中小企业金融支持政策范文

时间:2024-02-08 17:45:08

中小企业金融支持政策

中小企业金融支持政策篇1

[关键词]日本政策金融公库 中小企业 融资 担保

日本政策金融公库是日本政府全额出资的金融机构(简称JASME),是2008年10月1日,由中小企业金融公库、国民生活金融公库、农林渔业金融公库和国际协力银行的国际金融部门等四家政策性金融机构合并而形成的日本政策金融公库,其专门为中小企业提供长期而低息的贷款。

一、日本政策金融公库支持中小企业融资的主要做法

1.为中小企业发展提供稳定的中长期信贷支持

首先,在日本,民间金融机构倾向于对中小企业提供一年以内的短期贷款,小企业想获得充足的长期资金比较困难。JASME专门向中小企业提供民间金融机构难以提供的长期资金。该机构的统计数字显示:他们所提供的贷款中,约60%的中小企业贷款借贷期限超过5年,且利率固定。通过补充民间金融机构难于覆盖的领域,JASME满足了作为日本经济重要组成部分的中小企业的资金需求。

其次, JASME充当缓冲器,保障中小企业贷款需求。日本JASME的贷款投放总量在信贷紧缩及金融机构信贷行为转向的时候上升,在信贷宽松环境呈现出下降趋势。JASME提供稳定的商业贷款,以避免民间金融机构由于信贷态度和行为受到商业环境变化的影响,给中小企业贷款带来不利影响。

2.支持中小企业贷款证券化

该机构通过采用与民间金融机构合作的方式实施中小企业贷款证券化。其参与的证券化项目主要有三种类型:购买型、担保型和综合担保债务凭证(CDO)。以2007年该机构实施的一个项目为例,该项目被称为“区域性金融机构综合贷款抵押证券”,共由22家金融机构参加,总计29个县的1182家公司获得总计295亿日元的无担保资金(实施过程如图1所示)。

图1 贷款证券化流程图

3.提供信用保险体系

JASME在1950年《小企业贷款保险法》原则的指导下,开始发展“小企业信用保险系统”。小企业在抵押品不足或不能达到信用贷款要求时,通过各地“信用保证协会”对银行等民间金融机构面向中小企业融资提供全额担保,再由金融公库对协会担保金额的70-80%实施再保险,从而有效解决中小企业融资难题,也降低了银行、企业、协会的风险。

信用保险系统与信用担保系统两个系统一起运行,这个机制被称为“信用补充系统”,信用补充系统已经成为日本政府经济政策的重要工具。全日本的担保公司设计并提供了不同的信用担保方案来满足中小企业的需要。另一方面,这个系统也积极推动担保公司进行一些尝试,使系统不断扩张及创新,并使信贷活动不过多地依赖房地产抵押和个人担保,让当地中小企业更加充满活力。

二、我国中小企业融资存在的问题

1.政府扶持的力度不足

目前,尽管政府对中小企业扶持的力度已经大大加强,中央财政地方财政都设立了中小企业发的专门基金,但从总体上看,中小企业从政府部门获得财政支持的难度仍然较大。这是因为:政府专项基金数量有限,而中小企业数量太多,因而是杯水车薪,无济于事;政府要求的条件较多,门槛较高,一般中小企业难以跨越,即使出台了一些政策也缺乏针对性和具体指导。因而,政府的资助很难为中小企业排忧解难。另外,针对中小企业贷款难、担保难的问题,国家虽然出台了一些相关的政策,但还未形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系。

2.融资渠道狭窄且方式单一

中小企业很少能在资本市场上获得融资,绝大多数中小企业只能依靠金融机构的融资。从直接融资方面来看,中小企业要从资本市场筹集到资金是相当困难的。国家每年根据宏观经济的运行情况,确定当年企业债券的发行规模,并具体分配到各地区、各部门。中小企业很难取得发行证券融资的资格。统计显示,截至2009年6月30日,我国仅有273家中小企业在深交所上市,募集资金689.59亿元,相对于目前我国4200多万家中小企业来说,90%的融资仍是来自银行,融资难仍是困扰中小企业发展的瓶颈问题。

3.缺少专门的政策性金融机构支持

我国目前虽然已建立起市场主体多元化的金融格局,但缺少专门支持中小企业发展的政策性金融机构。国有商业银行处于行业垄断地位,现有的几家股份制银行和地方性金融机构不仅数量有限,而且与国有商业银行业务趋同、市场趋同,没有充分发挥自身优势,制定准确合理的市场定位战略,中小企业难以得到有利的金融支持。我国没有建立类似的政策性金融机构,使得国家支持中小企业发展的各项政策难以有效发挥作用,中小企业贷款依旧困难。

三、对策建议

日本以国家财政出资为主体,组建政策性金融机构-日本政策金融金融公库,加强对中小企业的资金支持,运用多种手段帮助实现中小企业发展,起到了很好的效果。其实践经验对于我国应对金融危机影响下中小企业面临的融资困境具有借鉴意义。

1.政府应加强对中小企业的政策扶持

中小企业融资具有其特殊性,离不开政府的扶持,世界上许多国家和地区立法机关和政府都对中小企业融资给予特殊的支持,形成一个比较完善的中小企业发展的政府组织支持、法律保证系统、财政支持系统,为中小企业发展提供了强有力的支持,并取得了巨大的成功,积累了丰富的经验。这也为我们以邻为镜,为完善我国中小企业融资的政府资金支持提供了借鉴。要完善制度安排,强化中小企业政策金融。我国应借鉴国外经验,充分发挥政策性金融机构的作用。我国可以考虑组建政策性金融机构,加强对中小企业的资金支持。对中小企业提供利率较低、期限较长、担保要求条件较宽松的贷款,促进中小企业实现现代化、进行产业结构调整、节能减排等目标,为转变经济发展方式服务。

2.建立健全信用保险制度和担保体系

建立完整的、系统的、更具操作性的信用保险制度和担保体制,使国家和地方政府的各项政策能够紧密结合,使中小企业贷款担保、贷款保险成为制度性安排。一是成立全国性信用担保协会,负责协调保证协会之间的意见,进行同政府机构的联络和以协调、改善信用保证业务为目的的调查研究等。二是由专门的机构负责对中小企业贷款及发行的债券提供再保险,有效降低担保机构的经营风险,提高担保机构贷款担保能力,为广大中小企业提供更多融资支持。三是国家及地方政府应加大对担保机构的资助和监管力度,使担保行业健康发展,充分发挥对中小企业融资的支持作用。

3.积极创新中小企业融资产品和方式

大力培育非银行金融机构,逐步完善金融市场,为中小企业提供形式多样的金融产品,主要措施有:设立中小企业信贷的准营机构和产品、培育商业金融公司,大力发展担保信贷。要积极为中小企业设计“速贷通”等专门的贷款产品;进一步完善各类贷款担保机构,开展应收账款贴现融资、存货融资等融资业务,以适应中小企业抵押贷款的灵活性需要。允许厂商融资租赁公司低门槛准入,开展贸易信贷(即供货方以无息、分期偿还条件向小企业融资,实质是分期付款)、设备供应商提供的贸易信贷等融资业务。成立储蓄贷款协会等非银行金融机构,专门为不动产等风险较低的单项业务提供专业贷款。

4.及时拓展中小企业融资渠道

中小企业金融支持政策篇2

【关键词】科技型中小企业;融资模式;证券市场主导;主银行融资模式;政策性金融体系

依据《中华人民共和国中小企业促进法》及根据中国实际经济发展情况,工业和信息化部、国家统计局、国家发展改革委、财政部等部门,制定了中国大、中、小型企业的分类标准。2011年国家统计局《国家统计局关于印发统计上大中小微型企业划分办法的通知》【国统字〔2011〕75号】主要从企业从业人员、企业营业收入这两个指标对大、中、小型企业进行了划分。如对工业来说,中小企业是指企业从业人员即职工人数在1000人以下,或企业营业收入即销售额4亿元以下;对软件和信息技术服务业而言,中小企业是指企业从业人员即职工人数在300人以下,或企业营业收入即销售额1亿元以下;在交通运输业领域,中小企业是指企业从业人员即职工人数在1000人以下,或企业营业收入即销售额3亿元以下;在信息传输业中,中小企业是指企业从业人员即职工人数在2000人以下,或企业营业收入即销售额10亿元以下。

而科技型中小企业在中小企业中则是具有重要特征的一类中小企业,其显著的特点是与高科技和高新技术有关。科技型中小企业,其组成主体是广大的科技人员,主要是由科技人员为主题创立的中小企业。科技型中小企业所提品或服务的科学技术性较强,企业的产品主要围绕高新技术领域:(1)高新技术产品的科学研究;(2)高新技术产品的应用,即研制、生产、销售高科技产品;(3)高新技术产品的科技成果商品化;(4)高新术产品的技术开发、技术服务、技术咨询等。

我国目前的科技型中小企业主要集中在以下领域和行业:(1)电子科学与信息技术;(2)生物技术与医药产业;(3)新材料科学与技术;(4)光机电一体化产业;(5)资源与环境产业;(6)新能源产业与高效节能产业;(7)高新技术服务产业;(8)农业与农村产业;(9)航空与航天等国防科技工业;(10)地球、空间、海洋工程产业。

全国政协副主席、科技部部长万钢这样强调科技型中小企业的突出特点和作用:“重视科技型中小企业,就是重视科技和经济发展的未来。我们将把发展科技型中小企业,摆在科技创新各项工作更加突出的位置予以推动。科技型中小企业是经济发展中最具有活力、最具有潜力、最具有成长性的创新群体,在创新发展中起着重要作用。

在现代经济发展时期,世界发达市场经济国家都把科技型中小企业的发展作为推动技术进步、调整产业结构以及促进经济发展的一项重要手段加以运用。

为扶持科技型中小企业的发展,世界发达国家都采取了很多政策措施。在世界发达市场经济国家,扶持科技型中小企业发展的融资方式,根据主体不同,主要可以分为以下三大模式:

一、证券市场主导型的模式

科技型中小企业融资的证券市场主导型模式以美国最为典型。这是因为美国是市场经济最为发达的国家。

1.美国的资本市场最为完备

在美国,直接融资方式是科技型中小企业的主要融资方式。美国的资本市场包括证券市场、柜台市场以及二板市场。柜台市场和二板市场对于处于发展初期的科技型中小企业发展有着主要的扶持作用。新兴的和处于成长期的科技型中小企业大多集中在二板市场融资,因二板市场上市的标准较证券市场较为宽松。同时,柜台市场的上市条件更低,也为科技型中小企业的发展提供较为便捷的融资渠道。因而,柜台市场和二板市场是科技型中小企业发展初期上市的理想场所。在美国,很大比例的科技型中小企业通过在柜台市场和二板市场融资而得到资金支持以持续发展,最终成为全球知名的科技公司。

2.创业风险投资体系较为健全

在美国,联邦政府或州政府十分积极支持科技型中小企业的发展,通常政府以购买科技型中小企业的公司发行的证券或直接提供低息贷款等方式,支持科技型中小企业的技术创新。

3.建立小企业管理局支持科技型中小企业

在美国,小企业管理局建立的主要功能就是支持科技型中小企业,目前美国的小企业管理局有100个分局全国的机构。小企业管理局的主要职责是:(1)指导科技型中小企业行业标准;(2)协调政府机构关于科技型中小企业的政策;(3)授权制定金融机构发放贷款,并为科技型中小企业提供担保;(4)协调商业金融机构与科技型中小企业的资金需求。

二、以德国、日本为代表的主银行融资模式

对于科技型中小企业融资方式来说,德国和日本都是以主银行融资模式为主,但两国稍微有些差异。

1.科技型中小企业融资方式的德国模式

德国银行主要实行的是“全能银行”制度,银行的规模扩大或兼并不像美国受到政策和法律的严格限制。在德国,科技型中小企业融资的特征有:

(1)银行的间接融资是主要方式。德国的“全能银行”制度对资本市场和非银行金融机构的发展具有抑制作用。在德国,科技型中小企业融资资金构成中来自于银行的是55%,一半以上;12%是由保险公司提供。

(2)德国有比较完善的中小高科技企业融资体系。第一,德国具有专门的融资机构,主要包括大众银行、储蓄银行、合作银行以及复兴贷款银行等等。这些专门的融资机构得到政府的金融支持,能够为科技型中小企业提供长期贷款和低息贷款,且贷款的利率比市场利率低。第二,支持科技中小型企业的担保机构。在德国,担保机构能够提供科技型中小企业所需贷款总额的六成左右,最高可到达八成。

这些融资体系最终的担保者是政府,政府的信用能使科技型中小企业取得超过其正常贷款的额度,进而有助于科技型中小企业规模的扩大和迅速发展成长。

2.科技型中小企业融资方式的日本模式

20世纪,日本的制造业经历了几次成功转型,创造了日本制造业在世界上的品牌,在中国经济总量赶超日本之前,日本很长时间一直是仅次于美国的世界第二经济大国。日本制造业品牌的创造以及经济大国之路的进展,皆与日本政府支持科技型中小企业的发展有关。日本政府积极支持科技型中小企业,尤其是制造业领域的科技型中小企业。日本政府对科技型中小企业的支持措施,主要有:

(1)以银行为主导的金融机构融资。在日本,当科技型中小企业发展步入成熟阶段时,以银行为主导的金融机构的贷款等间接融资是对企业提供外部融资的主要方式。同时,因为创业风险投资资金流动性偏弱,非银行机构和个人投资者参与科技型中小企业融资积极性受到很大影响和限制。

(2)政策性金融体系的融资模式。在日本,政策性融资机构是科技型中小企业发展所需的贷款扶持的主流模式,并在科技型中小企业发展过程中提供了许多优惠贷款,尤其是利率较市场利率低。此外,日本政府专门设立了三大金融公库中小企业金融公库、商工组合金融公库以及国民金融公库,为科技型中小企业的成长和发展提供优惠利率贷款,成为日本科技型中小企业发展过程中所需资金融资的三大政策性金融机构。

(3)民间融资模式。在政府主导的金融机构之外,科技型中小企业获得所需贷款资金的主要来源则是民间金融机构,主要包括劳动公库以及联合会、信用公库以及联合会、第二地方银行。在日本,民间金融机构有2000多家给科技型中小企业提供贷款支持。为支持民间金融机构对科技型中小企业进行融资,政策性金融公库也在多方面的对民间金融机构进行支持。

这样,以主银行为主导、政策性金融机构与民间性金融机构相结合的多渠道融资的模式是日本支持科技型中小企业发展的融资模式。

三、以韩国为代表的政府主导型政策性金融体系。

政策性金融是韩国科技型中小企业融资所需的金融支持体系中地位最重要、作用最大、效果最明显的。政策性贷款和政策性基金是韩国政府促进科技型中小企业发展的主要政策性金融,此外,韩国政府还还积极发展和培育风险资本市场以及第二板市场。在韩国,扶持科技型中小企业发展的融资模式主要有以下方式:

(1)中央银行和政策性银行对科技型中小企业融资的政策性金融支持体系。在韩国,中央银行支持和鼓励金融机构对科技型中小企业提供贷款。在对各商业银行的考核中,中央银行将对中小企业的贷款数额作为再贷款优惠利率的重要的考核指标之一,借此鼓励商业银行对科技型中小企业贷款且实行低于市场利率的优惠贷款利率。

此外,韩国政府还专门成立中小企业银行来专门为中小企业提供所需贷款资金的支持。中小企业银行是由政府投资的政策性银行,该行股份的77%左右由政府持股。中小企业银行的成立,有利于解决科技型中小企业融资需求,其对中小企业的贷款占韩国中小企业贷款总额的16.5%的比例。发放专项贷款是中小企业银行承担的主要职能,以此来对科技型中小企业进行生产设备投资和开展研发活动进行鼓励和支持。

(2)政府对科技型中小企业的融资支持。为了给科技型中小企业提供和发放政策性贷款,韩国政府部门建立了政策性基金。政策性基金并不直接给科技型中小企业,而是通过借款的方式提供资金给指定银行,指定银行再把资金向科技型中小企业提供。

另外,为培养有潜力的科技型中小企业,政府还根据产业政策提供优惠的政策性贷款给需要重点培育的科技型中小企业。对成立两年及两年以上的中小企业,地方政府提供地方小企业培育基金,给科技型中小企业的创业提供资金支持。

此外,韩国政府通过政府拨款还建立非盈利机构――中小企业振兴公团,从经营指导及技术人才培训等方面对中小企业进行资金支援。

(3)风险资本市场和科斯达克市场建立,以促进融资多元化。在韩国,风险资本市场的发展和第二板市场――科斯达克市场的建立,都给科技型中小企业融资提供便利,拓宽科技型中小企业融资渠道。

四、中国政府支持科技型中小企业发展的借鉴

在中国经济发展过程中,科技型中小企业起着重要的作用,是中国经济发展的主要推动力量和技术创新的重要载体。科技型中小企业的发展有助于扩大内需、增加就业、促进经济平稳较快发展和调整产业结构、加速产业升级和自主创新、建设创新型国家。在目前中国金融市场和资本市场还不能够完全满足科技型中小企业发展所需资金融资时,政府的政策的支持显然对于科技型中小企业的成长和发展具有举足轻重的作用:

中小企业金融支持政策篇3

[关键词]金融;支持;外贸发展;转型升级

[中图分类号]F8424[文献标识码]A[文章编号]2095-3283(2017)01-0111-03

[作者简介]马俊(1970-),男,回族,云南昆明人,高级经济师、国际商务师、副教授,经济学硕士,研究方向:国际贸易、国际金融;冉萍(1977-),女,重庆人,副教授,经济学硕士,研究方向:金融学。

[基金项目]2014年度云南省哲学社会科学研究基地重点课题 “云南对外贸易转型升级的金融支持体系研究”(项目编号:JD2014ZD15),项目负责人:马俊。一、云南省外贸发展及转型升级的金融支持评价

云南省外贸飞速发展,这离不开金融的支持。本文对6家政府机构进行调研访谈,了解政府部门的管理、服务以及政策举措,对6家银行和非银行金融机构进行调研访谈,了解金融服务提供者主动为云南外贸提供金融产品、业务和服务的情况;对73家外贸、工贸、服贸、跨境电商、国际物流企业进行问卷调查和访谈,也反映出云南省外贸发展与转型升级需要金融支持。

(一)硬件体系

云南省外贸的金融支持硬件齐全,体系完备,政府监管、服务机构在省一级设金融办协调各中央驻滇货币、金融监管机构,负责小贷等审批、监管等。

(二)政策举措

从中央到地方各级各类的政策举措:云南省“一带一路”面向东南亚、南亚辐射中心建设、“桥头堡”建设;云南外贸发展的结构调整与转型升级;民营小微外贸及金融支持;云南金融“一心两区”建设;人民币跨境使用等,起到了直接支持、指引的作用。

(三)产品、业务和服务

各驻滇及云南本土金融机构既竞争又合作,不断创新,产品、业务种类丰富,各具特色,服务云南外贸,作出了重要贡献。

二、云南省外贸发展及转型升级金融支持的对策建议

云南省众多外经贸企业是政府部门管理和服务的对象、各级各类金融支持外贸的政策举措的受益者、金融机构产品业务服务的使用者,直接感受金融支持政策的“温度”,体验金融支持力度的大小和金融服务质量的优劣,他们的反馈直观地反映金融支持的效果。本文采取抽样调查的方式,选取73家外贸、工贸、服贸、跨境电商、国际物流企业,通过问卷、座谈、电话访谈等方式,反向调研前金融支持云南外贸的情况,企业涉及国有、民营、外资等不同的企业组织形式,有年外销额过亿美元的大型企业,也有300万美元以下的小微外贸企业,包含传统老牌外贸、工贸企业,也有新兴高科技型企业、电商企业,涉及矿产、化工、冶金、磷化、土畜产、果蔬、花卉、茶叶、机电设备、光学仪器、纺织服装、工艺品、食品饮料、医药保健品、外贸物流、电商等不同行业。受访企业几乎一致认为外贸发展和转型升级需要金融支持。但调研也反映出一些问题,本文相应提出建议,供政府部门、金融机构决策参考。

(一)政策传播渠道亟待优化、政策性金融工具的推广需改进、政策的覆盖面要拓宽

熟知金融支持外贸政策的企业甚少。大企业尤其有国资背景的大企业主要通过政府文件和政府政策说明会获知政策、熟悉政策,运用政策相对比较好,而民营中小企业极少能看到红头文件,也不是经常受邀参加政府政策说明会的主要对象,政府有关部门官网的政策信息、更新不及时,民营中小企业不了解政策,也就无法用好政策。政策传播渠道亟待优化、畅通,政府和政策性金融机构应给予高度重视,可通过层层传达,对不的政策文件应通过官网进行公告。

政策运用充分的企业少;通过贷款保证保险、政策性融资担保从银行获得过资金支持的企业少;直接明显受惠于云南“一带一路”“桥头堡”“一心两区”建设政策举措的企业少;对现行金融支持外贸和外贸转型升级的政策满意的企业少;能熟练运用政策性金融工具的企业也很少。尽管政府财力有限、对企业资质的审核是必须的,但还是应尽可能匀出资金,也可更多地使用市场化手段,如加快放开出口信用保险短期险,加大支持力度。以中国出口信用保险公司云南分公司为例,2004年成立以来累计支持过的云南外贸企业数大约是500家,2014年的签约数是371家,而云南备案外贸企业数已两万余家。其实,信保云南分公司在政策性保险工具的推广上做得已经很不错了,自身以及联合商务厅和金融同业经常召开推介会,课题组曾几次受邀参加过该公司主办和联办的推介会,如“出口信用保险政策支持云南小微企业发展专题会议”“ 政策性出口信用保险服务‘一带一路’战略,服务建设面向南亚东南亚辐射中心专题会议”“ 政策性出口信用保险支持装备制造机电产品工程承包‘走出去’发展专题会议”“云南省首家外贸综合服务平台推介会”,但与“应保尽保”仍存在距离。

信保云南分公司对年度出口额在300万美元以下的小微企业提供不需要对国外买家进行信用评估的便利投保;对有实际出口业务企业提供无门槛投保;提供投保零费率的特惠政策。但受限于扶持资金规模,难以完全满足企业的信用保险和资金的需求。建议信保云南分公司和中国进出口银行云南省分行积极向总公司、总行争取更大的保费扶持规模和信贷投放规模,云南地方财政也争取匀出部分资金补充进保费扶持项目。

(二)加大银行对中小微企业外贸的服务力度

大型外贸企业资产优良,国际竞争力强,业务稳定,是各家银行信贷投放的主要对象,贸易融资能得到充分满足,而中小微外贸企业规模小、财务管理体系不完备、信用评级不高、抗风险能力弱、缺乏担保,难以得到充分的融资支持,致使发展停滞甚至萎缩,更难获得支持;外需下降,订单减少,大企业优势凸显,又进一步挤压中小外贸企业融资空间;中小微企业缺乏熟悉国际业务、金融业务的复合型人才,不熟悉国际贸易融资产品,无法制定、实施适合企业发展的融资策略,不熟悉传统的贸易融资方式,更不懂主动运用新方法降低融资成本、经营成本。

广大中小微外贸企业也是银行利润的重要来源。云南95%的进出口企业是中小企业,银行要用创新的思维方式经营中小微企业的业务[1],在风险与盈利之间寻找合理的平衡点,在风险可控的前提下,适当降低客户准入门槛;对自主创新能力强、发展潜力大的中小微企业实施特别的支持;推进中小企业服务机构建设,简化审批流程,提高融资效率,降低融资成本;通过供应链融资方式,为处在优质核心企业上下游的中小微企业提供贸易金融服务;主动走进中小微企业推介、辅导使用创新型贸易融资产品。

(三)探索因企施策降息减费、积极开办国内业务、加大专项扶持力度

企业主要通过银行融资,普遍反映融资难、融资贵,能接受的利率是央行基准利率或更低,获得贷款的方式多样,但主要仍以传统的抵押、质押、担保为主。我国已经基本取消利率管制、实现利率市场化,银行可以自主决定存贷款利率,那么资金供应可否因企施策,给予特殊利率优待?产品提供能否更具特色和个性?成本高或其他原因,做不到因企施策,可否借鉴信保的做法分类施策呢?信保短期出口险,按外贸企业的年出口额分三类保险,对应三种保单,小微企业信保易保单、中小企业20保单、综合保险保单,针对年出口额 300万美元以下、年出口额300万―2000万美元之间、无出口额限制的外贸企业,费率、赔偿比率、最高赔付额、单个买家赔付上限各不相同,尽可能适应不同企业的需求。除银行利息之外,管理费、融资安排费、高额违约金等不尽合理的变相高息加重了企业的融资负担,如能有所降低,“融资难、融资贵”应可缓解。

云南外贸企业的国内采购、供应环节也需要金融支持,银行可积极配合开办国内信用证、国内保理、国内保函、国内商业发票贴现;信保可在国内贸易信用保险方面给予支持。

信保有针对小微外贸、装备制造机电产品工程承包“走出去”发展的专题推介和支持,中国进出口银行有对高原特色农业产品出口、外向型工业企业转型升级、会展及航空运输的专项扶持,建议金融机构对云南外贸新业态跨境电商服务业,对企业建立国际营销网络,融入境外零售系统,设立海外公司、“海外仓”,实施专项支持。

(四)尝试更多的省内及海内外金融同业合作、金融机构与政府的合作

因保单融资业务,信保是联系同业最多的金融机构,与中国进出口银行及省内多家商业银行、外贸综合服务平台都有合作,各银行、平台因有信保的风险保障,也乐于与信保甚至主动接触信保寻求合作对企业放款,但其他金融机构彼此之间的竞争却多过协作。金融同业是否可以考虑尝试在信用环境建设、信用证代开、保兑业务等方面合作,分享产业链中核心企业的信用资源,加强对核心企业上下游中小企业的融资支持,共同研发新产品,相互推荐客户,扩大收益企业群体,实现多赢。

有些外贸企业至今仍不知自身是否可以使用人民币收出口货款,际上人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务总局和银监会等六部委于2012年3月2日《关于出口货物贸易人民币结算企业管理有关问题的通知》明确规定,具有进出口经营资格的企业,可按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》开展出口货物贸易人民币结算业务,经过外贸备案即获进出口经营资格就可开展出口货物贸易人民币结算业务。政策已,但宣传不到位,政府部门和金融机构还须主动作为,加强沟通交流,在政策制定、传导与执行方面积极想企业所想,急企业所急,以政银、政保联办的推介会、说明会、报告会、商务论坛、金融论坛等活动为契机,为外贸企业解读金融政策、分析国际市场变化、设计融资方案、推荐新产品、介绍新业务,解决企业贸易结算、融资、保险、担保等业务操作中的困难和问题。

在调研中不少企业反映想与日本、欧美大贸客户以人民币结算出口货款,但无奈客户开户行付不出人民币,只能沿用日元、欧元、美元等传统国际结算货币。尽管2010年云南启动跨境贸易人民币结算试点以来,中行、建行、农行、农信社等纷纷与周边国家进行跨境贸易人民币结算业务合作,境外结算国家、地区已逐渐从开始的东南亚、港澳地区扩展到世界各国及地区,贸易方式也从货物贸易拓展到服务贸易、资本项目,但人民币国际化还在进程中,从国际结算货币到投资货币、储备货币还需要时间。解决上述问题,国际化程度高的中行等大行可有更大作为,借助海外众多分行、行的优势,以清算的模式开展人民币贸易结算。

(五)商业性金融大有作为

以信保为代表的政策性金融支持云南外贸的作用突出,政策性金融由国家做后盾、有财政支持、不以盈利为目的、服务为本,效果好,商业性金融要善于发现价值“洼地”。

2015年云南进出口总额的763%由民营外贸企业完成,出口总额的875%由民营外贸企业完成,进口总额的529%由民营外贸企业完成,民营外贸企业是商业银行的价值“洼地”。因贸易融资是在商品交易中,银行运用结构性短期融资工具,基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资,与一般的贷款不同,商业银行给予的贸易融资是自偿性很强的业务,有清晰的贸易背景和还款来源,并具备资金封闭、期限短、质押物特别等鲜明的业务特点,所以对民营外贸企业的贸易融资又是“洼地”中的“洼地”,各商业银行应充分耕耘这块价值“洼地”。中行的“付款汇利达”“出口汇利达”“通易达”“融货达”“融通达”“融易达”“融信达”等“达”系列创新型组合式贸易融资产品,“押税钱”“订单融资”等也有特色,但在云南的运用推广不够,不少民营企业尤其中小微民营企业甚至从未听说过,如能着力推介,则银企“双赢”可期。

(六)各类金融业态应充分发挥作用、外贸企业的融资途径有待丰富

商业性金融的新生事物互联网金融平台、小贷基本没起到应有的作用,云南仅15家外贸企业在运用阿里巴巴一达通,云天化联合商务有限公司发起的云南首家外贸综合服务平台和云南联合外经的云聚合外贸综合服务平台刚刚起步,云南外贸企业还是习惯性地找银行,没有显现中央和地方政府希望的景象,主要问题在于互联网金融平台、小贷的资金价格比银行更贵,企业用不起,外贸服务平台的推广还不够,当然也存在企业欠缺尝试新事物的勇气等问题。

在受访外贸企业中,一部分企业表示可能上市直接融资,对其中成长较好的企业,政府有关部门应积极培育与扶持。

[参考文献]

中小企业金融支持政策篇4

国家今年实施的稳健货币政策,其总体要求是:总体稳健、调节有度、结构优化。各金融机构要结合实际,深刻领会,正确把握货币政策的调整,加强货币信贷的窗口指导,建立健全信贷政策执行评估制度;要正确把握和处理好贯彻执行稳健货币政策与支持经济发展的关系,及时跟进产业政策和经济发展规划,深入研究制定执行稳健货币政策的具体措施,有效配置金融信贷资源,争取将更多的信贷资金投向实体经济,特别是“三农”和中小企业,实现年新增贷款7亿元。

二、突出重点,切实满足实体经济信贷需求

各银行业金融机构要按照“区别对待、有扶有控”的原则,将优化信贷结构与促进信贷增长有机结合起来,把握好信贷投向,盘活存量,用活增量,推动经济发展方式转变。

1、加大对重点工程建设的信贷支持。鼓励各银行业金融机构加大基础设施建设项目,特别是县重点城市建设工程的配套信贷投入,积极支持我县基础设施、文化和生态环境建设,进一步促进城镇规模扩大,完善城市功能配套,提升城市品位。

2、加大对优势产业项目的信贷支持。一是支持产业集群发展。重点加大以中化环保为龙头的氟化工、以南方水泥为龙头的建材、以环球矿业为龙头的有色金属三大产业的支持力度,推动工业经济集群发展。二是支持特色中小企业发展。各银行业金融机构要紧密结合当前国家宏观调控政策要求,遵循“积极审慎、有保有压、精细管理、防控风险”的原则,完善中小企业金融服务“六项机制”,建立实施中小企业“优先授信、优先放贷”协调工作机制,合理调整信贷结构,调配信贷计划,充分利用政银企对接平台,倾力满足优势中小企业的贷款需求;在坚守风险底线的提前下,提高小企业的信贷比重,确保实现全年中小企业信贷投放增速高于全部贷款增速的目标。

3、加大对节能环保产业的信贷支持。完善绿色信贷管理制度,加大对环保产业、循环经济、节能减排、技术改造等方面的信贷支持。对不符合国家节能减排政策规定和明确要求淘汰的落后产能的违规在建项目,不得提供任何形式的新增授信支持;对违规已经建成的项目,不得新增任何流动资金贷款,已经发放的贷款,要采取妥善措施保全银行债权安全;严格控制“两高一资”行业贷款和产能过剩行业贷款。

4、加大对涉农领域的信贷支持。各金融机构要认真贯彻中共中央、国务院《关于加快水利改革发展的决定》,在风险可控的前提下,加大金融扶持水利建设力度,农业发展银行要积极开展水利建设中长期政策性贷款业务。农业银行、农村信用社、邮政储蓄银行等涉农银行业金融机构要采取收益权质押贷款、大型水利设备设施融资租赁业务等多种形式融资,进一步加大农田水利建设的信贷支持。同时,要积极支持农民春耕生产,支持粮食生产专业大户参与土地流转、租赁、承包,走生产加工规模集约化经营,保障国家粮食安全。确保全年涉农贷款信贷投放增速高于全部贷款增速目标的实现。

5、加大对民生工程的信贷支持。各金融机构要继续做好对就业、创业、就学等薄弱环节的信贷支持,有效解决民生问题。一是积极支持高校毕业生、返乡创业农民工等自主创业和合伙创业,探索推动农民工回乡创业贷款、妇女创业贷款、农民专业合作社贷款等小额担保信用贷款业务的发展,确保完成市政府下达小额担保信用贷款任务。二是继续推进生源地助学贷款工作,鼓励农村信用社结合实际,灵活办理生源地助学贷款业务。

6、加强对房地产行业的信贷调节。各银行业金融机构要认真落实有关促进房地产市场健康发展的信贷政策措施,支持保障性住房建设。严格执行国务院差别化住房信贷政策,对新增住房贷款取消所有优惠信贷政策,严禁发放三套及以上住房按揭贷款,严格控制房地产贷款规模。年各行、社新增商业性房地产开发贷款和个人住房按揭贷款必须比上一年度有较大幅度下降,严格控制高档消费住宅开发贷款,抑制投资投机性购房。

三、拓宽渠道,积极支持企业扩大直接融资

大力扶持和引导中小企业上市融资,积极培育上市公司后备资源,加强对拟上市中小企业的动态管理,建立前期启动扶持资金,增强中小企业的直接融资能力,丰富中小企业的直接融资手段。鼓励和支持中小企业发行短期融资券、企业债券,积极参与“有色”中小企业集合票据发行,全力配合解决企业在债券发行过程中遇到的问题。

四、创新方式,着力提升农村金融服务水平

各金融机构要以“三农发展金融支持服务年”活动为契机,积极参与推动全省“三百工程”建设,打造100项创新融资模式或信贷产品,创建100个新型融资关系的中小企业示范融资主体,创新100项特色服务。要依托地方农业主导产业,从“三农”经济发展的实际需求出发,因地制宜,开发最迫切、最贴近、最适宜在当地培育发展的农村金融产品和服务创新工作。

五、统筹兼顾,确保货币政策措施传导落实到位

各银行业金融机构在贯彻执行稳健货币政策工作中,一定要做到精心组织,周密安排,统筹兼顾,确保货币政策措施传导落实到位。

1、做好信贷资质培育,培植客户资源。各银行业金融机构要深入成长型企业进行信贷资质辅导,倾听企业呼声,寻求应对之策,主动延伸金融服务,通过对成长型企业财务及内部管理逐户辅导,锁定客户、全面提升企业信用等级,进一步提高信贷合作意向和意愿。对原没有信贷关系的中小企业,各银行业金融机构年内要分别发展3家以上成为信贷合作企业。

2、加强银保合作,拓展信贷担保方式。积极支持中小企业信用担保机构开展贷款担保业务,进一步扩大与中小企业信用担保机构的合作范围,加强信息沟通,建立合理分担风险、分享利益的协作机制,对担保机构支持的中小企业融资需求,在资金供应、利率水平上予以倾斜;积极探索由信用担保机构向银行申请授信额度和打包贷款的新型担保模式,大力拓展适合中小企业特点的信贷担保方式。

3、完善信贷考核机制,引导信贷投入。要以省纳入全国县域金融机构涉农贷款增量奖励试点为契机,进一步完善考核激励机制,加强信贷政策与财政政策的协同配合,建立健全促进金融支持“三农”经济发展的长效机制,引导涉农金融机构加大对农业经济的信贷投入。要进一步完善实施中小企业金融服务尽职免责制度,适度提高对中小企业信贷风险的许可度,探索对中小企业金融服务实行差异化监管新模式,设立中小企业贷款风险容忍度,对中小企业贷款不良率进行单独考核,引导银行业有效加大中小企业信贷投入力度。

中小企业金融支持政策篇5

2012年是我市“十二五”规划承上启下的重要一年,也是应对复杂形势、做好实体经济金融服务的关键一年。为深入贯彻落实稳健的货币政策,积极实施市委、市政府“主攻沿海、创新转型”和“四大战略”,加大金融对实体经济的支持力度,加快推进经济转型升级,现特就2012年货币信贷工作提出以下指导意见,请及时转发辖内分支机构并认真贯彻执行。

一、总体要求

全面贯彻全国金融工作会议、人民银行工作会议、全省经济工作会议精神,以科学发展为主题,以加快转变经济发展方式为主线,深入贯彻执行稳健的货币政策,保持信贷总量合理适度增长;认真组织开展“金融创新推进年、实体经济服务年”活动和“千名信贷员进企入户办实事”活动,不断深化我市金融创新,切实增强实体经济的金融服务;加强风险监测,有效防范和化解金融风险,促进经济平稳健康较快发展。

二、主要目标

信贷总量适度增长,全年新增贷款高于上年;实体经济大力支持,中小企业、小微企业和涉农贷款增速高于全部贷款增速;金融创新深入推进,创新贷款增速高于全部贷款增速;直接融资增量扩面,全年企业债务融资规模高于上年。

三、工作重点

(一)切实提高思想认识,全力做好金融服务实体经济工作

各金融机构要充分认识金融支持实体经济发展的重要意义,认真贯彻落实全国金融工作会议关于坚持金融服务实体经济的工作要求,增强责任感和使命感,始终坚持金融业与实体经济共同发展、和谐发展的理念,在提高金融服务水平上下功夫,坚决落实金融支持实体经济发展的各项政策措施,确保资金投向实体经济,有效解决实体经济融资问题。今年,人民银行市中心支行在全市组织开展“金融创新推进年、实体经济服务年”活动和“千名信贷员进企入户办实事”活动,各金融机构要高度重视、加强领导、精心组织、周密安排,紧紧围绕金融服务实体经济这一主线,按照两大活动实施方案要求,结合自身发展实际,创特色、出亮点、见成效,确保各阶段工作深入开展。

(二)贯彻执行稳健的货币政策,保持信贷总量合理适度增长

各金融机构要认真贯彻执行稳健的货币政策,努力保持信贷总量的合理适度增长,切实把握好贷款投放的力度和节奏,注意保持月度间、季度间的平稳投放,防止大起大落。各商业银行在台分支机构要积极向上级行争取资金总量、授信权限等政策倾斜,继续运用资产转让、承兑票据、信用担保、理财产品等多种方式挖掘增贷潜力,同时加强项目包装,对大项目积极向上推荐,争取上级行直贷解决,增强对实体经济的支持力度。今年,人民银行市中心支行将根据金融机构稳健经营和货币信贷政策执行等情况,合理运用宏观审慎性政策框架,按照“总量适度、审慎灵活、定向支持”的要求,灵活运用差别准备金动态调整工具,调整差别准备金调控相关参数,引导地方法人金融机构加强对实体经济的支持力度。各金融机构要积极培育新的信贷增长点,通过业务和产品创新挖掘更多的有效信贷需求。

(三)进一步优化信贷结构,积极支持经济转型升级

一是突出支持重点项目建设。围绕“主攻沿海、创新转型”这一主线,进一步做好全市重点项目建设的信贷资金保障,加强对产业发展平台、产业转型升级、电力、能源、海洋经济、城乡一体、生态环境等领域重点项目建设的支持力度。积极运用银团贷款、联合贷款、同业合作等方式,加大对沿海产业带建设的资金支持,以湾循环经济产业集聚区建设和海洋经济综合开发为重点,强势推进沿海开发,大力支持发展循环经济和海洋经济,打造产业升级平台。

二是大力支持战略性新兴产业发展。要贯彻落实《关于金融支持省战略性新兴产业发展的指导意见》,以科技金融和低碳金融为抓手,发展多种产业链融资模式,不断加大对新能源、新材料、新医药、信息网络、节能环保等战略性新兴产业的金融支持,着力提升新兴产业融资在融资总量中的比重,推动经济结构战略性调整。大力推动知识产权融资业务,积极完善科技金融创新,深化科技金融合作,力争在专利权质押贷款方面取得突破。坚持“绿色信贷原则”,增强对节能减排重点项目和企业的信贷投放,重点开展排污权抵押贷款业务,积极探索CDM项目融资、合同能源融资、绿色消费信贷等业务,加快低碳金融创新,支持节能环保产业发展。

三是促进文化产业走向繁荣。要积极领会《关于金融支持文化产业发展的指导意见》精神,充分认识金融支持文化产业发展对加快我市经济结构调整的重要意义,根据文化产业发展战略导向,集聚信贷资源,支持文化旅游业、新闻传媒业、演出娱乐业、印刷服务业、文化会展业、工艺美术品业和创意设计业等“6+1”重点文化产业发展,探索开展商标权、著作权、影视版权和文化资源项目收益权质押贷款,积极发展文化消费信贷产品,完善文化产品出口贸易融资模式,促进文化产业结构优化,提升文化产业发展层次,发挥文化产业对经济发展的带动作用。

(四)加快推动金融创新,加大“支农支小”力度

一是全力做好中小(小微)企业金融服务。要贯彻落实《关于认真贯彻稳健的货币政策积极支持中小企业平稳健康发展的通知》和《关于调结构保增长促转型确保中小企业平稳健康发展的若干意见》,把中小(小微)企业的金融业务作为战略重点,提升中小(小微)企业贷款比重。进一步完善利率定价,规范各项收费,主动让利企业,承担社会责任,尽可能减轻中小企业融资成本。对符合信贷条件和转型升级要求但暂时出现资金周转困难的中小企业,要及时满足其资金需求,不抽贷、不压贷。增强对成长型中小企业的支持力度,推进创新型、品牌型、科技型中小企业加快“专、精、特、新”发展。加强对小微企业的信贷扶持,落实小微企业信贷帮扶专项政策措施,加快小微企业专营机构建设,培育小微企业金融服务专业团队,建立中小(小微)企业信贷支持的长效机制,努力改善我市小微企业健康发展的金融服务环境。

二是进一步深化金融支农工作。完善“三农”金融服务,落实强农惠农富农的信贷支持政策,增强对精品农业、设施农业、立体农业、绿色农业、休闲观光农业等高效生态农业的信贷投入,加大对农业科技创新、中心镇建设、现代农业园区和粮食功能区建设、农田水利建设的信贷投放。深化金融扶贫,加大对欠发达县的金融资源倾斜,突出对贫困乡镇和低收入农户的金融扶持。人民银行市中心支行将根据《关于鼓励县域法人金融机构将新增存款一定比例用于当地贷款的考核办法》,对支农比例高的农村合作金融机构继续实行优惠的存款准备金率政策,对涉农贷款投放比例高、资金相对不足的金融机构给予再贷款支持,对涉农票据、县域企业及中小金融机构的票据优先办理再贴现。有针对性的探索、开发适合农村、农民需求的金融创新产品,继续推进农村土地承包经营权、海域使用权、林权、特许经营权、商标专用权等抵、质押贷款试点工作,努力解决金融服务“三农”发展的抵押担保难题。加快推进农村住房改造建设贷款,做大支农贷款卡和农村小额信用贷款业务,继续拓展农民专业合作社贷款、外出农户创业贷款,为推动农村经济社会转型升级提供金融支撑。

(五)坚持“有扶有控”,做好民生金融服务和差别化住房信贷政策的落实

一是着力提升民生金融服务。树立“普惠金融”的理念,围绕社会各阶层客户的需求,创新发展针对特定人群的信贷产品和服务模式,尤其关注社会弱势群体,让社会各个阶层享受到优质的金融服务,促进实现包容性经济发展。根据城乡居民消费特点,开发满足不同层次需求的多元化消费信贷产品,推进汽车、家电、教育、旅游等与民生密切相关产业的消费信贷,支持扩大消费需求。积极扩大商业性、政策性个人小额创业贷款和个人经营性贷款业务,有效完善贷款管理模式。认真落实金融支持大学生“村官”创业政策,积极推出适合大学生“村官”创业特点的金融产品。坚持落实就学地、生源地助学贷款政策,扩大助学贷款受益群体。

二是贯彻落实差别化住房信贷政策。继续严格执行第二套住房贷款信贷政策,完善房地产信贷业务内部管理制度,严格第二套及以上住房贷款认定标准,严格执行首付比例和利率政策,抑制投机投资性需求,促进房价合理回归。切实改善首套普通住房信贷服务,合理确定利率水平,加快贷款审批效率,满足首次购房家庭的贷款需求,促进房地产市场健康发展。加大对保障性安居工程和普通商品住房建设的支持力度,合理配置信贷资金,采取多种融资模式,以公共租赁住房为重点,结合经济适用住房、廉租住房建设和危旧房改造建设,加大对保障性安居工程的金融支持力度,积极支持中小户型、中低价位普通商品住房建设,保持房地产开发贷款合理增长。

(六)深化金融改革,加快金融市场发展

一是继续深化农信社改革。农村合作金融机构要继续深化改革,不断完善法人治理结构,全面加强内部管理,加快转制农村商业银行步伐,切实增强可持续发展能力。不断增强支农服务功能,积极创新和改进农村金融服务,扩大涉农信贷投放,更全面提升农村金融服务水平。按照《省农村信用社改革专项中央银行票据兑付后续监测考核实施细则》要求,认真配合当地人民银行做好央行专项票据兑付后监测考核工作。

二是深入推进利率市场化改革。认真执行各项利率政策,及时反馈利率政策调整的影响和累积效应、贷款利率定价政策变化、小额外币存款利率市场化等动态情况,准时向人民银行报送各类利率备案表。进一步加强货币市场基准利率(Shibor)的宣传和应用,逐步建立健全以Shibor为基准的产品定价体系,提高利率风险管控能力。

三是加快金融市场业务创新。推动企业参与金融市场筹资,加强企业债务融资工具宣传、推介和承销力度,大力支持符合条件的企业开展短期融资券、中期票据、中小企业集合票据等债务融资,探索“区域集优”三方合作机制,扩大发行规模,力争今年全市的企业债务融资工具发行规模超过去年;创造条件推进我市地方法人金融机构发行金融债券及次级债券和混合资本债券、提高农村合作金融机构在银行间同业拆借市场和债券市场参与度,吸引全国金融市场资源,增强支持我市实体经济的资金和资本实力。

(七)坚持开拓创新,扎实稳妥推进跨境人民币业务

一是推动跨境贸易人民币结算业务加快发展。要抓住货物贸易出口试点企业准入限制放开的有利时机,推动涉外企业在跨境人民币业务上增量扩面,提高我市跨境贸易人民币结算在全省中所占的份额,力争跨境贸易人民币结算量比上年有较大提升,所占同期货物进出口总额比例有明显增加。

二是推动跨境人民币投、融资业务取得新进展。充分利用外商投资企业“差”,进一步扩大人民币在外商直接投资中的使用,通过跨境贸易融资、项目贷款、对外保函等金融产品支持企业“走出去”。鼓励符合条件的企业以发债等方式在境外人民币市场进行融资,探索“走出去”企业关联公司间跨境人民币借贷业务。

三是加强政策宣传和培训工作。进一步加强相关政策学习,熟练掌握各项政策制度,积极从贸易便利化、节约财务成本、规避汇率风险等角度开展客户推介,扩大跨境人民币业务的覆盖面和影响力。单独或联合相关部门通过召开研讨会、培训会、推介会、政策宣讲会等多种形式开展政策宣传和业务培训,消除政策盲点。

四是做好数据报送和信息反馈工作。进一步学习掌握PCPMIS系统业务功能,规范报送数据流程,及时、准确、完整地向PCPMIS系统报送各类跨境人民币收付及有关业务信息,提升系统数据质量和工作效率。所有开办跨境人民币业务的银行必须全部及时接入PCPMIS。完善内部操作流程,加强贸易、投资真实性审核,规范对转口贸易、贸易融资等业务的管理,及时监测、分析、预警人民币跨境流动的各类风险隐患。加强信息调研,分析业务开办过程中出现的新情况、新问题,及时反馈;及时跟踪辖内涉外企业对汇率承受力的变化情况,配合做好每季度的企业汇率承受力调查分析。

(八)强化金融风险监测,提升风险防范能力

一是加强信贷资金流向跟踪监测。强化信贷管理和风险制度建设,规范信贷资金流向及用途的合规性管理,加大对重点客户、大额资金流向及其用途的持续跟踪监测和深入分析,严格防止企业将信贷资金挪用于虚拟投资,或通过不同渠道进行民间借贷,确保信贷资金真正用于实体经济。关注企业生存状况,妥善应对和处置企业关停引发的信贷风险,防止风险通过资金链、担保链问题扩散蔓延。

二是加强“两高一剩”行业和地方融资平台信贷风险控制。切实加强对融资平台的信贷管理、资金监测和风险识别,坚持授信审批的原则、程序和标准,确保贷款投向符合国家规划和产业发展政策要求。根据《省人民政府关于进一步加快淘汰落后产能的意见》,对高耗能、高污染和淘汰落后产能重点行业实施行业名单制管理制度,严格控制对“两高”行业和部分产能落后、产能过剩企业的贷款投放,对国家明确要求淘汰的落后产能的违规在建项目和未按规定期限淘汰落后产能的企业,不得提供任何形式的新增授信支持,切实防止低水平重复建设。

三是加强流动性风险管理。密切关注各种宏观经济因素和经济结构调整对金融风险的影响,及时开展金融风险压力测试,建立应对预案,落实风险和损失的防范措施,及时做好金融重大风险事项上报。切实加强流动性管理,关注自身流动性变化,着力改善资产负债期限结构,保持内部资金平衡。各地方法人金融机构要结合自身经营实际,将备付率、流动性比率、存贷比和资本充足率等指标保持在合理水平,有效防范流动性风险;加强自我约束和风险控制,建立更加科学合理的绩效考核体系,树立持续稳健经营理念,探索可持续的业务发展模式,全面提高竞争能力和持续盈利能力。

(九)加强监督管理,提升货币信贷政策的执行力

中小企业金融支持政策篇6

关键词:中小企业;知识产权;质押融资;政策支持

中图分类号:D922.28 文献标志码:A 文章编号:1001-862X(2012)06-0115-006

科技型中小企业是我国技术创新的主要载体和经济增长的重要推动力量,在促进科技成果转化和产业化、以创新带动就业、建设创新型国家中发挥着重要作用。在科技型中小企业的成立和发展过程中,融资始终是需求迫切但又面临诸多现实困境的难题。一方面,科技型中小企业在研发、购置厂房与设备、扩充产能等方面急需资金支持;另一方面,科技型中小企业缺乏有形的实物财产提供担保,而拥有的知识产权用于质押担保时又难以被银行接受。虽然我国1995年《担保法》就将知识产权纳入可以质押的权利范围,但该制度实施十多年来进展缓慢,收效甚微。从制度设计上看,知识产权质押担保与科技型中小企业的融资需求是有效契合的,但在实施效果上却产生了巨大落差。

一、科技型中小企业知识产权质押融资的

现实选择与政策目标实现

(一)知识产权质押与科技型中小企业融资担保的有机契合

运用知识产权进行融资担保,既是基于科技型中小企业财产结构的现实选择,也是金融机构针对不同市场主体差异化的金融需求,创新金融产品和服务的内在要求。

1.科技型中小企业的财产结构决定了知识产权质押融资是现实选择

与国有大型企业相比,中小企业尤其是小型微型企业的财产构成中,房屋、设备等有形财产普遍较少,难以用不动产或动产设立抵押或质押作为融资担保方式。与劳动力密集型的中小企业相比,科技型中小企业以拥有商标权、专利权、版权、技术秘密等知识产权作为生存和发展的基础,多从事技术的研发、转让、咨询与服务等活动,自主知识产权是企业财产的主要甚至全部组成部分。

科技型中小企业的财产结构,决定了以有形物的不动产、动产为客体的抵押、质押难以适应其融资担保需求,而以知识产权为客体的权利质押,有效地契合了科技型中小企业的融资担保和财产构成。因此,知识产权质押融资,可谓为科技型中小企业“量身定做”,是科技型中小企业融资担保的现实选择。

2.国家信贷扶持政策的实施为科技型中小企业知识产权质押融资提供了契机

基于产业政策考量,为切实缓解小型企业融资困难,国务院及其有关部门先后出台政策,明确金融机构对小型企业的信贷规模要求。2009年9月,《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》提出,国有商业银行和股份制银行都要建立小企业金融服务专营机构,完善中小企业授信业务制度,逐步提高中小企业中长期贷款的规模和比重。2012年4月,《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》进一步指出,银行业金融机构对小型微型企业贷款的增速不低于全部贷款平均增速,增量高于上年同期水平,对达到要求的小金融机构继续执行较低存款准备金率。商业银行应对符合国家产业政策和信贷政策的小型微型企业给予信贷支持。

此外,国家金融管理部门纷纷出台规定,细化扶持中小企业发展的信贷措施。2008年3月,中国银监会办公厅发出《关于在从紧货币政策形势下进一步做好小企业金融服务工作的通知》,要求各银行业金融机构在执行宏观调控政策的前提下,努力增加对小企业的有效信贷投入。要把对小企业的信贷倾斜作为优化信贷资产结构的具体措施,在年度信贷规模中单列计划、单独管理、单项考评。2010年6月,中国人民银行、银监会、证监会、保监会《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》提出,要把改进中小企业金融服务、扩大中小企业信贷投放作为各银行业金融机构开展信贷经营业务的重要战略,确保小企业信贷投放的增速要高于全部贷款增速,增量要高于上年。2011年5月,中国银监会《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》指出,引导商业银行继续深化六项机制(利率的风险定价机制、独立核算机制、高效的贷款审批机制、激励约束机制、专业化的人员培训机制、违约信息通报机制),按照四单原则(小企业专营机构单列信贷计划、单独配置人力和财务资源、单独客户认定与信贷评审、单独会计核算),进一步加大对小企业业务条线的管理建设及资源配置力度,满足符合条件的小企业的贷款需求,努力实现小企业信贷投放增速不低于全部贷款平均增速。2011年5月,中国银监会《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》提出,商业银行应加大对小型微型企业的贷款投放,努力实现小型微型企业贷款增速不低于全部贷款平均增速,增量高于上年同期水平,并重点加大对单户授信总额500万元(含)以下小型微型企业的信贷支持。

由此可见,虽然中小企业融资时普遍存在有形财产担保不足甚至缺失,但国家对中小企业尤其是小型企业的信贷规模逐年增加,这就为科技型中小企业知识产权质押融资提供了契机。

(二)科技型中小企业知识产权质押融资政策支持的目标实现

政府对科技型中小企业知识产权质押融资给予政策支持,不仅仅是应对国际金融危机和国内银根紧缩给中小企业生产经营活动资金需求所带来冲击的重要举措,更重要的是在于,基于国家的产业政策、知识产权发展战略等需要,通过扶持政策的出台及其推行,实现中小企业的健康、可持续发展,以切实发挥其在增加就业、促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面的积极作用,具有明显的政策目标。

就一般意义上说,知识产权质押融资本是企业与银行间的市场行为,政府的职能是服务而不是直接参与。但基于应对世界范围内的金融危机,尤其是实施国家知识产权战略,从政策层面上看,政府对知识产权质押融资不能仅仅是鼓励,而是要积极引导和推动。2007年修订后的《科学技术进步法》第18条规定:“国家鼓励金融机构开展知识产权质押业务,鼓励和引导金融机构在信贷等方面支持科学技术应用和高新技术产业发展。”2008年《国家知识产权战略纲要》将促进知识产权创造和运用作为战略重心之一,并提出促进自主创新成果的知识产权化、商品化、产业化,引导企业采取知识产权转让、许可、质押等方式实现知识产权的市场价值。2009年国务院《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》,为切实缓解中小企业融资困难,提出鼓励建立小企业贷款风险补偿基金,对金融机构发放小企业贷款按增量给予适度补助,对小企业不良贷款损失给予适度风险补偿;完善财产抵押和贷款抵押物认定办法,采取动产、应收账款、仓单、股权和知识产权质押等方式,缓解中小企业贷款抵质押不足的矛盾等。2012年国务院的《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》指出,支持小型微型企业采取知识产权质押、仓单质押、商铺经营权质押、商业信用保险保单质押、商业保理、典当等多种方式融资。由此,知识产权质押融资已不再纯粹是企业与银行双方作为私主体之间的一种商业化市场交易活动,而成为一种金融创新与科技创新相结合的具有显著政策目标因素的活动。[1]

政府对科技型中小企业知识产权质押融资予以政策支持,有助于拓宽中小企业的融资渠道,真正实现知识产权的市场价值。与有形物的抵押、质押等担保方式相比,知识产权质押具有更大的风险性,突出表现在价值评估与变现等方面。银行基于信贷资产安全性考虑,对知识产权质押持审慎态度。这正是知识产权质押“叫好不叫座”的关键所在。因此,政府对科技型中小企业知识产权质押融资予以政策支持,是实现国家产业政策、知识产权战略等多重目标的具体举措。

二、科技型中小企业知识产权质押融资中的

政府角色

(一)科技型中小企业知识产权质押融资中的政策支持措施

1.开展知识产权质押融资试点

为积极实施国家知识产权战略,促进知识产权运用,缓解中小企业融资困难,自2008年12月起,国家知识产权局开展知识产权质押融资试点工作,已先后批复了3批16个城市开展此项工作。2007年以来,在不到3年的时间里,各类企业已通过知识产权质押获得贷款160亿元人民币,为前11年总额的3.2倍。[2]

2.建立知识产权质押融资的相关机制

为推进知识产权质押融资工作,拓展中小企业融资渠道,完善知识产权质押评估管理体系,支持中小企业创新发展,财政部、工业和信息化部、银监会、国家知识产权局、国家工商行政管理总局、国家版权局于2010年8月《关于加强知识产权质押融资与评估管理,支持中小企业发展的通知》,提出建立促进知识产权质押融资的协同推进机制、创新知识产权质押融资的服务机制、建立完善知识产权质押融资风险管理机制、完善知识产权质押融资评估管理体系、建立有利于知识产权流转的管理机制。

此外,一些地方政府及其相关部门结合当地实际,就知识产权质押融资制定了具体的推进与管理办法,将国家政策与措施具体化。

归纳近几年尤其是2008年以来国家和地方政府所出台的规定,在促进中小企业知识产权质押融资的政策支持方面呈现以下几个特点:一是政策目标上,从鼓励、引导发展到促进、推动;二是适用区域上,从试点城市发展到几乎覆盖全国各地;三是推进机制上,从单一部门推进发展到多部门的协同推进;四是内容上,从原则性规定发展到具体乃至量化规定。例如,中关村国家自主创新示范区领导小组2010年8月通过的《关于推进中关村国家自主创新示范区知识产权质押贷款工作的意见》规定,金融机构在向企业提供知识产权质押贷款时,原则上知识产权质押所占贷款规模的比例应不少于30%;根据企业信用等级不同,政府部门实施20%至40%的差别化的贷款贴息政策;凡符合中关村知识产权质押贷款条件的,对获得贷款支持的企业给予20%至40%的利息补贴等。

(二)政府在科技型中小企业知识产权质押融资中的责任与定位

从国家层面上看,进一步促进中小企业发展,到进一步加大对科技型中小企业的信贷支持,再到加强知识产权质押融资与评估管理,支持中小企业发展,虽然主线都是破解融资难这一制约中小企业发展的瓶颈,但政策支持的对象越来越明确,措施越来越具体。

科技型中小企业知识产权质押融资政策制定乃至实施的关键在于政府,明确政府在其中的责任,准确定位政府在其中的作用,是实现既定政策目标的核心所在。

在国家政策的引导下,地方政府在支持中小企业发展中,积极推动知识产权质押融资,其典型模式有四:一是政府创造环境推动型,政府部门为银行推荐优质的科技企业,由银行遴选接受知识产权质押,并承担贷款风险;二是政府补贴融资成本型,政府主要提供贷款贴息支持,贷款风险主要由商业性担保公司承担;三是政府出资分担风险型,主要以政府为背景的中介机构行使担保职能,引导银行贷款;四是政府行政推动型,受贷企业与放贷银行均由政府指定,贷款行为是完全的政府指令行为。[3]上述四种知识产权质押融资模式中,市场化运作程度、政府所起作用、风险承担主体等明显不同。

1.政府在科技型中小企业知识产权质押融资中的责任

就法律层面而言,我国知识产权质押融资并不存在缺失与障碍。一方面,在《担保法》、《物权法》所规定的权利质押中,知识产权是依法可以质押的权利类型;另一方面,国家工商行政管理总局、国家版权局在原有知识产权质押登记规定的基础上,分别于2009年和2010年制定了《注册商标专用权质权登记程序规定》、《专利权质押登记办法》和《著作权质权登记办法》,以规范知识产权质押登记,保障债权实现,促进知识产权的运用和资金融通。

企业与银行的信贷行为本为商业化的契约行为,适用于契约的制度安排。但基于契约的有限性以及国家知识产权发展战略、产业政策的考量,对企业尤其是中小企业的经济活动给予产业政策支持又是必要的。即使经济发达国家,基于产业政策等考虑,对中小企业也存在不同形式的政策支持。我国《中小企业促进法》设专章规定了对中小企业进行资金支持,要求中央财政预算应当设立中小企业科目,安排扶持中小企业发展专项资金。地方人民政府应当根据实际情况为中小企业提供财政支持。将对中小企业的财政支持写进法律文本中,有助于强化政府责任,推动中小企业融资难的解决。2012年4月,《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》提出,2012年,将中小企业专项资金总规模由128.7亿元扩大至141.7亿元,以后逐年增加;中央财政安排中小企业发展基金150亿元,分5年到位,其中2012年安排30亿元。虽然中央政府对小型微型企业的财税支持力度明显加大,但上述基金都有明确的政策导向和针对性,与中小企业的资金需求仍有较大缺口,中小企业经营活动中的基金需求尚需通过商业模式从金融机构获得,知识产权质押担保的政策支持仍显必要。相对于有形财产担保,知识产权质押担保具有更大的不确定性和风险性,完善其风险分担与补偿机制无疑是推进知识产权质押融资的关键与难点。财政部等六部门出台《关于加强知识产权质押融资与评估管理支持中小企业发展的通知》,提出建立完善知识产权质押融资风险管理机制,构建知识产权质押融资多层次风险分担机制,探索建立适合中小企业知识产权质押融资特点的风险补偿机制。这些政策精神需要地方政府加以落实,强化责任意识,以切实推动知识产权质押融资,缓解中小企业融资难的状况。

2.政府在科技型中小企业知识产权质押融资中的定位

在当前中小企业融资难已成为普遍现象、严重制约其生产经营乃至科技成果转化的背景下,政府基于实现知识产权发展战略和实施产业政策的需要,通过出台具体的政策措施,组织、推进知识产权的质押融资是非常必要的。但就经济活动而言,政府的基本职能是服务,作为信贷法律关系双方当事人的企业与银行都是商事组织,二者从事商事活动的成本与风险负担自应遵循市场经济条件下的经济规律。在服务乃至推进中小企业知识产权质押融资中,政府不能因缓解中小企业融资难而忽视银行的合同当事人地位,乃至干预其经营自。为进一步加大对科技型中小企业的信贷支持,银监会不仅要求银行的中小企业贷款要达到一定比例,而且要求中小企业贷款的年增长率不得低于所有贷款的年增长率。作为银行等金融机构的监管部门做出如此规定是其权力与职责所在,而政府在推行此项金融政策时应谨慎行事。2011年3月财政部《中小企业融资担保机构风险管理办法》第5条明确规定,担保机构应自主经营,独立核算,依照规定程序对担保项目自主进行评估和做出决策。担保机构有权不接受各级行政管理机关为具体项目提供担保的指令。

政府对中小企业知识产权质押融资除给予贴息等资金外,更多是营造环境和构建机制等政策层面上。政府财政设立科技专项资金,用于包括知识产权质押融资在内的中小企业融资的贴息等。政府相关部门通过设立不以盈利为目的的科技担保公司,以建立和完善科技型企业融资担保体系。我国目前开展知识产权质押融资贷款业务的是商业银行,即使为国有控股银行,发放贷款的对象、规模等也应由其独立选择和判断。政府部门不可能对某个企业、某笔具体贷款业务对银行发出行政指令,而是通过政策支持和搭建平台,引导乃至推动银行对一定类型的企业予以贷款支持,以实现国家和地方的产业政策目标。

三、科技型中小企业知识产权质押

融资中政策支持的完善

我国目前对中小企业知识产权质押融资的政策支持方式主要分两类:一类是对企业的融资成本包括贷款利息和其他融资费用的补贴政策,另一类是对金融机构及中介机构的贷款风险分摊政策和促进融资积极性的奖励政策。但除北京、上海和广东外,大部分地区呈现政策目标单一、支持标准和力度不一、规范性不足、支持前景不甚明朗等问题。因此,现有的政策支持措施虽然在缓解中小企业融资难中发挥了积极作用,并产生实际效果,但知识产权质押融资的诸多不确定性及其风险性,仅靠现有的政策支持尚显不够,有必要进一步完善。

1.降低中小企业知识产权质押融资成本

中小企业虽有融资之内在动力和紧迫需求,但通过知识产权质押融资的实际成本也是其选择实施的重要考量因素。与有形财产的融资担保相比,即使知识产权质押融资能够被接受,但也存在诸多现实困难,企业面临诸多压力。一是融资期限较短,企业还款压力大。以专利权质押为例,根据国家知识产权局《专利统计简报》对2009年我国专利权质押登记情况的统计分析,专利权质押期限不足1年的占6.5%,达到1年不足2年的占47%,达到2年不足3年的占16.7%,即专利权质押期限不足3年的占总登记量的七成。二是授信额度小,融资比例低。发明专利权的授信额度不超过25%,实用新型专利权不超过15%,商标专用权不超过30%。三是融资成本过高,企业负担重。企业进行知识产权质押贷款的成本除利息外,还包括评估费1.25%、律师费1.25%、担保费1.5%等。[4]政府虽然出台中小企业贷款的贴息政策,但金融机构在接受知识产权质押融资时,往往上浮基准利率,中小企业的实际融资成本仍然较高,负担过重。为此,中小企业在运用知识产权质押融资时,政府在政策层面不仅要有贴息措施,而且在中介机构开展知识产权质押融资的中介服务时,也要给予税收减免、补贴等政策,从而降低中小企业的融资成本,推进知识产权质押融资制度的实现。2012年《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》将规范对小型微型企业的融资服务作为缓解小型微型企业融资难的措施之一,规定除银团贷款外,禁止金融机构对小型微型企业贷款收取承诺费、资金管理费。开展商业银行服务收费检查。严格限制金融机构向小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用,清理纠正金融服务不合理收费。

2.化解中小企业知识产权融资质押中介机构的风险

在中小企业知识产权质押融资中,评估、律师等中介机构发挥重要作用。2006年年底,交通银行北京市分行在全国率先推出知识产权质押贷款业务,这款新金融产品由交通银行北京市分行联合北京市经纬律师事务所、连城资产评估有限公司等设计出的一套知识产权贷款模式,评估公司需对用于质押的知识产权进行价值评估,律师事务所对用于质押的知识产权的合法性进行评估。虽然评估等中介机构在从事知识产权质押融资活动中也收取手续费,但与其在办理此项业务中的成本付出以及负担的风险相比,收益与风险不成比例。鉴于中介机构在知识产权质押融资中承担的风险与取得的收益失衡,一些有能力的中介机构从自身利益出发不愿意开展此项业务,使得这项业务的推广遇到障碍。有学者认为,作为公益事业风险的承担者,知识产权中介服务机构应当首先是由政府财力支撑的非盈利性组织。[5]但中小企业知识产权融资质押涉及中介机构较多,完全由政府财力支撑并非可行。从现有政策支持看,对科技担保公司的担保补贴已有规定,但其他中介机构的政策支持尚未涉及。有学者主张,对中介机构的政策支持不应仅限于担保机构,还应包括评估机构和律师事务所等。[1]

3.发挥政策性金融机构在知识产权质押融资的应有作用

中小企业融资是一个世界性难题,出于产业政策等考虑,政府在中小企业融资中扮演重要角色,负有更多的责任和担当。美国1953年成立中小企业管理局(Small Business Administer,SBA),其不直接向中小企业发放贷款,仅向放贷者提供担保。因此,从本质上说,SBA为政府担保机构。[6]日本知识产权质押融资主要是以“日本政策投资银行”为代表,单独由日本商业银行进行的融资比例较少见,具有鲜明的政策主导的特点。有学者指出,我国要进一步推进知识产权担保融资的发展,可以通过政府另设专门“政策投资银行”来处理知识产权融资。[7]

从知识产权融资质押的实施效果看,政府对申请贷款中小企业的财政补贴政策、对银行等金融机构的贷款奖励和风险补偿以及对评估等中介机构的奖励和补助政策固然必要,但从长期和可持续性来看,应当注意发挥政策性金融机构的作用。国务院《关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见》提出,建立和完善科技型企业融资担保体系,要求各级科技部门、国家高新区应设立不以盈利为目的、专门的科技担保公司,已设立的地方可通过补充资本金、担保补贴等方式进一步提高担保能力,推动建立科技型中小企业贷款风险多方分担机制。除此之外,国家还应通过拓展政策性银行、保险等金融机构的业务范围,并积极发挥其在知识产权质押融资中的应有作用。与商业信贷相比,政策性银行贷款利率较低、期限较长,有特定的服务对象,其放贷支持的主要是商业性银行在初始阶段不愿意进入或涉及不到的领域。而我国目前的三大政策性银行尚未开展知识产权质押融资业务,面临传统的职能定位已不适应新时期经济发展要求以及业务领域未能按经济发展的需要作相应的动态调整等问题。我国的政策性保险包括社会政策保险和经济政策保险两大类型,其中经济政策保险是国家从宏观经济利益出发,对某些关系国计民生的行业实施保护政策而开办的保险,目前尚未开展知识产权质押融资业务。对此,有学者提出设立知识产权质押融资国家担保制度,由国家设立政策性的保险机构,对于进入机构开展知识产权质押业务的风险予以承保。当企业到期不能清偿债务时,金融机构通过处置质物未能充分实现债权时,由该保险机构给予未实现债权的补偿。[8]2012年《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》在缓解小型微型企业融资困难方面,出台了相关的配套政策,提出积极发展小型微型企业贷款保证保险和信用保险。加快小型微型企业融资服务体系建设。深入开展科技和金融结合试点,为创新型小型微型企业创造良好的投融资环境。大力推进中小企业信用担保体系建设,继续执行对符合条件的信用担保机构免征营业税政策,加大中央财政资金的引导支持力度,鼓励担保机构提高小型微型企业担保业务规模,降低对小型微型企业的担保收费。改善信用保险服务,定制符合小型微型企业需求的保险产品,扩大服务覆盖面。推动建立担保机构与银行业金融机构间的风险分担机制。这些配套政策的实施,将极大改善科技型中小企业知识产权质押融资环境,有力缓解融资难问题。

参考文献:

[1]陶丽琴等.知识产权质押融资中政府支持政策的实施与完善[J].法学杂志,2011,(10):40-43.

[2]赵建国.知识产权质押融资试点第三批名单确定[N].中国知识产权报,2010-7-9.

[3]陆铭、尤建新.地方政府支持科技型中小企业知识产权质押融资研究[J].科技进步与对策,2011,(16):92-96.

[4]赵永新.知识产权质押叫好如何叫座?[N].人民日报,2009-9-3.

[5]余丹、范晓宇.中小企业知识产权担保融资的风险防范[J].科技与法律,2010,(2):66-69.

[6]左玉茹.知识产权质押融资热的冷思考——基于我国中小企业融资模式与美国SBA模式比较研究[J].电子知识产权,2010,(11):48-49.

[7]李龙.日本知识产权质押融资和评估[J].华东理工大学学报(社会科学版),2009,(4):79-85.

中小企业金融支持政策篇7

一、美国支持农业发展的科技金融体系经验借鉴

(一)美国支持农业发展的科技金融体系

1.政策性科技金融机构

美国的政策性农村金融体系非常完善,主要包括农民家计局、农村电气化管理局、商品信贷公司、小企业管理局等,由美国农业部直接管理,资金都来源于政府提供,是美国政府贯彻实施农业政策的主要工具。政策性金融机构通过政府资金、预算拨款与借款等手段为农业提供市场金融机构不愿提供的贷款服务。农民家计局主要对农场主发放水利和土地等贷款;农村电气化管理局为电力和其他农村基础设施提供贷款;商品信贷公司对农产品和农业生产提供支持与补贴;小企业管理局专门为融资困难的农业小企业提供贷款帮助。

2.农村合作性科技金融机构

美国的农村合作金融机构是在20世纪初经济大萧条时期由政府倡导建立的,主要由联邦中期信贷银行、合作社银行、联邦土地银行等构成。联邦中期信贷银行吸收城市资金贷给农民合作社等农民经济组织进行融资。合作社银行通过贷款为合作社添置设备、补充营运资金、购入商品等提供贷款,帮助农村合作社扩大农产品的销售与出口农业有关的活动。联邦土地银行主要通过向农场主、农业生产业及与生产有关的借款人提供长期不动产贷款来支持农业发展。

3.商业性科技金融机构

美国的商业性科技金融服务机构主要包括商业银行、保险公司及个人和经销商开展的农业信贷服务。商业性农业科技金融机构作为政策性与合作性农业科技金融机构的补充,共同为农业发展提供科技金融支持与服务。美国联邦储备局规定,农业贷款占总贷款额25%以上的商业银行享受税收优惠,这极大地增强了商业银行参与农业科技金融服务的积极性。

(二)美国支持农业发展的科技金融体系经验

美国科技金融支持农业技术创新体系的特点是以资本市场为中心,同时辅之以政府政策引导和商业银行信贷支持,呈现出多元化、多层次的独特优势。

1.发达的风险投资体系

美国风险资本热衷投资于新领域的科技创新,并将资金主要集中在企业的初创期和成长期,有力推动了高新技术研究和项目开发,被誉为美国高新技术产业的“孵化器”。为了鼓励风险投资,美国政府于20世纪50年代推出了小企业投资公司(SBIC)计划,规定SBICS发起人每投入1美元到风险投资项目中,便可从小企业管理局(SBA)得到4美元的利率仅为2%的低息贷款,同时还可享受特定的税收优惠。20世纪80年代后期,又对税制进行改革,使风险投资税率由49%大幅降到20%。通过这种手段增强了市场对于农业科技创新的融资支持力度。

2.完善的信贷担保体系

美国目前形成了3个层次的中小企业信用担保体系。一是全国性的信用担保体系。由小企业管理局及其在各地的96个办公室直接操作。小企业管理局为15.5万美元以下的贷款提供90%的担保;为15.5万~75万美元的贷款提供85%的担保。通过政府贷款担保计划,商业银行可对小企业提供最长达25年的贷款,并且利率优惠。二是区域性的专业担保体系。由地方政府操作,因各州情况不同而各有特色。三是社区性的担保体系,为社区性融资提供担保服务,服务于基层农业科技创新组织。通过完善的信贷担保体系的担保,农业科技创新组织能够顺利地进行融资,实现农业科技创新研究,促进农业发展。

3.灵活的债券发行市场

美国政府对农业企业发行债券融资规定较为宽松。农业企业与作为承销商的证券公司对债券发行总额、发行条件协商一致,即可作出发行决定。科技创新型农业企业能够方便地发行资信等级低或无等级债券。活跃的“垃圾债券”包销市场为科技创新型农业企业提供了一个便捷的融资平台。此外,美国政府所属的小企业管理局还对农业中小企业提供直接融资支持和技术、管理支持。

4.发达的科技金融资本市场

国外科技金融支持农业发展的政策除了财政和信贷之外,方式十分多样。如美国联邦土地银行可向金融市场发行债券和票据筹集资金。当美国农业科技型企业发展到成长阶段的后期或者处于成熟阶段的时候可以进入交易市场通过发行股票来进行融资。美国还专门成立了纳斯达克市场(NASDAQ),为中小企业及科技型企业进行融资服务。

二、美国支持农业发展的科技金融政策经验借鉴

科技金融支持农业发展的政策表现形式是多种多样的,美国具有丰富的科技金融手段,主要是以政策性金融为主导,商业金融、资本市场、农业保险、财政支持与其他投资主体为辅助的综合金融服务,促进农业科技创新与成果转化,促进农业发展。

(一)美国科技金融支持农业科技发展的政策措施

1.金融支持大型水利工程建设这类工程投资量大、涉及面广、工期长,工程的建设资金尤其是前期投入资金一般以国家投入为主。在前期投入基本完成时,金融机构也会以收益权质押或国家担保为条件介入对这些项目的支持。金融支持的方式主要是银行贷款、建立信托基金、发行建设债券和股票等。以美国田纳西河流域治理工程项目的建设为例,在开发田纳西河流域时,美国建立了田纳西河流域管理局,在政府拨款不足的情况下管理局通过向银行贷款、发行公债等多种渠道筹集资金,并建立了“开发基金”,以保障项目对资金的需求。

2.金融支持农村基础设施建设和农田基本建设美国的农田基本建设如平整土地、建设水利工程等采用成本共享政策,所需资金由农场主和联邦政府或州政府共同负担,农场主所负担的部分可由农民家计局提供低息贷款或由商业银行和其他金融机构提供贷款,农民家计局可以为这部分贷款提供担保。农业电气化管理局主要对农村电业合作社和农场等发放贷款,用于建设农村电网、购买发电设备等,以促进农业电气化水平的提高,提高农业的生产效率。

3.分阶段地为农业科技创新企业提供融资服务美国专门对小企业提供贷款的机构是小企业管理局,向那些不能从私人信贷机构获得贷款的小企业提供贷款。1976年美国国会通过法案,将该局的贷款范围扩展到农场和农工联合企业的技术改造,并发放农场经营贷款。小企业管理局对小农场的贷款是与农民家计局分工协作,借款人经济状况不好且贷款额度小,由农民家计局提供资金支持;当借款人经济状况得到改善后,更多的贷款需求则由小企业管理局提供。美国金融集团根据农业科技创新企业在不同阶段的融资需求,量身定制各种金融产品,为农业科技创新企业提供融资服务。将农业科技创新企业分为3个阶段,并分别成立独立的业务小组为它们提供不同的金融服务:一是加速器(Accelerator)阶段,农业科技创新企业处于初创期或早期发展阶段,农业产品或技术还在研究开发过程中,没有销售收入或销售规模很小,不足500万美元,在此阶段主要提供中长期创业贷款,与企业吸收的创投资金进行配比,以支撑农业科技创新企业完成产品的研究开发并实现对外销售。二是成长期(Growth)阶段,此时农业科技创新企业的产品已经进入市场,销售收入日益增长,规模在500万~7500万美元,主要为农业科技创新企业提供业务发展需要的流动资金贷款,一般采用应收账款质押等供应链融资产品。三是公司金融(CorporateFinance)阶段,此时农业科技创新企业的销售规模已经超过7500万美元,向企业主要提供现金管理和全球财务管理解决方案。

4.科技金融支持农业生产活动对农业生产活动提供支持的金融机构既有农民家计局、联邦信贷系统等政策性金融机构,也有联邦土地银行、联邦中期信贷银行、合作社银行等农村合作金融机构。例如,联邦土地银行主要提供长期不动产贷款,用于购买土地、修建房舍、改进生产设施等。联邦中期信贷银行主要提供中短期贷款,用于农民购买种子、饲料、生产设备等;中央合作社银行为区合作社银行提供资金并独立办理跨地区的大额贷款,还可以买卖商业票据,办理清算;区合作社银行主要是对农业合作社提供贷款和咨询服务。

(二)美国科技金融支持农业发展的丰富手段

1.健全的政策性农业科技金融农业科技研发具有风险性高、收益不确定等鲜明特征,因此市场融资环境恶劣,政策性金融就成为科技金融支持农业科技发展的基础力量。美国农业金融以政策为导向,为农业机械化、科技化、土地改良、育种等项目进行融资服务。农业科技成果转化有专门的农业技术推广机构或政府部门专门负责,实现产学研相结合。政策性金融为其进行融资服务。

2.完善的商业性农业科技金融商业金融因其以利润最大化为目标,因此只能作为农业科技金融的辅助项目,主要服务于能够创造利润的农业技术的研发融资。美国等发达国家具有发达的商业金融服务体系,能够为农业生产者、企业、农业科研院校及科研机构提供科技开发融资。在尽量保证投资盈利的前提下,支持农业科技开发。商业金融与政策性金融相辅相成,共同为农业科技创新提供融资服务,促进农业发展。

3.先进的农业科技金融保险由于农业科技研发风险大、成本高,美国通过建立健全的农业保险制度支持农业发展。美国主导着全球农业保险,它提供了两个非常庞大的农作物保险计划,一是联邦农作物保险计划(FCIP),它提供有补贴的多险种农作物保险(MPCI)。二是私营企业、商业化运作、无政府补贴的农作物雹灾保险方案,以及一些规模较小的牲畜保险计划。农业科技保险能够分散农业科技开发的巨大风险,为企业提供良好的融资环境。

4.农业科技财政支持美国经过70多年的不断调整和充实,目前已形成一整套完整而又复杂的补贴政策体系。美国通过利差补贴、税收优惠等手段鼓励金融机构支持农业科技创新与农业发展。通过直接财政补贴、专项补贴等手段鼓励农业科技人员进行科技创新;通过税收优惠等间接手段鼓励商业性金融机构支持农业科技创新的融资、保险业务。

5.其他投资主体除了金融、财政、保险等传统科技金融手段之外,美国还采用了灵活多变的手段支持农业科技创新,促进农业发展。美国私人企业通过基金委员会农业科技研发进行融资;农业科研院校的研究经费通过联邦政府和国家科学基金进行拨款,企业、个人也可以进行资助。并且通过补贴的手段鼓励民间资金投资于农业科技研究。这些投资手段都极大地丰富了农业科技经费的增长。

三、对中国科技金融支持农业发展的启示

1.完善的农业科技金融服务体系成功的案例显示,发达国家具有完善的农业科技金融服务体系,政策性金融,商业性金融,财政,保险等全方位支持农业技术发展,实现了科技与金融的深度结合,促进了农业的快速高效发展。农业政策性金融在支持农村科技发展的金融体系中占据着重要位置,并以其他多种形式的科技金融方式进行辅助,为农业科技创新与农业发展提供全方位的融资服务。同时,美国政府通过优惠政策促进市场金融与农业科技进行结合,让商业性金融在农村科技融资中发挥重要的补充作用。

2.政府的主导作用由于农业科技创新的高风险特征决定了政策性金融是科技金融支持农业发展的主导力量,这就决定了政府在科技金融支持农业发展中起到主导作用。政府一方面直接通过政策性金融手段直接为农业科技创新提供融资服务,鼓励农业技术创新与发展;另一方面政府通过财政专项拨款、税收优惠、制定科技保险政策等优惠手段激励商业性金融机构为农业科技创新提供金融服务。美国在科技金融支持农业发展的过程当中扮演着主导作用,引导整个过程的进程。

3.丰富的科技金融支持政策要想实现科技与金融的深入结合,就必须采取多样性的、综合性的手段,通过金融工具、金融制度、金融政策与金融服务的不断创新,向科技创新活动提供金融融资服务。科技金融支持农业发展也是一样,为了拓宽融资渠道,保证农业科技创新具有充足的资金,美国通过多种金融、税收、财政手段直接或间接对农业科技发展进行支持,实现了农业科技发展与农业金融的深入结合,充分发挥了金融对于农业科技创新的支持作用,实现了科技金融对农业发展的促进作用。

中小企业金融支持政策篇8

据《全国小微企业发展报告2014》统计显示,截止2013年我国各类企业达到1527.8万户,其中小微企业达到1169.9万户,占企业总数比重高达76.6%,对GDP的贡献率接近25%,为24.3%。由此不难看出小微企业在我国经济发展中的重要地位及价值。为了促进小微企业可持续发展,适应新常态下经济发展特征,2014年以来政府先后出台一系列政策举措促进力挺国内小微企业可持续鏖战。

4月,国务院常务会议研究决定延长小微企业的减税期限,进一步提升小微企业优惠政策实施范围上限。5月,国务院明确提出减少与规范涉及小微企业收费及减轻小微企业负担的政策举措。9月,会议对小微企业的创新活力发挥进行了探讨,提出进一步加大小微企业可持续发展,提升小微企业创新力的举措。11月,国务院《关于扶持小型微型企业健康发展的意见》,该意见从小微企业税收优惠政策、金融担保支持、创业基地建设及信息服务等领域小微企业可持续发展支持加以明确,指明了促进小微企业可持续发展的方向。总之,政府对小微企业发展的重视程度较高,客观要求进一步构建相适应的融资路径,为小微企业可持续发展助力。

二、直面挑战,认识新常态下小微企业融资难点

优化小微企业融资体系,提升小微企业发展质量是促进新常态下我国经济创新性发展、可持续发展的必然选择,需要重新审视小微企业面临的融资挑战,深刻认识新常态下小微企业的融资难点,明确解决小微企业融资问题的改革方向。

(一)对外融合程度不断增加,面临的内外部融资环境更加复杂

2014年以来,我国经济对外开放程度不断增加,在上海自由贸易区实践经验积累基础上,提出了建设广东、福建、天津等自由贸易区的发展战略,新常态下国民经济发展的复杂性更高,对小微企业来讲,如何把握自由贸易发展态势下的融资规律,积极变革,主动寻求与市场的契合点就成为关键,然而当前小微企业融资体系建设还相对滞后,在参与国际市场竞争中的能力还相对较弱,与激烈的国际化企业相去甚远,难以准确定位发展市场,也就成为制约其可持续发展的关键。

与此同时,我国金融服务体系还处于发展期,一直以来对大中型企业的融资服务支持较大,占比达到80%以上,对小微企业的重视程度则相对较低,小微企业获取金融支持的难度较大,很难获得银行提供的发展资金。除此之外,新常态下国家更加重视经济发展质量,对企业的创新性、可持续性提出了新的要求,虽然小微企业具有灵活性较高、创新融汇的特征,但是其可持续性相对较低,难以及时与市场形成默契,与金融机构的融资政策导向显得格格不入,直接影响小微企业融资成效。

(二)融资供需平衡性较低,面临的个性化金融支持力度较弱

在金融市场发展滞后的背景下,金融服务支持难以满足数目众多的小微企业融资需求。小微企业获取资金的成本较高,小微企业获得银行贷款利率普遍高于银行基准利率,上浮幅度高达50%左右;同时小微企业议价能力相对较低,银行向小微企业提供资金过程中附加相应的购买理财产品或黄金产品、承担担保费或评估费的条款,直接增加小微企业融资成本。

我国银行等金融机构以大中型企业为主要客户,融资计划大都以大中型企业为核心,对小微企业的重视程度较低,缺乏有针对性的新兴产业上小微企业融资支持计划。同时,虽然政府出台了一系列政策举措,但是银行等金融机构在市场导向性,以获取利润最大化为目标,在服务小微企业中的成本较大,获取收益较小,大大降低了金融机构创新金融支持的积极性。

(三)融资诚信度不高,面临的融资效率与融资需求矛盾更加突出

小微企业自身能力有限同样影响其融资。一方面小微企业财务管理的规范性相对较低,缺乏科学高效的财务管理方法与管理体系,小微企业信用等级总体较低,直接融资效率相对较低。同时,我国还没有形成相应的小微企业信用评估机制,小微企业失信后的成本不高,为小微企业失信提供了机会。一方面小微企业整体实力薄弱,经营状况的稳定性较低,缺乏有效充足的抵押担保物,主要采用承包经营、租赁经营等方式,缺乏独立产权抵押,难以找到合适的担保抵押物,也直接影响小微企业融资效率。

三、科学设计,应对新常态下小微企业融资难点的策略

新常态下,小微企业面临的融资难点呈现出新的特征,在原有的融资难点基础上,面临的内外部融资环境更加复杂,客观需要与时俱进建立相适应的融资体系,促进小微企业可持续发展。

(一)构建求真务实的财政支持体系,营造良好的小微企业融资环境

一是结合国家小微企业支持政策体系,深入落实小微企业各项税收优惠政策,切实将发展专项税收优惠政策落实,发挥税收优惠政策在降低小微企业经营成本,增强其应对风险中的能力。二是以新兴产业发展为导向,发挥政府采购在促进小微企业创新性发展的作用。结合产业发展趋势,积极结合新兴产业发展特征,分层次、分结构制定差异化政府采购体系,积极与小微企业取得合作,将政府采购作为引导小微企业发展的关键。三是不断优化小微企业发展专项资金使用路径,发挥专项资金推动小微企业发展的作用,降低小微企业融资成本,保障高新创新性小微企业拥有充足的资金。

(二)构建多元一体的金融支持体系,建立层次丰富的融资渠道

一是拓展国内小微企业的融资渠道,在现有融资政策体系下,积极结合新常态下经济发展特征,构建相应的支持政策,引导金融机构不断进行金融创新,形成多层次、多结构的小微企业融资服务支持模式。二是完善小微企业信用担保体系,当前小微企业融资难的根本在于担保体系建设滞后,对小微企业形成先天的屏障,直接影响其融资成本与融资效率,需要建立与时俱进的融资担保体系。三是在国家政策引导下,金融机构需要不断创新服务方式,积极创新金融服务体系,将小微企业纳入日常管理体系中来,形成多元一体的金融支持体系,促进小微企业可持续发展。

(三)拓宽小微企业发展视野,顺应新常态提升综合竞争力

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