风险突围还需监管引领

农村商业银行面临传统风险与新型风险暴露相互叠加形成的风险圈，应从战略和制度层面加强监管引领，加快突围步伐

在“三期叠加”和经济步入“新常态”的宏观背景下，农商行在实施战略转型的探索实践中，面临着传统风险与新型风险暴露相互叠加的特征和趋势，需监管部门重点关注和有效应对。

新风险渐呈围困之势

战略短视对转型发展的制约作用渐显。有的农商行在成立之初制定的经营发展规划，虽形式上初具战略规划的雏形，但制定程序上缺乏充分研究和评估论证；内容局限于规模和效益的增长，缺乏自身特色和针对性；在执行层面上缺乏明晰的职责界定和划分，在实际中也很难操作。

手段单一，未充分激发法人资本管理红利。一些农商行资本管理规划对未来资本测算的科学性和合理性不足，缺乏充足的基础数据支持。同时，绝大部分农商行内部资本充足率评估工作尚未有效开展，风险评估主要限于操作层面的合规评估和财务真实性评估，资本充足压力测试同样缺乏规范严谨的程序控制。资本管理工作更多停留在测算管理的层面，对业务发展的导向性作用不强。

息差收窄，传统盈利模式受到严峻挑战。随着利率市场化的加快推进，高息差将难以维持，以存贷利差为主要盈利模式的农商行传统的地缘、人缘优势在互联网金融产品和支付模式的冲击下将不断被压缩。个别规模较小、抗风险能力较差的农商行不仅难以发展，其生存也受到了威胁。

业务冒进，违规冲动与监管博弈趋势加剧。农村商业银行同业、投资及表外三大业务增势明显，部分机构的同业业务发展过于迅猛，资产规模呈现一定程度的虚拟化。投资业务在授权体系、流程控制、止损设置等方面未做好充分的制度设计，会计处理和风险权重计提等操作层面存在规避监管的现象。此外，委托贷款等表外业务风险划分及责任界定不够规范明晰，表外业务风险有向表内转化的趋势。

形式达标，隐形流动性风险重视不足。对扩张型的农商行而言，流动性风险尤为值得关注，特别是潜在的流动性风险。客观上，农商行在数据质量管理方面与大型银行存在较大差距，流动性指标的真实性有待充分验证。对大部分农商行而言，头寸匡算与日间调拨等措施仍是流动性管理的基本手段，具有单一性和滞后性，流动性风险隐患监控不力将可能演变成风险事件。

内控短板，声誉风险进入显性易发期。近年来，农商行进入“跑马圈地”的快速扩张期，但内部控制并未与业务发展同步跟进，道德风险有所抬头。随着金融消费者维权意识提升，农商行在为信托、保险等机构提供结算服务中容易被牵涉其中，形成风险连带。

先天不足，信息科技风险有所显露。农商行现行核心业务系统在数据分析汇总、接口完备方面存在先天不足，一些负责数据汇集的省联社在信息平台整合、灾备中心建设等方面的进度不够理想。

监管如何引领突围

精细管理，促进资本持续优化。对于农商行的资本管理，监管部门应从制度层面予以引导和规范，同时也要注重各行业务及风险特征，在资本管理策略上有所区别，允许县域管理规范、规模较小的农商行在达到资本管理的基本要件前提下，简化资本管理程序。通过新资本管理办法的实施提升对各类主要风险的资本量化管理水平，以合理配置各类资产组合，引导农商行从重资本消耗的粗犷型扩张向轻资本消耗的集约型发展转变，从而实现业务结构的优化和调整。

多维创新，提升核心盈利能力。品牌创新，农商行应发挥后发和地域优势，积极开展品牌创建，鼓励做强做优，努力打造特色鲜明的地方法人银行；渠道创新，加强自身渠道整合与建设，加强同业合作共建，有效弥补农金机构渠道短板；产品创新，结合“三农”、小微的市场地位，积极加大金融产品研发，丰富产品结构；服务创新，充分发挥农商行地缘、人缘优势，打通金融服务最后一公里，提升农村金融服务的便捷性。

合规审慎，体现底线监管思维。农商行应坚持服务实体经济，立足支农支小的市场定位；按照同业新规审慎拓展业务，合理确定同业业务杠杆率，确保经营稳健；完善风险控制机制，建立健全投资业务的台账管理制度和风险评估机制；加强表外业务规制，在农商行业务表外化趋势增强的前提下，强化业务的合规性、真实性审查，确保表外业务规模适度、风险可控。

全盘统筹，强化流动性风险控制。严格落实《商业银行流动性风险管理办法（试行）》相关要求，有效落实流动性风险压力测试和应急预案；严格执行存款偏离度新规，加强负债质量管理，增强负债业务的真实性、稳定性；强化数据质量管理，按照数据质量良好标准的要求，提高流动性指标数据的统一性和准确性；平衡流动性与盈利性的关系，科学合理安排资产负债总量和期限结构，合理规划资金使用，以防片面追求资金的盈利性而引发流动患。

预防为先，确保声誉风险前置处理。对内，农商行应加强对特殊群体、特殊机构和特殊业务的管理力度，加强道德约束和制度约束，提高违规成本。将内部风险隐患排查机制落实做细，杜绝员工带病上岗，防止高管职务犯罪。对外，完善信息披露机制，提高信息透明度，及时消除大众误解。此外，增进与公共媒体平台的广泛合作，对社会舆论实施实时监测和有序引导。

急用先行，推动信息科技水平提升。正确处理好信息科技系统自身开发与业务外包的关系，在成本可承受范围内，以业务发展和风险控制需求为导向，按照急用先行原则，合理选择自主开发、合作开发、系统外包或技术引进等形式，提高信息科技系统的支持力度。此外，省联社应充分发挥行业指导与管理者角色，做好平台建设工作，完善信息科技系统控制，用好大数据，努力为辖内农商行做好服务工作，避免因信息科技风险引发区域性、系统性风险。