ERP系统下电网项目“三维度”投资管控模式研究

摘要：随着全球能源互联网理念的提出和电网建设规模、资金投入的不断扩大，开展电网项目管控的重要性日益提升。本文从电网项目投资管控的角度，分析了当前电网项目管理上存在的问题，提出了基于ER P系统的项目投资三维度管控方法，实现了对电网项目投资过程中资金与项目进度的管控，保证了投资效率的提升。

关键词：电网项目 投资管理 三维管控

中图分类号： TP315 文献标识码：A

随着我国市场经济体制的建立和发展，人们对项目投资管控重要性的认识进一步加强，投资管控的理念和方法得到逐步提升。与旧有的工程项目投资和建设管理模式相比，新型管理模式已逐渐摆脱传统的、简单的、粗放的、定性的项目管理模式，逐步向项目进度、质量、资金、效率、成果等方面的精细化管控发展，现代计算机技术和信息化系统也逐步应用其中并发挥重要作用。

电网作为国民经济和社会发展的重要基础设施，在支撑经济发展方面发挥着重要作用。随着全球能源互联网理念的提出，以及智能电网建设的稳步开展，电网建设规模不断扩大，电力公司在科研、营销、生产、建设等方面的投资力度也逐步增加，在此背景下，有效开展投资管控，合理安排资金投入与使用，对于保证项目计划的完成以及提高投资效益具有核心指导和组织作用。

一、投资管控现状分析

（一）业务现状分析

近年来，天津市电力公司电网建设项目投资规模逐年递增，电网建设任务日益艰巨，项目的技术可行性以及经济效益的合理性成为项目决策时关注的重点。当前，电网项目分为电网基建项目、小型基建项目、零星购置项目、生产技改项目、非生产技改项目、生产大修项目、非生产大修项目、营销投入项目、信息化项目、管理咨询项目十类，主要应用规划计划系统、ERP系统、各专项建设系统开展对项目在里程碑、物流、资金等方面的管理。

（二）问题分析

1.ERP系统中数据管理有待提升

当前，ERP系统中只应用了开工与完工两种项目状态，项目工程进度与资金进度缺少直接关系，与项目资金进度相对应的工程进度管控缺乏关键节点支撑。由于ERP系统中的项目数据由项目主管部门录入，相关录入制度执行得不彻底，导致个别项目信息数据录入的延迟；项目类别的不同造成项目周期的差异化。当前ERP系统无法依据现有数据开展对项目进度的有效预测，从而影响项目管控成效。

2.项目关联部门的职责需要进一步加强

项目实施过程中，上级主管部门对项目归属单位，以及项目归属单位对项目负责部门在关键管控节点管理上的指向性不够明确。当项目进度与实际进度不一致性时，关键节点数据对项目进度的统筹性较弱，基层单位专业部门对项目进度的反馈性不足，纵向的数据管控和部门任务落实有待明确。

（三）研究思路

以项目全过程投资管控为目标，以开展项目全过程分析为主线，梳理项目实施流程，细化项目管控节点，明确项目关联职责，缩小项目管控时间周期，构建“节点――层级――时间”三维一体的项目全过程投资管控方法，横向上强化单个项目计划的执行管控，纵向上完善分类项目投资综合计划执行情况的分析，强化“横向+纵向”项目计划过程管控。定期项目分析管控成果，从单位、专业、时间三个维度，加强项目计划执行阶段的成果分析，及时发现存在的问题，督促相关单位和部门整改，确保项目投资管控的成效。

二、投资管控模式构建

（一）三维度管控模式的确立

为有效提升项目全过程的投资管控力度和效率，以项目全过程关键节点为管控主线，以关联部门责任及业务联动为管控主体，以细化数据管控时间周期为管控手段，打造“节点――层级――时间”三维一体的项目全过程投资管控模式，明确项目管控节点，清晰关联部门及执行单位责任，细化项目管控周期，保障项目全过程管控节点可控、在控，有效提升项目全过程管理水平。

（二）三维度管控体系建设

1.节点管控

综合分析项目管理过程中的关键节点及ERP系统中项目对应的用户状态，划分出项目前期、开工、完工、结算、审计、决算、关闭7个一级管控节点和20个二级管控节点（如表1），通过对二级管控节点中时间节点和资金流动的分析，开展ERP系统中用户状态与项目实际状态的管控，及时掌握项目运行状态，针对进度滞后、实施不规范的项目，及时预警、督促改进。

2.层级管控

层级方面，为加强对关键节点的数据支撑、改进提升任务落责与业务支撑，将关键节点按管理层级逐级分解，横向协同财务部、建设部、营销部、运检部、运监中心等部门，纵向贯通基层单位专业部门，形成“自上而下统筹，自下而上反馈，横向协同配合”的多级联动机制。纵向上，细化管理层级，由指标归口部门管理转变为相关基层单位直接管理，定期向指标归口部门汇报，加强指标末端因子管控，通过节点数据分析预警问题节点，强化纵向业务支撑；横向上，加强项目过程的节点管控，提示相关业务人员及时改进，降低项目的潜在风险，保障项目按计划进行。

（1）分项节点与业务联动

将管控节点与业务事项对接关联，明确业务事项所属的部门、处室，确保责任处室对分项节点的业务支撑，实现项目节点有效管控和约束。

（2）分项节点与执行单位相关联

将责任部门管控节点的对应业务与执行单位进行业务关联，明确执行单位的项目进度目标和节点要求，促进项目管控与专业管理的融合。

3.周期管控

管控周期方面，以项目节点管控为手段，细化管控周期，由季度节点管控转化为月度节点管控。以分项节点计划目标为引领，将管控节点周期由季度管控细化为以周为单位进行数据采集，记录并监控项目每周进展情况及项目计划目标执行情况，确保潜在问题能及时发现。每月进行数据跟踪监控、总结通报，确保国网公司对天津公司的季度考核结果达到优秀水准以及年度综合计划目标的实现，同时兼顾同业对标指标和企业负责人指标考核结果的提升。

三、实证分析

（一）三维度管控模式的应用分析

三维度管控模式是项目投资管控应用的核心。为保障三维度管控模式在项目投资管控过程中的有效落地，此处以天津市电力公司现有ERP系统为信息平台，引入项目全过程投资管控理念，借助ERP系统中的电网项目数据，依托EXCEL VBA，自动实现对项目数据的分析和汇总，通过ERP系统与EXCEL的无缝对接，公司投资处专员只需应用常用办公软件，即可开展项目投资进度管控，实现对资金进度的实时掌握。

（二）基于ERP系统的“三维度”管控体系应用

1.项目状态管控功能

以ERP系统中项目用户状态和项目实际状态的一致性为目标，每月提取ERP系统中项目的基本信息和当前用户状态等基础数据，采用EXCEL VBA（图2），自动判断各个项目用户状态与实际状态的相符度，以及当前项目资金使用情况，状态异常项目采用红色预警（见图3）。

从单位、专业、时间三方面，分别统计处于前期、开工、完工、结算、审计、决算、关闭状态的项目总数及存在实际进度与系统进度不符问题的项目数量（见图4），为督促各项目建设管理单位开展整改、促进完工项目关闭系统提供依据。各项目建设管理单位及所属部门可依托《项目状态展示表》，查看所负责项目的进展情况及问题产生缘由，方便开展整改工作。

2.项目资金进度管控功能

将项目资金作为投资管控重点，采用EXCEL VBA提供各项目的可视化甘特图（如图5），形象展示各项目投资进度，依据项目进度规划对投资进度进行跟踪并设置预警值，从项目的全生命周期对项目投资进度进行管控并针对各问题项目单位及时督促整改。

3.项目综合计划提升功能

国网天津公司以建设“一强三优”现代化公司为战略目标，立足项目总体情况和资金管控情况两个方面，应用信息化管理手段实现综合计划管控指标的统计分析。项目总体情况方面从项目创建率、需求提报率、成本发生率、投资计划及项目计划执行准确率、项目储备及综合计划执行偏差率进行汇总分析，为国网公司的项目季度审查及天津公司年度对标提供支撑。每月下达《项目综合计划执行通报》，通报从主管单位、专业、项目计划下达时间三个维度进行分析，提供各维度下项目执行分析结果，实现单位间和专业间的横向比较，促进各主管单位对项目计划执行情况监督效率的提升，同时优化资源配置，提升管理效率和经济效益。

四、结束语

基于ERP系统的“三维度”投资管控方法的研究，有效利用了企业现有信息管理平台，完善了整个投资管控过程中的关键信息数据。通过ERP系统与EXCEL的无缝对接，以最小的成本，实现了投资项目在整个生命周期的预测、分析、监督、控制，满足了项目投资监管部门对项目计划执行全过程的实时监控。但是，在实际工作开展过程中，项目数据由ERP系统到EXCEL的导入还无法实现自动化，给工作的开展带来一定的不便，未来可考虑建立功能更完善、操作更便捷的信息化系统开展项目投资管控工作。

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