信用卡分期付款业务的风险与防范

摘要：信用卡分期什款的业务，成为商业银行中间业务收入新的增长点，备受银行推崇的朝阳业务品种，各家银行纷纷推出分期付款的业务。但在工作中暴露出了一系列问题和风险，笔者试图探讨一些相应的风险防范措施。

关键词：信用卡；分期付款；风险管理

中图分类号：F831 文献标识码：B 文章编号：1007-4392（2013）04-0054-03

一、信用卡分期付款的概述

（一）信用卡分期付款的业务定义

信用卡分期付款业务（以下简称分期业务）是指持卡人（即分期付款业务申请人，以下简称持卡人）使用银行信用卡进行刷卡/网上消费、订购商品或透支转账等交易時，向银行申请在一定的还款期限内分期偿还，经银行受理审批通过后，持卡人按约定期限还款并支付相应手续费的业务。

（二）信用卡分期付款的业务类型

分为交易分期、账单分期、商户分期、转账分期和专项分期。

1.交易分期。即持卡人使用银行个人信用卡刷卡/网上消费交易后。申请将未出账单的一定消费金额或指定交易分期进行偿还。

2.账单分期。即持卡人使用银行个人信用卡刷卡/网上消费交易后，申请将已出账单当期消费中的一定金额分期偿还。

3.商户分期。即持卡人在与银行签订分期合作协议的分期商户购买商品或服务，并申请消费款项分期偿还的业务，包括：店面分期、订购分期及大额分期。

4.转账分期。即持卡人申请将信用卡透支额度划转至本人在银行开立的同名人民币个人结算账户进行自主支付消费，持卡人在约定的还款期限内分期偿还。

5.专项分期。当持卡人的信用卡基础额度不足以支付持卡人指定用途的消费款项時，可申请分期付款专项授信额度完成支付。并在约定的还款期限内分期偿还。

分期商户是指与银行签订分期业务合作协议，根据协议内约定的商品范围、手续费标准、还款期限、结算方式、操作流程等内容。为持卡人提供分期商品或服务的合作单位。

二、信用卡分期付款的特点

（一）符合国家的积极财政政策

从经济学角度看，信用卡分期能够拉动内需、促进消费，完全符合国际惯例；对持卡人而言，采用信用卡分期付款。提前消费到新产品。通过购物的方式既提高生活水平，又增加了理财工具，相当于获得一笔中长期贷款；对于商户来说，尤其价格昂贵的物品，起到了促进销售作用，拓宽了市场空间；对于银行来说。是贷款与信用卡业务相结合的新的盈利模式，扩大了贷款品种和规模，提升信用卡客户黏度，提升动卡、活卡率，增加中间业务收入利润，是国家积极扶持的消费方式。

（二）业务运做模式债权债务关系转移

在信用卡分期付款业务中，债权债务关系由商家与客户之间转移到银行与客户之间。银行替持卡人代垫商品的全部价款，持卡人按期分次向银行归还欠款。而商户一次性取得银行给的商品的全部价款。在这点上类似于对公业务预付帐款业务的授信品种，银行替购货方支付销货方全部的货物价款，但不同的是购货方一次性归还银行，在本业务中是分期归还银行。与租赁业务的相似之处是，在支付无力時。具有融资的功能，可提前消费，分期支付租赁费或还款本金及费用，所不同的是租赁业务的所有权仍在出租方。没有转移给使用者，本业务的所有权已经从商家转移到持卡人使用者手中。与本业务相同最多的是房屋按揭，银行替客户提前垫付全部房屋资金给开发商，房屋的所有权转移到客户名下，但是抵押给银行。每期归换银行一定数额的资金。所不同的是，业务仅是围绕房屋买卖合同进行，在本业务依托信用卡，围绕消费品交易进行的。

（三）综合授信额度增大

综合授信额度是持卡人的信用卡综合授信额度，银行根据资信状况授予持卡人在该行信用卡信贷额度的最高值，也是该行分期业务申请金额的上限，综合授信额度又可以分为基础额度与分期额度。

基础额度指卡片有效期内可循环使用的信用额度。账户及卡片状态正常的持卡人，可直接使用基础额度办理分期付款业务。是在没有开展分期付款业务之前的额度。

分期付款授信额度（以下简称分期额度）指的是银行根据持卡人的资信评估状况和分期消费需求核定的仅限用于分期付款消费的信用额度。不可循环使用。分期额度根据授信方式不同可以分为一般分期额度和特定分期额度。

即持卡人实际上享受了双重额度。在原来给定的信用额度上又增加了一个分期付款额度，综合授信额度增大了，相应的风险也增大了。

（四）资金的使用期限变长

根据个人收入情况，确定分期的期数及每期归还金额，资金占用期限可长可短，最长3年最短3月，等于很简单地办了一笔个人中长期消费贷款。持卡人使用循环基础额度時，必须在约定的到期还款日前还款，两者相比，在使用信用卡分期付款购物時，资金的使用期变长。

（五）操作手续简便灵活

随時随地办理，客服热线、网上银行、银行网点、商户门店等均可办理，免保证人，手续简单，还款方式灵活。

三、信用卡分期付款的风险

（一）政策风险

因政策缺陷或了解政策不够形成的业务风险。例如在交易分期、帐单分期、专项分期三项业务中明确规定，企业经营易、投资交易等等不在范围内，对于这些明确禁止，但是商户分期、转帐分期业务中没有明确禁止这些交易，给持卡人和商户留出了漏洞，他们打着商户分期、转帐分期的业务的旗号，做生产、经营易、投资交易等行为的分期付款交易，柜面人员难以确定交易的真实性，信用卡业务人员缺乏有效的监管，给分期付款业务造成一定的风险。

（二）个人信用风险

持卡人的信用风险指持卡人由于个人经济原因无力偿还欠款所产生的信用风险以及由于持卡人恶意透支所带来的道德风险。冒名顶替的风险，冒用他人信用卡，购置贵重物品，进行分期付款的业务，造成分期付款的业务风险，给银行造成损失。

（三）商户的信用风险

因为商户违反合同，提供的商品、或劳务存在瑕疵，甚至没有提供商品或劳务，携款逃跑，持卡人与商户发生纠纷時，错误地认为银行和商户之间存在某些、担保一类的关系，从而拒绝向银行归还欠款的行为，是分期付款业务风险防范的重点。家装市场的分期付款业务商户的信用风险尤为突出。

（四）欺诈风险

是指商户与持卡人联合进行虚假交易、帮助持卡人进行恶意透支骗取银行资金的风险。因为资金短缺，双方制造虚假的协议、合同套取信用卡分期付款的资金。这类行为往往会产生恶意逾期，也是分期付款业务的风险防范的重点。

（五）市场风险

在信用卡分期付款业务中，市场风险体现在两个方面。一方面是利率变化导致的资金使用成本上升，面临利率风险。在分期付款业务中，由于银行一次性代持卡人支付了物品的价款。同時也确定了持卡人每月还款的金额。而在还款的期间。利率变化导致资金成本变化使得银行无法覆盖利率风险。另一方面，由于商品价额的变动，当商品的价额下跌到不足持卡人的还款余额時。持卡人有可能放弃对于所购物品价款的继续支付。

（六）操作风险

银行内部程序、人员、系统的不完善或外部事件，造成的直接或间接损失。例如银行人员在办卡期间，为了多做业务，没有严格按照操作流程操作，例如没有亲自上门调查、没有亲核身份证等重点风险环节控制不到位，从而造成损失。

四、信用卡分期付款业务的风险防范

（一）制定出台更为清晰的分期付款业务的授信政策

针对商户分期、专项分期等金额上限超出持卡人信用卡账户基础额度的分期业务，应参照对公贷款预付货款的授信业务、结合市场需求以及银行风险管控等方面要求制定授信管理办法。便于操作。防止出现漏洞，形成政策风险。

（二）严格筛选出分期业务申请的客户群体

进行分期收款业务的促销活动设计時，作到有的放矢，达到事半功倍的效果。通过系统数据分析，寻找出目标客户群体。针对收入稳定经济实力较强且有理财观念的客户，做市场调研，进行产品设计，同時对自己设计推出产品的风险点要心中有数。这样做把可能会产生支付困难的人排除在持卡人之外，降低个人信用风险。

（三）切实作好合作商户的管理工作

对商户入围合作，进行严密的调查，甄别挑选营业、财务状况良好、高管的信誉较高的、行业内的龙头企业或知名度较高的企业进行合作。对合作商户加强日常管理，時刻关注商户刷卡交易动态情况，对商户的经营、财务、销售、凭证保管、机具的现状等进行一系列的现场检查，检查结果商户经营正常，财务状况良好，机具工作状态正常，凭证保管、账户使用合规，没有违规套现情况，继续合作。同時建立商户退出机制，对于业务量达不到标准的、或违法违规操作的、或财务状况恶化的商户，实施撤机，及時终止合作。达到促进收单业务的健康发展，防范商户风险的目的。

（四）作好持卡人提醒告知工作，明确银行和商户之间权利和义务

分期业务核准時，明确告诉持卡人债权债务关系由商家与持卡人之间转移到银行与持卡人之间，银行一次性替持卡人代垫商品的全部价款，支付给商户。持卡人应按期分次向银行归还欠款。商品质量出现问题。发生的争议等均由商户负责，一旦发生持卡人拒绝付款，商户承担商品回购责任，全部价款退回银行。

（五）落实担保，实施动态综合授信额度控制

信用卡一般采用信用担保的方式，但在持卡人申请较高额度分期付款的，须提供第三方保证或房产（汽车）抵押进行担保。信用担保和保证担保或抵押担保可结合使用。分期交易额度核准后，对持卡人的综合授信额度做相应的降低或冻结，并于每期还款后，相应地恢复持卡人的综合授信额度，直至最后一期清偿所有分期余额。

（六）及時进行监控及催收工作

通过制定相关风险报表，定期监控分期业务的资产质量情况，并采取相关风险控制措施。分期业务的逾期催收纳入银行信用卡催收业务统一管理，持卡人信用卡账户在分期业务还款期间一经出现逾期情况，立即采取短信、电话等有效催收手段。经信用卡风险管理部门多年实践和有关数字统计研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越高，风险损失越低，因此监控及催收应及時地进行。

参考文献：

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[2]杨红，刘军，华丽，浅谈信用卡分期村款业务的风险及对策[J]，金融经济。

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