相关连的工作 ;

3.肯学,肯问,积极配合协助,服从上级指令,尽职尽责

仓库调度员岗位职责

熟悉操作车辆gps管理系统和常用计算机软件;

6、熟悉公交系统调度工作流程，有较强的制度分析能力与执行能力;

7、有cng公交调度系统工作经验者优先。

8、有一定的车辆构造、故障、维修、保养等知识。

仓储物流总监岗位职责

1.规划小红书全国仓储和配送网络具体细则;

2.制定小红书物流仓储和物流服务内容及标准;

3.制定和完善小红书物流各岗位sop;

4.物流运营数据分析和改善方案。

仓库主任岗位职责

1、负责b2c网站仓储部门的收货、验货、理货、发货等业务单元的日常管理;

2、与第三方物流合作，完善配送及核帐环节，降低配送成本;

3、制定及完善仓储制度、完善作业流程、规划仓储团队发展;

4、协调仓储部门与其它部门间的合作;

5、定期提供与仓储物流有关的各项分析数据，提供决策建议。

仓库助理岗位职责

1、按规定做好物资设备进出库的验收、记账和发放工作，做到账账相符

2、随时掌握库存状态，保证物料及时供应，充分发挥周转效率

3、协助货品的配送工作

4、熟悉相应物料品种、规格、型号及性能填写等工作

5、协助部门经理及财务部进行仓库盘点工作

6、完成部门经理交代的其他工作事项

仓库客服岗位职责

1、为客户提供专业、满意的电话咨询服务，协助用户完成订单;

2、及时、准确的为用户解决售后、投诉等问题

仓库调度主管岗位职责

1、在部门经理的指导下，对仓储部的相关管理制度进行不断完善

2、完成搬运、收发人员、叉车司机的管理和考核工作

3、及时调动人员及叉车完成收发货任务

4、合理进行出仓派单，保证及时快速出货

5、自提货物的重点监控

6、监督收货员全面完成收货作业(包含信息登记和采集)

7、提供完整进出仓信息给统计员进行数据统计

8、月台秩序的维护，地面清洁

9、完成上级临时交办的任务

仓库叉车司机岗位职责

1、负责驾驶叉车进行货物的装卸、搬运与堆码工作，确保货物安全和正确堆放;

2、协助收货员做好货物的入库、清点、上架、盘点及库存管理工作;

3、负责及时对叉车等仓库车辆进行日常使用保养，保证车辆正常使用与安全;

4、负责补货区域的5s管理工作;

5、参与临时或定期盘点;

6、完成上级交办的其他任务。

仓库经理岗位职责

1、在总经理的指导下，对仓储部的管理制度进行不断完善

2、负责所有货物的收、发、存的规范管理

3、协调处理好与其它部门的联络工作

4、对仓储部全体员工的工作进行监管并对仓库的安全、卫生负责

5、仓库货物与帐目情况的核查，环境卫生的监督

6、根据客户来货情况，做好仓储规范划，提高库房利用率

7、充分利用资源，最大限度提高员工工作效率

8、加强安全生产，保证公司和客户利益不受损害，保护员工作业安全

9、完成上级临时交办的任务

质检员岗位职责

直接上级：对质检科科长负责

负责对象：物资、产品、设备的质量检查

工作目标：负责公司所有物资、产品、设备的质量检查工作

权力与责任：

1.服从分配，听从指挥，并严格遵守公司的各项规章制度和有关规定;

2.负责公司产品出售前的质量检查工作;

3.负责对公司产品合格数的统计工作;

4.负责产品率的分析工作;

5.协助做好产品质量保证体系的标准;

6.协助做好公司iso9000质量管理标准;

7.对所承担的工作全面负责。

岗位要求：

1.具有中专以上文化程度和专业知识或有丰富的实际工作经验;

2.有较强的工作责任感和事业心;

3.原则性强，不怕得罪人，心胸大度;

预算员介绍

具体工作内容有：

第一，掌握设计预算和施工预算管理，即二算管理。具体是做好二算编制工作及对比工作，对收到设计变更、技术核定单、资料等进行增减预算编制。

第二，发包合同控制，对劳务和专业承包进行合同策划、起草并发起相应的合同审批流程，对发包合同的履约情况进行评价。

第三，索赔管理，业主不履行或未能正确履行合同约定的义务造成建筑方损失，建筑方要向业主提出赔偿要求，起草索赔文件

第四，工程结算，根据竣工资料编制项目工程结算书、以确定工程最终造价。

目前预算员的工资价位，月薪在2500~4000元左右

施工员职责

施工员是基层的技术组织管理人员。主要工作内容是在项目经理领导下，深入施工现场，协助搞好施工监理，与施工队一起复核工程量，提供施工现场所需材料规格、型号和到场日期，做好现场材料的验收签证和管理，及时对隐蔽工程进行验收和工程量签证，协助项目经理做好工程的资料收集、保管和归档，对现场施工的进度和成本负有重要责任。

施工员的工作就是在施工现场具体解决施工组织设计和现场的关系, 组织设计中的东西要靠施工员在现场监督,测量,编写施工日志,上报施工进度,质量,处理现场问题.是工程指挥部和施工队的联络人.

施工员岗位职责 ：

一、在项目经理的直接领导下开展工作，贯彻安全第一、预防为主的方针，按规定搞好安全防范措施，把安全工作落到实处，做到讲效益必须讲安全，抓生产首先必须抓安全。

二、认真熟悉施工图纸、编制各项施工组织设计方案和施工安全、质量、技术方案，编制各单项工程进度计划及人力、物力计划和机具、用具、设备计划。

三、编制、组织职工按期开会学习，合理安排、科学引导、顺利完成本工程的各项施工任务。

四、协同项目经理、认真履行《建设工程施工合同》条款，保证施工顺利进行，维护企业的信誉和经济利益。

五、编制文明工地实施方案，根据本工程施工现场合理规划布局现场平面图，安排、实施、创建文明工地。

六、编制工程总进度计划表和月进度计划表及各施工班组的月进度计划表。

七、搞好分项总承包的成本核算(按单项和分部分项)单独及时核算，并将核算结果及时通知承包部的管理人员，以便及时改进施工计划及方案，争创更高效益。

八、向各班组下达施工任务书及材料限额领料单。配合项目经理工作

九、督促施工材料、设备按时进场，并处于合格状态，确保工程顺利进行。

十、参加工程竣工交验，负责工程完好保护。

十一、合理调配生产要素，严密组织施工确保工程进度和质量。

十二、组织隐蔽工程验收，参加分部分项工程的质量评定。

仓储管理审计报告篇6

关键词：存货 ；采购； 制度

随着市场竞争的日趋激烈，公路建设企业企业在抓好商品生产、营销工作的同时，越来越重视从内部节约挖潜，但大多数只重点于节约空间相对较小的人工支出、管理费用等方面，而对材料采购成本的控制重视不够。据权威资料统计，在典型的企业成本构成中，采购成本一般大于60%，人工支出（工资、福利费等）占20%，管理费用占15%，利润占5%。由此可见，采购成本构成了企业生产成本的主体，也是企业成本控制中最富有价值的部分。降低采购成本能为企业带来杠杆效应，可直接增加销售利润，有利于增强企业在同行业中的竞争优势。因此，企业应优化采购成本的管理并作为成本控制的重点。

一、优化采购流程管理，严格操作规范

企业在采购之初，必须建立科学合理的采购业务流程。

（一）岗位职责的划分存货采购环节中的主要业务有提交请购单、签订采购合同、订货、收货和入账等，根据不相容职务不能混岗的原则，应注意以下环节：

第一，在请购单中，对需要采购的物资品种、数量由生产或销售部门、保管部门根据需要和现有库存量共同制定，然后交采购部门公开询价。

第二，成立专门的供应中心负责全公司的物资采购，供应中心职能只是调研市场与物资采购。

第三，成立价格委员会或由一独立的部门根据采购部门的市场调研报告及自己的核实情况，由生产部门、采购部门、销售部门、财务部门共同参与选择供应商，并签订合同。

第四，成立单独的仓储部门，仓库保管的人员由仓储部门来管理，并对这些仓库保管人员进行定期的轮换以减少串通舞弊行为。物资的采购人员不能同时负责存货的验收保管。

第五，质检科成为一个中立部门，并赋予相应明确的权责，如无质检报告，仓储部门不能收货入库，财务不能开票、付款。

第六，物资的采购人员、保管人员、使用人员不能同时负责会计记录；采购人员应与负责付款审批的人员、付款人员相分离；记录应付账款的人员与出纳人员相分离。

第七，对于主管经理人员的职责，应根据不相容职务不能混岗的原则做出调整，以达到相互制约的目的。仓储部门、质检科、供应中心、价格委员会应当归属于不同的主管经理领导。对于许多国有企业来说，按照业务职能进行各主管经理的分工是一种十分常见的模式，比如，生产物资的采购、仓储、质检、生产属于生产经理负责；包装物的采购、仓储、质检、运输、营销属于销售经理负责；财务经理和人事经理则不参与销售、生产方面的事。这种模式虽可便于企业进行生产、销售等方面的协调，但是这种模式没有做到不相容职务不能混岗，达不到相互制约的目的。相互制约的应该是采购的各个环节，而不应该按采购品种进行分工，在这种情况下内控方面可能出现极大缺陷。我们认为，对于采购的内部控制还应该明确采购的不同环节应由不同部门执行，这些部门由不同的经理负责，以形成不同部门（经理）之间的相互制约和牵制，减少采购过程中通常所存在的“猫腻”。

〖HTK〗（二）采购内控环节的完善（建立完善的采购内部控制制度）〖HTSS〗

1、建立采购申请制度

采购部门确认的目的在于两个方面：一是防止已经采购的存货又重复执行；二是咨询现行市场价格，对所需采购资金进行估算。采购部门签署同意采购的意见并将估算的资金需要、付款时间说明交资金管理部门，由资金管理部门根据企业的经营目标、资金预算范围和企业的现有资金状况进行综合审查后批准。存货采购的请购单由资金管理部门签署同意执行的意见后，再交采购部门，由采购部门将请购单报主管领导批准后存档备案并办理招标订货手续。在对企业采购内控的设计方案中，将采购环节中的一些控制职能如价格审议由另一部门负责，重新对企业部门之间的职能进行划分。这样既可完善内控，也可达到优化业务流程、减员增效的目的。我们认为，在设计内部控制的过程中不应将内控设计只看成内控的事，而应和企业管理的其他方面的改革结合起来。

2、建立订货控制制度

（1）市场经济下，各种经济成分并存，价格机制调节作用日益加强，采购业务也应根据实际情况引入市场调研和招标投标这一控制点。这样可以通过对供应商的信用、规模、质量、价格等方面的了解，避免上当受骗，如期履行合同；可以买到物美价廉的物资；还可以杜绝不正之风。在进行市场调研报告时应附供应商的价格表、质量等级、供应量、电话、地址，并需经企管部门审核其真实性和全面性。企管部门应建立供应商档案，内容包括：地址、电话、价格、质量指标、折扣和付款条件、以往采购数量、价格等，以便及时核对与查找。每年还应引入一定的新供应商，以增强供应商之间的竞争意识。

（2）将经审核后的市场调研报告交给某一机构或专门成立的招投标委员会（可由采购、企管、使用、财务等部门参加），通过招投标委员会来选择供应商，对大宗材料进行招标采购。批复供应商和价格时，不能由采购部门单独决定。采购部门凭被批准执行的请购单以及审核批复后的供应商、报价单办理订货手续，与供应商进行谈判。根据谈判结果签订订货合同及订货单，并将订货单及时传送给生产、销售、保管和会计等有关部门，以备合理安排生产销售、收货和付款。在订货制度中，核心点是对购货询价、签订合同和订货单的控制。

3、货物验收控制制度

验收货物时，由使用部门、采购部门、质检科及指定技术人员到场，按计划单、合同书验收，所收货物的检验包括数量和质量两个方面，如一项不合格则不予接受。验收时采购人员回避，但验收结果应通知采购人员，以便及时解决问题。货物验收控制制度的核心是保证所购货物符合预定的品名、数量和质量标准，明确保管部门和有关人员的经济责任。

4、建立采购审计制度，加强对企业物资采购环节全过程、全方位的监督管理

企业内部要设置专业的审计监督机构，从供货厂家的选择到购货合同的签订、物资入库的验收、质检、采购价格的确定以及购货款的支付等环节进行全过程、全方位的审计监督，严格堵住物资采购环节的管理漏洞。

5、会计稽核与对帐制度

它一方面要求无论是货款的支付还是应付帐款发生的记录，对进货业务涉及的所有原始凭证、记帐凭证都必须经过稽核人员或会计主管审核方能记帐；另一方面要求，对进货业务发生的应付帐款必须及时、定期的与客户对帐，防止债务虚列及由此造成业务人员舞弊行为的发生。

仓储管理审计报告篇7

关键词：标准化 物资管理 应用

1物资标准化管理的意义

物资标准化是物资集约化提升项目的重要组成部分，也是实现物资集约化管控的前提。公司和项目要充分认识到物资标准化工作的艰巨性和所肩负的使命和责任，物资标准化体系建设要坚持以价值导向为核心，要以满足项目的采购优化和仓储优化为目的，充分体现资源整合能力和共享服务能力，在项目管理上具有以下重要意义：

（1）市场竞争的需要

在竞争激烈的市场经济形势下，建筑安装行业利润低，一定要通过加强物资管理来提高效益。对外抓管理，抓好“三次经营”提高效益：对内抓集中配送，实现集中管控、合理配备和有效利用。同时要重视并利用好信息化手段，加强物资管理人才队伍的梯队建设，充分利用公司资源，抓好基层物资管理工作。

（2） 企业发展的需要

物资管理是项目管理的重要环节，与项目的工程进度、质量、安全息息相关，物资管理好坏直接关系到项目的效益。要大力推进物资的标准化管理，保障项目标准化管理合理高效运行，促使公司物资管理迈上新台阶。

（3) 项目施工管理的需要

物资管理是一个综合性的管理体系，要充分利用信息平台，要把好质量关、数量关和进出口关，要定期盘点并及时上报结果，废旧物资要按规定处理。物资管理人员要把企业利益放在首位，加强现场物资管理，在项目管理中大展作为。

2物资标准化建设的内涵

物资标准化建设是以项目为载体，以贯彻实施公司《项目管理实施手册》、《卓越绩效手册》和《项目安全管理手册》三个手册标准为基础，以网络化建设为平台，以规范管理、机制创新和文化引领为支撑，它针对管理各个环节所涉及的不同管理内容，每一个管理内容中涉及的管理要求、管理岗位，使企业的经营管理在扩张中不变样、不失控，让企业以最少的投人获得最大的产出。根据项目管理的特点，将物资标准化建设管理过程划分为“五个环节”：前期采购策划、采购计划、采购、仓储管理和信息管理。

3物资采购标准化管理

3.1物资前期采购策划

项目物资采购策划必须遵循合同文件，坚持实事求是、以人为本的原则，以“零缺陷、低成本”的精细管理思想为指导，充分发挥企业管理、技术优势，力求优化资源配置和科学管理方案，降低施工成本，实现社会效益和经济效益的双赢。最后，项目物资策划编制完成后,要报上级物资管理部门审核批准后方可实施。

3.2物资采购计划

物资采购计划包括物资总采购计划、月度物资采购计划、补充物资采购计划、零星物资采购计划等。

项目物资部门接到专业技术人员提交的物资需求计划时，首先要核对计划提交的及时性、内容的准确性、审批手续的合规性等内容，发现有不符合采购要求的地方，须及时同专业技术人员沟通，直至专业技术人员修改完善，书面确认后方可接收。同时材料人员接收正式的物资需求计划后，要及时登记需求计划管理台帐。

在项目的实际应用过程中，物资需求总计划不仅给项目总的成本预测提供了依据，也为物资管理工作的开展提供了总体思路。物资采购计划根据物资需求计划编制而成，上报公司后为公司总体了解项目的实际情况提供了指导依据，对人力、资金的布局和掌控更为客观和全面。

3.3物资采购

物资标准化采购保证了企业管理的先进性,使物资采购的各个环节于可控制的范围之内,达到相互监督、相互制约的管理机制。并求做到资源互补,信息共享,节约人力物力和财力。公司实行由公司物资中心和区域/专业公司物资部门统一组织实施（公司集中采购以外的物资由区域公司集中采购），各相关部门和项目部配合进行的两级集中采购制度。

物资采购采用分级集中制度，优势十分明显，效益也非常显著，有效避免了很多常规物资采购方式的弊端，权责明确，在确保经济效益的同时也保证了物资的质量。

4物资仓储标准化管理

仓储管理就是对仓库及仓库内的物资所进行的管理，是仓储机构为了充分利用所具有的仓储资源提供高效的仓储服务所进行的计划、组织、控制和协调过程。仓储作业是最为基础的部分,包括验收、保管、盘点、调拨、出仓。

4.1物资验收

物资部门应根据国家及施工验收规范、采购合同或图纸要求，对采购的产品及时进行验收。验收的方法主要为见证资料核查和实物核查。对需要进行检验、试验的物资，应按项目物资（设备）进场验收计划表中规定的物资种类和检验项目进行检验、试验。在验收过程中要着重注意以下几点：

（1）采购产品到货验收由项目保管员负责组织相关技术人员及质检员共同验收。特类劳动保护用品、安全防护用由项目部安全员负责验收。

（2）供方送货时，必须提供加盖物资合同签订方（供方）公章的送货清单。清单中必须标明规格型号、数量、单价、合价。项目材料员应及时核对送货清单与物资采购合同所附清单或批价单，核对无误后，方可在送货清单上签字。

（3）进货物资需进行见证资料的核查和实物核查。所购物资必须具备相应的能证明其物资质量的“产品质量证明”资料，如：产品合格证；材质化验单；检验试验数据报告等能证明其产品质量的资料。

（4）对分包方自行采购的物资（主材），项目部材料管理部门负责对其实物进行核查并督促其收集保管相关质量证明资料。

（5）对验证合格的物资，保管员会同专业技术人员对物资进行见证资料核查和实物核查后，填写进场材料自检情况一览表（工程监理有要求时）。保管员在验收时，采用检斤、检尺、量方、过磅等方式对物资的外观、型号、规格、数量、包装等方面进行检查核对确认无误后在验收单上签字。

4.2不合格物资的管理

4.2.1 不合格物资的范围

对不合格的物资，按不合格物资控制程序执行。常见不合格物资的范围：

（1) 材质、规格、外型尺寸、公差标准等不符合国家标准或合同的要求。

（2）受潮、受损、变质及过期的物资。

（3）无产品合格证或质量证明书的物资。

（4）不具备规定生产资质或生产许可证厂家的物资。

（5）经抽检、复验、试验不符合相应技术要求的物资。

4.2.2 不合格物资的处理

对进场物资经检验或试验不合格时，应立即在物资进场记录中做出“不合格”标识，并将不合格物资单独存放并予以标识。单独存放有困难的，应予以标识，以防误用。对于不合格物资应采取相应的管理措施：

1）由项目经理组织项目技术、物资、质检、试验、采购等人员对不合格物资进行评审，提出处理意见，由材料员负责保存记录及相关证明资料。材料员应及时与供应商联系，商定处理方法。

2）做好不合格物资处理记录，由项目材料员负责保存至工程交工，并报上级物资主管部门备案。上级物资主管部门建立不合格信息台帐，当同一问题多次发生或一次发生较严重的问题时，应制定并实施纠正措施。

4.3物资保管

4.3.1 物资堆码

仓储物资的堆码就是将仓储的物资整齐、有规划的摆放成货垛。合理的堆码是保证商品不变形、不受损的重要条件，同时也是减少差错、提高仓储作业效率的必要措施。总之，材料堆码要遵循“合理、牢固、定量、整齐、节约和方便“的原则。

4.3.2 料具盘点

料具盘点清点仓库或其他堆场库存设备、材料的实际数量，并与明细台帐对照，做到帐、物、卡相符。采用定期盘点（季、半年、年度）与不定期盘点相结合的方法，定期盘点形成盘点报表上报各相关单位，不定期盘点主要是根据实际情况或业主、监理指令进行的有目的性的、有针对性的局部或全面的盘点，分析收、发、存的变化状态。盘点流程为：

（1）告知：告知各盘点人员做好时间上的安排；告知供应商盘点期间不要送货。

（2）清理仓库：盘点前，保管员对仓库场地进行清理。

（3）准备单据、帐、结存报表等资料，所有资料要整理就绪，为盘点做好资料准备。

（4）划分盘点区域、按区域进行人员分配：保证不漏盘、不重盘。

（5）填写盘点表：据实填写盘点表，自存一份，另一份报复盘人员。

（6）复盘：复盘人员进行复核盘点，如果与盘点表不符，及时与保管员再次清点，确定最终数量。

（7）盘点结果：首先对盘点表进行汇总，以便 帐、结存表核对；然后对库存物资的实际数量与库存帐目进行核对。

（8）盘点结果的处理：如果盘点一致，直接上报；如果帐物不符，则查明原因并进行分析。

（9）上报盘点结果：把盘点结果上报相关单位（部门）。

4.3.3 物资标识

材料标识管理是为防止物资使用前或在使用过程中的混用和误用，达到对工程物资可追溯的目的。物资标识是满足对工程形成过程具有可追溯性的重要管理环节，项目保管员应负责材料验证前存放区域、验收入库后及材料发放前标识的移植：在材料标识过程中应当注意：

（1）仓库保管员必须经常保持标记清晰、明显、正确，发现标记不清时及时恢复。

（2）保管员根据物资的物理性质、化学性质、形状、体积、重量等不同情况分类入库保管，并按材料标识分类和材料标识方法标识清楚。

（3）保管员应在仓储设备材料的种类、规格型号、数量等信息变更后的24小时内更新标识卡中的相关内容，保持“账、物、卡”相一致。

4.3.4 出库管理

为了规范物资出库管理，避免管理混乱，提高工作效率，项目部物资部门必须严格把关，遵循先进先出、易损先发、限额领料、划价调拨原则，按照规章制度和管理程序进行。首先，领用单位必须编制限额领料计划，经领导审批后，填写“领料单”，并且必须有发料人、领料人、审批人的签字，缺一不可。仓储保管员凭领料单调拨发货，办理出库手续和出库复核，领用单位进行领用点验后领取使用，最后保管员进行出库资料录入和对库存物资标识卡的数量修正。出库管理总体要求：

（1）所有产品出库必须凭有效的出库单据（经业主或其授权人的批准），并应于当日完成发货事宜，避免隔日发货。

（2）产品出库均必须经过第二人（非发货人）复核，并对出库时产品包装及标识、数量和产品破损负责。

（3）出库时，保管员必须与领用人点验检查产品，必要时另附清单并双方签字。

（4）点验出库后，保管员必须在12小时内根据有效的出库单，登录保管台账，完成出库帐务处理。

4.4 资料管理

4.4.1 仓储记录的整理

根据仓储管理的流程及各项管理制度的要求，及时准确登记各种仓储管理记录。并根据有关记录管理的要求对仓储管理记录整理，以便存档保管。对仓储管理记录的整理要求如下：

（1） 对于验收单、出库单（调拨单）等单据的整理要求按月装订，并加装封面，在封面上注明单据名称、单据发生时期、单据编号、装订册编号、整理人等信息。

（2）对于各种统计报表的整理要求按月装订，半年汇订，以半年时期段装订成册，加装封面。注明报表名称、时间段、装订册编号、整理人等信息。

（3）对于各种信息反馈表整理要求，按照反馈表的类型每半年装订成册，加装封面，并注明表格名称、时间段、信息反馈表编号、装订册编号、整理人等信息。

（4）整理完成的仓储管理记录，交由资料保管人员归档管，并编制档案目录，以备查询。

4.4.2 仓储管理记录的移交

仓储管理记录是仓储管路过程的反映和见证，在工程竣工后移交给业主（或其授权接受人）。移交前，资料保管人必须做好移交资料清单，内容包括资料名称、册数、每册页数、装订册编号、移交时间、移交人、接收人等信息。移交资料时，与接受人首先核对移交资料是否正确，然后按照移交清单的内容逐项进行资料的交接，交接完毕，双方在移交清单上签字确认。同时移交过程中需注意以下几点：

（1）移交记录表的填写必须清晰、准确、完善，能够准确反映各种资料记录的移交情况；

（2）移交记录必须由移交方、接受方双方签字认可，并加盖有效公章；

（3）资料移交完成后，所有移交记录按类别及移交时间顺序装订成册，作为资料移交的见证文件。

5物资信息标准化管理

物资管理直接维系企业的生产、运营，而管理水平的高低直接影响着企业的成本，在如今信息化时代，信息化管理逐渐成为项目物资管理的重要手段。在保证物资供应的同时又能最大程度的节约采购资金，降低储备资金占用，合理储备库存物资，提高库存周转率。

物资管理软件在项目上的应用，极大的提高了工作效率。为公司及时了解项目采购进度，验收，报表、库存、资金等各方面工作起到了不可或缺的作用。

6结语

仓储管理审计报告篇8

关键词：仓储物流；流程优化；信息系统

一、研究背景

W企业是中原地区规模最大、业绩最辉煌、信誉最卓越的专业吊顶材料营销公司，赢得建材行业销售专家的声誉。

随着企业的发展，仓库不断扩大，仓库管理水平也不断进步。1993年由于销售量少，库存量小，仓库与门店合二为一；2001年为了提高企业门店形象，满足企业销售门店及库存需求量，以便于发货及各门店配货，在张庄建立仓库，其占地面积为750平方米,1辆货车及叉车；2003年由于自然原因张庄仓库被损坏，仓库迁居至五洲区，其占地面积扩大为2000平方米，有12名工作人员，增加了一辆叉车及货车；2005年企业对客户进行分类管理，莆田门店专门负责对经销商的管理，在其附近租用250左右平方的小型仓库，配备了1辆叉车，同年企业上了用友T3系统，减少了部门间订单的传递及货品管理，提高了仓库的发货等效率；2010年企业开始发展自己的品牌，为了其品牌管理，在总仓库附近200米处租用了960平方的仓库。发展至今企业总共有三个仓库：总仓库、莆田仓库、JH仓库；25名员工：莆田3名，总仓库23名，JH仓库根据需要随时从总仓库调配；信息系统由T3升级为T6。

二、W企业仓储物流流程现状及问题

（一）W企业仓储物流流程现状

1、部门会计制好电脑销售单后，通过QQ告知仓库单号，仓库审核：眉头是否齐全（销售员名称，客户名称，收款方式等），货品库名，数量是否是单位数量，配比是否正确等。如果发现有问题通过QQ告知部门会计，修改过之后进行审核、打印，放入未发文件夹。

2、打单员或者审计根据单据的不同需求进行不同操作：货在车间需要将该销售发货单传至车间；如果货在莆田且销售单不是莆田店的需要把销售单传真至莆田并安排车辆把货拉回。

3、备注上注明有运费，审计需要填写运费结算单，注明销售单号，运费，司机名称，司机联系方式，客户名称，送货地点等相关信息，将结算单交给提货司机作为去部门结算运费的依据。

4、备注栏中注明门店发，打单员直接签写"门店发"等字样，放入已发文件夹。

5、如果发货，即通过货运部发至客户，打单员或审计需要填写信封，信封上注明收货地址，收货地联系方式，客户名称，货运部名称，如果需要代收货款需注明卡号及代收货款数量。然后审计或打单员根据具体情况安排保管员给车辆装货发货。

6、客户提货时候报销售单号，审计或打单员在未发文件夹中查找该单号，如果有则通过对讲机根据销售单号上的货品传呼对应保管员。

7、保管员装完其保管的货物将单号传给下一保管员，或者第一个保管员在拿到单据根据货品呼叫对应的保管员说明单据上的货品名称及对应的数量以备货，然后依次给客户装货。

8、客户装完货之后，某一保管员进行验货，如果不对进行改装，补装，审车通过放行车辆。当一个单子需要数次拉完，保管员将未拉完的销售单注明已拉货物的名称及数量，并送回打单处，打单处将该销售单放入未发文件夹，直至发完。

9、审车通过之后，保管员在已发销售单上签字并送至打单处，打单员或审计审核是否签字，如果已签则将其放至已发文件夹，如果未签或不完整比如非一个库里的货品必须有审车员及发货员两个署名，则督促保管员签字后放入已发文件夹。

（二）存在问题

1、权责不明。同样工作由不同的人来完成，可能造成工作空隙及责任考究不当。仓库中好多工作都是审计和打单员共同完成，这样就可能造成工作的过程中审计也没做，打单员也没有做的现象，造成时间上的耽搁，如在给车间传递带有定尺的销售单的过程中，打单员打出单据之后审计传递，但是当由于某种原因需要稍后传递，审计忙别的工作，打单员可能会以为已传递将单据已放入文件夹，而审计回来也会以为已传递，从而造成漏传单据的事项发生。另外当货物发送完毕，保管员需要将发货单据签字后放回打单处，然而一张发货单上可能有多个保管员，如果单据没有放回或者丢失无从查证谁丢了单子，就没有根据确切的依据查证货物是否已发以及发货情况。由此可见，责权不明是造成失误的原因之一。

2、传递较多。销售单据传递给仓储打单处，如果有误仓储打单处告知销售部门会计，经过修正之后审核；销售单据上如果有定尺则需要将该销售单据传递给车间，作为生产依据；如果其他部门的销售单据上的货物有在莆田的，需要将该单据传递给莆田门店作为发货依据。对于单据传递这样可能会造成时间上的浪费，且上一流程是下一流程运转的依据，拉长了流程运转时间。除了单据传递之外还有物品的流通，如果货在莆田仓库或车间还需要将该货物拉回，如果货物在莆田发送则五洲仓库还需要将货物送至莆田发货；对于其他部门的送货比较少。单据传递是时间上的间隔，物品的传递是空间上的间隔，给客户以及企业造成了很多浪费，如增加了客户等待时间，增加了车辆车程，因此其环节存在增加物流成本，拉长流程运转周期，降低客户满意度等问题。

三、W企业仓储物流流程优化

1、在ERP系统中增设生产模块，销售单最后审核过后自动生成生产订单，生产车间生产完毕之后更新生产状态，仓库安排车辆拉回。库存信息更新计划销售产品量。

2、仓库打单员打单，并将其放入未发文件夹，如果需要拉回门市的，通知审计安排车辆。

3、客户提货，审计查找单子，安排保管员装货。

4、保管员依次给客户装货，最后的保管员负责审车、签字并将单子放回打单处。如果没有发完填写已发数据，叫打单员放入未发文件夹，直至发完。

5、打单员更新销售单状态为已发，系统实际库存量更新。

四、流程优化前后比较分析

1、优化后的流程将三个仓库合并，这样可以减少1号仓库和2号仓库之间单据的传输，以及由于工作失误而造成的漏单状况而给整个流程所带来的不便；减少了1号仓库与2号仓库之间的运输时间和相关费用；仓库的合并可以优化企业的整体库存量，减少库存产品对资金的占用率；减少2号仓库及3号仓库的日常维护费用如租金，同时可以提高1号仓库的利用率；便于对仓库及工作人员的统一管理及调配。

2、信息系统优化。增设销售发货单状态栏，由打单员更新其状态为已发，并将其作为库存量更新点，在其之前为改单产品量为计划销售库存，这样就减少账实不相符状况发生；同时销售员可以根据状态来跟踪客户提货状况，特别是欠款客户，及时与客户沟通；增加生产模块，销售发货单生成时自动生成生产单，这样就仓库与工厂的单据传递，提高信息的共享性，减少信息传递的滞后性及可能造成的失误。

3、在失误点实行责任制。对于审计和打单员的责任分配为：打单员负责销售单据的审核及打印、单据状态的更新、信封的填写，审计负责车辆及保管员的调度。由于发货具有特定的顺序因此由最后装车的保管员进行审车及单据的签字送回。

五、结论

本论文通过流程现状的描述分析，针对流程所存在的问题实施优化，减少仓库物流流程中的失误率，提高其运作效率，降低不必要的成本资源消耗。从而实现仓库的物流流程能够更好的服务销售，服务客户，通过降低成本提高企业的经济效益，提高客户满意度，提高企业竞争力及市场占有率。

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