中美保险业监管的比较

保险业的监管是一种特殊的监管，是指一个国家的金融主管机构或保险监管执行机关，依据现行法律对保险人和保险市场实行监督和管理，以确保保险人经营的安全且取得利益，维护被保险人的合法权益。

一、保险业监管的方式与手段

（一）保险业的监管方式

在保险业的监管方式上，中美与大多数国家一致，采用了实体管理方式，也称批准主义。实体管理是指国家制定完善的保险监管规则，政府保险监督管理机构根据法律法规赋予的权力，对保险市场，尤其是对保险企业进行全面、有效的监督管理。其中美国实行联邦政府与州政府的双层监管模式，而中国实行的是单一的分业监管模式。

（二）保险业的监管手段

一般来说，各国对保险市场监管的手段有法律手段、经济手段、行政手段和计划手段。其中美国侧重于法律手段，而中国侧重于行政手段。

1.美国的监管手段

美国保险市场的监管主要由州政府的三大监管体系体现，即法律监管、司法监管和保险监理会监管。法律监管手段指，每个州政府都颁布了相关的法律条款，来监管保险行业的运行。司法监管手段，即美国判例法监管，是指法庭根据保险条款、保险法及保险条例形成的判决，通过这些判例对保险业进行监管。保险监理会是每个州保险业监管最重要的监管机构，保险监理会主要负责保险法的管理和保险商业行为的监管。保险监理会出台具有法律效力和司法效力的规章规定，对保险行业进行监管。

2.中国的监管手段

中国保险业的监管侧重于行政手段，主要有国家监管、行业自律和社会监管三种方式。国家监管的职能主要通过保险监管机关行使。我国保险法规定，我国保险业的监管机关是中国保险监督管理委员会。行业自律，又称同业公会，是非官方的保险社会组织，对保险市场的管理发挥着政府管理机构所不具备的平行、横向的协调作用。社会监督一般是指社会上存在的独立的审计机构与社会媒体对保险公司的监督。

二、保险业监管的范围

（一）偿付能力监管

保险公司偿付能力监管的主要目是保险公司破产预警和防止保险公司破产对保单持有人造成损失。因此，偿付能力监管是保险业监管的核心内容。为了保证保险公司具有偿付能力，中国和美国的保险法都制定了专门的措施，区别主要有以下几点：

1.保险公司注册审核

中美保险公司注册需满足公司成立的条件和取得保险业务许可。美国定期对控股人进行信用审核，而中国保险公司主要是国家控股。

2.提交财务报告

保险公司定期公布年度报告，中美保险公司在公布年度报告时，受到的约束和监管机构不同。

3.准备金制度

保险公司必须按规定提取相应的准备金，并在报表上列为负债，以保证保险公司的赔偿流动性，保护投保人的权益。中美保险在责任准备金的分类及评估方面均不相同。

4.保险资金的运用

保险公司盈利主要体现在保险资金的投资上，所以保险公司的投资收益必须稳定，以保证保险公司经营的稳定性和保护投保人的利益。中国在保险资金的运用与美国相比相对保守，例如规定不得直接进行房地产投资或者从事创业风险投资等。

（二）费率监管

中国的保险费率，由中国人民银行统一制定，保险公司不得擅自制定或者更改。而美国在保险业务尤其是寿险业务中，实行了保险费率市场化。保险费率市场化是指监管部门不再制定保险费率，而由保险公司按照一定的原则和程序自定保险费率。美国对于费率的监管，相对要宽松很多，最初采用优先审批制度。在此制度下，保险公司在自定费率生效之前，必须提交相关的文件，并且经过监管机构的审批，监管机构有权随时停止该费率的使用。虽然优先审批制度现在仍是一种常用的费率监管方式，但是美国已经有了从审批制定费率向竞争制定费率的发展趋势。下面是四种新兴的保险费率制定监管制度：

1.无呈报费率监管

也称自由竞争费率监管。在此制度下，保险公司不需要提供任何文件或者经监管机构审批，就可以使用自定的费率。

2.呈报即生效费率监管

这种监管模式为，保险公司向监管机构呈报关于新费率的相关文件，无需经过监管机构的审批，费率立即生效。但是监管机构有废除该费率的权力。

3.信息呈报监管

此监管制度和无呈报监管制度内涵相同，费率的制定与生效，不受到监管者的约束。保险公司为了提供参考信息需向监管机构呈报相关的文件。

4.浮动费率

此费率监管制度是最新的费率监管模式，兼顾了优先审批制度和自由竞争制度。保险公司提交相关文件，审批得到一个费率的范围，在此范围内，保险公司可以自由更改费率，立即生效。如果费率的浮动超过了审批范围，则需要重新呈报审批。

参考文献

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[5] C. ARTHUR WILLIAMS, MICHAEL L. SMITH & PETER C. YO MCGRAW-HILL, 【RISK MANAGEMENT AND INSURANCE 】INC., 1995.

作者简介：梁鑫（1989-）男，汉族，四川成都人，现在就读于西南财经大学保险学院，研究方向：风险管理。