我国小额贷款公司发展面临的问题及对策探究

摘要：小额贷款公司自2005年在我国部分省开展试点以来，取得了蓬勃的发展，但不可否认，我国的小额贷款公司仍处于起步阶段，其发展面临着许多的问题。本文分析了制约小额贷款公司发展的因素，并从小额贷款公司的融资渠道、政策支持、和业务创新三个角度提出可行性的对策。

关键词：小额贷款公司；问题；对策

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）06-0-01

一、我国小额贷款公司的产生与发展

我国二元经济结构明显，长久以来对于农业经济的金融支持相对欠缺，“三农”对于金融资源服务的需求得不到满足，使原本落后的县域经济更加难以得到发展。而与此同时，民间有大量的闲散资金却因国家政策的限制不能向金融领域投资，而转入地下钱庄，从事违法放贷业务。为了增加资金的有效供给，解决微小企业融资困难的问题，同时引导和规范民间资金，我国在借鉴国外小额贷款行业的发展经验基础上，允许投资设立小额贷款公司，并于2005年在山西等5个省区开展小额贷款公司试点，至2008年5月中国银监会、中国人民银行联合出台了《关于小额贷款公司试点的指导意见》后推广至全国。在政府相关政策和县域融资强烈需求与民间资本投资需求的双重推动下，该行业发展迅速。小额贷款公司作为一种新兴金融组织，在改善农村金融服务、拓宽中小企业融资渠道、促进新农村建设方面发挥了积极作用，取得了较好的经济效益和社会效益。

二、影响我国小额贷款公司发展的问题分析

（一）只贷不存融资渠道的来源受限

根据《指导意见》，小额贷款公司不能吸收存款，是“经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”，这就使资金问题成为小额贷款公司无法摆脱的问题。目前，小额贷款公司的资金来源主要是公司自有资金，包括股东缴纳的资本金、捐赠资金和来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。经过实践，股东增资扩股以及外界捐赠资金都极其有限，从银行融资的资金到账率又难以保证。小额贷款公司资金来源不足，后续资金缺乏，将直接影响其资本来源的稳定性，而没有稳定的资本来源，也就谈不上小额贷款公司的可持续发展，这一问题将成为制约小额贷款公司长期发展的一个制度性困扰。

（二）缺乏充分的扶持政策，税负过于沉重

首先，由于小额贷款公司的定位不明，使之不能享受金融机构如农村信用社、村镇银行在融资和运营过程中的各种优惠待遇。如小额贷款公司在融资时不能享受银行业的同业拆借利率，成本过高，造成坏账损失增加。另外，小额贷款公司从事的是金融业务，却按照一般公司收税，加大了税务负担。根据规定支持“三农”的金融机构如农村信用合作社可享受低至3%-5%的企业所得税优惠税率，小额贷款公司根据《实施意见》明确被纳入小企业贷款和“三农”贷款补偿范围，却要全额纳税，包括5.56%的营业税及附加，及25%的企业所得税。由于其得不到相应的政策支持，易使小额贷款公司减少对三农的支持，而转投其他中小企业，这违背了其设立的初衷。

（三）业务品种单一，产品创新不足

按现行管理办法，小额贷款公司可经营贷款业务、企业财务咨询业务和“经省政府批准的其他业务”，然而小额贷款公司对于开展非贷款业务持有一个谨小慎微的态度。就目前的情况看来，小额贷款公司没有在市场研发上下工夫，也没有针对不同的贷款客户“量身打造”贷款产品，只是经营单一的贷款品种，产品设计、创新能力不足。尤其是我国小额贷款公司的服务对象主要是农村低收入者和微小企业这种特殊的客户群体，单一的金融产品和服务难以满足其需要。

三、促进我国小额贷款公司发展的对策

（一）建立多元化的资金来源渠道

目前制约小额贷款公司发展的一个主要原因就是小额后续资金的不足，许多小额贷款公司目前面临着无钱可贷的窘境。没有资金，任何业务也无法开展，因此要把解决资金来源的问题作为重中之重。因此笔者认为政府可以加强对小额贷款公司融资的资信审查，然后取消小额贷款公司的外部融资上限的规定。其次，小额贷款公司应从自身的角度出发，借鉴商业银行的做法，拓展其融资渠道，例如在贷款业务的基础上开展担保之类的中间业务，但是从长远来看，小额贷款公司应打破“只贷不存”的经营模式，借鉴其他企业融资的经验，开辟新的融资渠道。

（二）加强政策扶持的力度

小额贷款公司主要是为“三农”及中小企业融资服务的公司，其发放贷款的数额小但是笔数多，成本支出较大，虽然其具有较强的潜在的盈利能力，但是在初期的发展面临较大压力与风险，为了减缓其压力，政府对于小额贷款公司对于三农和微小企业的贷款应参考国家对农村信用社的规定，给予小额贷款公司相似的税收优惠政策。

（三）积极推进业务创新和服务，加强人才的建设

小额贷款公司主要经营小额贷款业务，业务品种单一，盈利水平低下，要想可持续的发展就需要不断探索新的业务模式，拓宽盈利的方式方法。小额贷款公司要发挥主观能动性和创造性，在找准市场定位的基础上，不断创新“三农”和中小企业产品、服务及担保方式，根据客户群体的收入水平差异细分市场，设计推出适合小微客户的金融服务品种，满足他们的融资需求，为支农、支小保驾护航。

我国小额贷款公司还在初设期，普遍存在从业人员年纪较轻、学历不高、经验不足，只有少数高管人员具有银行业从业经验的现实情况，而企业要发展，人才是关键，所以要打造具有银行、投资、担保、财务、企业管理等多方面专业背景的高素质团队，积极对员工开展小额贷款、风险控制、财务管理等知识的当前形势的培训，使员工对自己所从事的业务有更深层次的了解，从而有助于经营决策者做出适时正确的判断。

参考文献：

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