美国养老梦与债

近年美国经济持续复苏，但“啃老”不再是短暂的社会现象，而是社会发展的一部分。当今美国，20～30岁的年轻人有1/5蜗居在父母家，其中6成需要父母的金钱支援;而上一代人，当时只有1/10的人会搬回家住，几乎很少开口问家里拿钱。

根据美国《纽约时报》报道，“啃老族”主要是上个世界80年代末及90年代初出生的年轻人，他们的生长环境刚好是美国房市崩盘时期，使这群刚踏入社会的大学毕业生，变成有史以来背负最多负债的人，导致美国人的退休年龄越来越往后推迟。

据统计，大多数美国人退休后的收入，相当于他们退休前年薪的65%左右。也就是说，按目前美国人退休时的平均收入5万美元而言，大多数美国人退休后，年收入大在3.25万美元上下。美国老人晚年生活的收入来源，主要来自五大方面：社会安全金、私人公司的退休储蓄401K、金融证券方面的收入、退休金，以及其他储蓄。 社安金： 退休后主要生活来源

总体而言，与西方绝大多数国家不同，美国人养老并不完全依赖政府，美国的社会福利在西方国家不算最好。不过，美国的社会安全金体系是全世界最大的，约90%以上的工薪族在退休后可以领到社会安全金，满足退休者最基本的养老需求。按照法律规定，每一个在职工作的人，只要工作到一定的年限，按照每报税一年积4分，累积满40分，退休后每个月都能从联邦政府领取社会安全金。

根据美国社安局的资料，2013年美国有5800万退休人员领取社安金，总金额在8210亿美元。2012年12月，美国社安局发放的社安金实际数据，全美有3700万退休人员领取了养老金，总金额为4630亿美元，每名退休人员的退休金平均为每月1262美元。退休人员的配偶有290万人也领取了退休金，金额总计为18亿美元。

美国的社安金不仅是为退休人员设立的，同时也为残疾人士和丧偶的公民提供社会保障福利。2012年12月，有880万残疾人士领取社安金，总金额为100亿美元，平均每人每月为1130美元;残疾人士的家属也可以享受社安金的福利，有210万残疾人的家属领取了社安金。夫妇家庭如果有配偶过世，无社安金的配偶也可以继续领取过世配偶的社安金。

根据美国社会安全金管理局的统计数据，社安金是绝大部分美国人退休后的主要收入来源。2007年，有63%的退休人员收入的一半来自社安金，在32%的退休人员中，90%的收入来自社安金。政府的报告认为，由于社会安全金已成为老年人晚年生活的主要经济来源之一，这使得四成65岁以上的老年人，免于陷入贫困境地。从美国人领取的社安金金额可以看出，即使老人退休后没有其他收入来源，单纯依赖政府发放的社安金生活，基本上也不会沦落为贫困人口。所以说，美国实行的退休人员福利重点，在于保证老年后的基本生活所需，而且是涵盖所有曾经工作过的退休人员。 私企401K计划： 没有被充分利用的“礼物”

而对于美国私人企业的雇员来说，在他们所有退休金来源别值得一提的，是自1981年起美国政府创立的401K储蓄账户。这是一种专门适用于盈利性私人企业的Tax Defer（延后课税）退休账户。由于美国政府将相关法律制订在Internal Revenue Code（国税条例）第401K条中，故简称为401K计划，是员工自愿从工资里扣款、以及和雇主Match（捐助匹配）相结合的协议计划。雇员投入自己的金钱不能超过一定的上限，而公司捐助的那部分资金，一般是雇员工资的4%到7%，直到该雇员离职。

401K退休金账户的最大好处是延迟缴税，其次雇主的Match部分也是一大福利。雇员投入401K的上限按通货膨胀指数，每年约增加500美元。比如，2006年可以存足15000美元，而2007年便可存足15500美元。这笔钱暂时不用扣税，而且其增值部分也不征税。只有到了59岁半以后，等你取出来用时才扣税。但等到那个时候，你的收入已经不那么高了，征税的比例大大降低;而且经过这么些年，你的那笔钱已“利上滚利”翻了好几番。如果每年存足这个账户，按目前最高存入金额和最高所得税率来计算，每年“逃避”的所得税高达6000多美元，故号称是政府“送给中产阶级最大的礼物”。

因此正常情况下，每个美国人到了退休年龄，单在他们的401K账户里，就应该有40万美元左右的存款，还不包括其他形式的储蓄。举个例子，一个从30岁就开始工作的美国人，只要每个星期省下喝咖啡和可乐的钱，就可以达到这一存款目的。我的有些同事，公司里提供的咖啡他们不喝，嫌味道不好，喜欢去星巴克买咖啡。他们早上两杯、下午一杯，一天花6美元，一个星期就是30美元。

如果他们能下决心每个星期把30美元放在一边，一年就可以存2400美元。再把2400美元存到401K账户，假设每年的回报率是8%，35年之后，这笔钱就相当可观了，大约是458776.50美元。按理说，美国人退休后都应该是百万富翁。但事实上，绝大多数美国人都是“月光族”，不欠债就上上大吉了，并没有充分利用政府送给他们的“礼物”。 公务员： 先缴纳税金和摊派金

美国还有一个非常庞大的群体，他们受雇于联邦政府，由政府财政发放工资，也就是我们所说的公务员。美国《文职公务员退休制度》，对美国联邦政府中的文职人员养老、救助和残疾福利进行了规定，所有工薪族在领工资时要先缴纳各种税金和摊派金，上到总统，下到普通工人谁也不例外。公务员领工资首先扣除8%（军人为7%）左右的养老摊派金（相当于中国的养老保险金）和1.45%的医疗保险，退休时才有资格领取养老金。

不过，公务员的退休年龄并非一刀切，参照为政府工作的年限和职业加以区分，从而规定了不同的退休年龄。例如，工作30年55岁便可退休，工作20年则要到60岁才能退休，工作5年就必须等到62岁退休。

不像中国的公务员，美国公务员的职务有升有降，当了几年局长如果表现不佳，就可能转岗做科长，甚至普通科员，这样一来工资标准就会大幅下降。所以，计算任职期间连续3年最高工资的平均工资，体现了公正，照顾了所有公务员的利益。同时也避免公务员临近退休时突击提拔，以便领取更高标准的养老金，侵占公众利益。

“颐享天年”，难！

虽然美国人退休后有各种收入来源，但预计退休花费可说是更具挑战性。一般来说，退休后的许多开支会比工作时要少，但也可能带来新的开销，有些花销可能是跨出公司大门时，你完全想象不到的，或许不是你预期的。

美国人可以挥手告别的费用包括：工作时被扣除的6.2%的社会保障税，以及1.45%的医疗保险税等，既然没有了工资收入，也就不必抵扣纳入退休计划的工资收入税。此外，上班族为退休预留7%的工资，既然已经退休，也就不必再为退休储蓄了。

另外，退休之后不用上下班，花费在汽车上的汽油、停车和折损费用，也相应减少了。更妙的是，一些公共交通系统会对退休人士提供折扣，只要挥一挥Medicare卡。同时一旦退休了，服装费也相应地减少，可能仍然穿着时髦，但也不必再补充上班的衣服，省却了不少干洗费。

不去公司上班后，疾病伤残保险也不必支付了，如果本人去世后没有“负担”（需要资金抚养家人），连人寿保险都可以不用买。根据“全球金融扫盲卓越中心”的数据，年龄在56岁至61岁的美国退休人士，大多都还有大量的房屋抵押贷款债务。但有幸还清房屋贷款的人，就少了这一大块支出。

不过，对于美国的退休人士来说，有些费用则不可避免地上升了。比如医疗保健费用，无论是选择医疗保险或私人医疗保险计划，一旦退休，便不得不支付保费的覆盖范围，自付的医疗费用，将比工作时由雇主提供的健康计划更多。

旅行，将是退休生活最好的休闲，这时的假期就不再仅限于几个星期了，看望儿孙、探访亲戚朋友，有无数的时间任由支配，花费当然也就水涨船高，一不小心流出去的钱，会超过自己的预算。而美国人又个个都有业余爱好，比如女人喜爱养花、手工和烹饪，男人爱在车库摆弄机械，来放纵自己的闲暇时间。这意味着更多花费去购置设备、用品、甚至学习上课费用。

上述看得见的费用还可控制，消蚀购买力的通货膨胀，即使按照今天的步伐低位行进，也将逐年增加美国人购买商品的支出。比如家居装修费，如果选择继续住在老房子里，随着年龄的增长，为安全起见，最终可能要增加洗澡间的扶手，或加宽房门以容纳一个轮椅。并且更换暖炉、热水器、窗户和屋顶，都是一笔不小的开销。

令中国人看来不可思议的是，美国人工作时存在退休基金的钱（包括雇主参与提供的退休计划），存进去时暂时不用缴纳所得税，但是到了退休开始提款时，该缴纳的税款一分不能少，依然要缴纳所得税！而白领阶层原先享受的公司津贴，如雇主提供的汽车、笔记本电脑和手机，退休后这些特殊待遇，就只有靠自己埋单了。

总之，绝大多数美国人退休后的收入能够保障基本生活，但并不能保证他们退休前的生活水准，而美国人本来就没有养儿防老的习惯，反而要加上越来越多的“啃老族”，看来“颐享天年”对于美国人来说是另一个“美国梦”了……