我国商业银行中小企业信贷问题及对策研究

【摘要】在我国长期以间接融资为主的融资机制下，银行信贷成为中小企业融资的重要渠道。本文以苏州市为例，分析了目前中小企业融资现状，发现银行贷款是中小企业外源融资的重要渠道，提出了商业银行中小企业信贷过程中出现的问题，分析了它们产生的原因。从商业银行的角度，提出重要对策。将中小企业信贷业务发展为商业银行的一项特色的竞争性业务。

【关键词】商业银行 中小企业 信贷

中小企业融资难长期以来是制约中小企业发展的“瓶颈”。随着商业银行对大客户竞争的加剧，银企关系发生了变化，逐渐造成了银行业务潜在的风险。2008年整个金融业不良贷款比率是2.4%，中小企业不良率达到了11.6%。在平均近30%的净利润增速背后，在13家已财报的上市银行中有7家银行中小企业不良贷款率环比上涨，10家银行中小企业的不良贷款余额出现环比上涨。商业银行一方面要支持中小企业的发展，另一方面又要保证信贷资产质量，防止信贷风险产生，值得深入探讨。

一、中小企业的融资现状

苏州市中小企业近年来快速成长。初创阶段依赖于内源融资，张立俊（2011）通过对苏州市多家中小企业短期融资的来源情况调查分析，有三成企业需要借助于银行贷款，六成靠自筹，有约7.5%通过内部集资方式筹资，仅有2.5%的企业依靠股票筹资。选择外源融资方式主要通过贷款融资由于我国资本市场发展还不够成熟，大多数中小企业难以从资本市场获得相应的资本支持，加上中小企业自有资金有限，这使得中小企业多选择银行的短期贷款作为外源融资的一种重要方式。苏州市银监局公布的最新数据显示，2011末，苏州市银行机构中小企业贷款余额达6012亿元，比年初增加923亿元，增长18.1%，有65.7%的企业融资主要依靠银行贷款。中小企业贷款增量占同期对公贷款增量总额的87.1%。其中，制造业中小企业贷款增加391.9亿元，占同期中小企业贷款增量的42.5%。

二、我国中小企业信贷市场存在的问题及分析

（1）商业银行缺乏信贷主动性，结构性问题严重。我国金融市场大银行缺乏主动拓展业务尤其是信贷业务的积极性和主动性。江苏爆出“铁本”事件，涉案的银行人员被严肃处理。使一些银行连带着对支持中小企业的政策无法把握，银行担心政策风险，惧贷，谈贷色变。2010年，苏州市有9家企业先后在境外上市，但中小企业的贷款额仅占金融机构贷款额平均的15%左右。据苏州市统计局的统计资料分析，苏州中小企业中与商业银行有借贷关系的企业不到两成，超过八成的企业未获得任何信贷支持；信贷的区域投放也不平衡，苏州实施的是以吸引和利用外资为主的发展战略。截至2010年底，在苏州落户的世界500强企业138家，投资企业总计400余家。财政、金融、土地等优惠政策相当大部分向外资企业倾斜导致苏州本地中小企业的发展受到较大影响。

（2）商业银行审批贷款程序复杂，时间冗长。我国中小企业普遍存在管理水平低下、治理结构不健全、运作不规范等问题，商业银行信贷审批时间无法满足中小企业资金需求“短、频、急”的特点。商业银行对企业的信用评级是指商业银行根据企业的偿债能力和盈利状况来决定是否将贷款进行审批的行为。目前，国内很多商业银行无法客观、真实地评价中小企业的信用风险。他们对中小企业的信用评级大都着重于过去的财务数据，缺乏对未来偿债能力的预测。为掌握中小企业的真实信息，商业银行不得不付出大量人力、物力对其经营状况进行核实，从而加大了信息成本。

（3）商业银行恶性竞争造成的信用风险。银行贷款用途专款专用，这是信贷管理非常明确的规定，然而目前中小企业由于其经营的灵活性，加上大部分中小企业实际上是个体企业，银行对信贷资金的专款专用监督十分困难。如部分中小企业或将流动贷款资金投入固定资产建设，或将贷款资金进行股本权益性投资，或将贷款资金投入到房地产开发经营等。转移贷款用途，一是违反国家金融法律法规；二是造成企业生产经营资金紧张而影响生产；三是一旦投资失败或国家政策改变，银行的贷款风险将进一步增大。

三、对策及建议

（1）准确定位目标客户，优化信贷投向。积极营销与大企业建立了稳定合作关系的中小企业。健全对中小企业贷款的正向激励机制，重点发展具有产业集群的中小企业，以中小企业为主体、相关产品集中生产、专业化协作配套的企业在同一地理区域大量集聚，这类企业之间形成信用网，可有效增加其失信成本，并且银行搜集企业信息的成本较低。产业集群把规模不一致的各企业和机构联成一个有效的网络，各企业都只是该产业集群网络中的一个节点，面对市场的首先是产业集群本身，其次才是具体各企业，产业集群具有整体的规模很大、市场势力很强、集群内的人才丰富，信息多，资源共享的优势。

（2）完善贷款审批程序，建立高效的信贷风险评价体系。建立和完善中小企业信用风险评估体系依据企业存续时间、经营者素质、经营状况、资信状况和发展前景等指标，制定中小企业信用评分体系，突出对中小企业业主以及其所处市场环境和信用环境的评价，对中小企业进行分类、筛选，切实做好信贷资产风险分类工作，掌握信贷资产存在的问题，从而对症下药，不断健全内控机制。

（3）优化信贷管理体制，严格贷款准入条件和贷后跟踪。进行信贷制度创新完善管理专门的中小企业信贷部。按照客户的不同特点和需求，完善管理独立的中小企业信贷部门，激励信贷人员主动开拓市场、服务客户的积极性。例如设在苏州的招商银行小企业信贷中心是招商银行在国内率先建立的第一家小企业信贷专营机构。严格贷款准入条件，严格贯彻相关行业、客户准入和退出的政策及标准，对盈利能力较差、市场反应敏感的中小企业，在审查企业的贷款条件时，应把第一还款来源的现金流量和企业发展前景作为主要考察对象。考虑到企业发展阶段，商业银行应当重点支持处于成熟期的企业，而对于成长期和衰退期的中小企业客户，要严把准入关。