如何加快推动小额贷款公司发展

【摘 要】 加入WTO以后，我国农业发展面临挑战，如何发展小额贷款公司，为农民提供所需的金融服务，进而解决农业发展瓶颈已迫在眉睫。

【关键词】 发展现状 存在问题 对策

长久以来我国农业生产表现出资本有机构成本高、收益低，自然风险大等特征。加入WTO后，弱小分散的小农户面临国际市场的冲击更增大了市场风险。目前我国许多农村地区的金融服务仍处于“真空”地带，据统计， 截止到2011年12月末，全国小额贷款公司数量突破4000家，达到4282家，从业人员达到4.4万人。贷款余额3915亿元，利润总额78亿元，所有者权益达1600亿元。如何充分发挥金融在新农村建设中的特殊作用，并最终寻求金融支持新农村建设的有效途径，已成为金融部门亟待解决的重要问题。

1. 我国小额贷款公司特征

1.1资金来源的确定性。《意见》规定：小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。在运营正常以后，经过发起人同意，非发起人的自然人或者法人可以投资入股。为防止小额贷款机构吸收公众存款，还界定只能向一个债权人负债，或者把来自一个委托人的转贷资金以及自然人或者法人的委托资金作为后续资金。

1.2贷款利率比较灵活。小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。现阶段我国小额贷款公司的贷款利率最高为人民银行规定的基准利率的4倍，这样的利率设定一方面是区别于高利贷利率；另一方面，为使小额贷款公司能获得可持续发展，利率应高于基准利率，不然小额贷款公司难以“生存”下去。各地小额贷款公司应根据各地经济发展的实际情况，在规定的利率浮动范围内，制定适合当地的小额信贷利率。

2. 小额贷款公司发展中存在的问题

2008年5月小额贷款公司试点正式开闸以来，全国各地的小额贷款公司发展迅速，对解决中小企业贷款难问题也产生了一定积极效应。然而，随着试点的不断开展，小额贷款公司面临的资金来源有限、盈利空间压缩、身份转化等问题也开始逐渐显露，同时市场对其热度也有所降温。

2.1资金来源有限

央行银监会的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中规定：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。被明确界定为“只贷不存”的小额贷款公司，使小额贷款公司在竞争中处于先天弱势。

2.2经营存在风险

资金大举进入小额贷款公司，风险也值得考量。目前中国的小额贷款公司刚刚起步。此外，大多数人认为小额贷款公司的资金是自有资金，即使产生坏账也不会对社会产生影响。不过，随着银行贷款、信托等融资手段被采用，小额贷款公司对机构、社会的影响在逐渐增大。目前小额贷款公司从银行融资的上限为注册资本金的0.5倍。相关人士甚至呼吁融资上限提高到3到4倍。在此情况下，小额贷款公司自身的风控水平将影响银行、信托等机构的利益。

2.3改制门槛过高，前景不明

小额贷款公司的身份处境尴尬，没有专门的法律法规明确它的性质。小额贷款公司被界定为企业，在工商部门登记，其运营严格按照《公司法》的章程，但在《公司法》中又无章可循，造成试点公司经营业务单一， 主要业务是贷款，不能开展多样化服务，而贷款普遍采取担保、抵押等形式。政策的缺失对小额贷款公司的业务拓展和长期战略制定造成了影响，不利于其可持续发展。

3. 力促小额贷款公司发展的对策

小额贷款公司在我国是个新生事物，初登金融舞台就遭遇了一定的挫折。站在完善自身经营和健全市场体制的角度，未来小额贷款公司的发展应该采取如下措施。

3.1 扩大其融资范围

对运营状况良好，风险控制能力强的小额贷款公司，应适当放宽融资比例。例如，按照当前的规定，小额贷款公司可向两家以下金融机构融入不超过注册资本50%的资金，那放宽之后就可以提高到100%，或者更高一些。由小额贷款公司与银行按市场原则和风险管理原则，自行商定融资比例。允许小额贷款公司采取为银行机构包收包放组合贷款，并承担贷款全部风险的形式，与银行机构联合发放组合贷款，以扩大融资规模。政策放宽了，但是服务“三农”的宗旨不能变。对于依法合规经营、且效益不错的小额贷款公司，遇到运营资金不足时，允许他们提前通过增资扩股增加资本金。

3.2减轻其税收负担

考虑到小额贷款公司属于新型服务型企业，承担了服务“三农”和中小企业的责任，依法依理均应享受税收优惠政策。建议制定涉及营业税和所得税的优惠政策，给新生的小额贷款行业以扶持。例如，对小额贷款公司的税收征收可参照农村信用社改革时的税收优惠政策，按营业税3%征收，所得税三年内减半征收。还应该给予小额贷款公司相对的优惠利率，如可让小额贷款公司按照银行同业拆借利率，或介于同业拆借利率和贷款利率之间，向商业银行融资。同时，监管部门应逐步放开小额贷款公司贷款利率限制，使其完全按照市场化原则进行经营。

3.3完善法律法规，明确合法地位

目前我国虽然出台了《贷款公司管理暂行规定》、《贷款公司组建审批工作指引》、《关于小额贷款公司的指导意见》等规定，但是都没纳入法律的框架。借鉴玻利维（BancoSo1）阳光银行的经验，结合我国国情，建议国家制定《小额贷款公司融资法》、《小额贷款公司监管法》、《小额贷款公司风险管理法》等法律法规：允许小额贷款公司在达到一定规模后吸收社会存款；规定小额贷款公司的资本充足率、坏账准备金等在成立初期可以按央行公布的标准适当降低；对于发放给贫困农户的低息贷款国家给予政策性贷款利差补贴；允许申请央行再贷款、提供与其他商业银行同等的征信和支付结算体系等各种服务；建立风险管理指标体系，规范其内部管理等。

对于小额贷款公司改制成村镇银行，转变路径一定要清晰。虽然目前规定改制村镇银行必须由“已确定符合条件的银行业金融机构作为主发起人”，但具体持股比例却并未规定，如果主发起人持股20%，原有股东只需两家各持15%，即可重新夺回话语权，这样有利于民间资本积极参与，形成广泛的资金来源。

目前，我国处于经济转型期，如何促进“三农”问题的解决、加快金融对新农村建设的支持作用显得越来越重要。2006年12月，银监会《调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策的若干意见》，首次允许产业资本和民间资本进入农村金融领域，并提出要在农村增设村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等三类金融机构。2008年5月4日，央行银监会联合了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，为民间资本进入金融业领域打开了一扇大门。从大的趋势来看，伴随着民间财富的增加和中国金融体制的逐渐开放，民间资本必定要逐渐地活跃起来并进入到金融领域中去。而小额信贷公司作为一项制度安排，恰恰适应了这一趋势，正是通过小额贷款公司这一“合法路径”，民间巨额资本进入到金融领域来，加快“三农”问题的解决，缓解目前我国农村地区“贷款难”的困境，从而为我国实现经济战略转型做出贡献。所以，我们要从各个层面为小额贷款公司的发展扫清道路，加快小额贷款公司的发展。

参考文献：

[1] 夏灿华 《小额贷款公司风险管理与业务操作实务》 湖南人民出版社 2010.

[2] 吴晓灵 《中国小额信贷蓝皮书 》 经济科学出版社 2011.

[3] 姚名龙 《民营资本的金融突围》 浙江大学出版社 2011.

作者简介：孙吉乐，出生日期1983年01月籍贯山东威海。

（作者单位：兰州商学院长青学院）