美国对外贸易区制度(二)

在美国，对外贸易区正式获批设立后，其经营人或受让人还须向主管海关申请正式启用。启用后还可申请变更。

对外贸易区委员会正式批准设立对外贸易区，并不意味着它就可投入运营，获批设区的经营人或受让人还须向主管海关提出申请，请求正式启用该对外贸易区。只有在海关正式批准后，货物才能以对外贸易区货物的身份运入区内。对外贸易区正式设立或启用后，还可参照相关的设立和启用程序申请变更。

对外贸易区的启用

程序的提起

对外贸易区的经营人或受让人（在没有经营人时）应向对外贸易区所在地的口岸海关关长提交书面申请，请求批准启用对外贸易区或其中某个场所，也就是说，申请启用的区域可以是委员会批准设立的对外贸易区的全部，或是其中任何一个部分。口岸海关关长将要求经营人或受让人在FD258号表格中提交指纹，或是在其提交申请时采集电子指纹。若经营人为个人，则需提供个人指纹；若经营人或受让人为商业实体（business entity），则需提供所有高级职员和管理人员的指纹。启用对外贸易区不需缴纳任何申请费。

书面申请必须包括对外贸易区所有相关场所的描述、预期开展的任何业务以及关于许可入区货物共有属性的说明。此外，它还须附有以下文件：一份展示委员会批准启用区域尺寸的蓝图，包括所有通道和建筑物、出口和入口，以及连接储存液体或类似产品的任何容器的管道，其中部分蓝图应由容器经营人核对无误；必要时应提供一份经容器经营人核对无误的、以公制单位表明任何容器容积的计量表（gauge table）；一本由经营人或受让人核对无误的程序手册，包括在对外贸易区内所使用的库存控制和簿记系统（Inventory control and recordkeeping system，ICRS）；若对外贸易区由经营人申请启用，则需提供受让人的书面同意证明。

申请文件没有特定的格式要求，只要是以申请人名称抬头的书面请求即可。经营人的程序手册主要是供海关实施守法审查（以前是抽点检查）和审计之用。为熟悉情况，海关官员可在一开始时阅读手册，但海关对手册的签收并不构成其对该手册的认可或证明。口岸海关关长可向申请人指出其中任何与标准明显不符的制度。申请人对簿记系统符合规定要求的证明，必须在申请时当面向海关提交，而相关评价只有在实施了守法评估、守法审查以及审计等措施后方可做出。口岸海关关长做出决定后，程序手册将被退还给该经营人，手册的海关副本将保留在对外贸易区内。经营人应持有最新的海关副本，并在必要时将其提供给海关官员使用。口岸海关关长应将程序手册的经营人证明作为档案永久保存，不得泄露、外传。

申请的审查

作为批准申请的一个条件，口岸海关关长可指令一名海关官员对经营人或受让人及其主要职员或负责对外贸易区事务的重要雇员的资格、品性和履历进行调查，同时，对外贸易区内接货设施的安全性、适宜性和合理性也在调查范围之内。具体地说，就是背景调查和货物安全测量两个部分。

背景调查的对象包括经营人本身、经营人所用管理人员以及有权使用或能够改变ICRS的重要雇员。如果在经营人申请设立对外贸易区时已对其进行过背景调查，且此后未发生新情况，则不需再做调查。通常情况下，对外贸易区的使用人不必接受背景调查。对分区内雇员的调查仅限于关键位置上的管理人员和雇员。给被调查的人员办妥海关指纹卡并确定其真实身份，是调查的内容之一。在调查中披露的任何信息均须保密，除《信息自由和隐私法》（the Freedom of Information and Privacy Acts）另有规定外，不得向未经授权的人员泄露。若口岸海关关长在背景调查中发现“不良材料”（derogatory information），将不予批准启用申请。“不良材料”包括：申请中存在不符合重要事实的欺诈或虚假陈述；未能按要求提供一份完整、正确的人员名单；经营人所用的管理人员中，有人被认定犯有偷窃、走私、欺诈或类似财产犯罪等重罪或轻罪；雇员犯有危害对外贸易区内货物安全的罪行。

在对货物安全进行测量时，测量官员将根据海关的实际标准和程序准备一份测量报告，并通过会议方式将结果告知申请人。测量结果并不是对启用申请的最终决定，申请人在口岸海关关长做出决定前，还可对会上提及的不足之处进行改正。随后，测量官员将在适当时候再次进行检查，若未发现明显改善，口岸海关关长将不予批准申请。

除背景调查和货物安全测量外，口岸海关关长还应在决定过程中考虑其他一些因素，例如，在申请被批准前，经营人的公司是否会被出售给其他当事方；经营人是否已明显表示出无法或不愿遵守法律法规或相关条件，如此等等。虽然拒绝批准启用申请并无任何特定限制，但口岸海关关长也不能武断地加以否定。

申请的决定

通常情况下，因背景调查需要一定时间，口岸海关关长将在启用申请提交后的1-4个月内做出决定。此前，申请人不会得到临时性的批准。决定做出后，口岸海关关长应迅速以书面形式通知申请人。若申请被拒，通知中应注明不予批准的理由。口岸海关关长的决定是关于此类申请的最终海关行政决定。

一旦申请被批准，经营人应依据第301号海关表格，提供一份对外贸易区经营人担保。担保金额由口岸海关关长决定，但不得少于担保指南的规定。所有对外贸易区的同一经营人都必须提供担保。初始的担保标准应当是，以对外贸易区内未支付关税的外国地位货物的平均价值为基础计算出的海关关税和费用。对外贸易区经营人参与的任何其他担保业务，如私营承运人、集装箱运输站或保税仓库的业务，并不在对外贸易区经营人担保的范围之内，而是一个单独的监管担保。在经营人正式提供对外贸易区经营人担保并将其提交海关之前，任何外国地位货物或受限地位货物均不被许可运入对外贸易区内。一旦口岸海关关长批准申请并接受担保，对外贸易区或对外贸易区的某个场所就被视为获得启用权限，货物也就能以对外贸易区货物的地位运入区内了。

对外贸易区的变更

“变更”的含义包括：改变已被启用的对外贸易区的边界；同一个经营人在同一个港口中已被启用的对外贸易区内，再启用一个单独的场所；同一经营人的已启用场所重新定位；对外贸易区内某个已被启用的场所停止使用，或是已被停止使用的某个场所重新启用。由于被启用区域拥有全新的或经过改变的边界，口岸海关关长将对该区域的安全性、适宜性和合理性进行审查，并按规定程序答复申请人。

申请的程序与决定

如果已被启用的区域需要进行变更，例如对边界进行修改，经营人应向口岸海关关长提交书面申请。虽然货物处理费仍需继续征收，但变更被启用区域的申请不必缴纳任何海关费用。申请人还须同时提供一份将被启用区域的蓝图或布局，在上面标出其与现存启用区域之间的差异，以及所有的通道和建筑物。如果新区域包括储存液体的容器，则须标出所有入口、出口以及连接容器的管道，并附上一份经申请人核对无误的、以公制单位显示容器容积的计量表。若其ICRS也有不同，则需提供一份经过核对的关于新区域的程序手册。由于对外贸易区的变更不须进行背景调查，是否进行货物安全测量也由口岸海关关长自行决定，因此在申请提交后的2-3周内即可做出批准与否的决定。

若毗邻的非启用区域是某一建筑物的一部分，且该建筑物又是一个经过批准的保税仓库，则口岸海关关长应采取有效措施，将该保税仓库与其他部分隔离开来。若经过批准的对外贸易区的某一部分未被启用，只要海关批准，且有根据第301号海关表格所提供的合适担保，则该部分可被用作海关保税仓库、集装箱运输站或海关查验点。

对外贸易区场所的停止启用、重新启用与中止

“停止启用”是指受让人或经营人自愿不再继续启用某个对外贸易区。此种情形下，受让人或经营人（经受让人书面同意）应向口岸海关关长书面申请停止启用对外贸易区场所，申请中应包括拟被停止启用的实际场所的蓝图或布局。除非该场所内的所有对外贸易区地位货物（国内地位货物除外）已在经营人承担风险和费用的条件下被运出，或货物已申报进口用于消费，否则口岸海关关长将不予批准申请。而且，作为批准申请的一个条件，口岸海关关长还可要求申请人提供一份区内所有货物的账目。停止启用的申请不必缴纳任何海关费用。

“重新启用”是指原先已被停止启用的区域，在经营人或区域边界没有发生变化的情况下重新被启用。若经营人或区域边界发生了变化，则不能称之为重新启用，而是变更，相当于启用新区域。在提供符合条件的对外贸易区经营人担保后，对外贸易区或其中某个场所的重新启用适用与停止启用相同的申请程序，而且，其申请也不需缴纳任何海关费用。

“中止”是一种特殊的情形。若被启用场所因涉嫌违法行为等因素而被中止，出于保护税收或执行联邦法律法规的需要，口岸海关关长可要求将该场所内的所有对外贸易区地位货物（国内地位货物除外）转运至另一对外贸易区、保税仓库或其他合法储存地点。

新的担保

根据《联邦政府法规汇编》第19卷第146部分的有关规定，口岸海关关长可要求经营人在接到通知后的10日内，依第301号海关表格提供一份新的对外贸易区经营人担保。同样，根据该汇编第19卷第113部分的有关规定，口岸海关关长也可要求经营人在接到通知后的30日内提供一份新的对外贸易区经营人担保。若经营人未能在口岸海关选择的适用期限内提供新的担保，则其对外贸易区不得再运入任何对外贸易区地位的货物，已有的对外贸易区地位货物（国内地位货物除外）将在经营人承担风险和费用的条件下被运出该区。

在出现下列任何一种情形时，经营人均应提供一份新的担保：被启用的对外贸易区区域发生实质性变更；被许可入区的货物特性或区内开展的业务出现实质性改变；现有的海关担保缺乏信誉良好及数量足够的担保人；出现其他原因，足以对担保中的经营人义务形成实质性影响。如果不需提供新的担保，经营人在对外贸易区的边界发生实质性变更时，应取得担保人的同意。