金融管理办法范文
时间：2024-03-30 16:51:10
金融管理办法篇1
【关键词】 农村合作金融机构 风险管理 新资本管理办法
一、相关定义
农村合作金融机构包括农村信用社和农村合作银行。农村信用社资本由农民入股，干部由社员选举，信贷为社员提供，合作制性质明显，是扶持农业生产的重要金融力量。农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方金融机构。
农村合作金融机构是农村金融服务的主力军，做好农村合作金融机构的改革、发展和监管工作，既是农村金融工作的重点和难点，也是构建现代农村金融制度的关键所在。结合我国农村合作金融机构发展阶段性特点，当前要特别注重研究和解决以下几个方面的问题。
资本管理是现代银行管理的核心理念和方法之一，国外很多银行以及国内的大型银行都已开始应用了这一先进的管理办法，但是将这一管理方法在国内农村合作金融机构系统中的应用还处于空白。虽然目前国内已有很多商业银行开始了经济资本管理的探索和实践，但是农村合作金融机构由于IT系统建设方面起步比较晚，在规模实力、人才等方面与四大商业银行和全国性的股份制银行存在着巨大的差距，因此，到目前为止，尚没有任何一家农村合作金融机构真正实施了这一管理方法。不过资本管理办法代表着现代商业银行经营管理思想发展的趋势。
2011年7月，中国银监会下发了关于农村银行机构实施巴塞尔资本协议的指导意见，对农村机构完善法人治理结构，健全风险管理体系，优化资本管理框架，全面提升风险管理能力和核心竞争了提出了新的监管要求。农村合作金融机构加快推进资本协议的实施，已成为当前亟待解决的新课题。2012年6月7日，银监会公布了《商业银行资本管理办法（试行）》。《资本管理办法》将于2013年1月1日起实施。农村合作金融机构如何在过渡期内根据现在资本状况、资本结构、筹资渠道等实际情况，达到《资本管理办法》提出资本充足率监管要求，这具有重要的现实意义。
二、实施新资本管理办法对农村合作金融机构的积极作用
1、有助于改善法人治理结构。当实施新资本管理办法后，有助于明确治理主体的职责权限，有利于运行机制的健全和改进，从而使农村合作金融机构成为管理、决策科学，运行高效，信息透明的现代金融企业。
2、有助于提高风险管理水平。首先，通过建立全面风险管理体系，提高风险管理委员会的独立性，这样有利于加强风险管理数据采集的资料和风险改进计量技术，合理利用风险模型，优化风险控制流程，有利于实现农村合作金融机构的稳健经营和持续发展。其次，有利于增强市场风险管理意识，正确划分交易账户和银行账户，提高市场风险管理水平。最后，通过引入流动性覆盖比率风一些列流动性指标，可以确保表外风险暴露的最低资金来源，避免受市场波动的影响。
3、有助于提升农村合作金融机构的形象。通过资本管理的实施，加强了风险管控能力，提高核心竞争力，可以缩小农村银行和先进银行才差距，提升管理水平，从而使农村合作金融机构真正成为广大社会公民心中信赖的好银行。
4、有助于培养专业管理人才。通过资本管理办法的实施，可以使农村金融机构现有的风险管理人员得到很好的培养和锻炼，使他们拥有先进风险管理理念和丰富的专业知识。
三、实施新资本管理办法对农村合作金融机构的影响
1、影响资本充足率。从现实情况来看，假如按新的资本协议计算得出的资本充足率，比按现在的测算方式计算的结果减少了几个百分点。因此，对农村合作金融机构而言，大部分的资本充足率都将达不到监管标准。
2、影响发展方式。实施新的资本管理方法后，农村合作金融机构将在组织资金时更要选经营择成本低、稳定性高度资金，适时加强对自己结构的管理和相关监管指标的测算，保持存款规模增长和整体经营需求相适应。
3、影响资金运用。当前农村合作金融机构主要资金运用只有贷款和资金市场债券业务。当实施新资本管理办法后，农村合作金融机构将有效调整自己运用结构，将资金投向以零售业为核心的轻资本业务，更确切地收缩大额贷款和自己业务将受到限制。
4、影响收入结构。当农村合作金融机构实施了新的资本管理办法后，机构组织里的每一笔业务的拓展都要计提相应的资本，这其中既有信用风险资本、市场风险资本，当然还有操作风险资本也要计提，将影响到收入来源。最后，还会对监管方式产生影响。
四、农村合作金融机构实施新资本管理办法的主要难点
1、思想认识不足，资本管理意识淡薄。目前农村合作金融机构长期处于粗放式的金融模式之中，对风险管理意识淡薄，尤其是在资本管理方面仍然停留在对股本金管理层面，对风险资本概念，风险资本覆盖率等意识淡薄。
2、风险管理框架不完善，评估程序滞后。多年以来，农村合作金融机构一直依靠前台业务人员和各级管理人员的经验进行决策，这些方法比较粗放，缺乏说服力。目前还没有建立与风险资本管理相关的全面风险管理制度。风险管理能力不足，迫于市场压力，部分农村合作金融机构也开始探索使用理财等工具拓展资金来源渠道，但是受制于相对薄弱的风险管理能力，资金错配等潜在风险和问题也不容忽视。还有体制结构中，资本管理职责不明确，管理体系薄弱普遍存在。
3、IT支撑不足，导致数据真实性存疑。当前，农村合作金融机构缺乏有效支持数据采集和新型处理的科技支撑系统，现有的业务信息系统远远不足以覆盖《资本管理办法》要求的对信用风险、市场风险、操作风险等范畴的资本充足率的测算仍停留在手工操作和经验判断为主的阶段，指标数据的真实性亟待提高。目前情形，农村合作金融机构还缺乏在数理的基础之上的一些衡量相关风险的计量工具以及计量模型，从而无法对大量的数据进行分析和监控，进而对未来风险的预测能力严重不足。
4、专业人才缺乏。《资本管理办法》中新监管标准的实施对农村合作金融机构在数据处理、模型搭建、信息系统开发等方面提出了更高的要求，而专业人才的严重缺乏对该项工作有序开展有重要的影响。实施资本管理办法是一个长期的过程，需要熟悉风险管理操作的人才，但目前农村合作金融机构缺乏具备数理、统计、计量的理论知识和一定业务知识的人员。
农村信用社是我国金融业中覆盖面最广、职工人数最多的金融组织，但是农村信用社同时也是职工素质普遍较低的金融组织。以农村金融较为发达的广东省为例，全省信用社职工中具有大专以上学历的仅占11%左右，珠江三角洲地区虽好一些，比例也不超过30%。
5、历史数据缺乏。在实施资本风险管理过程中，一个前提条件是需要大量的历史数据做支持。然而，农村合作金融机构综合业务系统和信贷风险系统运行时间较短，对各项历史数据的积累较少，没有完整的数据库。目前各农村合作机构的数据积累仅仅是对业务经营数据的积累，对计算违约概率、违约损失率、预期损失率等方面的数据积累几乎空白。无法对数据全面分析和未来走势研判的需要，制约《资本管理办法》中有关指标的计算。
五、农村银行机构实施新资本协议的对策建议
1、提高思想认识，加快转变银行发展方式。《资本管理办法》有助于农村合作金融机构规模扩张的外延发展模式走向质量扩张的内涵式增长之路。为实现长远发展，农村金融机构要及时转变经营思路，制定资本长期发展规划，树立全面风险管理意识，将全面风险管理意识贯穿于全部业务和全体员工之中。加强领导，争取监管部门支持。对于农村合作金融机构内部，需要成立领导小组，统筹协调新资本协议的实施工作，促进机构完善公司治理结构，健全风险管理体系。此外，要结合实际进行差距分析，全面规划，制定本机构实施规划，积极争取监管部门的支持。
2、提升治理水平，完善风险管理框架和评估程序。农村合作金融机构本来发展水平较低，即使设置了六年的资本充足率达标的过渡期，时间仍较为紧迫。需通过自身建立成熟的风险管理体制和经营模式，制定符合实际情况的资本达标规划，通过多种渠道尽早实现目标。由于农村合作金融机构发展的不平衡，资产规模等各方面大批存在差异性，那么农村合作金融机构需要结合自身规划，逐步达到新资本协议的要求。
3、强化基础建设，运用各类计量工具。首先，完善法人治理机构，进一步明晰农村合作金融机构内部的风险职责分工，健全风险管理组织架构。其次，加强数据收集的基础性工作，提高信息化水平，确保数据收集的及时性、真实性和完整性。再次，建立新的与实现资本管理办法相适应的规则和制度。最后，将相关的数理和计量模型运用到经营管理中去，在实践中加以检验和优化。加快新型科技改造，奠定系统计量及模型搭建的基础。准备分类，提高数据质量《资本管理办法》坚持资本数量和质量并重的原则，明确了隔离资本工作的合格标准和资本调整项目。
4、加强培训，储备专业人才。农村合作金融机构首先要根据银监会要求配齐风险部门人员，主要是招聘熟练掌握高等数学、会数理分析的人才，引进专业人才，改善人才结构，并且不断储备有从事风险管理工作经验的人员，建立专业化队伍。
5、积极行动起来，填补历史数据。各农村合作机构高度重视对历史数据的积累，对近年的有关信用数据进行填补，主动学习和借鉴国有商业银行历史数据积累中的经验，尽快建立适合自身的数据库体系。
六、结语
机遇和挑战并存，机遇大于挑战是农村合作金融机构当前改革的鲜明写照。农村合作金融机构应该加强对宏观经济金融形势的研究和判断，加强对当地市场潜力的挖掘，不断提升核心竞争力，结合自身实际情况，制定适当的规划，积极地完成资本管理办法的成功过渡。
【参考文献】
[1] 周小川：我国商业银行如何充实资本[N].人民日报，2000-05-09.
金融管理办法篇2
河南邮政金融网点客户分配
及维护管理办法
为建立“以客户为中心”的经营模式，量化客户维护职责与效果，充分发挥网点人员在客户维护中的优势，明确客户与网点人员之间的归属关系，满足金融客户的个性化需求，就金融客户维护管理问题，制定本办法。
一、客户管理职责
（一）支局长作为网点金融客户管理的主要责任人，负责将网点的金融客户合理分配给本网点有关人员（包括综合柜员、普通柜员、大堂经理、综合理财经理）；负责指导本网点人员做好金融客户维护管理工作，促进网点金融客户资产量整体提升；负责本网点高端客户的日常维护与管理；负责组织本网点人员积极开展业务外拓，发展邮政金融新客户。
（二）综合柜员作为网点客户信息的综合管理人员，负责协助支局长做好网点金融客户分配工作；负责网点客户信息录入、审核、汇总分析，监督网点其他人员日常管理维护客户的情况；负责本人所分配客户的维护开发等工作。
（三）普通柜员、大堂经理和综合理财经理作为网点金融客户管理的直接责任人，具体负责本人所分配客户日常维护开发工作。
二、客户分配原则
（一）客户资源的初次分配。按照网点各岗位工作特性和客户的资产价值量，将网点现有客户（原则上1万元以上）分配至每位员工。
1. 网点核心客户（原则上个人资产总量在20万元以上）由支局长负责维护、管理、开发。
2.网点个人资产中保险占比较高（原则上占比达到50%）存量客户由综合理财经理负责维护与管理。
3.网点剩余存量客户按照客户资产规模分段划分档次后，分别将各档次客户平均分配给本网点的综合柜员和普通柜员，并保证每名柜员所分得的各档次客户数量及客户资产规模大致相同，基本保证初次分配的公平合理。
4.网点新增流量客户及外拓新增客户由首次成功开发人员进行维护与管理。
（二）客户资源的变更与调整。在完成客户资源初次分配的基础上，各网点应督促员工及时与其所分配客户建立对应维护关系，并不断挖掘丰富客户基础信息，因岗位变动等原因，要及时做好客户维护关系的调整工作。
1.因员工维护管理工作缺失，造成其负责客户资产在半年内持续下降的，支局长可将资产出现下降的客户在本网点进行重新分配。
2. 对在2个以上邮政金融网点均开设有账户的客户，初
次分配按照客户账户资产就高原则确定归属；但是在征得客户同意的前提下，经上级金融业务局审批，可以在网点之间调整维护的归属关系。
3. 网点人员因工作调动，其负责维护的客户原则上整体移交给新来人员或由支局长重新分配，保证对客户的不间断服务。
三、客户维护管理
（一）客户分类。员工应对所分配的客户，依据客户金融资产规模、为网点带来的价值大小进行分类，原则上分为中高端客户、潜在客户和大众客户。根据客户类别确定应采取的维护管理策略，使网点资源在客户管理和服务领域得到最优化的配臵。
1. 中高端客户：客户资产总量原则上在5万元以上，资产增值意愿较强，能在短期内实现交易的客户。
2. 潜在客户：客户资产总量中等，原则上在3万至5万元，有一定资产增值意愿的客户，通过良好的客户服务和销售跟进，能够向中高端客户转变。
3. 大众客户：客户资产总量原则上在3万元以下，对网点贡献价值较低的客户。
（二）客户建档。客户信息建档是持续维护客户关系，有针对性地为客户提供产品和服务的基础，有助于实现网点客户管理的精细化和有效化。
1. 员工根据客户分类标准对所分配的客户进行分类后，要通过日常办理业务、外拓走访等创造与客户产生联系的机会，收集
挖掘包括客户基本信息、联系方式、家庭情况、资产结构、历史交易及联络记录等信息资料，并及时录入CRM 系统。
2. 员工要对收集到的客户信息进行分析，按照客户姓名、产品需求、交易时间等一定的顺序，对不同类别的客户信息资料进行细分，并在CRM 系统分类建档，便于对客户进行差异化的管理。
（三）日常维护。员工要根据客户实际情况制定维护计划，为客户提供全方位、个性化的金融服务，以提高客户忠诚度。
1. 员工每月至少与中高端客户电话联系或面谈1次，每季度至少与潜在客户电话联系或面谈1次，每年至少与大众客户短信联系1次。
2.员工通过电话联系或见面过程，了解客户的喜好、家庭情况、资产结构等客户信息, 发掘客户潜在需求，通过关心、服务、提醒、聊天等获得客户的信任和认可。
3.根据客户的实际需求，从优化资产配臵、提高交易便利等角度，有针对性地为客户推荐适销产品，通过多业务产品绑定客户，满足客户全方面的金融服务需求。
4.对客户生日、子女入学、婚假、乔迁、生子、升职等重要节日，要通过贺卡、短信、信函、电话、赠送鲜花、蛋糕等形式对客户表示问候。在春节、中秋等重要传统节日，对中高端客户开展登门拜访活动。
5.在进行日常维护的基础上，网点要根据业务发展需要，针对特定的目标客户适时开展理财讲座、客户答谢会、产品体验活
动等形式多样的客户营销活动。
6.员工针对所分配客户出现大额转出、取现等客户交易活动频率发生重大变化情况时，应该在第一时间与客户建立联系，了解客户异动原因，确定解决方案并追踪处理，体现邮政金融对客户的关心。
四、其他
（一）网点应主要外拓他行客户，或通过提供专业的金融服务吸引客户，禁止邮政网点间出现互相挖客户等不正当竞争行为。
（二）每月对网点和员工所分配客户下达维护计划，加强分析客户综合资产提升情况和通报考核工作。
金融管理办法篇3
关键词：金融办 职能 调查 思考
一、安庆市金融办设立及职能的基本情况
安庆市位于安徽省西南部，是长江下游北岸著名的港口城市。辖7县1市4区，总人口 610万人。除安庆市本级设置了金融办外，下辖1市7县均成立了金融办，主要有如下特点：
（一）设立形式多样，隶属部门不一
县（市）政府直属部门，是独立编制部门；县政府办公室直属部门，不是独立编制部门；县政府职能部门的下属机构，不是独立编制部门。
（二）职能基本设定，范围大致相同
规划与研究区域金融行业中长期发展规划；沟通与协调区域金融监管机构；服务与引导地方投融资体系建设；监督与管理地方非金融机构。
（三）人员编制较少，兼职现象普遍
9个金融办的人员目前仅有19名，其中15名为地方政府工作人员兼职。并且金融办正职均由地方政府领导兼任，真正专门从事金融办工作的人员仅有4名。
二、地方金融管理作用初步显现
（一）整合地方行政资源，实行集中管理
安庆金融办设立之后，通过强化组织管理，利于进一步明确责任，减少工作环节，提高运行效率。
（二）协调金融监管机构，延伸监管触角
金融办可以帮助监管部门来协调一部分监管机构人手有限 “监管不过来”的局面，填补监管空白。
（三）加强金融协调力度，促进地方金融发展
作为地方金融机构的管理部门，金融办从节约区域经济成本方面促进这些机构为地方经济金融发展多做贡献。
（四）推进金融生态环境建设，引导金融凝聚力
区域金融环境建设以地方政府为主导力量，在改善地方金融生态环境方面发挥出积极正面的导向作用，促进金融机构共同致力于构建良好的金融生态环境。
三、地方政府管理金融的负面影响
（一）弱化央行货币政策执行效果
地方政府的金融资源控制权加大，有利于“调动地方积极性”，但也削弱了中央宏观调控的力度。在宽松货币政策下，中央与地方对信贷需求基本一致，政府行政干预信贷的局面不会产生，但是在稳健货币政策下，地方政府出于发展经济的考虑，会要求银行多放贷款，明显与央行独立指导货币政策和信贷政策的要求有冲突。
（二）影响区域金融态环境建设
地方非金融机构按“谁审批、谁管理” 原则，由属地金融办管理，但是金融办难以做到切实到位管理，这些机构易产生涉嫌非法集资或吸收公众存款等违法犯罪行为，影响当地金融生态环境建设。
（三）各项职能未能充分发挥
目前在法律层面上没有给予金融办明确的权责定位，尤其是它所拥有的行政权力十分薄弱，不具有人事权、执法权、资金调配权等重要权柄，对金融机构的约束力几近为零，导致规划制订和具体实施是各司其事，大大降低了金融办职能的发挥。
（四）人才匮乏成为发展瓶颈
由于金融办监管权力的逐步扩大，金融管理人才需求也相应地增多。金融办为地方政府编制，现编制指标非常稀少。如安庆金融办现有3人管理全市45家小贷公司和43家担保公司，且现有工作人员完全没有金融管理从业经验，履行职责中难免力不从心。
四、建议与措施
（一）明确金融办的法定职责
由于没有在法律上赋予金融办相应的权力，导致其定位和职能不清。目前国家政策已经对地方政府金融管理提出了具体的工作任务，但都没有上升到法律层面，依然属于政府部门规章和规范性文件，各地金融办在执法方面缺少法定依据。并且现在有很多情况下是部门立颁布规章，其出发点和落脚点难免有较强有局限性。因此金融办法定职责在国家立法层面、或者国务院文件范围之内予以规定、界定十分必要。
（二）划清金融办的监管边界
目前“一行三会”的监管已经比较完善，金融办的主要监管对象是具有融资功能的地方非金融机构，而不是盲目地“扩权” 冲动，它的重点是要管理好这些机构，对已经监管的机构是要认真做好配合协调和信息交流工作，协助协调解决金融业、证券业、保险业发展中应由地方政府需解决的问题，避免监管机构“打架”现象。
（三）加强与“一行三会”的沟通协调
金融服务于地方经济，金融办要与“一行三会”紧密联系，首先要按地方党委政府的要求，引导各类金融机构积极争取总部的理解和支持，不断创新、改进服务。同时要关注和防范金融风险，防止因个别具有融资功能的地方非金融机构出现违法行为，导致资金风险的传递和蔓延，影响地区金融生态环境的建设。
（四）加快人才队伍的建设进程
完善人才引进机制，加大对金融从业人员、经济金融等专业性人才的引进力度，提高金融办的金融管理能力。建立和完善系统性人才培养机制，提升金融办从业人员的专业素质和业务能力。实施员工考核指标和考核激励机制，充分体现薪酬分配与绩效贡献相匹配，调动金融办职工的工作积极性。
参考文献：
[1]程方泽.地方金融办监管职能探讨[J].时代金融，2011
[2]白光昭.地方政府金融办的职能定位[J].中国金融，2010
金融管理办法篇4
对从事融资租赁经营资格的审查，是我国对融资租赁业的特殊要求所决定的。由于经营融资租赁业务不仅仅是从事租赁，还包括其他金融业务、国际贸易等，因此，国家对这类企业实行严格控制，未经行业监管部门批准，其他企业不得以融资租赁作为常业经营。否则，即应认定所签订的融资租赁合同无效。
首先应当肯定的是，融资租赁是一项金融业务，经营金融业务的资格必须得到金融监管部门的许可。1998年7月13日，国务院的《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》第四条规定：“本办法所称非法金融业务活动，是指未经中国人民银行批准，擅自从事的下列活动：1、非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款；2、未经依法批准，以任何名义向社会不特定对象进行的非法集资；3、非法发放贷款、办理结算、票据贴现、资金拆借、信托投资、金融租赁、融资担保、外汇买卖；4、中国人民银行认定的其他非法金融业务活动”。显然，此规定将金融租赁作为必须经人民银行批准的金融业务。
《中华人民共和国银行业监督管理法》第二条第三款规定：“对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定”。此条款并未以投资主体作为区分是否由银行业监督管理机构监管的标准。
同样，如果由人民银行（现由银监会）批准设立的金融租赁公司吸收外资的话，仅由银监会批准是不够的，还需由商务部对中外合资、合作企业的资格进行审批。中国人民银行1994年的《金融机构管理规定》也将金融租赁列为金融业务。而外商投资的融资租赁公司的设立，却无需金融监管部门的批准，仅履行中外合资、合作企业设立的审批手续，人民法院不得不承认并接受这一现实，认可外商投资的融资租赁公司经营融资租赁业务的合法性。这与我国长期以来，没有一部规范行政机关实施行政管理行为的法律，导致行政权限划分不清有关。
融资租赁方式
融资租赁方式的多样化是租赁产品创新的一个重要手段。《金融租赁公司管理办法》和《外商投资租赁公司审批管理暂行办法》规定的租赁方式，就包括直接租赁、转租赁、回租赁、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁等等。实践中，还有各种不同租赁方式的结合。在审理不同融资租赁方式下的纠纷案件时，人民法院不仅对采取《金融租赁公司管理办法》和《外商投资租赁公司审批管理暂行办法》中规定的以租赁方式进行的融资租赁交易予以承认，而对于当事人之间约定的、不违反国家禁止性规范的、具有创新性的租赁方式不会轻易否定其效力。
融资租赁物的种类
《中华人民共和国合同法》在涉及融资租赁物件时，统一使用了租赁物的称谓，没有对租赁物给出一个清晰的概念和限定，而将这个问题留给了融资租赁的实务、监管和司法部门去解决。《金融租赁公司管理办法》采取概括的方式规定：“适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产”。
《外商投资租赁公司审批管理暂行办法》采取列举的方式，规定租赁物包括“国内外各种先进或适用的生产设备、通信设备、医疗设备、科研设备、检验检测设备、工程机械、交通工具（包括飞机、汽车、船舶）等机械设备及其附带技术”。比较两个《办法》可以看出，对租赁物的种类认识有所不同，固定资产包括了不动产，不包括无形的技术在内；而附带技术则包含了具有知识产权的无形资产，如软件等。
金融管理办法篇5
行长戴相龙
2000年3月24日
第一章总则
第一条为加强对金融机构高级管理人员的管理，保证金融业的稳健运行，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和其他有关法律、法规，制定本办法。
第二条本办法所称金融机构是指经中国人民银行批准，在中华人民共和国境内依法设立的银行、金融资产管理公司、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、城市信用合作社及其联合社、农村信用合作社及其联合社、其他金融机构。
上述金融机构经中国人民银行批准在境外设立的分支机构、子公司和控股机构，境内其他中资机构经中国人民银行批准在境外设立的银行类机构，适用本办法。
上述金融机构不包括在华设立的外资金融机构。
第三条本办法所称金融机构高级管理人员，是指金融机构法定代表人和对经营管理具有决策权或对风险控制起重要作用的人员。
第四条担任金融机构高级管理职务的人员，应接受和通过中国人民银行任职资格审核。
中国人民银行对金融机构高级管理人员任职资格的审核，分核准制和备案制两种。适用核准制的高级管理人员任职，在任命前应获得中国人民银行任职资格核准文件；适用备案制的高级管理人员，在任命前应报中国人民银行备案。
第五条中国人民银行对金融机构高级管理人员的任职资格管理，包括任职资格审核、任职期间考核、任职资格取消及任职资格档案管理。
第二章任职资格
第六条担任金融机构法定代表人，应是中华人民共和国公民。
第七条金融机构高级管理人员应满足以下条件：
（一）能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策；
（二）熟悉并遵守有关经济、金融法律法规；
（三）具有与担任职务相适应的专业知识和工作经验；
（四）具有与担任职务相称的组织管理能力和业务能力；
（五）具有公正、诚实、廉洁的品质，工作作风正派。
第八条担任以下职务的金融机构高级管理人员适用核准制，除应满足第六条、第七条规定的条件外，还应具备以下条件：
（一）担任政策性银行董事长、副董事长、行长、副行长，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业8年以上，或从事经济工作15年以上（其中金融从业3年以上）；
担任总行营业部总经理（主任），一级分行行长、副行长，境内代表机构、办事处主任、副主任、首席代表，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作12年以上（其中金融从业3年以上）；
担任一级分行营业部总经理（主任），二级分行行长、副行长，应具备大专以上（包括大专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）；
担任支行行长，应具备高中、中专以上（包括高中、中专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）。
（二）担任国有独资商业银行董事长、副董事长、行长、副行长，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业10年以上，或从事经济工作15年以上（其中金融从业5年以上）；
担任总行营业部总经理、副总经理（主任、副主任），一级分行（包括直属分行、下同）行长、副行长、，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业8年以上，或从事经济工作12年以上（其中金融从业5年以上）；
担任一级分行营业部总经理、副总经理（主任、副主任），二级分行行长、副行长，应具备大专以上（包括大专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业4年以上）；
担任支行行长，应具备高中、中专以上（包括高中、中专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）。
对金融资产管理公司高级管理人员任职资格的核准范围和条件，比照国有独资商业银行办理。
（三）担任股份制商业银行和城市商业银行董事长、副董事长、监事长、行长、副行长，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业8年以上，或从事经济工作12年以上（其中金融从业5年以上）；
担任股份制商业银行总行营业部总经理（主任）、分行行长、副行长，异地直属支行行长，应具备大专以上（包括大专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业4年以上）；
担任股份制商业银行其他支行行长、城市商业银行营业部总经理（主任）、支行行长，应具备高中、中专以上（包括高中、中专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）。
对住房储蓄银行高级管理人员任职资格的核准范围和条件，比照股份制商业银行办理。
（四）担任信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司董事长、副董事长、监事长、总经理、副总经理，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）。
（五）担任城乡信用社市（地）联社理事长、副理事长、监事长、主任、副主任，应具备大专以上（包括大专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）；
担任县（市）联社理事长、副理事长、主任、副主任，应具备中专以上（包括中专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）；
担任城乡信用社理事长、主任，应具备高中、中专以上（包括高中、中专）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上（其中金融从业3年以上）。
（六）担任境外中资银行类机构中方派出的董事长、副董事长、监事长、行长（总经理）、副行长（副总经理），应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业8年以上，或从事经济工作12年以上（其中金融从业5年以上），能较熟练地运用一门与所任职务相适应的外语；
担任境外中资银行类机构总代表、首席代表，应具备本科以上（包括本科）学历，金融从业6年以上，或从事经济工作9年以上，能熟练地运用一门与所任职务相适应的外语。
（七）对其他金融机构高级管理人员任职资格的核准范围和条件，比照同类金融机构办理。
第九条对确属工作需要，但不完全符合第八条要求的金融机构高级管理职务的拟任人，如具备拟任职务所需的专业技能，中国人民银行可根据具体情况个案审核。
第十条对金融机构高级管理人员中属于中共中央、国务院管理的干部的任职资格审核，由中国人民银行会同中央有关部门另行规定。
对担任国家派驻金融机构监事会的监事长、副监事长，其任职资格依据《国有重点金融机构监事会暂行条例》确定。
第十一条担任以下职位的金融机构高级管理人员，适用备案制：
（一）政策性银行、国有独资商业银行董事、行长助理、总稽核、总会计师，信贷、会计、内部审计部门总经理，一级分行行长助理、总稽核、总会计师，支行副行长、国有商业银行支行以下（不包括支行）机构第一负责人。
对金融资产管理公司高级管理人员的备案范围，比照国有独资商业银行办理。
（二）股份制商业银行副监事长、董事、行长助理、总稽核、总会计师，信贷、会计、内部审计部门总经理，支行（包括异地直属支行）副行长，城市商业银行副监事长、董事，信贷、财务会计部、内部审计部门总经理，支行副行长。
对住房储蓄银行高级管理人员备案范围，比照股份制商业银行办理。
（三）信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司副监事长、分支机构（包括代表机构）总经理（主任、首席代表）。
（四）城乡信用社县（市）联社监事长，城乡信用社副理事长和副主任。
（五）境外中资银行类机构中方派出的副监事长、董事。
（六）中国人民银行认为需要备案的其他高级管理人员。
对以上高级管理人员的任职资格要求，除符合本办法第七条外，还应参照本办法第八条规定的条件执行。
第十二条金融机构及其分支机构临时主持工作超过三个月的副职，应按正职任职资格审核程序和条件报中国人民银行备案。
第十三条有下列情形之一的不得担任金融机构高级管理人员：
（一）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；
（二）曾经担任因违法经营被吊销营业执照或因经营不善破产清算的企业法定代表人，并对此负有个人责任或直接领导责任的；
（三）对因工作失误或经济案件给所任职金融机构或其他企业造成重大损失负有个人责任或直接领导责任的；
（四）个人负有数额较大的债务且到期未清偿的；
（五）提供虚假材料等弄虚作假行为的；
（六）有、吸毒、等违公德不良行为，造成不良影响的；
（七）已累计两次被中国人民银行或其他监管当局取消金融机构高级管理人员任职资格的；
（八）其他法律、法规规定不能担任金融机构高级管理人员的。
第十四条金融机构高级管理人员未经国家有权部门批准，不得在党政机关任职，不得兼任其他企事业单位的高级管理人员，不得从事除本职工作以外的任何以营利为目的的经营活动。
第三章任职资格审核与管理
第十五条中国人民银行及其分支行根据金融监管责任制对金融机构高级管理人员任职资格实行分级审核、分级管理，并及时报上级行备案。
（一）中国人民银行总行负责审核或取消以下金融机构高级管理人员任职资格：
1．政策性银行法人机构；
2．国有独资商业银行法人机构；
3．金融资产管理公司法人机构；
4．股份制商业银行法人机构；
5．住房储蓄银行；
6．属中国人民银行总行监管的信托投资公司、企业集团财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构；
7．境外中资银行类金融机构。
（二）中国人民银行分行、营业管理部负责审核或取消以下金融机构高级管理人员任职资格：
1．政策性银行一级、二级分支机构；
2．国有独资商业银行一级、二级分支机构；
3．金融资产管理公司分支机构；
4．股份制商业银行分行、总行营业部、直属支行；
5．城市商业银行法人机构；
6．城乡信用社市（地）联社；
7．属中国人民银行分行、营业管理部监管的信托投资公司、企业集团财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构。
（三）中国人民银行中心支行负责审核或取消以下金融机构高级管理人员任职资格：
1．政策性银行二级以下分支机构（不包括二级分行）；
2．国有独资商业银行二级以下分支机构（不包括二级分行）；
3．股份制商业银行分行以下（不包括分行、直属支行）分支机构；
4．城市商业银行分支机构；
5．城市信用社及其县（市）联社、农村信用社县（市）联社；
6．非银行金融机构。
中国人民银行中心支行初审城市商业银行法人机构高级管理人员任职资格，报分行审核；初审城乡信用社市（地）联社高级管理人员任职资格，报分行审核。
（四）中国人民银行支行负责审核或取消农村信用社高级管理人员任职资格；初审城市信用社及其县（市）联社的高级管理人员任职资格，报中心支行审核。
金融机构（包括分支机构）新设立时，高级管理人员任职资格的审核，由中国人民银行机构审批行负责。
对本办法第九条规定需要进行个案审核的高级管理人员任职资格，经中国人民银行监管行初审后，报上一级行审核。
第十六条金融机构向中国人民银行申请审核适用核准制的高级管理人员任职资格，应由任免机构直接向承担任职资格审核责任的中国人民银行或其分支行（以下简称审核行）提交书面申报材料。申报材料应一式三份，包括：
（一）对拟任人进行任职资格审核的请示；
（二）任职资格申请表（由中国人民银行统一印制）；
（三）对拟任人品行、业务能力、管理能力、工作业绩等方面的综合鉴定；
（四）拟任人身份证件复印件；
（五）拟任人国家认可学历证明复印件、专业技术证明复印件；
（六）中国人民银行要求的其他资料。
上述所有书面材料必须真实、可靠。
对需要初审的，任免机构应先向承担任职资格初审责任的中国人民银行分支机构提交以上书面材料（一式三份）。中国人民银行初审行应尽快完成初审，转报中国人民银行审核行。
第十七条对适用核准制的拟任人，中国人民银行审核行在接到任职资格申请表等书面材料后，应在5个工作日内完成资料完整性审查，5个工作日内无异议，视为申报资料完整。
在确认申报资料完整、并根据本办法第二十五条获得有关监管部门的反馈意见后，中国人民银行审核行应在15个工作日内完成任职资格审核。对未通过任职资格审核的拟任人，中国人民银行应及时向申报机构发出《任职资格否决通知书》。
第十八条中国人民银行可根据需要对适用于核准制的拟任人进行考试、考察或谈话。
中国人民银行对适用于核准制的拟任人进行谈话，应安排相应的人员。
第十九条金融机构报送适用备案制的高级管理人员任职资格，应由任免机构直接向中国人民银行审核行提交书面报备材料。报备材料应一式三份，包括：
（一）任职资格备案表（由中国人民银行统一印制）；
（二）拟任人身份证件复印件；
（三）拟任人国家认可学历证明复印件、专业技术证明复印件；
（四）中国人民银行要求的其他资料。
第二十条对适用备案制的拟任人，中国人民银行在接到完整的报备材料后，对需否决拟任人任职资格的，应在10个工作日内向申报机构发出《任职资格否决通知书》。
拟任人若具有以下情形之一的，中国人民银行审核行应否决其任职资格：
（一）不符合本办法第七条的规定；
（二）有本办法第十三条所列情形。
第二十一条金融机构对高级管理人员的任免决定，应同时抄报中国人民银行审核行和监管行。
第二十二条金融机构高级管理人员离任，其任职机构的上级机构或干部管理机构应对该高级管理人员进行离任审计，并对其工作业绩作出综合评价，金融机构上级机构或干部管理机构不能进行离任审计的，金融机构应聘请中国人民银行认可的外部审计师进行。
离任审计应全面、客观、真实地评价离任高级管理人员。对离任后拟任职的高级管理人员，申报机构在提交申报材料的同时，应提交离任审计报告；对因工作原因不能同时提交离任审计报告的，需经中国人民银行批准。
第二十三条离任审计报告至少包括以下内容：
（一）分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平等；
（二）分管业务合规合法情况；
（三）分管业务内控建设和风险管理情况；
（四）职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任；
（五）审计结论。
第二十四条对金融机构系统内同级机构、同类性质岗位之间作平行调动的，需要核准的金融机构高级管理人员，若已经经过任职资格审核，原有任职资格仍然有效，不需重新进行核准，可在任职后提交离任审计报告，但仍需报中国人民银行备案。
对存在以下三种情形之一的，原有任职资格失效，中国人民银行将重新审核其任职资格：
（一）金融机构不能在拟任人任职后40天内提交离任审计报告，也未提前向中国人民银行做出说明；
（二）离任审计报告结论不实；
（三）经离任审计，离任审计对象存在本办法所规定不宜担任金融机构高级管理人员的。
第二十五条对跨系统任职、跨地区任职或本系统内升职、需要核准的拟任人，如果原任职机构的监管部门不是中国人民银行审核行，中国人民银行审核行在审核其任职资格时，可就拟任人的品行征求拟任人原任职机构和监管部门的意见，该意见和金融机构的申报材料一并作为任职资格的审核依据。
第二十六条中国人民银行应建立金融机构高级管理人员任职资格档案。任职资格档案应包括如下内容：
（一）任职资格申请材料；
（二）中国人民银行凭以审核的有关文件、资料；
（三）中国人民银行核准或取消任职资格的文件；
（四）金融机构对高级管理人员作出的处分决定；
（五）其他重要资料。
第二十七条中国人民银行应对具有不良记录的金融机构高级管理人员建立专档，这些人员包括：
（一）被中国人民银行取消任职资格的；
（二）被中国证券业监管部门或中国保险业监管部门取消任职资格的；
（三）境外监管当局认为不适合担任高级管理职务的；
（四）有重大违规、违纪行为的；
（五）中国人民银行认为需要建立专档管理的具有其他不良记录的金融从业人员。
档案内容应包括个人履历、身份证件复印件、相关文件资料、不良记录书面材料等信息。
第四章任职资格取消
第二十八条金融机构高级管理人员违反《金融违法行为处罚办法》及其他有关法规、规定，中国人民银行有权依法取消其一定时期直至终身的金融机构高级管理人员任职资格。
对违反《金融违法行为处罚办法》及其他有关法规、规定受到撤职处分的金融机构高级管理人员，中国人民银行将取消其5至10年（包括10年）直至终身高级管理人员任职资格；对违反《金融违法行为处罚办法》及其他有关法规、规定受到开除处分的金融机构高级管理人员，中国人民银行将取消其终身高级管理人员任职资格。
金融机构高级管理人员受到本机构董事会（理事会）或上级主管部门根据本机构内部规章给予记大过、降级、撤职、留用察看和开除处分的同时，必须报中国人民银行审核行和监管行备案。中国人民银行可视情节轻重，取消其1至10年直至终身高级管理人员任职资格。
第二十九条对出现下列情形之一负有个人责任或直接领导责任的金融机构高级管理人员，中国人民银行可根据情节轻重及后果，取消1至10年（包括1年）直至终身的任职资格：
（一）因长期经营管理不善，造成连续的严重亏损；
（二）发生重大金融犯罪案件后，不及时报案并采取相应措施，不积极配合有关部门查案、办案，干扰或妨碍案件查处；
（三）金融机构内部管理与控制制度长期不健全或执行监督不力，造成重大资产损失，或导致发生重大金融犯罪案件；
（四）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国人民银行依法监管；
（五）因严重违规违章经营、内部制度不健全或长期经营管理不善，造成金融机构被接管、被迫合并或宣告破产，或者引发区域性或系统性金融危机；
（六）被依法追究刑事责任；
（七）其他中国人民银行认定应取消任职资格的情形。
第三十条对已任职的高级管理人员，如发现在前任机构任职期间存在违法违规违纪行为及其他不宜担任金融机构高级管理人员的情形，中国人民银行可取消其一定期限直至终身的任职资格。
第三十一条中国人民银行对取消任职资格的金融机构高级管理人员，应采用适当形式，进行公开或内部通报。
第三十二条中国人民银行做出取消金融机构高级管理人员任职资格决定后，如果被处理者或其所在金融机构不服，可向中国人民银行申请行政复议。
第五章附则
第三十三条对违反本办法有关规定，存在以下情形之一的金融机构，中国人民银行可视情节轻重，予以通报，并依据《中华人民共和国商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》和其他有关法规、规定给予处罚：
（一）未按规定程序向中国人民银行申报任职资格审核；
（二）向中国人民银行提交虚假申报材料；
（三）未及时向中国人民银行抄报高级管理人员任免决定；
（四）未及时向中国人民银行抄报对高级管理人员纪律处分决定；
（五）其他违反本办法的情形。
第三十四条中国人民银行在本办法实施前颁布的有关文件、规定如与本办法不一致，按本办法执行。中国人民银行1996年颁布的《金融机构高级管理人员任职资格管理暂行规定》自本办法之日起废止。
第三十五条中国人民银行分行、营业管理部可依据本办法制定实施细则。
第三十六条本办法由中国人民银行解释。
金融管理办法篇6
第一条为加强对汽车金融公司的监督管理，促进我国汽车金融业的健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称汽车金融公司，是指经中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。
第三条汽车金融公司名称中应标明“汽车金融”字样。未经中国银监会批准，任何单位和个人不得从事汽车金融业务，不得在机构名称中使用“汽车金融”、“汽车信贷”等字样。
第四条中国银监会及其派出机构依法对汽车金融公司实施监督管理。
第二章机构设立、变更与终止
第五条设立汽车金融公司应具备下列条件:
（一）具有符合本办法规定的出资人；
（二）具有符合本办法规定的最低限额注册资本；
（三）具有符合《中华人民共和国公司法》和中国银监会规定的公司章程；
（四）具有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉汽车金融业务的合格从业人员；
（五）具有健全的公司治理、内部控制、业务操作、风险管理等制度；
（六）具有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；
（七）中国银监会规定的其他审慎性条件。
第六条汽车金融公司的出资人为中国境内外依法设立的企业法人，其中主要出资人须为生产或销售汽车整车的企业或非银行金融机构。
第七条汽车金融公司出资人中至少应有1名出资人具备5年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验。
汽车金融公司出资人如不具备前款规定的条件，至少应为汽车金融公司引进合格的专业管理团队。
第八条非金融机构作为汽车金融公司出资人，应当具备以下条件：
（一）最近1年的总资产不低于80亿元人民币或等值的可自由兑换货币，年营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币（合并会计报表口径）；
（二）最近1年年末净资产不低于资产总额的30%（合并会计报表口径）；
（三）经营业绩良好，且最近2个会计年度连续盈利；
（四）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；
（五）遵守注册所在地法律，近2年无重大违法违规行为；
（六）承诺3年内不转让所持有的汽车金融公司股权（中国银监会依法责令转让的除外），并在拟设公司章程中载明；
（七）中国银监会规定的其他审慎性条件。
第九条非银行金融机构作为汽车金融公司出资人，除应具备第八条第三项至第六项的规定外，还应当具备注册资本不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币的条件。
第十条汽车金融公司注册资本的最低限额为5亿元人民币或等值的可自由兑换货币。注册资本为一次性实缴货币资本。
中国银监会根据汽车金融业务发展情况及审慎监管的需要，可以调高注册资本的最低限额。
第十一条汽车金融公司的设立须经过筹建和开业两个阶段。申请设立汽车金融公司，应由主要出资人作为申请人，按照《中国银监会非银行金融机构行政许可事项申请材料目录和格式要求》的具体规定，提交筹建、开业申请材料。申请材料以中文文本为准。
第十二条未经中国银监会批准，汽车金融公司不得设立分支机构。
第十三条中国银监会对汽车金融公司董事和高级管理人员实行任职资格核准制度。
第十四条汽车金融公司有下列变更事项之一的，应报经中国银监会批准:
（一）变更公司名称；
（二）变更注册资本；
（三）变更住所或营业场所；
（四）调整业务范围；
（五）改变组织形式；
（六）变更股权或调整股权结构；
（七）修改章程；
（八）变更董事及高级管理人员；
（九）合并或分立；
（十）中国银监会规定的其他变更事项。
第十五条汽车金融公司有以下情况之一的，经中国银监会批准后可以解散：
（一）公司章程规定的营业期限届满或公司章程规定的其他解散事由出现；
（二）公司章程规定的权力机构决议解散；
（三）因公司合并或分立需要解散；
（四）其他法定事由。
第十六条汽车金融公司有以下情形之一的，经中国银监会批准，可向法院申请破产：
（一）不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力，自愿或应其债权人要求申请破产；
（二）因解散或被撤销而清算，清算组发现汽车金融公司财产不足以清偿债务，应当申请破产。
第十七条汽车金融公司因解散、依法被撤销或被宣告破产而终止的，其清算事宜，按照国家有关法律法规办理。
第十八条汽车金融公司设立、变更、终止和董事及高级管理人员任职资格核准的行政许可程序，按照《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》执行。
第三章业务范围
第十九条经中国银监会批准，汽车金融公司可从事下列部分或全部人民币业务：
（一）接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；
（二）接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；
（三）经批准，发行金融债券；
（四）从事同业拆借；
（五）向金融机构借款；
（六）提供购车贷款业务；
（七）提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；
（八）提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；
（九）向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；
（十）办理租赁汽车残值变卖及处理业务；
（十一）从事与购车融资活动相关的咨询、业务；
（十二）经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务；
（十三）经中国银监会批准的其他业务。
第二十条汽车金融公司发放汽车贷款应遵守《汽车贷款管理办法》等有关规定。
第二十一条汽车金融公司经营业务中涉及外汇管理事项的，应遵守国家外汇管理有关规定。
第四章风险控制与监督管理
第二十二条汽车金融公司应按照中国银监会有关银行业金融机构内控指引和风险管理指引的要求，建立健全公司治理和内部控制制度，建立全面有效的风险管理体系。
第二十三条汽车金融公司应遵守以下监管要求：
（一）资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%；
（二）对单一借款人的授信余额不得超过资本净额的15%；
（三）对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的50%；
（四）对单一股东及其关联方的授信余额不得超过该股东在汽车金融公司的出资额；
（五）自用固定资产比例不得超过资本净额的40%。
中国银监会可根据监管需要对上述指标做出适当调整。
第二十四条汽车金融公司应按照有关规定实行信用风险资产五级分类制度，并应建立审慎的资产减值损失准备制度，及时足额计提资产减值损失准备。未提足准备的，不得进行利润分配。
第二十五条汽车金融公司应按规定编制并向中国银监会报送资产负债表、损益表及中国银监会要求的其他报表。
第二十六条汽车金融公司应建立定期外部审计制度，并在每个会计年度结束后的4个月内，将经法定代表人签名确认的年度审计报告报送公司注册地的中国银监会派出机构。
第二十七条中国银监会及其派出机构必要时可指定会计师事务所对汽车金融公司的经营状况、财务状况、风险状况、内部控制制度及执行情况等进行审计。中国银监会及其派出机构可要求汽车金融公司更换专业技能和独立性达不到监管要求的会计师事务所。
第二十八条汽车金融公司如有业务外包需要，应制定与业务外包相关的政策和管理制度，包括业务外包的决策程序、对外包方的评价和管理、控制业务信息保密性和安全性的措施和应急计划等。汽车金融公司签署业务外包协议前应向注册地中国银监会派出机构报告业务外包协议的主要风险及相应的风险规避措施等。
第二十九条汽车金融公司违反本办法规定的，中国银监会将责令限期整改；逾期未整改的，或其行为严重危及公司稳健运行、损害客户合法权益的，中国银监会可区别情形，依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。
第三十条汽车金融公司已经或可能发生信用危机、严重影响客户合法权益的，中国银监会将依法对其实行接管或促成机构重组。汽车金融公司有违法经营、经营管理不善等情形，不撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，中国银监会将予以撤销。
第三十一条汽车金融公司可成立行业性自律组织，实行自律管理。自律组织开展活动，应当接受中国银监会的指导和监督。
第五章附则
第三十二条本办法第二条所称中国境内，是指中国大陆，不包括港、澳、台地区；所称销售者，是指专门从事汽车销售的经销商，不包括汽车制造商及其他形式的汽车销售者。
第三十三条本办法第六条所称主要出资人是指出资数额最多并且出资额不低于拟设汽车金融公司全部股本30%的出资人。
第三十四条本办法第十九条所称汽车融资租赁业务，是指汽车金融公司以汽车为租赁标的物，根据承租人对汽车和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的汽车按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。
第三十五条本办法第十九条所称售后回租业务，是指承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。即承租人将自有汽车出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该汽车从出租人处租回的融资租赁形式。
第三十六条本办法第二十三条所称关联方是指《企业会计准则》第36号——关联方披露所界定的关联方。
第三十七条本办法第二十三条有关监管指标的计算方法遵照中国银监会非现场监管报表指标体系的有关规定。
第三十八条本办法所称汽车是指我国《汽车产业发展政策》中所定义的道路机动车辆（摩托车除外）。汽车金融公司涉及推土机、挖掘机、搅拌机、泵机等非道路机动车辆金融服务的，可比照本办法执行。
第三十九条本办法由中国银监会负责解释。
金融管理办法篇7
近些年来，我国民间金融发展逐渐加快，金融业的地位越来越重要，因此受到了中央与各地方政府的重视。但目前国家还没有相关的法律法规规范地方金融监管，地方金融监管尚处于无法可依的状态。例如，温州金融改其它大部分省市对民间贷款服务中心和民间资本管理公司的监管也主要是依据省级、市级文件，而这些并不具有法律强制力和权威性。由于缺乏权威性的地方金融监管法律法规，实践中产生了诸多问题。
首先，监管重复与监管真空并存。当前地方金融监管职权尚不明确，地方政府对地方金融监管，多采用设置金融办的方式。地方金融办在“一行三会”为主的中央金融监管制度下弥补了其派出机构在职能上的缺陷。然而地方金融管理体制与中央金融管理派出机构的界限尚不明确，不仅易出现两机构职权重合的现象，造成监管资源的浪费，也会在一定程度上造成国家宏观调控政策与地区发展的不协调，进而给地区经济发展带来不利影响。对于地方和国家在金融管理方面如何分工合作、金融机构风险的处置、成本的分担等等，目前尚无明确的制度安排，从而导致地方金融监管出现越位和缺位现象。[2]
需要注意的是，县级以下行政区域并未接受“一行三会”的监管，而我国大多数的地方金融机构如小额贷款公司、村镇银行、典当行、融资性担保公司等还多设立在乡镇、行政村这些“一行三会”暂未触及的行政区域。随着经济的发展，金融改革不断加快，金融市场吸纳民间资本的相关政策被逐步放宽，新型农村金融机构如雨后春笋般涌现，随之而来的问题就是监管真空现象将会更加突出。[3]若遇到管理空白，就容易出现两机关之间相互推诿的现象。
其次，地方金融监管部门的权责不对等。目前，地方金融监管机构普遍存在事前无权监管、事后处理问题的状况。从地方金融发展权责相适应的角度来看，地方政府一方面有权推进地方各个金融机构的组建及扩张，有权对地方金融机构出现的问题提出整改建议，但另一方面却不承担事前监管的责任，监管责任仍归中央金融管理部门，这就造成了地方金融办事前无权监管、事后处理问题的权责不对等的状况。
再次，地方金融管理部门职能定位与市场定位存在偏差。第一，地方金融管理部门角色模糊。譬如所有者与监管者的角色同属一个部门，集中两者的权力很容易造成权力垄断，同时也会降低监管的有效性和独立性。地方金融监管部门多种职能混合也是对其监管专业性的重大考验，能否公正地处理好这两种角色是一项巨大挑战。第二，地方金融监管偏离市场定位。在实际经营过程中，由于受多种因素影响，大多地方金融机构会偏离了这一市场定位，转而追求“大而全”式的快速发展。[4]地方金融办在行使金融监管权的过程中，如果不要求地方金融机构以市场定位为导向，就容易忽略中小企业的根本需求。
二、《温州民间金融管理条例》的借鉴
随着经济的迅猛发展，民间借贷规模也日益扩张。在温州，80%以上的家庭或个人以及50%以上的企业都参与到了民间借贷中来。[5]浙江省政府对此做出了积极回应，《温州民间金融管理条例》（以下简称《条例》）应运而生。作为全国首部专门规范民间金融的法规和首部地方性金融法规，《条例》为防范民间金融风险、维护民间金融秩序起到了重要作用，使得民间借贷从无人管的模糊状态变成了有法律可以遵守的阳光化状态，促进了民间借贷的合法化与规范化。
首先，《条例》确定的监管主体为温州市人民政府以及下设的县级人民政府，同时政府又是服务部门，对《条例》的实施起监督与指导作用。在温州市辖区内委托设立为民间融资当事人进行风险提示的民间融资行业服务机构，建立民间融资服务机制、风险监测机制、监管出现问题的处置机制以及驻温州的国家金融监督管理派出机构的沟通协调机制，明确了各个机构的职责，以便管理过程中提高效率。该《条例》还规定“民间融资监督管理和风险处置工作应当纳入本级人民政府年度目标考核内容”，这项规定有效地促进了地方金融监管机构的监督管理。各机关之间为了防范民间融资风险、提高监管效率，规定“地方金融管理部门和工商行政管理、经济和信息化、商务等有关部门以及驻温州的国家金融监督管理派出机构应当建立民间融资监督管理信息共享机制”。
其次，《条例》涉及的监管内容十分广泛。第一，《条例》规定可以设立从事定向集合资金募集和管理等业务的民间资金管理企业，以及其设立需要提交的具体材料等。民间金融管理条例中的重要部分是民间借贷，应当订立合同约定履行义务，并且大额民间借贷还应当报送地方金融管理部门委托的机构备案。第二，利率方面并没有做特别管出限制，而是规定“民间借贷利率由借贷双方协商确定，但不得违反国家有关利率的规定。”第三，对定向债券融资作出具体要求。包括规定每期定向集合资金合格的投资者人数限制、投资方式以及管理人出资比例。 再次，《条例》明确了监管权力的实现方式。《条例》通过立法来对民间金融参与者进行具体约束，对民间金融活动中的各个环节做了具体规定，且鼓励民间金融活动参与者维护自身权益。如在民间借贷过程中，鼓励出借人就出借情况报送备案。在处理民间融资纠纷时，备案的材料可以作为证据且证明力较高。国家机关处理涉嫌非法集资、非法证券活动、非法经营等案件时，备案的材料可以作为民间融资行为合法性的重要依据。条例通过最后一章还规定了用法律责任来实现监管权力，即通过反向约束的方式，使权利实现更加行之有效。
最后，《条例》的创新之处在于明确了准许定向债券融资。针对在正规金融机构小微企业融资难的情况，《条例》规定：“允许企业因生产经营需要，可以以非公开方式向合格投资者进行定向债券融资”。允许机构定向集合资金，这也是间接为小微企业融资开路。通过专业化的管理，将分散的民间资金集聚起来，并以股权、债券等形式投资到实体和政府鼓励的建设项 目中来。
综上所述，《条例》给了我们以下启示：其一，准确对监管主体做出定位，起到监管与服务并重的作用；其二，将民间借贷备案制度纳入法律，为金融监管提供法律保障。地方金融的发展主要是中小企业力量的积聚，该《条例》能充分考虑到中小企业的利益，为其解决了融资难问题，大大促进了中小企业的发展。但同时，《条例》也有其不足之处：譬如，《条例》只着眼于温州市民间金融的发展，并未提及与其他周边地区进行融资出现问题时该如何解决。这也是我们在今后制定新的民间金融法律时应当注意的问题。民间金融法制化是一个漫长的过程，虽然《条例》的创新与缺陷为其他省以及全国民间金融规范化提供了可资借鉴的经验，但《条例》的实施还需要实践的检验。
三、完善地方金融监管法律规制的构想
（一）监管理念的确立
完善地方金融监管法律规制，需要正确的监管理念予以指引。目前，国际上对于金融领域的监管理念存在有三种主要模式，即：“风险性监管”、“原则性监管”与“规则性监管”。规则性监管模式是一种能够有效地控制市场风险的监管模式，一般规则的滞后性容易使市场自由度受到局限，很难对金融进行及时有效的监管，同时也会产生不少监管套利行为。规则性监管的方式总体来说比较保守，不能完全适应当今经济迅速发展的社会要求。而原则性监管则能在一定程度上解决这一问题，“原则性监管意味着更多地依赖于原则并以结果为导向，以高位阶的规则用于实现监管者所要达到的监管目标，并较少的依赖于具体的规则。”[6]原则性监管方法旨在鼓励市场主体的自愿努力、同时确保其管理自由是可以被观察到并且建立在关键原则之上的。[7]地方监管基本理念的确立应当结合我国的基本经济制度以及地方经济发展状况，由于原则性监管更加注重市场主体自身的积极性，不会过多地限制市场主体的发展轨迹。因此，原则性监管更加符合以市场规律为主，政府宏观调控为辅的社会主义市场经济。
原则性监管理念的确立直接涉及到地方金融监管权的配置问题。建立健全地方性金融法律体系的过程，主要是通过授权给地方，以实现地方金融监管的制度化与秩序化。在我国，由于金融立法权归中央所有，只能由全国人大及其常委会行使，所以地方政府根本无权对地方金融事务立法。在应对本地区金融业发展的各种问题和状况时，只能上报中央来解决。由于法律总有滞后性，即使中央决定立法来加以解决，仍不能解除地区经济发展的燃眉之急。因此，建议通过省人大立法的方式，制定出能够加强地方金融监管的相关法规，明确地方金融办的执法主体地位。[8]通过逐步下放金融立法权来慢慢建立健全地方性金融法律体系。根据我国《宪法》第3条的规定，应当将金融立法权适当下放给地方政府。地方政府可以参照地方性法规以及规章的制定，在地区出现新的经济问题需要规范时，有权制定临时性法规。临时性法规在实行一段时间后，如需继续实施，应当报请上级机关备案。
（二）监管主体的确立
地方金融办旨在实现地区经济利益最大化，提高地方的核心竞争力。因此交叉的监管部分应当按照与地区的关联度进行重新分配。对于极具地区特色的金融机构以及对于地方经济发展有重要贡献的金融机构应当交由地方金融办来监管。地方政府金融办代表地方政府进行金融监管，可以获得最优质的资源和地方政府的支持，在金融监管的过程中更加了解地方金融机构的现状以及今后地区经济发展的方向，起到更好地监管作用。
需要明确的是地方政府金融办的职能。地方政府设立金融办来具体实施地方金融监管的相关事务，其通过主要职能负责地方金融机构的监管。地方金融机构种类多样，包括村镇银行、农村合作金融机构、小额贷款公司、融资性担保机构等区域性金融机构；负责区域性金融市场及交易所的建设与监管工作；协调处置本地区产生重大影响的金融风险等。只有明确地方政府金融办的职能，才能方便中央政府对其进行监督，有利于地方金融办更好地进行地方金融监管，防止出现权力真空互相推诿的现象。通过明确中央与地方金融监管机构的职能，建立中央与地方金融监管机构之间分工明确、互相支持、联合联动的协作机制。通过建立中央与地方金融监管机构的协调配合机制，明确中央与地方金融管理部门各自的履职定位，进一步推动中央与地方金融管理体制的协调运行，促进地区经济金融协调发展。[9]
（三）具体制度的建构
首先，确立民间融资备案管理制度。备案制度要求义务人向主管机关提交相关材料予以置备，且当事人必须对其提交材料内容的真实性负责。民间融资备案制度是地方金融管理法律制度的重要环节。[10]《条例》中一项重要进步就是将民间借贷备案制度纳入了法律，这体现了立法者有意用法律来规制民间借贷，对于借贷双方来说备案制度是一个双重保障，备案材料在双方发生纠纷后可以作为法律性文件，具有一定的法律效力。当前各类金融机构的数量较以往有明显的增加，民间融资的类型也是层出不穷，为了减少在融资过程中的风险，并使政府可以准确地把握当前的经济状况，应当建立民间融资备案管理制度。笔者认为，建立民间融资备案管理制度，应主要从三方面入手：一是设立民间融资备案主管部门，该机构可以由地方政府金融监管设立，也可以以公司形式运行，由地方金融办管理。二是制定备案的细则。包括备案的主体与内容。备案的主体包括村镇银行、小额贷款公司等民间金融机构与个人。需要备案的内容可以比照公司法公司注册的内容来确定。三是主管部门的人员配备。可以采取公开考试形式招募，并由地方政府进行培训与管理。
其次，建立地方金融管理的政府责任制度。改革开放以来，我国中央政府与地方政府的关系经历了一个协调过程，呈现出良性互动逐渐取代零和博弈、中央权威和地方权限双向增长、地方权限和地方责任同步上升的特征。[11]随着金融监管的地方化，地方金融监管机构的监管范围会越来越大。金融监管权在传统意义上是应当归属于中央的，但下放到地方后，就失去了对地方金融的监管权，相反应当在多方面进一步加强对地方金融监管部门的管理。一是法律方面的管理，在地方建立地方性金融监管体系的过程，中央金融监管部门应当对地方金融监管机构制定的法规 与规章进行认真审核，在发现有违法宪法或基本法律原则的情况时，应要求其立即停止施行；在地方性金融法规违反中央的金融政策时也应责令其整改。二是在对地方相关金融监管机构的监管方面，中央可以在地方设立中央金融监管的常驻办公室来负责监督、指导地区金融监管工作，并通过地方政府设立的金融监管机构来实现对本地区产生重大影响的金融风险以及地方金融机构进行监管。这样可以很好地起到上传下达的作用，做到中央与地方的协调一致、边界明确、权责明晰、互相支持。
再次，加强地方金融监管机构与中央派驻的金融监管机构之间的协调与合作。由于地方金融办的代表机关是地方政府，在金融监管过程中容易出现更多地考虑地方政府利益的现象，因此，中央金融管理部门的派出机构应当认真履行法律规定的各项职责，加大监管力度，保证国家宏观调控政策在地方的有效实施，起到上传下达的作用，为促进地区经济的发展创造良好的金融环境。
各地金融办自其产生之初便存在各种差异，这其中的差异包括其成立目的不同以及发展过程中存在的地域性差别。经济发展不同的地区不仅金融监管机构的名称不同，也存在发展不均衡的现象。在加强各地方金融监管机构之间的协调合作方面，美国联邦政府的做法值得借鉴。美国联邦政府为了便于协调各州的金融管理政策和规章制度，也便于各州监管当局互相交流经验，取长补短，联邦政府成立了州金融管理者协会，定期召开会议，就有关管理方法、管理政策展开讨论，促进交流与合作。监管机构的合作是与市场经济条件下经济民主化趋势相一致的，而合作共治是地方分权的必然产物。分权之后，中央与地方双层监管机构的存在，必然要求对监管政策、手段进行协调，对监管信息进行共享。[12]各省的金融办可以将省内各市各地区的金融办负责人组织起来，定期召开金融办交流会议，共同学习中央政府的相关文件，相互分享各市金融办在监管过程中的创新，以便各市金融办取长补短。
【参考文献】
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金融管理办法篇8
中国人民银行关于扩大全口径跨境融资宏观审慎管理试点的通知
据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律法规，为把握与宏观经济热度、整体偿债能力和国际收支状况相适应的跨境融资水平，控制杠杆率和货币错配风险，实现本外币一体化管理，中国人民银行在总结前期区域性、地方性试点的基础上，扩大全口径跨境融资宏观审慎管理政策试点。现将有关事项通知如下：
一、本通知所称跨境融资，是指境内机构从非居民融入本、外币资金的行为。本通知适用注册在中国(上海)自由贸易试验区、中国(广东)自由贸易试验区、中国(天津)自由贸易试验区、中国(福建)自由贸易试验区(以下统称自贸区)的企业(以下称试点企业)，以及27家银行类金融机构(以下称试点金融机构)。本通知适用的试点企业仅限非金融企业，且不包括政府融资平台和房地产企业。
二、中国人民银行根据宏观经济热度、国际收支状况和宏观金融调控需要对跨境融资杠杆率、风险转换因子、宏观审慎调节参数等进行调整，并对试点金融机构跨境融资进行宏观审慎管理。国家外汇管理局对试点企业跨境融资进行管理，并对企业和金融机构进行全口径跨境融资统计监测。中国人民银行和国家外汇管理局之间建立信息共享机制。
三、建立宏观审慎规则下基于微观主体资本或净资产的跨境融资约束机制，试点企业和试点金融机构均可按规定自主开展本外币跨境融资。
试点企业和试点金融机构开展跨境融资按风险加权计算余额(指已提用未偿余额，下同)，风险加权余额不得超过上限，即：跨境融资风险加权余额跨境融资风险加权余额上限。
跨境融资风险加权余额=本外币跨境融资余额*期限风险转换因子*类别风险转换因子+外币跨境融资余额*汇率风险折算因子。
期限风险转换因子：还款期限在1年(不含)以上的中长期跨境融资的期限风险转换因子为1，还款期限在1年(含)以下的短期跨境融资的期限风险转换因子为1.5。
类别风险转换因子：表内融资的类别风险转换因子设定为1，表外融资(或有负债)的类别风险转换因子设定为0.2和0.5 二档。
汇率风险折算因子：0.5。
四、跨境融资风险加权余额计算中的本外币跨境融资包括试点企业和试点金融机构(不含境外分支机构)以本币和外币形式从非居民融入的资金，涵盖表内融资和表外融资。以下业务类型不纳入跨境融资风险加权余额计算：
(一)人民币被动负债：试点企业和试点金融机构因境外机构投资境内债券市场产生的人民币被动负债;境外主体存放在试点金融机构的人民币存款。
(二)贸易信贷、人民币贸易融资：试点企业涉及真实跨境贸易产生的贸易信贷(包括应付和预收)和从境外金融机构获取的人民币贸易融资;试点金融机构因办理基于真实跨境贸易结算产生的各类人民币贸易融资。
(三)集团内部资金往来：试点企业主办的经批准的集团内跨境资金(生产经营和实业投资等依法合规活动产生的现金流)集中管理业务项下产生的对外负债。
(四)境外同业存放、联行及附属机构往来：试点金融机构因境外同业存放、联行及附属机构往来产生的对外负债。
(五)自用熊猫债：试点企业的境外母公司在中国境内发行人民币债券并以放款形式用于境内子公司的。
(六)转让与减免：试点企业和试点金融机构跨境融资转增资本或已获得债务减免等情况下，相应金额不计入。
中国人民银行可根据宏观金融调控需要和业务开展情况，对不纳入跨境融资风险加权余额计算的业务类型进行调整，必要时可允许试点企业和试点金融机构某些特定跨境融资业务不纳入跨境融资风险加权余额计算。
五、纳入本外币跨境融资的各类型融资在跨境融资风险加权余额中按以下方法计算：
(一)外币贸易融资：试点企业和试点金融机构的外币贸易融资按20%纳入跨境融资风险加权余额计算，期限风险转换因子统一按1计算。
(二)表外融资(或有负债)：试点金融机构向客户提供的内保外贷、因向客户提供基于真实跨境交易和资产负债币种及期限风险对冲管理服务需要的衍生产品而形成的对外或有负债，按20%纳入跨境融资风险加权余额计算;试点金融机构因自身币种及期限风险对冲管理需要，参与国际金融市场交易而产生的或有负债，按50%纳入跨境融资风险加权余额计算。
(三)其他：其余各类跨境融资均按实际情况纳入跨境融资风险加权余额计算。
中国人民银行可根据宏观金融调控需要和业务开展情况，对跨境融资风险加权余额中各类型融资的计算方法进行调整。
六、跨境融资风险加权余额上限的计算：跨境融资风险加权余额上限=资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数。
资本或净资产：试点企业按净资产计，试点金融机构按核心资本(即一级资本)计，以最近一期经审计的财务报告为准。
跨境融资杠杆率：试点企业为1，试点金融机构为0.8。
宏观审慎调节参数：1。
七、试点企业和试点金融机构的跨境融资签约币种、提款币种和偿还币种须保持一致。
八、跨境融资风险加权余额及上限的计算均以人民币为单位，外币跨境融资以提款日的汇率水平按以下方式折算计入：已在中国外汇交易中心挂牌(含区域挂牌)交易的外币，适用人民币汇率中间价或区域交易参考价;未在中国外汇交易中心挂牌交易的货币，适用中国外汇交易中心公布的人民币参考汇率。
九、中国人民银行建立跨境融资宏观风险监测指标体系，在跨境融资宏观风险指标触及预警值时，采取逆周期调控措施，以此控制系统性金融风险。
逆周期调控措施可以采用单一措施或组合措施的方式进行，也可针对单一、多个或全部试点企业和试点金融机构进行。总量调控措施包括调整跨境融资杠杆率和宏观审慎调节参数，结构调控措施包括调整各类风险转换因子。必要时还可根据维护国家金融稳定的需要，采取征收风险准备金等其他逆周期调控措施，防范系统性金融风险。
试点企业和试点金融机构因风险转换因子、跨境融资杠杆率和宏观审慎调节参数调整导致跨境融资风险加权余额超出上限的，原有跨境融资合约可持有到期;在跨境融资风险加权余额调整到上限内之前，不得办理包括跨境融资展期在内的新的跨境融资业务。
十、试点企业跨境融资业务：试点企业按照本通知要求办理跨境融资业务，具体细节由国家外汇管理局另行细则明确。
(一)试点企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前三个工作日，向国家外汇管理局的资本项目信息系统办理跨境融资情况签约备案。为试点企业办理跨境融资业务的结算银行应向中国人民银行人民币跨境收付信息管理系统报送试点企业的融资信息、账户信息、人民币跨境收支信息等。所有跨境融资业务材料留存结算备查，保留期限至该笔跨境融资业务结束后5年。
(二)试点企业办理跨境融资签约备案后以及试点金融机构自行办理跨境融资信息报送后，可以根据提款、还款安排为借款主体办理相关的资金结算，并将相关结算信息按规定报送至中国人民银行和国家外汇管理局的相关系统，完成跨境融资信息的更新。
试点企业应每年及时更新跨境融资以及权益相关的信息(包括境外债权人、借款期限、金额、利率和自身净资产等)。如经审计的净资产，融资合同中涉及的境外债权人、借款期限、金额、利率等发生变化的，试点企业应及时办理备案变更。
(三)开展跨境融资涉及的资金往来，试点企业可采用一般本外币账户办理，也可采用自由贸易账户办理。
(四)试点企业融入外汇资金如有实际需要，可结汇使用。试点企业融入资金的使用应符合国家相关规定，用于自身的生产经营活动，并符合国家和自贸区的产业宏观调控方向。
十一、试点金融机构跨境融资业务：试点期间，中国人民银行总行对试点金融机构跨境融资业务实行统一管理，试点金融机构以法人为单位集中向中国人民银行总行报送相关材料。试点金融机构开展跨境融资业务前，应根据本通知要求，结合自身情况制定本外币跨境融资业务的操作规程和内控制度，报中国人民银行总行备案后实施。
(一)试点金融机构首次办理跨境融资业务前，应按照本通知的跨境融资杠杆率和宏观审慎调节参数，以及本机构最近一期经审计的核心资本(即一级资本)数据，计算本机构跨境融资风险加权余额和跨境融资风险加权余额上限，并将计算的详细过程报送中国人民银行总行。
试点金融机构办理跨境融资业务，应在本机构跨境融资风险加权余额处于上限以内的情况下进行。如跨境融资风险加权余额低于上限额，则试点金融机构可自行与境外机构签订融资合同。
(二)试点金融机构可根据《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令〔2003〕第5号)等管理制度开立本外币账户，办理跨境融资涉及的资金收付。
(三)试点金融机构应在跨境融资合同签约后执行前，向中国人民银行和国家外汇管理局报送核心资本金额、跨境融资合同信息，并在提款后按规定报送本外币跨境收入信息，支付利息和偿还本金后报送本外币跨境支出信息。如经审计的核心资本，融资合同中涉及的境外债权人、借款期限、金额、利率等发生变化的，试点金融机构应在系统中及时更新相关信息。
试点金融机构应于每月初5个工作日内将上月本机构本外币跨境融资发生情况、余额变动等统计信息报告中国人民银行总行。所有跨境融资业务材料留存备查，保留期限至该笔跨境融资业务结束后5年。
(四)试点金融机构融入资金可用于补充资本金，服务实体经济发展，并符合国家产业宏观调控方向。经国家外汇管理局批准，试点金融机构融入外汇资金可结汇使用。
(五)试点金融机构在中国(上海)自由贸易试验区的分支机构按本通知纳入其总行统一管理，不再适用《中国(上海)自由贸易试验区分账核算业务跨境融资与跨境资金流动宏观审慎管理实施细则(试行)》(银总部发〔2017〕8号文印发)。
十二、中国人民银行、国家外汇管理局按照分工，定期或不定期对试点金融机构和试点企业开展跨境融资情况进行非现场核查和现场检查，试点金融机构和试点企业应配合。
发现未及时报送和变更跨境融资信息的，中国人民银行和国家外汇管理局将在查实后对涉及的试点金融机构或试点企业通报批评，限期整改并根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国外汇管理条例》等法律法规进行查处。
发现超规模上限开展跨境融资的，或融入资金使用与国家、自贸区的产业宏观调控方向不符的，中国人民银行和国家外汇管理局可责令其立即纠正，并可根据实际情况依据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规定对借款主体进行处罚;情节严重的，可暂停其跨境融资业务。中国人民银行将试点金融机构的跨境融资行为纳入宏观审慎评估体系(MPA)考核，对情节严重的，中国人民银行还可视情况向其征收定向风险准备金。
对于办理超限跨境融资结算的金融机构，中国人民银行将责令整改;对于多次发生办理超限跨境融资结算的金融机构，中国人民银行将暂停其跨境融资结算业务。
十三、对试点企业和试点金融机构，中国人民银行、国家外汇管理局不实行外债事前审批，试点企业改为事前签约备案，试点金融机构改为事后备案，原有管理模式下的跨境融资未到期余额纳入本通知管理。中国人民银行、国家外汇管理局在各自贸区、试验区实行的本币、外币境外融资等区域性跨境融资创新试点，1年过渡期后统一按本通知模式管理。
试点企业中的外商投资企业、试点金融机构中的外资银行可在现行跨境融资管理模式和本通知模式下任选一种模式适用，并向管理部门备案。一经选定，原则上不再更改。如确有合理理由需要更改的，须向管理部门提出申请。
十四、本通知自2017年1月25日起施行。中国人民银行、国家外汇管理局此前有关规定与本通知不一致的，以本通知为准。
试点金融机构名单
主要目的为反洗钱
《管理办法》规定，对当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当报送大额交易报告。比如，自然人通过银行机构用人民币现钞购买美元现钞，当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)的，办理业务的银行机构需将此交易作为大额交易上报。
据介绍，《管理办法》将大额现金交易报告标准从现行的人民币20万元调整为5万元。加强现金管理是反洗钱工作的重要内容，国际上现金领域的反洗钱监管标准大都比较严格。