中小企业有“信”方“立”

中小企业融资难是老生常谈的话题，对此，国家对中小企业的扶持政策相继出台。但是，要使中小企业融资难问题得到妥善解决，从微观层面来看，其中重要的一点就是中小企业要提升自身信用度。

部分中小企业信用观念淡薄。一些中小企业对诚信经营既无信念又无实践，在经营上经常发生失信行为，在融资中重贷轻还，甚至有的恶意逃废银行债务，给自身形象带来极大损害。此外，还有部分中小企业诚信意识低下，制假售假、违约毁约、恶意逃债、偷税漏税、虚假合同、价格欺诈等失信现象屡禁不止。对于这类企业，银行发放贷款时自然心有顾虑，甚至让那些诚信经营的中小企业受到牵连。

大多中小企业尤其是民营企业对自身财务管理重视不够，财务信息真实性难以保证。民营企业大多是以家族经营、合伙经营等方式发展起来的，没有建立起现代企业制度，财务管理和经营管理不规范。比如一些中小企业很少设立专门的财务管理部门或人员，缺乏对企业财务信息真实性和准确性的有效监督，即使有些企业建立了相对完善的财务制度，其财务信息的真实性也无法保证。现实中有些企业为了获得银行贷款，不惜提供虚假财务报表。在此情况下，为保证信贷资金的安全，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。

人力资本的缺乏。一方面，企业家人力资本是企业的核心资源，诚信是企业家人力资本的重要组成部分，当前我国企业信用缺失问题严重，这与企业家人力资本的素质密切相关。另一方面，近年来，国家出台多项支持中小企业的政策，新的融资渠道和融资方式不断涌现，但是由于企业自身融资人才的缺乏，许多中小企业都未能较好地加以利用。单就信贷融资来说，目前不少银行专门设立了中小企业信贷部门，纷纷推出中小企业特色融资产品。面对金融市场琳琅满目的产品，中小企业缺乏判别和选择能力，在融资活动中处于极其不利的地位。中小企业应在充分利用传统渠道、方式的同时，努力拓展融资视野，开辟新的融资渠道和方式，选择多种融资渠道。

企业融资银行考核的关键是企业的还款能力和企业的信用情况，信用度低已严重阻碍了中小企业信贷融资的发展，规范内部管理、提升自身信用度是赢得银行信任的关键。(作者单位：北京银企互联管理咨询有限公司）