内控工作意见范文

内控工作意见范文第1篇

一年来，我县联社监事会在*银监分局、*办事处的正确领导下，在联社理事会、经营班子的大力协助下，认真履行工作职责，通过全体监事会成员的共同努力，积极推进各项管理制度建设，加大稽核检查力度，开展风险防范和案件专项治理工作，认真加强对联社理事会、经营班子的经营管理活动及重大事项、重大决策进行监督，充分发挥监督作用，有效地促进了我县农村信用社持续健康发展。

（一）完善内部管理制度，规范监督约束机制

为了进一步促进监事会工作制度化、规范化，保证监督约束机制的的规范性，我县联社监事会一方面不断加强自身监督机制的建设，另一方面积极推进内部各项管理制度的建设。

在全年的工作中，我县联社监事会严格按照《*农村信用合作社联合社章程》以及《监事会工作制度》、《监事会会议规则》、《监事长工作职责》和《监事工作职责》，积极开展监督工作，并建立健全监事会运行机制。*年，监事会共召开监事会议*次、稽核工作例会*次，对稽核工作的开展情况以及稽核人员检查中发现的问题进行了讨论和总结，建立了监事会的运行机制。

同时，监事会积极推进内控制度建设，规范监督约束机制。*年，根据业务发展和风险防范要求，监事会积极督促和协助联社业务部门完善内控管理制度*项，其中新制定*项，修订*项，为规范操作提供了制度保障。目前，我县信用社内控管理制度已日趋完善，基本覆盖了所有业务品种和风险控制点。

（二）加大稽核检查力度，增强规范操作意识

稽核部门是监事会开展监督工作的一个主要平台。*年度，监事会通过加强稽核管理，组织领导稽核部门实施大量的现场和非现场检查，确保农村金融方针政策、法律法规和内控管理制度在我县信用社贯彻执行。一年来，我县信用社无安全责任性事故和经济刑事案件发生，信用社整体抗风险能力和干部职工的风险防范意识明显增强。

一是充实稽核队伍，加强稽核管理。为了强化稽核监督，今年3月，从基层社选拔了*名年轻的业务骨干充实稽核队伍，壮大稽核力量。并通过制订工作计划、分片管理、召开例会、听取工作汇报、指导稽核业务和把握工作重点等方式，加强了稽核管理。二是组织开展现场检查。通过常规检查与专项检查结合，加大稽核处罚力度，规范信用社职工的操作行为，增强规范操作意识。*年度，稽核部门累计开展现场检查*社次，比去年增加*社次。其中，常规检查*社次，专项检查*项*社次。累计实施稽核处罚*人次，罚款*元。三是指导稽核部门探索新的监督方式。一年来，通过充分发挥稽核人员的主观能动性和工作积极性，创新工作思路，有效利用现有的计算机技术条件，开展非现场检查*项，较好地弥补了现场检查的不足，提高了稽核工作质量和效率，为进一步提升我县联社的稽核监督工作水平，开创了一个良好的开端。

（三）开展案件专项治理，加强操作风险防范

开展操作风险防范和案件专项治理工作，是本年度我县联社一项中心工作。

监事会高度重视此项工作。一是召开专题会议，认真学习银监会十三条工作意见；二是成立领导小组,全面负责操作风险防范和案件专项治理工作，下设办公室,组织各项工作的实施，办公室设在稽核科。三是组织开展操作风险管理调研，对各个部门、各个环节可能出现的风险点进行调查和讨论，并形成书面报告。

监事会积极开展此项工作。一是*月*日，组织*人对*个营业网点库存现金及往来资金进行突击检查。二是各基层信用社由信用社主任亲自带队，以网点交叉、人员交叉等方式全面开展自查。三是*月*日至*日，组织稽核部门和业务部门对全区信用社进行全面检查。四是把此项工作贯穿于全年工作中，如开展内控制度清理、存款真实性专项检查、安全检查等。

监事会严肃处理违规违纪行为。对各项检查中发现的违规违纪行为，进行了严肃处理。仅在*月*日库存现金及往来资金突击检查中就处罚处理了*人，其中行政处分*人，稽核罚款*人，书面检查*人。

（四）监督经营管理活动，促进持续健康发展

我县联社监事会坚持做到“分工不分家，监督不旁观，参与不干预，互补不拆台”，积极参与理事会、经营班子的经营管理活动，并对重大事项、重大决策进行监督，有效地促进了我县农村信用社持续健康发展。

一是坚持组织原则，维护理事会、经营班子、监事会相互团结。监事会根据政策文件精神和有关法律法规，结合理事会、经营班子的经营方针和管理理念，积极主动完成监事会负责的各项工作，做到工作“到位不越位，分工不分家”。

二是认真履行监督职责，定期不定期向经营班子提交各种工作报告及意见书。监事会有效地利用稽核部门，对我县每个信用社、每个营业网点的经营活动，定期不定期进行了稽核检查，并提交各种工作报告及意见书。全年监事会向经营班子提交工作报告*份，工作意见书*份，认真履行监督职责。

三是积极参加有关经营管理会议，并发表意见。对联社理事会、经营班子在经营活动中有关重要事项、重大决策的会议，监事会积极参加，并发表意见，并做到参与不干预。全年监事会派员共列席理事会会议*次，贷款审批会会议*余次以及其他工作会议*次。

四是认真审查财务报表的合法性和真实性。12月初，监事会精心制定了《*年度会计决算真实性检查方案》，并严格按照检查方案，对各信用社年度决算报表进行了同步检查，对发现的问题及时予以纠正，保证了会计决算报表的合法性和真实性。

五是妥善处理监督与被监督的关系，做到互补不拆台。监事会一方面对经营活动进行严格监督，对违规违纪的行为及时进行纠正；另一方面积极开展工作研究，提出合理化建议，促进信用社健康开展。

二、下年度工作打算

*年，我县联社监事会将紧紧围绕“风险防范和业务发展”工作主线，认真履行监事会监督职责，重点做好以下几方面工作：

（一）加强学习，提高监督管理水平。

（二）根据业务发展和风险控制要求，进一步加强内部管理制度建设。

（三）加大稽核检查力度，促进规范操作。

（四）开展风险防范和案件专项治理工作，严防案件发生。

内控工作意见范文第2篇

成都城建投资管理集团有限责任公司全面实践效能监察工作，着力建立效能监察的长效管理机制，不断完善现代企业制度和党风廉政工作。集团纪委紧紧围绕集团的中心工作，将效能监察作为促进企业依法经营、规范管理、加强党风廉政建设，预防职务犯罪的重要手段，使纪检监察工作与企业经营管理有机结合，收到了较好效果。

加强组织领导，全面推行效能监察工作。在国有企业中实践效能监察，是纪检监察部门的主要工作之一，他不仅是服务于企业的重要途径，而且也是贯彻落实科学发展观的具体体现。在集团纪委的领导下，一是成立了效能监察领导小组，由总经理郑尚钦任组长，党委副书记、纪委书记余荣福任副总组长，具体负责效能监察工作方案制定和组织实施，并明确所属各公司主要负责人作为效能监察和反腐工作的第一负责人。二是集团纪委每年召开纪检监察工作会，根据市国资委、集团的部署，提出年度开展效能监察工作意见和要求，明确指导思想、目标任务、工作程序和方法。同时，还组织所属17家公司纪检监察人员，座谈讨论，交流经验，用以会代训的方式解决工作中的疑点和难点问题，促进效能监察工作顺利开展。三是加强宣传，提高认识，做好效能监察基础工作。在开展效能监察初期，部分干部职工对开展效能监察工作的目的、内容、作用了解不多，意识不强，认为效能监察是领导和监察部门的事，与自己没多大关系。针对这种情况，集团利用会议、宣传专栏、网络、《成都城投报》等载体广为宣传，增强了员工对效能监察的认识和责任感，为实施民主监督、效能监察工作建立了群众基础和思想保障。四是加强制度建设，建立完善企业内控机制。集团在开展效能监察工作实践中，非常重视制度建设，从集团到所属公司，都把建立和完善各项管理制度、严格内部制约机制和规范从业行为提到了新的认识高度。先后制订了《健全内控机制增强效能监察工作意见》《效能监察试点方案》《项目管理实施意见》等管理制度，对促进集团科学化、民主化管理，强化制约机制和高效廉洁履行职责起到了积极的作用。五是把效能监察工作纳入企业党风廉政建设目标管理，促进效能工作政令畅通。为强化各级领导的责任感和使命感，将效能监察工作纳入目标管理，形成自上而下的责任体系，并与绩效奖挂钩，较好解决了职能职责不清、推诿扯皮、工作效率不高的问题。

突出效能监察重点，把握好关键环节。集团公司在效能监察工作实践中，注意突出工作重点，做好立项选题，找准问题症结，把握关键环节，这是取得效能监察成效的有力抓手。一是围绕集团工作重心，做好“三重一大”事项的效能监察。通过会议集体决策，考核工作进度，审计经济效果以及纪检监察的全过程监督，注意把好决策关，把风险降到可控范围内。二是加强工程项目公开招标、比选关键环节的监督。主要是按照公开、公平、公正原则，监督检查项目公开招标、比选工作的合法性，程序的完整性和操作的规范性，以及合同签订与中标（选）结果的一致性。监督检查落实合同规定的情况，同时，在工程管理、造价管理、合同管理、财务管理等方面做好过程监督，降低工程成本，防止安全、质量事故，提高经济效益。三是对项目资金融资、拨付、回款等环节实行动态追踪监察，突出风险防控。集团纪委十分关注在市政基础设施建设和惠民工程等项目中投资力度大，资金匮乏，资产负债率高、现金流十分紧张的情况，经常与集团相关部门和所属公司相关负责人沟通情况、交换意见，密切关注重大投融资、大额资金流向，对可能发生的问题力争做到早报告、早预警、早提醒、早处理，采取有力措施，防范造成重大经营损失，确保资金运作安全。四是加强各项监督检查工作，及时帮助企业解决问题。充分结合“工程建设领域突出问题专项治理”“三项督查”、内部审计、外部审计反映出来的情况，对一些公司在经营管理、制度建设、资料归集、“三证一书”办理以及职工群众关心的热点、难点等方面存在的主要问题，提出整改意见或建议，切实指导帮助所属各公司推进效能监察工作。五是考评奖惩相结合，发挥效能监察的实效作用。集团按照分级考核管理办法，对各公司班子成员，从“德、能、勤、绩、廉”等方面进行定量、定性考评，做出真实、客观、公正的综合评价，加大效能考评力度，对有突出贡献的，给予特别奖励；对考核中发现的问题，坚决给予处罚，绝不姑息迁就。如对在比选报名时和扬尘治理中发现问题的所属公司、集团及时对责任人分别给予了降职、调离岗位、扣发绩效奖等处理，严肃了纪律，鞭策了后进，起到了警示作用，有力推动了效能监察工作的深入开展。

实践证明，只要我们始终把效能监察纳入企业经营管理体系，完善领导机构，明确职责内容，抓好部门协调配合，规范工作程序，注重问题整改，做到奖惩分明，制度落实，就能使效能监察工作长效发展，促进企业经营管理、经济效益的更大提升。

内控工作意见范文第3篇

为进一步深化全县重点工程廉政监察工作，落实“保增长、促转型”各项政策措施，根据市监察局执法监察工作要点及2012年度全市重点工程廉政监察工作意见要求，结合我县实际，按照本委、局年度工作计划，现就2012年度我县重点工程廉政监察提出如下工作意见：

一、指导思想

2012年全县重点工程廉政监察工作要紧紧围绕上级要求和县委、县政府中心任务，按照“工程优质、干部优秀、群众满意、组织放心”的工作目标，坚持“教育与规范结合，服务与监督并举、治标与治本俱进”的工作思路，着力在提高监督检查的针对性、有效性和规范性上下功夫，进一步增强为重点工程保驾护航、监督服务的自觉性、主动性，为重点工程全力营造又好又快的建设环境。

二、监察范围

1、2012年度县级重点监察项目；

2、2011年度县级重点监察项目中尚未竣工的项目；

3、各镇、各部门自行选定的本单位重点工程建设项目。有建设工程的单位和部门都要确定重点工程监察项目。

三、重点任务

本年度在继续对《市重点工程廉政建设若干规定》等廉政制度落实情况开展监督检查的基础上，重点抓好以下工作：

（一）加强对招投标制度执行情况的检查。一是学习好、贯彻好市政府《关于规范政府投资工程建设项目招投标活动的若干规定》。二是监督检查《若干规定》的执行。各单位要结合工程实际，认真监督检查招投标法规及《若干规定》的执行情况，确保《若干规定》得到认真落实，杜绝和防止有令不行、有禁不止的行为。三是抓好制度的完善。各责任单位、建设单位对招投标活动的相关实体规定、操作程序、和监管措施进行梳理，结合自身实际，有针对性地细化、完善管理措施。

（二）开展合同履约情况监察，进一步完善权力运行内控机制。主要围绕以下两个方面开展：一是着重检查设计变更、现场签证、项目经理调整的理由是否充分，工程量的确定是否准确合理。重点解决设计变更控制不紧、现场签证审查不严、项目经理变更把关不力等问题。二是要针对检查中发现的问题进行认真分析研究，督促项目单位完善设计变更、现场签证、项目经理调整的实体条件、审核程序和制约措施等具体制度，切实解决依据不足、制度不全、罚则缺失等问题。要通过加强对中标履约情况的监督，建立招标市场与施工现场的联动机制，逐步实现对重点工程的全程监控。

（三）完善重点工程廉政档案，进一步提高廉政监察水平。今年将继续完善重点工程廉政监察档案制度，所有列为监察范围的重点工程均应建立《重点工程廉政监察档案》。

各责任单位对载入《重点工程廉政监察档案》的基本信息要加强分析评估和预警监控，提高廉政监察的预见性。同时要以廉政档案为载体，进一步完善诚信体系。对参与重点工程建设的企业和个人有违反法律规定和合同约定行为的，不仅要配合有关单位依法依规处理，还要记入廉政档案，督促项目单位将相关信息及时反馈给有关监管部门，予以公开曝光。

内控工作意见范文第4篇

**年，我县联社紧紧围绕“决策、执行、监督”三权分设的制衡机制，以经营发展和改革为中心，以风险防范为主线，按照“监督不插手，规范不约束”的原则，依法履行监督职能，在与理事会、经营班子共同促进全县信用社防范风险、规范经营、稳健发展的同时，不断促进监事会工作进一步制度化、规范化。在此，我代表翠屏区农村信用社联社监事会，将**年监事会工作情况作如下报告，敬请各位同志审议。

一、**年工作开展情况

一年来，我县联社监事会在*银监分局、*办事处的正确领导下，在联社理事会、经营班子的大力协助下，认真履行工作职责，通过全体监事会成员的共同努力，积极推进各项管理制度建设，加大稽核检查力度，开展风险防范和案件专项治理工作，认真加强对联社理事会、经营班子的经营管理活动及重大事项、重大决策进行监督，充分发挥监督作用，有效地促进了我县农村信用社持续健康发展。

（一）完善内部管理制度，规范监督约束机制

为了进一步促进监事会工作制度化、规范化，保证监督约束机制的的规范性，我县联社监事会一方面不断加强自身监督机制的建设，另一方面积极推进内部各项管理制度的建设。

在全年的工作中，我县联社监事会严格按照《*农村信用合作社联合社章程》以及《监事会工作制度》、《监事会会议规则》、《监事长工作职责》和《监事工作职责》，积极开展监督工作，并建立健全监事会运行机制。**年，监事会共召开监事会议*次、稽核工作例会*次，对稽核工作的开展情况以及稽核人员检查中发现的问题进行了讨论和总结，建立了监事会的运行机制。

同时，监事会积极推进内控制度建设，规范监督约束机制。**年，根据业务发展和风险防范要求，监事会积极督促和协助联社业务部门完善内控管理制度*项，其中新制定*项，修订*项，为规范操作提供了制度保障。目前，我县信用社内控管理制度已日趋完善，基本覆盖了所有业务品种和风险控制点。

（二）加大稽核检查力度，增强规范操作意识

稽核部门是监事会开展监督工作的一个主要平台。**年度，监事会通过加强稽核管理，组织领导稽核部门实施大量的现场和非现场检查，确保农村金融方针政策、法律法规和内控管理制度在我县信用社贯彻执行。一年来，我县信用社无安全责任性事故和经济刑事案件发生，信用社整体抗风险能力和干部职工的风险防范意识明显增强。

一是充实稽核队伍，加强稽核管理。为了强化稽核监督，今年3月，从基层社选拔了*名年轻的业务骨干充实稽核队伍，壮大稽核力量。并通过制订工作计划、分片管理、召开例会、听取工作汇报、指导稽核业务和把握工作重点等方式，加强了稽核管理。二是组织开展现场检查。通过常规检查与专项检查结合，加大稽核处罚力度，规范信用社职工的操作行为，增强规范操作意识。**年度，稽核部门累计开展现场检查*社次，比去年增加*社次。其中，常规检查*社次，专项检查*项*社次。累计实施稽核处罚*人次，罚款*元。三是指导稽核部门探索新的监督方式。一年来，通过充分发挥稽核人员的主观能动性和工作积极性，创新工作思路，有效利用现有的计算机技术条件，开展非现场检查*项，较好地弥补了现场检查的不足，提高了稽核工作质量和效率，为进一步提升我县联社的稽核监督工作水平，开创了一个良好的开端。

（三）开展案件专项治理，加强操作风险防范

开展操作风险防范和案件专项治理工作，是本年度我县联社一项中心工作。

监事会高度重视此项工作。一是召开专题会议，认真学习银监会十三条工作意见；二是成立领导小组,全面负责操作风险防范和案件专项治理工作，下设办公室,组织各项工作的实施，办公室设在稽核科。三是组织开展操作风险管理调研，对各个部门、各个环节可能出现的风险点进行调查和讨论，并形成书面报告。

监事会积极开展此项工作。一是*月*日，组织*人对*个营业网点库存现金及往来资金进行突击检查。二是各基层信用社由信用社主任亲自带队，以网点交叉、人员交叉等方式全面开展自查。三是*月*日至*日，组织稽核部门和业务部门对全区信用社进行全面检查。四是把此项工作贯穿于全年工作中，如开展内控制度清理、存款真实性专项检查、安全检查等。

监事会严肃处理违规违纪行为。对各项检查中发现的违规违纪行为，进行了严肃处理。仅在*月*日库存现金及往来资金突击检查中就处罚处理了*人，其中行政处分*人，稽核罚款*人，书面检查*人。

（四）监督经营管理活动，促进持续健康发展

我县联社监事会坚持做到“分工不分家，监督不旁观，参与不干预，互补不拆台”，积极参与理事会、经营班子的经营管理活动，并对重大事项、重大决策进行监督，有效地促进了我县农村信用社持续健康发展。

一是坚持组织原则，维护理事会、经营班子、监事会相互团结。监事会根据政策文件精神和有关法律法规，结合理事会、经营班子的经营方针和管理理念，积极主动完成监事会负责的各项工作，做到工作“到位不越位，分工不分家”。

二是认真履行监督职责，定期不定期向经营班子提交各种工作报告及意见书。监事会有效地利用稽核部门，对我县每个信用社、每个营业网点的经营活动，定期不定期进行了稽核检查，并提交各种工作报告及意见书。全年监事会向经营班子提交工作报告*份，工作意见书*份，认真履行监督职责。

三是积极参加有关经营管理会议，并发表意见。对联社理事会、经营班子在经营活动中有关重要事项、重大决策的会议，监事会积极参加，并发表意见，并做到参与不干预。全年监事会派员共列席理事会会议*次，贷款审批会会议*余次以及其他工作会议*次。

四是认真审查财务报表的合法性和真实性。12月初，监事会精心制定了《**年度会计决算真实性检查方案》，并严格按照检查方案，对各信用社年度决算报表进行了同步检查，对发现的问题及时予以纠正，保证了会计决算报表的合法性和真实性。

五是妥善处理监督与被监督的关系，做到互补不拆台。监事会一方面对经营活动进行严格监督，对违规违纪的行为及时进行纠正；另一方面积极开展工作研究，提出合理化建议，促进信用社健康开展。

二、下年度工作打算

**年，我县联社监事会将紧紧围绕“风险防范和业务发展”工作主线，认真履行监事会监督职责，重点做好以下几方面工作：

（一）加强学习，提高监督管理水平。

（二）根据业务发展和风险控制要求，进一步加强内部管理制度建设。

（三）加大稽核检查力度，促进规范操作。

（四）开展风险防范和案件专项治理工作，严防案件发生。

内控工作意见范文第5篇

一、指导思想

全面贯彻落实科学发展观，以维护城市整体利益和实现人民群众根本利益为准则，不断加强规划建设管理工作，强化城市规划的集中统一领导，坚持高起点规划、高标准实施、高效能管理，为城市建设提供有力的保障。

二、城市规划区的范围

按照《市城市总体规划（2010～2030）》，市城市规划区的范围为市域行政管辖范围，总面积1264平方公里。

三、工作意见

（一）强化规划的指导作用，提高规划编制和管理水平

1．坚持规划先导，科学编制

城市规划作为城市发展的重要依据，应符合社会经济发展的客观规律和城市长远利益，要以城市总体规划为总纲，专业专项规划为支撑，控制性详规为抓手，城市设计、规划研究等为补充，构建完善的城市规划体系。各类规划编制过程中要充分对接国家、省市层面各类上位规划，并加强同土地利用、产业发展、基础设施、生态保护和城乡一体化规划的融合对接，做到统一规划、统筹协调。要充分考虑规划实施的可操作性，对规划实施效果定期评估，增强规划的前瞻性、有效性和合理性。

控制性详细规划作为项目实施的重要依据和落脚点，各地要高度重视，在完成总体规划编制的基础上结合全市14项专业专项规划，尽快启动修编建设用地范围内控制性详细规划的修编及完善工作，加强对本区域内规划建设行为的管理指导。

2．严肃规划审批，加强管理

（1）加强城市规划的控制和集中统一管理。在城市规划区内，各项用地和建设必须符合城市规划，并严格履行规划审批程序，包括市政管线、城镇道路、水利防洪等设施建设，市规划局对城市规划区内建设项目实行统一规划管理。经济技术开发区范围内，仍按常政办发〔2004〕18号《关于转发江苏省经济开发区、市规划局〈市沿江地区规划管理实施暂行办法〉的通知》中相关要求，由市政府授权经济技术开发区管委会进行规划管理。市域内零星工业项目，各地要结合城市（镇）总体规划、村庄布点规划、产业发展规划进行专题规划，逐步实现向工业区集中，在专题规划未批准之前，暂停新建、改扩建的审批。在城市建设过程中，为进一步提高土地利用水平，明确城市规划区内新建公共建筑（如学校、医院等）容积率原则不得小于1.0；要进一步提升城市公共服务水平，在城市开发过程中应统筹考虑教育、医疗、文体、社区管理、物业管理、公共开放空间等公建配套设施，在土地出让时应同步考虑建设；要进一步优化城市界面，严格控制商住混合式建筑形态，特别是沿城市（集镇）主次干道，原则上不再批准设置直接对外开门的单开间式店铺，商业建筑以内街式、内廊式设置。

（2）加强违法建设管理。建立市、镇、管理区（街道办）、社区（村）四级防违控违网络，通过社区（村）网格化管理与数字化管理相结合的方式，建立防违控违拆违新机制，切实做到第一时间发现、第一时间处置。建立和完善违法建设信息共享数据管理平台，推进部门和属地政府协同治理，依法停止办理与违法建设相关的许可、登记、变更等手续，对于存在违法建设的房产一律不予交易、一律不予工商登记注册，严肃查处公职人员和单位集体违建，切实管好源头。

（二）强化规划的工作理念，提高城市规划认识

各地、各职能部门要不断增强规划意识，建立健全科学规范的规划决策、执行、监督体系，牢固树立和维护规划的严肃性，要长远谋划，系统研究，全面布局，严禁任何单位、任何个人以任何理由干预、擅自更改规划。要严格服从规划管理，共同维护规划的权威性与严肃性，土地出让后应按规划设计条件规定进行设计和建设，原则不得变更，对于确需变更且符合变更条件的项目，应按苏府〔2009〕190号《关于加强经营性建设用地容积率调整和用地性质变更规划管理意见的通知》中相关内容履行变更手续。

（三）强化规划的组织领导，狠抓工作落实

内控工作意见范文第6篇

2014年上半年，在集团公司和物业服务分公司的正确领导下，我太阳神大酒店以科学发展观为指导，认真贯彻落实分公司《2014年效能监察工作意见》和公司纪委《建立效能立项通知》的要求，制定了《太阳神大酒店效能监察实施方案》，围绕效能监察工作任务，结合本酒店实际，为加强“三化”管理，切实提升管理效能，对物资采购、安全管理、财务、经营核算等专项工作，进行了立项和监管，深入开展效能监察，较好地完成了效能监察工作任务，取得了一定成绩。下面，我向各位领导和同志们汇报我酒店2014年上半年效能监察具体工作情况，题目是“强化效能监察，促进廉洁高效”。汇报中如不妥之处，敬请批评指正。

一、统一思想，明确目标，积极开展效能监察工作

2014年上半年，我酒店认真学习分公司《2014年效能监察工作意见》和公司纪委《建立效能立项通知》等有关效能监察工作的一系列文件精神，统一了思想，提高了认识，明确效能监察工作要围绕集团公司和分公司的工作部署与工作精神，着力加强对集团公司和分公司决策部署的执行情况的监督检查，着力建章立制，堵塞漏洞，开源节流，降本增效，规范操作程序和工作方法，突出重点部位和关键环节，发挥效能监察的效益、效率、效果评价和监督保障作用，为实现我酒店2014年各项工作目标任务提供有力保证。

在深入开展效能监察工作中，我酒店按照“实施效能优化升级，提高企业管理效能”的要求，紧紧抓住“选题立项、工作实施、效果评价”三个环节，构建高效的领导体制，保持完整的责任体系，形成综合的监控机制，立足完善配套的工作制度、操作规程，确立公平合理的评审标准。把效能监察工作和酒店日常经营工作做到同部署、同落实、同检查、同考核，在管理中加强监督，在监督中提升管理，形成以制度管人、管事的机制，把效能监察工作融入酒店的日常管理中，为强化酒店内部管理、提高酒店经济效益，打造本质廉洁型酒店发挥效能监察作用。

二、结合实际，立足重点，认真做好效能监察工作

2014年上半年，我酒店在分公司统一立项的基础上，结合酒店实际，选立物资采购、安全管理、财务经营核算三项专项效能监察，以此为重点积极开展效能监察工作，并通过三项专项效能监察带动全酒店整个效能监察工作的发展，充分发挥效能监察在提高工作效率，切实开源节流、降本增效，提高经济效益，建设和谐酒店中的作用。

1、强化对物资采购工作的效能监察

我酒店在强化对物资采购工作的效能监察上做好三方面工作，一是建立《物资采购招标管理办法》。紧紧围绕“保经营、保供应，降成本”的目标，理顺物资采购管理程序；组织全体员工认真学习，把《物资采购招标管理办法》贯彻落实到物资采购工作的全过程，进一步规范物资采购程序，真正实现阳光采购。二是加强物资采购工作管理。在物资采购过程中，要做到公开、公平招标，建立了定期市场询价制度，在物资采购过程中要做到公开透明，物资采购、验收流程、以及材料使用合规、合理。在实施物资采购过程中，要严把供应商资质关、采购评审关、合同签订关，主动接受各方的监督。要加强供应管理，控制材料成本，比价采购、货比三家，做到同质的买低价，同价的就近买，努力降低采购成本。要加强物品管理，降低物化劳动消耗。实行成本率控制和目标管理，防止浪费。三是认真做好服务工作。在物资采购前，多了解、多听取使用单位的意见，做到采购的物资能符合使用要求。对已经采购过的物资，经常向使用部门了解使用情况、部门满意程度、需求状况等，解决使用中出现的一些问题，为做好下次采购工作获取经验，打下基础。上半年我酒店物资采购工作做得较好，没有发生大的违规情况，职工群众基本满意，保证了酒店经营工作的需要。

经过效能监察，我酒店在物资采购工作中把好四个关。一是把好采价、报价关。会同质检、财务和使用部门的代表到银川各大批发和农贸市场，进行价格采集工作，同时要求供货商报价，并对采价和报价的原始资料进行保存。二是开好定价会。由参与采价的全体成员和供货商共同参加。采购部依据采集到的市场价格结合参考供货商的报价，综合考虑运费和税费因素，进行合理的定价，并充分考虑各方意见，最终确定一个各方都能接受的价格。三是执行好价格。定价结束后，打印成册，经主管领导审批后，交由财务库管员执行。四是确定各类物品定价的周期。蔬菜、水果—15天，水产品、牛羊肉、禽肉—30天，实际执行时若在规定的周期内市场价格变化较大，可适当调整缩短定价周期。

由于我酒店在物资采购工作中认真把好四个关，采购部按照采购计划的要求，按照计划的标准，先行进行市场调查，在充分了解采购物品性能和质量规格的前提下，制作价格对比表，分别从质量、价格、性能及售后服务等几个方面进行综合对比。然后召开质价评议会，质价评议会的成员按照采购部提供的对比材料，进行评审，其间可针对所采购物品的各个方面进行审查，最后各方都认可的进行购买。凡是单价在2000元以上物品需经过质价评议委员会，按照质价评议的程序进行审议通过后，再实施购买。采购部1至5月份，按照采价定价管理制度的要求，水产品、禽肉一共进行了5次定价，牛羊肉进行了2次定价，蔬菜进行了8次定价，水果进行了5次定价，杂粮进行了3次定价。通过这些工作，对常用大宗物品进行限价定价，在一定时期内稳定了供货价格，防止供货商擅自提价，保证酒店的利益不受损害。同时也方便库房管理员核算经营成本，提高收货验货效率。在今年上半年物价波动较大的情况下，较好的对供货价格进行了控制。在今年餐饮部包间液晶电视机和前厅部打印机的采购过程中，都经过了质价评议，最终选取了性能价格比最高，最符合酒店实际需要的产品。

2、强化对安全管理工作的效能监察

我酒店在安全管理工作上强化效能监察，一是认真落实集团公司和分公司安全管理工作精神。1月份下发了《太阳神大酒店关于2014年安全工作总体安排的通知》，成立酒店安全工作领导小组，确定年度安全工作目标和控制措施，制定印发《太阳神大酒店2014年本安体系建设工作目标和实施措施》、《酒店二季度重点安全工作安排》等安全工作文件和消防安全、食品安全等九项安全工作应急预案。与酒店所属单位、部门逐级签订了2014年安全目标责任书，全体员工写出了自主保安责任书，与承租单位补充签订了《出租房屋安全使用协议》，把集团公司和分公司安全管理工作精神落实到位。二是认真开展安全管理工作。从3月上旬开始，先后组织员工对各项安全应急预案进行了演练。认真开展“安全月”活动，6月1日在酒店门口举行了“安全月”宣誓、签字启动仪式，6月13日举行了安全咨询宣传日活动及“安康杯”知识竞赛活动。三是加强员工安全管理工作培训，提高员工安全管理工作意识，增强安全管理工作能力，确保做到酒店安全。四是加强安全管理工作力度。周密安排、严格组织实施，按时完成了九个项目的电气设备春检和五个项目的雨季“三防”工作。投入近2万元对贺兰山宾馆后厨电源、太阳能电源主控箱进行了更新改造。加强对消防设施、安全通道、机电设备、燃气设施、食品安全等项目的监督检查。上半年共进行安全质量专项检查15次，现场查出供水、供电、供暖、消防、食品安全及服务质量等方面存在的隐患和问题341项，下发整改通知单29份，98%的隐患和问题得到及时整改。同时严格奖惩兑现，上半年共对相关责任者进行经济处罚6人次，处罚金额816元。奖励3人次，奖励金额600元。通过强化对安全管理工作的效能监察，各级安全责任制得到全面落实，员工安全生产意识增强，自觉性提高，安全基础工作更加牢固，上半年我酒店没有发生安全事故，确保了员工身体与酒店财产的安全。

3、强化对财务管理工作的效能监察

我酒店强化对财务管理工作的效能监察，贯穿到会计核算的整个过程，主要监察会计核算流程是否合理合规、内控机制是否建立健全方面，降本增效有否实现，费用节约有否做到。从监察结果看，会计核算工作基本能满足核算要求，能正确核算成本、费用、收益，内控机制健全，各方面工作取得较好成绩。一是在财务管理方面，能够执行国家的财政法规和财务制度，未发生擅自对外借款担保、投资，未发现私设小金库现象。二是能根据公司下达的财务预算指导意见，进一步搞好预算管理工作，加强对各单位、各部门的费用预算指导与预算管理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算管理真正成为全员预算管理，让预算真正发挥其应有的作用。三是加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率。财务部门首先对欠款情况每月进行分析，将分析情况及时通报。做好现金预算的编报，防止资金的积压。其次严格执行收支两条线的管理规定，将各单位收入按要求及时上交酒店财务。严格控制物资采购资金占用量，降低财务费用，提高酒店经济效益。四是加强内控管理，强化监督机制，完善内控机制，要求各项业务工作有制度有标准，做到一环扣一环，每一环实现双人、双职、双责的配置，使内控链条运转流畅。全面落实岗位责任制，以岗定责，各司其责，行为规范，相互监督，防范风险于未然。五是加强降本增效工作。在思想意识和组织管理上双管齐下，强化成本核算，把餐饮、客房、物业成本中的原材料、辅助材料、燃料、工资、固定费用等每一项费用细化到部门，使成本核算进班组，到人头，形成全员、全过程、全方位的成本控制格局。强化营销管理，降低销售成本，把增强销售人员的法律意识与加强销售管理相结合，销售业务发生前，对客户的营运状况和承付能力认真调查核准，避免不必要的经济损失。加强资金管理，实行定额控制，建立健全财务监督体系，避免用钱无计划、开支无标准，变会计算帐为人人当家理财，使酒店各项费用支出较计划有所下降，达到了降本增效的目的。

通过强化对财务管理工作的效能监察，在节约费用、勤俭办酒店方面取得了显著成效，车辆、业务招待、差旅、办公、会议、宣传等六项费用，本年计划XX万元，上半年实际支出XX万元，同比节支XX万元。其中车辆费用本年计划8.12万元，上年同期支出19.17万元，上半年实际支出5.24万元，与计划比增支1.18万元，与同期比节支0.02万元。业务招待费本年计划5万元，上年同期支出27.58万元，上半年实际支出7.7万元，与计划比增支5.2万元，与同期比节支15.32万元。差旅费本年计划3.5万元，上年同期支出5.57万元，上半年实际支出4.91万元，与计划比增支3.2万元，与同期比节支0.60万元。办公费本年计划4.38万元，上年同期支出17.39万元，上半年实际支出3.95万元，与计划比增支1.76万元，与同期比节支0.03万元。会议费本年计划0万元，上年同期支出0万元，上半年实际支出3.12万元，与计划比增支3.12万元。宣传费本年计划3.4万元，上年同期支出0.09万元，上半年实际支出0.2万元，与计划比节支1.5万元，与同期比节支万元。在控制费用、减少浪费的基础上，大力开展节能降耗工作，使“省下的就是自已的”理念被员工所认可。截止上半年5月底，用电量比计划减少2.64万度，用水量比计划减少5803吨，比上年同期减少11845吨。天然气用量比计划减少3587立方。

三、效能监察工作存在的不足问题与改进措施

我酒店按照分公司《2014年效能监察工作意见》和公司纪委《建立效能立项通知》的精神与要求，认真、扎实、细致开展效能监察工作，虽然取得了较好的成绩，但还是存在一些不足问题。一是效能监察意识还没有深入人心，还没有形成效能监察的长效机制，需进一步提高酒店全体干部、员工的效能监察思想认识，使效能监察工作人人重视、事事把关，促进效能监察工作全面顺利开展，取得实际成效。二是物资采购过程中的质价评议工作，有时因工作忙，不能正常开展。今后要切实加强质价评议工作，严格执行质价评议工作制度，雷打不动做好质价评议工作。三是双增双节工作目前虽已开展但效果不十分明显，要强化对双增双节工作的效能监察，落实双增双节工作要求，争取在双增双节工作上取得明显成绩。四是要持续开展效能监察工作，把效能监察工作关口前移，在干部、员工中深入开展廉政教育，特别是对管钱、管物的干部、员工，要他们时刻警醒自己，做到“公生明、廉生威”，公正办事，廉洁从业。

2014年上半年，我酒店认真努力工作，切实抓好效能监察工作，虽然取得了一定的工作成绩，但是从科学、发展的眼光看，还是需要继续努力和提高。下半年，我酒店要继续加强学习，深化管理，提高效能监察工作的深度、广度与力度，按科学发展观的要求，以求真务实的工作作风，以创新发展的工作思路，奋发努力，攻坚破难，把各项效能监察工作提高到一个新的水平，为完成效能监察工作任务，促进酒店发展，提高酒店经济效益，营造廉洁自律风气，做出应有的努力与贡献。

内控工作意见范文第7篇

今年以来，我行积极落实从严治行的方针，做好安全保卫工作，完善内控程度，强化内部管理，切实防范金融风险，杜绝案件事故的发生，取得了较好的成效，保证了我行安全稳健高效经营。

一、加强组织领导，落实工作责任制。

我行成立了支行安全保卫、综合治理（创安、禁毒、普法和依法治行）领导小组，认真落实安全保卫目标管理和领导责任制，将安全保卫工作纳入全年工作计划，与支行营业部、各分理处负责人都签订了安全保卫目标管理责任书，做到谁主管、谁负责。并根据市人行要求和本行实际制定印发了<<乐清工行200*年创建金融安全区工作意见>>,明确各级负责人安全保卫工作职责，做到一级抓一级,分工到位、职责明确、相互配合、层层落实。

二、不断健全内控外防机制，切实落实各项规章制度。

一是做好日常安全保卫基础工作。首先是积极组织全行员工认真学习《中国工商银行员工行为守则》（以下简称《守则》）、《中国工商银行关于对违反规章制度人员处理暂行规定》、《中国工商银行内部控制暂行规定》、《安全保卫责任书》等，加强全行员工法制教育，提高全行员工安全保卫意识。其次是加强经警队伍建设。今年多次组织全行保卫、经警、交接人员的制度学习和培训，规范保卫工作操作。特别是强化了经警军事业务训练、防爆枪训练及经警人员的考核工作，对经警进行技能考核，优留劣汰，进一步提高了保卫队伍的整体素质。同时做好员工动态管理工作，积极掌握员工工作和业余生活情况，对怀疑有不良行为的或经商行为的员工进行重点监控，并对广大员工进行防抢预案演习，熟练掌握有关安全保卫设施操作要领，明确报警电话。还拔出大量保卫专项资金，及时更新一部分已老化的技防设备。总之，在技防、物防、人防上进行大投入，把好人防、技防、物防关，及时消除案件事故隐患，防患于未然。

二是定期召开防范案件分析会，及时传达上级行有关文件精神，通报有关案情，研究工作中出现的新问题、新情况、新特点，分析本行管理工作的薄弱环节和漏洞隐患，并针对本行的薄弱环节，采取相应对策，对不良苗头立足于早发现、早教育、早防范，防患于未然。

三是定期或不定期地对所辖各机构部门进行严格检查，包括进行现场检查与考核，强化我行各项规章制度的全面落实，经常组织专业部门人员加强对重点部位、重点岗位和重要环节执行规章制度情况的检查，对发现有违规违法行为严厉查处，及时整改。尤其是不断强化安全保卫工作的检查落实，坚持每周的保卫科长检查制度及每月的分行行长检查制度，对各项安全工作的管理落实到岗、到人，强化报告制度，及时掌握本系统的安全保卫情况，努力防范案件事故的发生。今年以来，我行先后开展了职业道德、规章制度和法制教育活动、规章制度执行月大检查活动、业务高风险点检查活动、“抓内部管理，促业务发展”活动，积极检查我行业务经营发展中存在的问题，对检查中暴露出来的问题进行认真整改，消除隐患，不断完善内控机制，建立长效机制。

内控工作意见范文第8篇

一、总体要求

年是“十二五”开局之年，在巩固“十一五”增收节支、节能降耗工作措施和方法的基础上，坚持以科学发展观为指导，积极推进节约型机关建设和低碳型生产、经营，创新节支降耗管理机制，全力开展增产增收，节支节约活动，为治黄事业发展提供有力支撑和坚实保障。

二、目标任务

年，要加大各级机关公用经费支出管理力度，重点抓好对公务购车、办公、会议、接待、培训、出国等费用的控制，其中会议、培训、接待费用在上年基础上压所5%；各单位结合实际制定出详细的压缩办法。纳入年度目标考核。要加强企业成本费用管理，严格控制成本支出，提高企业利润率；要继续大力清理往来账款，事业单位往来账款较上年降低20%以上，企业经营往来,账款总额与上年相比不增加。

三、具体措施

（一）细化指标，明确责任。市局将继续对各单位节支降耗工作开展情况实行年度考核。各单位要根据市局节支目标任务要求，结合实际制定工作意见，分解细化指标，落实工作措施，建立目标考核和奖惩激励机制。各单位要加强对预算执行、资金管理、节支降耗工作的力度，落实责任，保证节支降耗工作取得新的成效。局属单位节支降耗工作意见和控制指标请报市局备案。

（二）完善各项内控制度，强化制度建设。各单位要根据新的形势和任务要求，对现行内部管理制度、办法进行清理、补充和完善。严肃财经纪律和财务制度，建立、健全资金调控、资产管理，出差、会议、培训、接待、后勤服务、项目成本控制、重大财务事项预测决策等管理制度，严格财务开支范围和报销程序、手续，规范各项财务收支行为。要加强民主理财，充分发挥财务监督管理作用，提高依法办事的主动性与自觉性。

（三）加强宣传教育，增强节支意识。各单位要以“增产、增收、节支、节约”为主题，积极开展建设节约型机关和发展低碳型经济等宣传教育等活动，让干部职工充分了解当前单位经济形势和发展任务，自觉树立节支降耗意识，从教育、制度入手，多措并举，多管齐下，堵塞管理漏洞。

（四）强化预算管理，严格预算约束。各单位要高度重视和充分发挥预算的约束控制作用，严格按照批复的预算使用水利资金，树立“有多少钱办多少事”和“先有预算，后有支出”的理念。切实际解决预算意识淡薄、敞口花钱的问题，严格执行预算，发挥资金效益。各事业单位年内超过上级下达预算组织的收入，要按程序报经批准后方能安排支出。各企业单位要通过完善内部管理措施，切实加大对施工企业项目部的管理力度，加强项目成本费用管理，努力压缩非生产性开支。水利工程维修养护企业成本费用要严格控制在年度维修养护收入范围内，加强成本约束控制，并对往年潜亏问题认真研究分析，逐步加以解决。各单位要研究、吃透国家政策，积极储备预算项目，提高项目预算编制的科学性、合理性，积极争取财政资金，逐步解决资金短缺问题。

（五）充分利用资源，增加单位积累。正确处理增加职工收入和单位积累的关系，职工收入的增长要与单位经济增长相适应，企业单位负责人个人收入要与本单位职工收入保持合理比例。各事业单位不得违规提供担保、进行贷款以及借款发放职工工资，不得占用专项资金支出职工工资或一般业务费用，凡是职工工资不能全额发放的单位，不得提出购置公务用车或出国（境）申请。

（六）继续开展往来账款清理。各单位要继续把往来账款清理作为一项重要工作来抓，进一步明确目标，落实责任。对往年的呆账、坏账及历史遗留的往来账款进行认真清理，查明原因，按财务权限进行处理。对本年度新增往来账款要严格控制，最大限度回收应收资金，减少经济损失，降低财务风险。实现事业单位往来账款较上年降低20%以上，企业经营往来账款总额与上年相比不增加的工作目标。各单位结合实际，成立清理回收工作专门小组，对长期挂账的往来按照发生时间、原因、批准人、经办人等情况进行分类统计，制订出清理方案。市局下一步将重点进行清查摸底。

（七）加强国有资产管理，扩大政府采购深度和广度。各单位要认真严格按照省局石料购用管理工作实施细则的要求执行。要提高政府采购预算的编制水平，扩大中央机关协议供货、定点采购的范围。凡纳入中央政府采购预算的项目，各单位不得自行组织购买；凡能实行集中招标、定点采购的均应按规定组织政府采购；要进一步规范政府采购程序，增加采购透明度，最大限度地节约资金。要认真执行省局公务车辆配置标准，未经批准，不得擅自购置或更新公务辆。各单位要加强对国有资产的管理，严格按财务权限和程序处置、处理资产，盘活闲置资产，让国有资产发挥最大效益。

内控工作意见范文第9篇

根据《县人民政府办公室关于印发县20__年法制建设目标管理内容及考核办法的通知》（纳府办通[20__]108号）要求，结合我县银行业工作实际，拟定县银行业金融法制建设的工作意见，供大家参考。

一、认真组织学习相关金融法规

重新学习《中国人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》及《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》；学习《银行业金融机构从业人员职业操守指引》、《银行业金融机构内部审计指引》、《银行业金融机构外包风险管理指引》、学习《中国银监会关于促进银行业金融机构进一步加强案件防控工作的通知》、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》、《银行业金融机构安全评估办法》等。

（一）成立法制建设工作领导小组

各银行业金融机构要高度重视金融法制建设工作，成立相应的金融法制建设工作领导小组和办公室，做到机构落实、人员到位、时间安排合理，真正使法制教育宣传工作有声有色，落实实处，建造良好的金融法制环境。

（二）进一步加强干部职工的职业道德教育，把企业文化与金融从业合规文化结合起来，建立健全和完善监督管理机制，做到内部自律与外部监督相结合。

（三）严格规范管理，坚持按月分析、按季监测、季度分析讲评制度，把业务经营的合规性与案防、安防工作结合起来，形成良好的综合治理格局。

二、进一步加强内控制度建设

（一）对行业内部管理制度进行梳理和规范，提升内控制度约束力，真正发挥好制度建设的作用。

（二）进一步把银监会操作风险十三条意见贯彻落实到位，排点岗位、重要部门、重点人员行为规范。

一是认真执行干部交流、轮岗和强制休假制度；

二是进一步加强监督管理人员的履职考核制度，提升监督管理人员的责任意识。

三是进一步规范业务流程操作监督，防范因操作失误而带来的风险；

四是进一步加强高管人员和部门管理人员，特别是主要负责人的监督管理，注重其履职过程中的法律意识、道德意识及行为表现，防范因管理人员管理梳漏而带来的风险隐患。

三、检查要求

针对金融法制建设开展情况，县银监办将在当年第四季度及次年一季度开展检查和抽查。

（一）对法制建设情况的检查

1、听取汇报；

2、查看资料（包括相关文件、简讯简报、会议记录、学习记录）；

3、学习培训人数，参学率；

4、学习采取的方式；

5、排查情况；

6、相关工作制度贯彻落实的情况。

（二）内部管理职责及岗位人员履职的情况

1、查看内部审计制度的执行情况；

2、查看内审中存在问题的整改情况；

3、对工作人员履职问责的情况。

4、对安防、案防应急预/！/案的落实情况及相关人员安防、案防相关操作的熟悉程度等。

内控工作意见范文第10篇

一、“五难”并行，制约内控审计监督发展

1.重视不够，难以适应内控审计监督管理新常态。部分基层县（市）支行对内控审计监督检查工作不够重视，不能正确处理好内控与管理、内控与发展、内控与监督三者之间的关系，存在重业务核算，轻内部管理监督，没有坚持两手抓、两手都要硬；有的基层县（市）支行的领导对内控监督检视不够，认为内控审计监督是内审、纪检再监督部门的职责，缺乏自我控制、自我评估、自我监督的主动性，使内控审计监督流于形式，从而导致差错事故的发生，内控制度执行存在偏差。

2.人员不力，难以达到内控审计监督管理新要求。内部审计监督管理关键在人。由于基层县支行人员老化现象严重，有的县（市）支行十多年没有进新行员，职工平均年龄高达50岁，人员长期得不到补充；有的县（市）支行更是将一些年龄偏大的员工配置到内审、纪检等岗位，而上级行在审计监督业务方面的培训开展得又很少，审计人员自觉学习的主动性又不强，导致审计人员的素质得不到提升，无法适应内控审计监督管理发展新需要。

3.制度不实，难以建立内控审计监督管理新机制。当前，部分基层县（市）支行对内控审计监督制度的认识不够充分，把管理制度建设理解成各种制度的制定、汇总，认为建章立制即可；有的工作人员自以为本单位、本部门没有发生重大差错事故、案件，存在自我感觉良好的状态，因而对内控审计监督管理建设停留在口头上，落实不到行动中；有的基层县（市）支行内控审计监督制度虽然多但存在不完整，操作性不强的情况，完全套用上级行下发的操作规程，没有根据本单位、本部门的实际情况进行修订，形成一套独具特色的制度体系，无法适应对县（市）支行规章制度、管理办法的监督检查，不能有效发挥审计监督的功效，从而导致一些员工存在有章难循的情况。

4.问责不严，难以发挥内控审计监督管理新效应。有效的内控审计监督关键在于督办和检查，但县（市）支行现行制度中对业务规程、操作办法等方面的规定内容多，对差错事故责任人和审计监督人员的责任追究的少，问责制度执行力度不大。每次业务检查，都能发现这样或那样的问题，特别是基础性工作“低级错误”还是屡查屡犯；另外基层县（市）支行没有统一的对审计监督人员的考核奖惩办法，难以调动审计人员的工作积极性；审计再监督、检查“回头看”等活动开展的也少，缺乏对审计监督人员的约束。

5.权威不高，难以实现内控审计监督管理新高度。一是基层县（市）支行只有一名专职或兼职的内审员，综合素质无法适应工作新要求，监督检查力度、深度和广度欠缺；二是内审工作独立性不够、权威性不高，关系不顺畅，内审监督引起不到重视，监督成果得不到员工认同；三是审计成果运用率不高，一般都是按程序操作，先通知后审计的多，突击内审、非行检查的少；事后审计的多，重大事项跟踪审计的少；审计检查报告就事论事反映问题的多，对存在问题进行深层次综合分析、剖析的少；一般性处理意见和建议的多，提出有份量的改进意见的少。

二、“四措”并举，破解内控审计监督难题

1.优化工作环境，营造良好氛围。一是要全面发挥行领导在内控审计监督管理中的带头作用。班子成员应高度重视内控审计监督管理工作，牢固树立“内控优先”理念，身体立行，认真履行内控职责，不折不扣地执行各项规章制度。二是要整体推进审计监督部门在内控管理中的主导作用。充分利用审计监督部门接触面广、情况比较熟悉、处事相对独立的特有优势，注重发挥其“耳目”和“谋士”作用。凡重大检查活动，审计监督部门应积极参与；凡涉及“人、财、物”等重大决策，审计监督部门要全程监督；凡重大创新项目实施，审计监督部门须提前介入。三是要充分展现审计监督部门在内控管理中的信息共享作用。进一步明确工作职责，统筹基层县（市）支行的审计监督力量、整合内审资源，实现内审监督计划同定、项目同立、资源同用、检查同行、信息同享。定期召开“大监督”联席会议，加强内控情况沟通，形成各负其责、齐抓共管的内控格局，增强内控审计监督的整体合力。

2.完善工作机制，规范业务流程。一是健全制度，强化执行。制定科学合理的管理制度，明确规范人员设置、岗位制约、监督检查等方面程序，建立一套系统性和可操作性的管理制度。加强制度落实的督促、检查和考核，以规范化的制度机制约束从业人员行为。严格监督检查，将依法合规操作、严格执行规章制度作为内控管理的重点，定期或不定期地开展多层次、多形式的监督。二是落实责任，明确奖罚。理顺内部权责关系，根据基层县（市）支行业务范围和业务处理的需要，建立科学有效的激励机制，量化考核办法，明确各岗位人员的职责权限和岗位责任，实行责、权、利挂钩，形成规范化的管理体制机制。

3.防范工作风险，促进内审增值。一是采取风险动态管理。定期开展对重要部门、重要岗位和重要环节风险点的评估、排查和监测，准确衡量内部风险控制体系的全面性和有效性，及时采取措施，化解业务操作不规范、制度执行不到位带来的内控安全风险；二是加大检查频率力度。采取突击性、不打招呼、非行检查等模式，严格风险防范排查，筑牢风险防范屏障；三是实行责任追究。以审计和各类检查为契机，对本单位的日常检查、上级行的审计或检查中发现的问题，要及时召开专题会议，深入剖析原因。同时检查中发现的问题要分级落实责任、明确整改时限和质量，进一步完善落实责任追究制度。

4.加大工作分析，增强履职效能。要加快内控审计监督管理工作成果的转化力度，深度挖掘各类审计、检查报告的内在价值，将检查的成果内化为工作意见和管理办法，增强履职的针对性和有效性；对审计、检查发现的带有普遍性和倾向性的问题，要进行分类整理、综合分析和趋势判断；对带有苗头性、敏感性的问题，要从体制、机制等方面进行深度评估，促进管理机制不断完善，切实化解内控风险，维护基层县（市）支行的稳定发展。