银行档案管理范文

银行档案管理范文第1篇

【关键词】电子档案管理；会计电算化；银行档案管理

引言

电子档案是由数字电子计算机处理的档案。虚拟档案是用来区别于一些客观存在的档案实体，是将实体档案信息以字节、比特方式表示并使之在电脑网络上流动，只有引入正确的软件，硬件与足够的背景细节，这些字节与比特方可随机定位到用户所在的网络终端，以可被理解的文字、数字、图像、图表、符号等到显示用户所需求的档案实体的真实信息。

会计档案作为银行业务档案的一种，数量庞大，对银行经营活动的反映最为全面，是银行档案管理的重点。特别是随着我国银行业务集约化和电子化的推行，由会计档案向上集中所带来的档案库房建设问题、成本问题和管理问题等，成为我国银行经营管理实际操作中的一项重要课题。银行会计档案管理存在的问题一是会计档案的内涵不断扩充，使得档案分类边界不清，影响规范化管理。随着银行业务的不断创新，新的业务资料层出不穷，是否属于会计档案，往往没有明晰的界定。如在柜面签约的电话银行、网上银行、手机银行、理财产品、代收代付等协议，并不属于传统意义上的会计核算专业材料，但又会影响到客户后期账户的会计处理，因此是否作为会计档案保管，以及是作为会计档案中的凭证类还是其他类资料保管，理解上存在着很大的差异，导致实际操作中银行各行其是，管理上很不规范。另外，在机构日常管理过程中形成的很多资料，如网点日查情况、计算机日志、自助设备工作日志、会计主管检查日志等，纯粹是事务性的资料，但由于是在网点形成的，在无明确规范的情况下，被笼统地归入会计档案管理，造成了会计档案的无效膨胀。

1、电子档案在银行档案管理存在的问题

银行档案保管期限的划分与银行的业务特点不匹配，存在着不合理保管。根据人民银行的规定，有权机关查询、冻结及扣划书，挂失登记及补发凭单收据，存、贷款开销户记录等应永久保管。但其中的有权机关查询书并未涉及具体的账务处理，只是银行履行协助查询义务的证据，对银行本身来说并无长期保存的价值；挂失登记及补发凭单收据，从其性质上来看应属于会计凭证，而凭证的保管期限为15年，与永久保管期限存在着冲突；存、贷款开销户记录中的存、贷款开销户申请表，按会计要求，应随凭证装订流转，在保管期限上也存在双重标准。为解决这一矛盾，有的银行对该类资料采取电子档案和纸制档案双保管的方式，增加了工作量和操作的复杂性。

2、电子档案管理在银行档案管理的应用

2.1电子档案降低了银行档案管理的强度

电子档案管理在银行档案管理流程的设计，与传统的档案保管需求不同，不需要在前端实现分期限装订，形成了后期档案销毁的瓶颈，减少了档案保管压力。出于保证会计事项完整性和连续性的需要，会计部门往往要求会计资料按业务办理顺序装订存放，而按业务办理顺序装订的档案会涉及多个保管期限。混期限装订一方面使一些短期保管的档案相应延长了保管期限，另一方面使档案销毁时必须逐册分拣，大大增加了档案到期销毁的难度，形成了档案保管的双重压力。

2.2电子档案适应了银行会计电算化的需求

电子档案的应用适应银行会计电算化发展，特别是在纸质和电子档案对应关系上不够合理和明晰，存在着重复保管和保管缺失两方面的问题。在实际工作中，各银行的会计档案制度一般只涉及纸质会计档案的管理，对于会计电子数据的归档内容、保管期限以及会计系统的开发资料等只是笼统提及，未从档案的角度作出明确规定，导致会计电子数据未纳入档案的统一管理范围。会计业务系统的设计也往往只考虑业务需求，缺乏档案管理功能模块，电子数据没有出口或出口不畅的现象较为普遍。

2.3电子档案在银行中的应用

传统档案在银行中的保管和利用，随着计算机的发展和应用，已经感到存在着不匹配现象，这给银行财务资源的配置造成了很大压力。银行会计档案保管的主要目的，在于银行维护自身权益的需要和满足内外部查询的需要。根据我国法律环境的现状，除涉及债权债务关系的资料有必要保留纸质形式外，在银行高度电子化的条件下，其他资料实行电子归档完全可以满足查询需要，从而达到保管目的。但由于相关制度的规定，银行仍保存了大量的纸质档案，且随着业务的发展，纸质档案呈几何倍数增长，对档案库房造成了巨大压力。电子档案在银行中的保管与利用已经到了必须实施的时刻，它会给成本管理降低压力，提高银行的竞争力。

3、电子档案在银行档案管理中的发展

实现电子档案管理是银行档案管理向前端延伸的基础。这是全面推行“前端控制、全程管理”的档案管理理念，使银行档案管理的要求融入到业务流程之中，简化中间环节，规范操作流程，以降低后期纠偏成本和信息系统二次开发成本。一是明确档案管理为业务部门的重要职责，并做出了制度上的安排。要求银行各业务部门在新业务推出时，凡涉及会计资料的，应与会计部门进行沟通，并由会计部门界定其归档范围和保管期限。会计信息系统的开发应同步考虑档案管理的需求，保证电子数据得以长期有效的保管。二是由业务部门对各类会计资料归档的必要性进行识别判断，列出明细，确定归档范围，减少归档数量。特别是对前台生成的各类业务单据，应根据实际资料名称逐一列明，明确哪些是作为备查资料无需归档，哪些是必须作为档案保管，以及是作为凭证还是账簿或其他资料保管，以利于前台操作。同时，对电子数据应根据实际需要，确定是否打印归档，避免重复归档。三是在满足会计核算需求的前提下，通过系统优化等方式，选择合适的节点，在档案入库前实现会计资料的分期限装订，并制定相应的制度和操作规范，减轻后期档案保管和销毁的工作量。同时，可以有效简化档案得分拣工作。

4、结语

银行档案管理范文第2篇

一、基层人民银行会计档案管理现状分析

自《银行会计档案管理办法》实施以来，我国有关银行档案的管理已经逐步地向规范化与完善性转变。

当前，有关基层人民银行的管理方法，主要采取的是发行会计以及基层国库会计资料分散管理的方式：一是采取中心支行货币金银部门，对有关会计资料进行事后监督，在中心监督完毕后，将有关资料返回至货币金银部门，实现其自行装订、归档、保管等有关档案管理的工作；二是县支行国库业务的会计凭证、账表、清单、系统工作日志等会计资料经事后监督中心监督完毕后，有关的档案资料，需要定期返还至县支行综合档案管理部门，由县支行综合档案管理部门来实施有关档案管理的归档、查询以及事后监督中心对账表、清单、系统工作日志等会计资料负责装订的管理办法。但是这种分散的管理方式，对于基层人民银行的档案管理就造成了诸多不容忽视的问题。一是对于会计档案的定期检查与修复工作，没有依照预定日期如期进行；二是对于档案中的磁介质等相关的资料，管理不规范，容易产生磁介质失去信息；三是档案管理手段落后，有关档案管理的自动化程度不高，难以对会计档案的安全性以及完整性进行有效地维护；四是对于一些保管期满的档案没有进行及时的销毁与清理。五是磁介质管理，比如，个别行核算系统数据未做到双备份，对于个别行备份磁介质、光介质数据也没有实施异地的存放等管理模式。

对于档案管理制度的执行等情况，有关当前档案保管安全性方面，基层人民银行的会计档案管理现状，主要体现在会计档案的查询、借阅以及检查等程序方面。首先，对于会计档案的查询，会计档案的查阅除应会计业务检查的要求恢复会计核算系统备份数据，以查看是否存在磁介质、光介质会计档案失效的情形外，均为纸介质的会计档案。基层人民银行能够实现按照会计档案管理制度中规定的相关法规，严格的建立以及执行有关会计档案的登记、审批等制度，实现有关会计档案的查询工作的严格办理，其次，对于会计档案的复制，在基层人民银行的会计管理中，为保证会计档案能够在有效的时间内得到妥善的保管，主要采取的是对邮政局传递的传真件形式的电报底稿进行复印保存的管理模式。再次，有关会计档案的销毁，基层人民银行的销毁工作的主要对象是一些纸介质的档案。但是由于基层人民银行档案销毁管理工作的疏忽，对于一些诸如会计核算系统月终备份等磁介质的会计档案，没有进行及时的销毁。

二、基层人民银行会计档案管理中存在的问题及原因探究

当前，人民银行在实施会计档案管理中，主要执行的是中国人民银行总行2005年制定、2006年月施行的《中国人民银行会计基本制度》，这一管理制度并为专门对于会计档案的管理制定专门的指导条款。但是随着经济的发展以及人民银行对于银行会计电算化管理要求的迅猛发展，对于人民银行实施档案管理的内容以及形式都发生了较大的变化。

(一)会计档案管理部门分散，统一管理流于形式

当前，基层人民银行在实施会计档案管理时，尽管一些档案资料的管理已经实现了事后监管部门的集中化管理与监督，尽管实施档案管理的部门没有进行统一的管理，对于一些资料的条约也主要是由事后监管部门进行有关资料的管理，这样就导致会计档案与全行档案的管理存在管理流于形式的问题。在这样的管理状态下，就会造成有关档案资料的使用存在的管理上的漏洞及弊端：一是会计档案入档不及时，存在档案遗失的风险；二是由于内部人员对于调阅档案不履行审批程序等问题，造成有关档案资料的归类以及登记存在失真、不完整等问题；三是由于会计档案资料主要实施的是各部门分散化管理，这就给有关会计档案资料的保存与监管带来了管理条件上的限制；四是调阅资料主要是由事后监管部门进行管理，这就给会计档案的登记与管理造成随意性大。上述有关会计档案存在影响会计档案安全性的问题，就很容易带来会计档案管理难以实现人民银行会计档案管理的“四防”“四无”基本管理标准。

与此同时，由于会计档案管理与核算系统的升级没有实现同步化，结果就导致对于磁介质档案的调阅存在较大的难度。在实际的管理中，一些磁介质会计档案是在特定的应用系统中生成的，那么在实施磁介质的调阅中，就需要在特定的运行环境中进行。但是核算管理应用系统版本的升级、更新，对于一些旧有的磁介质档案已经无法实现调阅，这样就失去了档案管理在实施会计档案管理的有效使用。

(二)内部保密管理制度与司法执行存在矛盾，会计档案管理存在风险

银行档案管理范文第3篇

自《银行会计档案管理办法》实施以来，我国有关银行档案的管理已经逐步地向规范化与完善性转变。当前，有关基层人民银行的管理方法，主要采取的是发行会计以及基层国库会计资料分散管理的方式：一是采取中心支行货币金银部门，对有关会计资料进行事后监督，在中心监督完毕后，将有关资料返回至货币金银部门，实现其自行装订、归档、保管等有关档案管理的工作；二是县支行国库业务的会计凭证、账表、清单、系统工作日志等会计资料经事后监督中心监督完毕后，有关的档案资料，需要定期返还至县支行综合档案管理部门，由县支行综合档案管理部门来实施有关档案管理的归档、查询以及事后监督中心对账表、清单、系统工作日志等会计资料负责装订的管理办法。但是这种分散的管理方式，对于基层人民银行的档案管理就造成了诸多不容忽视的问题。一是对于会计档案的定期检查与修复工作，没有依照预定日期如期进行；二是对于档案中的磁介质等相关的资料，管理不规范，容易产生磁介质失去信息；三是档案管理手段落后，有关档案管理的自动化程度不高，难以对会计档案的安全性以及完整性进行有效地维护；四是对于一些保管期满的档案没有进行及时的销毁与清理。五是磁介质管理，比如，个别行核算系统数据未做到双备份，对于个别行备份磁介质、光介质数据也没有实施异地的存放等管理模式。对于档案管理制度的执行等情况，有关当前档案保管安全性方面，基层人民银行的会计档案管理现状，主要体现在会计档案的查询、借阅以及检查等程序方面。首先，对于会计档案的查询，会计档案的查阅除应会计业务检查的要求恢复会计核算系统备份数据，以查看是否存在磁介质、光介质会计档案失效的情形外，均为纸介质的会计档案。基层人民银行能够实现按照会计档案管理制度中规定的相关法规，严格的建立以及执行有关会计档案的登记、审批等制度，实现有关会计档案的查询工作的严格办理，其次，对于会计档案的复制，在基层人民银行的会计管理中，为保证会计档案能够在有效的时间内得到妥善的保管，主要采取的是对邮政局传递的传真件形式的电报底稿进行复印保存的管理模式。再次，有关会计档案的销毁，基层人民银行的销毁工作的主要对象是一些纸介质的档案。但是由于基层人民银行档案销毁管理工作的疏忽，对于一些诸如会计核算系统月终备份等磁介质的会计档案，没有进行及时的销毁。

二、基层人民银行会计档案管理中存在的问题及原因探究

当前，人民银行在实施会计档案管理中，主要执行的是中国人民银行总行2005年制定、2006年月施行的《中国人民银行会计基本制度》，这一管理制度并为专门对于会计档案的管理制定专门的指导条款。但是随着经济的发展以及人民银行对于银行会计电算化管理要求的迅猛发展，对于人民银行实施档案管理的内容以及形式都发生了较大的变化。

(一)会计档案管理部门分散，统一管理流于形式

当前，基层人民银行在实施会计档案管理时，尽管一些档案资料的管理已经实现了事后监管部门的集中化管理与监督，尽管实施档案管理的部门没有进行统一的管理，对于一些资料的条约也主要是由事后监管部门进行有关资料的管理，这样就导致会计档案与全行档案的管理存在管理流于形式的问题。在这样的管理状态下，就会造成有关档案资料的使用存在的管理上的漏洞及弊端：一是会计档案入档不及时，存在档案遗失的风险；二是由于内部人员对于调阅档案不履行审批程序等问题，造成有关档案资料的归类以及登记存在失真、不完整等问题；三是由于会计档案资料主要实施的是各部门分散化管理，这就给有关会计档案资料的保存与监管带来了管理条件上的限制；四是调阅资料主要是由事后监管部门进行管理，这就给会计档案的登记与管理造成随意性大。上述有关会计档案存在影响会计档案安全性的问题，就很容易带来会计档案管理难以实现人民银行会计档案管理的“四防”“四无”基本管理标准。与此同时，由于会计档案管理与核算系统的升级没有实现同步化，结果就导致对于磁介质档案的调阅存在较大的难度。在实际的管理中，一些磁介质会计档案是在特定的应用系统中生成的，那么在实施磁介质的调阅中，就需要在特定的运行环境中进行。但是核算管理应用系统版本的升级、更新，对于一些旧有的磁介质档案已经无法实现调阅，这样就失去了档案管理在实施会计档案管理的有效使用

(二)内部保密管理制度与司法执行存在矛盾，会计档案管理存在风险

为防止会计档案在管理中造成的会计数据丢失或者泄密，中国人民银行颁布了《银行会计档案管理办法》，对于会计档案的管理明确作出“各单位保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供查阅或复制，并办理登记手续。”这一严格的规定。但是这一有关会计档案数据的内部管理制度，与行政司法管理中的公开化、透明化监管之间存在冲突，这就导致在实施的过程中存在执行难度大、实施效度不充足等问题。比如对于司法部门执行有关公务时，就会要求基层人民银行出具有关的会计档案凭证，基于上述分析，这样就给会计档案管理带来比较大的困难。与此同时，由于基层会计档案管理中存在的人手不足、职责不明以及会计档案管理知识欠缺等问题，导致对于一些会计档案的管理难以实现专人的保管，内部管理制度执行的不严格，就导致在会计档案的管理中存在诸多的管理与监督隐患。

(三)会计档案制度制定不完善，有关会计档案监督不到位

在目前运作的会计档案管理模式中，全辖市、县两级行包括事后监督中心、业务核算部门和综合档案管理部门共9个部门参与会计档案管理工作。对于会计工作检查而言，会计档案属于其中一项最为基本的内容，但是部分人民银行在实际的会计工作检查中，普遍存在只看登记簿的建立或档案的装订整理等，对于一些档案的入档是否及时以及档案的归类是否正确等问题，实施检查的比较少，结果就造成会计档案监督管理上存在漏洞。会计档案制度制定不完善，主要表现在：一是对于会计档案的保管期限不明确。在《中国人民银行会计档案保管期限表》中，涉及会计财务、国库会计、货币发行会计等业务产生的会计资料的规定较为明确，但未提及事后监督过程中产生的监督资料保管期限。2004年下发的《中国人民银行事后监督中心工作规程》第二十七条规定：“事后监督产生的文档资料，由事后监督中心按照档案管理规定保管。”由于上述制度、规程对事后监督过程中产生的监督资料保管期限没有明确、具体的规定，基层人民银行在实施有关会计档案的管理会出现真空和时紧时松现象，造成会计监管的分散保存、多头管理，这就造成一定程度上，有关会计档案管理质量得不到有效的保证。二是有关会计档案监督形成的资料归类不明确。新的《中国人民银行会计基本制度》明确了事后监督部门的会计监督职能，由于分别隶属会计序列和政工序列的会计档案管理部门，工作职责的侧重点不同，管理力度、操作要求、执行标准也不尽相同，涉及监督形成的资料管理没有明确归属哪一类会计资料。

三、提升基层人民银行会计档案管理质量的建议

(一)严格会计档案统一管理，明确管理部门责任划分

针对当前存在的档案管理部门分散带来的问题，就应在制定与实施相关会计档案管理制度的基础上，对档案管理部门的职责进行明确的划分，依据各部门之间存在的差异有效地规范会计档案管理部门的职责。首先，为彻底解决基层人民银行会计档案管理存在的职责不明确、操作不规范、硬件不配套等问题，建议逐步实施“集中监督，集中管理”的会计档案管理模式。通过实施会计档案资料的异地保管，定期对会计档案进行复制，由事后监督部门对监督完毕的会计资料以及会计核算辅助资料进行统一整理归档，不再将监督完毕的会计资料进行返还。其次，由于档案管理涉及到多个管理部门，因此各部门要高度重视会计档案管理工作，不断强化自身在关于会计档案制度管理方面的学习，在掌握基本规定要求的基础上，严格按照规章制度操作，严厉杜绝会计档案管理工作中存在的主观性和随意性问题。再次，规范会计档案交接、归档操作，严格会计档案查阅手续，库房设施要满足规定要求。不断加强指导基层人民银行还应按照自身发展的实际，不断地对本行的内控制度中存在的问题进行及时的修订，明确自身职责，积极地将有关会计档案管理的工作落实到人，对于档案管理中存在的风险进行有效的规避与防范。

(二)完善基层人民银行的制度管理，切实加大会计档案的检查力度

为切实的强化基层人民银行的日常管理，对于人民银行的基层管理，就应积极的强化自身的制度建设。首先，针对《中国人民银行关于改进和加强事后监督工作意见》强调了事后监督职能定位，这一管理弊端，应积极的将有关事后监督资料划归到会计资料的管理范畴中，并及时的对事后监管部门在实施监管的过程中产生的主要监督资料保管期限进行及时的明确；其次，针对会计档案管理工作中的检查，应积极的从有关档案登记薄记录的完整性、整理的规范性、归类的正确性以及入档的及时性等方面着手，对于销毁手续是否健全、安全措施是否符合规定等进行全面化的监督与管理，以实现会计档案保管的妥善以及存放的有序；再次，积极地对司法部门调阅会计档案审批制度进行有效的完善，不仅要强化会计档案管理人员的安全、保密教育，还应对其在实施会计档案管理中的保密与安全意识进行有效地提升，以积极的确保会计档案的不泄密和信息的绝对安全；最后，为有效防止会计信息的安全管理，就应加强与司法部门之间的沟通与联系，积极的就基层人民银行会计档案信息的管理措施，进行有效的交流，从根本上确保人民银行的信息管理安全。

(三)尽快制定人民银行会计档案管理实施办法，明确会计档案管理职责

银行档案管理范文第4篇

1 当前银行卡犯罪的特点

当前，银行卡犯罪持续高发，呈现出复杂性、流动性、隐蔽性、团伙性等四大主要特点。

1.1 银行卡犯罪表现形式多样，呈现出复杂性。目前，银行卡犯罪既有窃取、买卖银行卡信息犯罪，又有伪造银行卡、盗刷银行卡犯罪；既有非法套现、恶意透支犯罪，又有短信诈骗犯罪，渗透到银行卡产业从申领、使用到发卡、管理的各个环节，涉及罪名也涵盖了伪造金融票证罪，信用卡诈骗罪，妨害信用卡管理罪，窃取、收买、非法提供信用卡信息罪和非法经营罪等多项罪名。

1.2 点多、线长、跨区域流窜作案，具有很强的流动性。为逃避打击，犯罪分子往往利用现代化的交通工具、通讯手段和资金支付结算方式等，跨区域流窜作案，使受害人很难及时发现自己被侵害，也给公安机关的打击带来很大困难。不少犯罪分子在甲地盗取银行卡信息，在乙地制作伪卡，在丙地等数地盗提资金，一些犯罪分子甚至在境外遥控指挥境内人员作案，手法多样，手段隐蔽，使人不易察觉。

1.3 犯罪手法狡猾多变，具有隐蔽性。从公安机关已破的银行卡犯罪案件看，既有通过传统的刷卡类交易实施犯罪的，也有通过网络购物、电子机票订购等新兴的无卡类交易进行犯罪的；既有通过偷窥、在ATM机上加装盗码器等手法盗取银行卡信息的，也有在网上设置木马程序等手段窃取银行卡信息的。

1.4 犯罪专业化、团伙化程度高。此类犯罪熟知银行卡设计上的缺陷，并具有一定的电脑专业知识，作案以3至4名成员的小团伙犯罪为主，团伙成员分工明确，有专人负责电脑操作和假卡制作，有专人负责放哨望风，有专人负责ATM机上安装读卡器和针孔摄像头窃取持卡人相关信息，有专人负责在ATM机上取钱或持卡刷卡购物。

2 银行卡犯罪的类型

目前，全国至少有数以万计的人参与银行卡的伪造、盗刷、非法套现等违法犯罪活动，主要围绕着真卡、伪卡和机具展开，这三者环环相套。真卡是指骗取真银行卡、洗钱、恶意透支等，伪卡就是伪造银行卡，机具主要指利用POS机和ATM机窃取卡信息、变现、套现等。目前，利用POS机和ATM机作案约占银行卡犯罪涉案金额的90%。

具体来说，常见的银行卡犯罪有以下几种类型：

一是恶意透支犯罪。利用信用卡可以透支的功能进行恶意透支，然后潜逃、隐瞒身份以逃避催收、还款责任。

二是骗领信用卡犯罪。冒用他人身份证明申领信用卡，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡，提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，向银行骗领信用卡，实施妨害信用卡管理犯罪活动。

三是伪造信用卡犯罪。窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料伪造信用卡，进行刷卡透支、消费、套现等信用卡诈骗活动。

四是利用ATM机犯罪。在银行ATM机插卡口上安装读卡器和储存器，同时，在输密码键盘上方挡板安装针孔探头和MP3、MP5小盒子，窃取他人银行卡信息资料，之后，“克隆”银行卡进行盗取。

五是非法套现犯罪。使用销售点终端机具（POS机）、网上交易、电话支付等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式，向信用卡持有人直接支付现金，或者职业从事信用卡套现中介业务，实施信用卡套现非法经营犯罪活动。

3 银行卡犯罪的防控

针对日益复杂的银行卡风险管理形势，中国人民银行、银监会、公安部和国家工商总局联合下发了《关于加强银行卡安全管理 预防和打击银行卡犯罪的通知》。金融机构要全面落实四部委文件要求，严格和规范金融档案管理工作，防范、监测、打击多管齐下，对银行卡违法犯罪行为进行防控。

3.1 银行卡犯罪的预防

3.1.1 切实规范银行卡发卡行为。认真落实银行卡账户实名制，充分利用联网核查公民身份信息系统，验证客户身份信息，确保申请人开户资料真实、完整、合规。控制信用卡发卡风险，根据申请人的资信状况，合理确定授信额度。对申请首张信用卡的客户，采取亲访亲签制度，不允许采取全程自助发卡方式。申领信用卡必须由本人持身份证原件亲自办理，不允许其他个人代办；个人他人办理借记卡的，必须同时留存人和被人的身份资料；单位员工集体开立的借记卡账户，须员工本人持身份证原件到网点办理激活并当场修改密码后方能正常使用。

3.1.2 强化对受理市场的风险控管。严把特约商户准入关，落实特约商户实名制，充分利用联网核查身份信息系统、人民银行征信系统、中国银联银行卡风险信息共享系统等核查方式，核实商户法定代表人或负责人的个人身份，了解商户的经营背景、经营范围、资信等。认真做好特约商户信息登记工作，建立健全对特约商户的现场检查和非现场监控制度，对有受理伪卡、盗录信息、套现、欺诈行为的商户，暂停或终止其银行卡交易。

3.1.3 加大宣传教育力度，提高持卡人的防范意识。金融机构要广泛利用公众喜闻乐见的方式大力宣传银行卡犯罪的防范常识。例如，提醒公众妥善保管好自己的银行卡和身份证，避免被人冒用身份证申领信用卡。对可疑的语音电话、手机短信或电子邮件不要回应。在ATM机上取款或刷卡消费时，要注意观察机器上是否有多余的装置或摄像头；输入密码时应注意遮挡，并保持银行卡时刻在自己的视线范围内；发现机具可疑情况和“吞卡”等异常情况要及时报警，切勿相信机具上张贴的“故障电话”，不给不法分子任何可乘之机。树立合法使用信用卡意识，切勿参与非法套现活动，珍爱信用记录；配合公安机关侦查取证。

3.2 加强银行卡交易监测和使用管理。钱学森曾经说过：“管理问题归根结底是技术问题。”发卡机构应积极采用新的技术手段，研究、建立有效的信息安全防护系统，保护持卡人信息安全；建立和完善银行卡交易监测系统，建立持卡人主体交易信息数据库，实现对持卡人信息的风险防控。对同一持卡人大量办卡、频繁开户销户、短期内资金分散汇入集中转出等异常情况，要及时发现并进行反洗钱报送。对有疑似套现、欺诈行为的持卡人，发卡机构可采取临时锁定交易等措施，并及时向公安机关报案。对确认存在套现、欺诈行为的持卡人，发卡机构应采取止付卡片、追索欠款等措施。发卡机构要将相关银行卡风险信息及时报送人民银行征信系统，并积极报送中国银联银行卡风险信息共享系统，充分利用共享机制进行风险防控。

3.3 依法严厉打击，震慑银行卡犯罪行为

3.3.1 加强银行卡相关法律建设。依据发达国家信用卡业务发展的经验，加强有关金融交易的立法，利用法律明确持卡人及银行的权利与义务，明确利用信用卡犯罪、违约的概念及范畴，明确违约的责任与处罚等，是保护银行利益、防范个人信用风险的根本保证。以信用卡业务较为发达的美国为例，关于消费信贷和信用卡的相关法律有：《高利贷法》、《贷款实情法》、《公正信用记账法》、《信贷机会均等法》、《公正资信报告法令》、《公正索回债款行为法》等，这些法规对信用卡业务的规范发展具有举足轻重的作用。我国在信用卡立法方面还存在很大的空白区域，因此，要进一步完善银行卡相关法律法规，为打击银行卡犯罪行为提供法律保障。

3.3.2 保持对银行卡犯罪的高压态势。公安部门应积极受理银行卡犯罪案件，集中精干力量，认真梳理犯罪线索，力争侦破一批大案要案，打掉一批犯罪团伙，摧毁一批伪卡制造窝点，形成对银行卡犯罪分子的有力震慑效果。要加强和完善对银行卡犯罪形势的分析、研究，提高预防、打击犯罪的整体作战能力。预防和打击银行卡犯罪是一项社会系统工程，应建立联合整治银行卡违法犯罪的长效机制，加强部门协作，做到及时沟通、信息共享，开展社会综合治理，形成打击合力。

注：本文为2009年度河南省高等学校青年骨干教师资助计划基金项目

银行档案管理范文第5篇

档案管理现状

档案分类情况。辖区13家银行的档案分类均不相同，有的分类比较精细，主要分为文书、会计、人事、信贷、基建、声像、设备、实物等类；有的分类相对简单，主要分为文书、会计、人事三大类。从机构类别上看，国有商业银行的档案分类相对规范，而其他银行档案分类则过于简单。

机构设置、人员配备情况。辖区13家银行中，仅有2家设有独立的档案机构、3家设有独立的档案鉴定机构，其余各家均把档案管理工作挂靠在办公室或人事部门，也未成立独立的档案机构和独立的档案鉴定机构。13家银行共有档案员99名，其中专职档案员11名，兼职88名。

保管方式及评级情况。目前，辖区4家银行档案采取由市分行集中统一保管的方式，其余各家均实行支行分散保管。8家银行的档案工作先后通过市档案局或上级行的档案评级。

电子档案归档及档案数字化情况。目前，仅2家银行的档案全部实现了数字化并对电子文件相关数据和信息进行了归档；6家银行的档案管理使用了档案管理系统软件，档案目录实现了数字化，但仅限于查询使用，并没有对档案实物进行扫描归档。

存在问题

基础设施不达标。绝大部分单位没有对档案库房进行系统规划，现有的库房普遍存在面积偏小,防火、防虫、防潮、防盗设施不全，库房、阅档室和办公室不分等问题,部分单位甚至没有专门的档案库房。

管理机制不健全。目前，只有4家银行真正实现了档案的大集中管理。大部分银行档案管理仍处于各自为政、支行分散管理的状态，没有独立的档案工作机构和独立的档案销毁鉴定机构，缺乏统一标准、统一制度。这样的管理方式既不利于监督管理，也不利于统一规范，更不能充分发挥档案信息资源整体优势，对档案的安全保障也有一定的难度。

制度建设严重滞后。一是档案类别没有统一的分类标准。全市金融机构档案分类各不相同，处于各自为政的状态，部分国有商业银行档案是参照上级行的分类标准进行分类，而其他银行档案的分类大都参照地方档案局文书档案的分类标准进行分类。分类不够准确，也不够精细,难以体现银行档案的特殊性。二是档案保管期限表没有统一标准。针对银行会计、信贷等业务档案的特殊性，缺少统一的保管期限表，给档案保管及销毁工作带来了一定的难度。

档案管理不平衡。特别是地方性银行业金融机构“重文书档案、轻业务档案”的现象比较普遍。为了通过档案局或上级行的档案评级工作，部分银行在文书档案的库房建设、设备配置、电子化管理等方面投入了大量物力、财力，文书档案管理已接近或达到了档案局的相关要求，但对业务档案的管理重视程度不够。在调研中我们发现某农村金融机构的文书档案管理已达到市档案局二级标准，配备了密集架、空调等设备，但其业务档案库房简陋，保管条件较差，会计凭证乱堆乱放，管理非常混乱。

电子化进程缓慢。目前，只有两家国有商业银行的档案全部实现电子化管理，并对新时期产生的电子档案进行了归档，部分银行的文书档案目录已实现了电子化管理。但绝大部分银行档案还处于原始的手工登记归档保管状态，对历史档案的扫描及电子化管理进程缓慢，也没有对新时期产生的电子档案进行归档，一定程度上影响了档案的使用效率。

管理人员素质不高。目前，全辖13家银行兼职的档案人员占比达89%，专职的档案管理人员占比仅为11%。兼职档案管理人员一般缺乏专业的档案知识，往往一身多任，投入档案工作的精力有限，无法对档案进行科学有效的管理，也无法对档案进行系统的编研、收集和开发利用，档案管理只能满足于不丢失，装进袋子，锁进柜子，只停留在你查我调的阶段。兼职档案人员已很难适应新时期银行档案管理要求。

对策建议

进一步建立健全档案工作机制。各商业银行要将档案管理作为商业银行经营管理体系的组成部分，高度重视档案管理，将档案工作同业务工作放在同等重要的位置，同计划、同布置、同检查、同落实。建立与现代商业银行发展相适应的银行档案管理体制,从实际出发,因地制宜,建立独立的档案工作机构和档案鉴定机构。进一步建立健全银行档案工作规章制度，逐步由现在的多头分散管理过渡为大集中统一管理。

加强对业务档案的管理力度。随着银行管理体制改革与银行业务的不断拓展，银行档案的类型、载体形态更加复杂多样，银行档案部门要高度重视新型业务、新型载体的档案形成情况，及时将各种门类和载体档案纳入到档案工作的范畴，实现从注重文书档案管理到文书档案和业务档案管理并重的转变，不仅要重视银行传统的文书、会计、人事档案，而且要重视银行负债业务、资产业务、中间业务、国际业务、内部控制与稽核，风险等各种业务档案的管理,还应加强电子文件相关数据和信息的收集归档工作。

加强基础设施建设，改善档案保管条件。加大对档案基础设施的投入，做好规划，分步、分批建立符合银行档案保管要求的库房，同时配置必要的设施设备，不断改善现有档案保管条件，满足一定时期内档案数量增长的需要，确保档案实体绝对安全。

加快档案信息化建设步伐。一方面要加快做好历史纸质档案的数字化整理工作；另一方面要严格按照国家有关电子文件归档及管理规范、档案数字化技术规范等技术标准，统一本行系统档案数据库的建设，统一档案信息的存储格式，确保信息技术条件下各类档案能够全面收集、安全保管、有效提供利用。

加强档案信息资源的开发利用，提高服务质量。强化科学编研，在开发利用的深度和广度上下工夫，从而挖掘出档案信息资源潜在功能。强化服务意识，提高信息服务工作质量，在服务内容上围绕商业银行经营需要，优化档案结构，丰富资料种类，开发档案信息资源。

加强档案队伍建设，提高档案管理人员的素质。要根据各自的工作现状、档案数量等情况，配备相应的专职档案工作人员，并确保档案人员的相对稳定，逐渐改变银行大多数档案人员身兼数职、调换频繁的状况。通过建立岗位责任制，使档案工作与效益挂钩，开展专业技术职务评审、组织外出参观、学习交流、开展档案工作检查评比等，提高档案队伍的凝聚力，促进档案工作的健康发展和管理水平的同步提高。

银行监管部门应加强监督指导。为切实加强新形势下的银行档案工作，更好地适应银行改革发展的需要，银行监管部门应积极会同档案行政管理部门针对银行档案的特殊性出台具体的档案管理规定，加快对银行档案的分类标准、银行业务档案保管期限的统一和规范，推动银行档案工作不断创新和可持续发展。

银行档案管理范文第6篇

文件材料的构成

非银行业金融业务档案是指非银行业金融企业在从事金融业务活动中直接形成的文字、图表、音像、照片、电子文件等不同形式、载体的真实记录。其业务归档文件材料构成范围是：

1.担保业务形成的文件材料

前期材料：应包括业务申请、受理和项目立项阶段形成的材料。主要有申保企业工商注册的基本信息，财务状况信息，企业简介，企业领导人资产证明，借款用途，担保申请书，批准立项及按照规定申保企业应提交的其他业务材料。中期材料：应包括项目初审、公司审核、评审会议评审、项目的审批、合同的签订等阶段形成的材料。主要有项目评审报告，申保项目呈报表，评委、专家表决意见，项目审批表，项目批复表，担保意向函，担保方案变更项目会签单，申保企业的董事会决议、股东会决议，抵（质）押物评估报告，委托担保合同，抵押反担保合同，质押反担保合同，保证合同，申保方的房地产证、他项权证等动产或不动产权利凭证登记簿，放款通知书，提前放款审批信息等业务材料。后期材料：应包括项目保后管理、项目续保、项目撤保、项目终止、担保债务的代偿与追偿、项目档案整理移交等阶段形成的材料。主要有对已担保项目的日常跟踪记录报告，项目延期、逾期、撤保的审批记录，解除担保通知函，退还抵押、质押的有关财产和权利凭证的记录，项目数据库，项目档案移交清册等业务材料。此外，还应包括从事担保业务过程中形成的各种图表、音像、照片及电子文件。

2.小额贷款业务形成的文件材料

前期材料：应包括贷款受理、贷款评估、贷款初审、立项等阶段形成的材料。主要有贷款申请，调查报告，评估记录，贷款建议，贷款方案，申贷企业按规定应提交的企业基础信息、立项报告等业务材料。中期材料：应包括贷款审查、审批、签署合同、贷款拨付阶段形成的材料。主要有审贷会的召集、评审过程的记录，审查意见，审批决议，贷款合同，贷款拨付记录等业务材料。后期材料：应包括贷后监管，贷款收回，逾期贷款，项目档案整理、移交等阶段形成的材料。主要有贷后检查记录、检查报告、整改措施、贷款收回记录、逾期贷款处理记录、项目数据库、项目档案移交清册等业务材料。此外，还应包括从事小额贷款业务过程中形成的各种图表、音像、照片及电子文件。

3.融资租赁业务形成的文件材料

前期材料：应包括业务申请、受理和项目立项阶段形成的材料。主要有承租方身份证明的材料，承租方经营历史沿革和近况的调查材料，承租方主要不动产的证明文书及资料，租赁物品的名称、型号、数量、合格证、装箱单、保修单、说明书、原值、净值等材料，记录承租方财税情况的材料，记录承租方资信及运行状况等业务材料。中期材料：应包括业务申请、审查、审批、签订合同、产权变更、质押抵押登记等阶段形成的材料。主要有项目申请，调查报告，审核意见，评审批复，签订合同，抵押登记，放款申请、审批，租金支付计划，付款记录，租金调整通知书等业务材料。后期材料：应包括租后管理，项目档案整理、移交等阶段形成的材料。主要有租赁物权属登记，支付第二笔款项申请审核，违反合同时形成的资产保全、及执行申请的材料，项目数据库，项目档案移交清册等业务材料。此外，还应包括从事融资租赁业务过程中形成的各种图表、音像、照片及电子文件。

4.资产、资本管理及其他金融业务

参照担保、贷款和融资租赁业务形成的材料类型分阶段收集。

文件材料的分类

企业文件材料分类所应遵循的原则是：以企业全部档案为对象，依据单位职能，结合档案内容及其形成特点，保持档案之间的有机联系，便于档案的科学管理与开发利用。而非银行业金融业务文件材料类别的划分，既要遵循以上原则，又要体现行业特色，是将这些文件材料归入传统分类体系中，还是另起炉灶开辟新的领域，青岛市档案局对此进行了细致的对比。

1.传统企业档案分类管理体系

传统企业档案分类,设置11个或10个一级类目，不同时期类目的名称不尽相同。20世纪90年代执行国家档案局《工业企业档案分类试行规则》时，设置11个一级类目，分别是：党群工作类、行政管理类、经营管理类、生产技术管理类、产品类、科学技术研究类、基本建设类、设备仪器类、会计类、干部职工类、声像类。分别采用大写字母A、B、C、D、E、F、G、H、I、J、K依次标识一级类目。党群、行政、经营、生产4大类的二级类目由时间结合事由划分；产品、科研、基建、设备的二级类目采用项目号或型号标识；会计、声像类按材料种类设置二级类目；干部职工类的二级类目一般按照姓氏笔画或拼音字母顺序标识。2002年立卷改革后，将党群、行政、经营、生产4个类别合并为管理类，共设置10个一级类目，分别是：管理类、产品类、科研类、基建类、设备仪器类、会计类、照片类、音像类、实物类、职工类。分别采用其类目名称中有代表性的两个汉字的大写汉语拼音字母编写一级类目，即GL、CP、KY、JJ、SB、KJ、ZP（SP）、YX、SW、ZG。管理类、照片类分别按年度、保管期限设置二级和三级类目；产品、科研、基建、设备的二级类目采用项目代号或型号标识；会计、音像、实物按材料种类设置二级类目；职工类按归档流水号设置二级类目。

2.非银行业金融业务文件材料的分类

从金融业务归档文件材料构成范围来分析，这些内容与企业管理类档案的归档内容相近，可以将非银行业金融业务文件材料划为管理类，并与企业的党群、行政、经营、生产等管理行为形成的文件材料并行排列编号。但这样做的弊端是：由于金融业务是非银行业金融企业的主营业务，每年的业务量数以千计，形成的材料数量高达上万件，而且前期的客户调查材料和中期审批、签署合同等材料的保管期限不同，如果与管理类档案并行排列编号，同一个金融项目就要在不同的保管期限内分别流水编号，而且无法在文件材料随办随归的情况下保持相对集中，这样一个金融项目从项目的形成到办结所形成的文件材料的编号不连贯。考虑到上述因素，又要体现金融企业的特点，因此，我们按照DA/T42—2009《企业档案工作规范》中对企业档案分类提出应依据企业管理职能，结合档案形成特点制定，并应保持相对稳定性和可扩充性的要求，设置非银行业金融业务为单独的门类与其他十大类并行。一级类目用大写拼音字母JR表示；二级类目按业务类型或年度设置。用1、2、3……分别代表不同类型的业务，年度用四位阿拉伯数字表示；三级类目按年度或项目流水号设置；四级类目按项目流水号设置，项目流水号用数字1、2、3……分别表示。各级类目间，同为数字或同为字母用“.”间隔，数字和字母间不需要间隔。上述示意表示2014年度完成的第一个担保业务的第一件档案。这种分类方式适用于业务种类繁多，按照业务种类划分职能部门的金融企业，有利于部门整理归档，各自分类编号，互相不受影响。上述示意表示2014年度第一个金融项目的第一件档案，这个项目的种类不固定。这种分类方式适用于业务种类单一的金融企业，或者是该金融企业配备专职的金融档案管理员，所有业务材料不需要部门整理，由专职人员整理归档。

需要注意的问题

第一，上文中我们对非银行业金融业务文件材料的构成范围作了详尽的阐述，但这些材料保管期限的划定却不能给予明确的指示，在实际工作中，只能给出大概的范围，比如前期、后期材料划定为定期10年，中期材料划定为永久。原因之一在于，现有的国家标准中对于企业业务文件材料的构成和保管期限都没有明确的指引，比如，国家档案局令第10号《企业文件材料归档范围和档案保管期限规定》，只对企业中管理类档案的归档范围和保管期限给予了划分，其他类的档案并没有提及；DA/T42—2009《企业档案工作规范》中对企业管理、产品、科研、基建等10大类档案的归档范围和保管期限给予了划分，但对于新兴行业的业务文件材料也未做指引。其次是企业中很少安排专职业务档案管理员的岗位，大多是身兼数职，且人员流动性大，业务标准的把握程度参差不齐，因此对于文件材料保管期限的划分有一定的难度。第二，是企业标准与档案馆进馆标准不一致，企业档案进馆有一定的困难。国家档案局令第9号《各级各类档案馆收集档案范围的规定》出台以前，企业档案一直不属于进馆的范畴，企业档案管理从收集的范围、整理的标准、实体的排列到目录数据库的结构、全文数字化的参数要求，与档案馆的各项要求差异颇大。如，对于电子文件的管理办法，机关、企业、档案馆都分别制定不同的标准，互不相通。但在9号令出台后，企业档案的进馆会逐渐呈常态化，所面临的业务标准不一致的问题就会突显出来。因此，在企业档案进馆之前，就要考虑与档案馆的业务对接和数据对接问题。制定企业档案进馆标准时既要遵循企业特点，又要符合档案馆的要求。对于企业档案的接收采取老档老办法、新档新办法的原则，在智慧档案馆建设中利用新技术将问题一并解决。

银行档案管理范文第7篇

关键词：中国人民银行；会计档案；现状

当前，有关基层人民银行的会计档案管理部门，主要包含了会计、事后监督和档案管理等部门：对于会计部门而言，主要是按照会计制度的要求装订会计档案、办理有关会计档案的调阅及销毁工作以及将达到某一时限的会计档案移交到档案管理部门；对于档案管理部门，主要是接受会计部门移交的会计档案，并依据有关规定对会计档案进行管理；事后监督部门，主要是按照会计制度的规定，由各分层行领导进行审批。

一、基层人民银行会计档案管理现状分析

自《银行会计档案管理办法》实施以来，我国有关银行档案的管理已经逐步地向规范化与完善性转变。

当前，有关基层人民银行的管理方法，主要采取的是发行会计以及基层国库会计资料分散管理的方式：一是采取中心支行货币金银部门，对有关会计资料进行事后监督，在中心监督完毕后，将有关资料返回至货币金银部门，实现其自行装订、归档、保管等有关档案管理的工作；二是县支行国库业务的会计凭证、账表、清单、系统工作日志等会计资料经事后监督中心监督完毕后，有关的档案资料，需要定期返还至县支行综合档案管理部门，由县支行综合档案管理部门来实施有关档案管理的归档、查询以及事后监督中心对账表、清单、系统工作日志等会计资料负责装订的管理办法。但是这种分散的管理方式，对于基层人民银行的档案管理就造成了诸多不容忽视的问题。一是对于会计档案的定期检查与修复工作，没有依照预定日期如期进行；二是对于档案中的磁介质等相关的资料，管理不规范，容易产生磁介质失去信息；三是档案管理手段落后，有关档案管理的自动化程度不高，难以对会计档案的安全性以及完整性进行有效地维护；四是对于一些保管期满的档案没有进行及时的销毁与清理。五是磁介质管理，比如，个别行核算系统数据未做到双备份，对于个别行备份磁介质、光介质数据也没有实施异地的存放等管理模式。

对于档案管理制度的执行等情况，有关当前档案保管安全性方面，基层人民银行的会计档案管理现状，主要体现在会计档案的查询、借阅以及检查等程序方面。首先，对于会计档案的查询，会计档案的查阅除应会计业务检查的要求恢复会计核算系统备份数据，以查看是否存在磁介质、光介质会计档案失效的情形外，均为纸介质的会计档案。基层人民银行能够实现按照会计档案管理制度中规定的相关法规，严格的建立以及执行有关会计档案的登记、审批等制度，实现有关会计档案的查询工作的严格办理，其次，对于会计档案的复制，在基层人民银行的会计管理中，为保证会计档案能够在有效的时间内得到妥善的保管，主要采取的是对邮政局传递的传真件形式的电报底稿进行复印保存的管理模式。再次，有关会计档案的销毁，基层人民银行的销毁工作的主要对象是一些纸介质的档案。但是由于基层人民银行档案销毁管理工作的疏忽，对于一些诸如会计核算系统月终备份等磁介质的会计档案，没有进行及时的销毁。

二、基层人民银行会计档案管理中存在的问题及原因探究

当前，人民银行在实施会计档案管理中，主要执行的是中国人民银行总行2005年制定、2006年月施行的《中国人民银行会计基本制度》，这一管理制度并为专门对于会计档案的管理制定专门的指导条款。但是随着经济的发展以及人民银行对于银行会计电算化管理要求的迅猛发展，对于人民银行实施档案管理的内容以及形式都发生了较大的变化。

(一)会计档案管理部门分散，统一管理流于形式

当前，基层人民银行在实施会计档案管理时，尽管一些档案资料的管理已经实现了事后监管部门的集中化管理与监督，尽管实施档案管理的部门没有进行统一的管理，对于一些资料的条约也主要是由事后监管部门进行有关资料的管理，这样就导致会计档案与全行档案的管理存在管理流于形式的问题。在这样的管理状态下，就会造成有关档案资料的使用存在的管理上的漏洞及弊端：一是会计档案入档不及时，存在档案遗失的风险；二是由于内部人员对于调阅档案不履行审批程序等问题，造成有关档案资料的归类以及登记存在失真、不完整等问题；三是由于会计档案资料主要实施的是各部门分散化管理，这就给有关会计档案资料的保存与监管带来了管理条件上的限制；四是调阅资料主要是由事后监管部门进行管理，这就给会计档案的登记与管理造成随意性大。上述有关会计档案存在影响会计档案安全性的问题，就很容易带来会计档案管理难以实现人民银行会计档案管理的“四防”“四无”基本管理标准。

与此同时，由于会计档案管理与核算系统的升级没有实现同步化，结果就导致对于磁介质档案的调阅存在较大的难度。在实际的管理中，一些磁介质会计档案是在特定的应用系统中生成的，那么在实施磁介质的调阅中，就需要在特定的运行环境中进行。但是核算管理应用系统版本的升级、更新，对于一些旧有的磁介质档案已经无法实现调阅，这样就失去了档案管理在实施会计档案管理的有效使用

(二)内部保密管理制度与司法执行存在矛盾，会计档案管理存在风险

为防止会计档案在管理中造成的会计数据丢失或者泄密，中国人民银行颁布了《银行会计档案管理办法》，对于会计档案的管理明确作出“各单位保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供查阅或复制，并办理登记手续。”这一严格的规定。但是这一有关会计档案数据的内部管理制度，与行政司法管理中的公开化、透明化监管之间存在冲突，这就导致在实施的过程中存在执行难度大、实施效度不充足等问题。比如对于司法部门执行有关公务时，就会要求基层人民银行出具有关的会计档案凭证，基于上述分析，这样就给会计档案管理带来比较大的困难。与此同时，由于基层会计档案管理中存在的人手不足、职责不明以及会计档案管理知识欠缺等问题，导致对于一些会计档案的管理难以实现专人的保管，内部管理制度执行的不严格，就导致在会计档案的管理中存在诸多的管理与监督隐患。

(三)会计档案制度制定不完善，有关会计档案监督不到位

在目前运作的会计档案管理模式中，全辖市、县两级行包括事后监督中心、业务核算部门和综合档案管理部门共9个部门参与会计档案管理工作。对于会计工作检查而言，会计档案属于其中一项最为基本的内容，但是部分人民银行在实际的会计工作检查中，普遍存在只看登记簿的建立或档案的装订整理等，对于一些档案的入档是否及时以及档案的归类是否正确等问题，实施检查的比较少，结果就造成会计档案监督管理上存在漏洞。

会计档案制度制定不完善，主要表现在：一是对于会计档案的保管期限不明确。在《中国人民银行会计档案保管期限表》中，涉及会计财务、国库会计、货币发行会计等业务产生的会计资料的规定较为明确，但未提及事后监督过程中产生的监督资料保管期限。2004年下发的《中国人民银行事后监督中心工作规程》第二十七条规定：“事后监督产生的文档资料，由事后监督中心按照档案管理规定保管。”由于上述制度、规程对事后监督过程中产生的监督资料保管期限没有明确、具体的规定，基层人民银行在实施有关会计档案的管理会出现真空和时紧时松现象，造成会计监管的分散保存、多头管理，这就造成一定程度上，有关会计档案管理质量得不到有效的保证。二是有关会计档案监督形成的资料归类不明确。新的《中国人民银行会计基本制度》明确了事后监督部门的会计监督职能，由于分别隶属会计序列和政工序列的会计档案管理部门，工作职责的侧重点不同，管理力度、操作要求、执行标准也不尽相同，涉及监督形成的资料管理没有明确归属哪一类会计资料。

三、提升基层人民银行会计档案管理质量的建议

(一)严格会计档案统一管理，明确管理部门责任划分

针对当前存在的档案管理部门分散带来的问题，就应在制定与实施相关会计档案管理制度的基础上，对档案管理部门的职责进行明确的划分，依据各部门之间存在的差异有效地规范会计档案管理部门的职责。首先，为彻底解决基层人民银行会计档案管理存在的职责不明确、操作不规范、硬件不配套等问题，建议逐步实施“集中监督，集中管理”的会计档案管理模式。通过实施会计档案资料的异地保管，定期对会计档案进行复制，由事后监督部门对监督完毕的会计资料以及会计核算辅助资料进行统一整理归档，不再将监督完毕的会计资料进行返还。其次，由于档案管理涉及到多个管理部门，因此各部门要高度重视会计档案管理工作，不断强化自身在关于会计档案制度管理方面的学习，在掌握基本规定要求的基础上，严格按照规章制度操作，严厉杜绝会计档案管理工作中存在的主观性和随意性问题。再次，规范会计档案交接、归档操作，严格会计档案查阅手续，库房设施要满足规定要求。不断加强指导基层人民银行还应按照自身发展的实际，不断地对本行的内控制度中存在的问题进行及时的修订，明确自身职责，积极地将有关会计档案管理的工作落实到人，对于档案管理中存在的风险进行有效的规避与防范。

(二)完善基层人民银行的制度管理，切实加大会计档案的检查力度

为切实的强化基层人民银行的日常管理，对于人民银行的基层管理，就应积极的强化自身的制度建设。首先，针对《中国人民银行关于改进和加强事后监督工作意见》强调了事后监督职能定位，这一管理弊端，应积极的将有关事后监督资料划归到会计资料的管理范畴中，并及时的对事后监管部门在实施监管的过程中产生的主要监督资料保管期限进行及时的明确；其次，针对会计档案管理工作中的检查，应积极的从有关档案登记薄记录的完整性、整理的规范性、归类的正确性以及入档的及时性等方面着手，对于销毁手续是否健全、安全措施是否符合规定等进行全面化的监督与管理，以实现会计档案保管的妥善以及存放的有序；再次，积极地对司法部门调阅会计档案审批制度进行有效的完善，不仅要强化会计档案管理人员的安全、保密教育，还应对其在实施会计档案管理中的保密与安全意识进行有效地提升，以积极的确保会计档案的不泄密和信息的绝对安全；最后，为有效防止会计信息的安全管理，就应加强与司法部门之间的沟通与联系，积极的就基层人民银行会计档案信息的管理措施，进行有效的交流，从根本上确保人民银行的信息管理安全。

(三)尽快制定人民银行会计档案管理实施办法，明确会计档案管理职责

为确保会计档案资料管理的安全性，中国人民银行总行应根据《中华人民共和国档案法》、财政部和国家档案局印发的《会计档案管理办法》的规定，结合本系统实际情况制订科学、合理、规范、操作性强的会计档案管理实施办法，并切实贯彻实行。还应应在实施档案管理的过程中，尽可能的减少档案管理流通环节，还有利于立卷、归档、复制、查阅、移交等各环节的统一和规范。

切实加大会计档案检查力度，堵塞管理中存在的薄弱环节。对会计档案的检查要像检要空白凭证一样进行实地盘查，从档案登记簿记录的完整性、整理的规范性、归类的正确性、入档及时全面性、簿实核对是否相符、销毁手续是否健全、安全措施是否符合规定等进行全面检查，确保会计档案保管妥善，存放有序，查阅方便，严防毁损、散失和泄密。针对磁介质会计档案的调阅可能受到特定应用环境的限制，可通过积极的改进磁介质、光介质等措施，以及强化有关会计档案管理资料的调阅、备份等管理方式，实行双备份，异地保管，避免因会计档案的磁化、老化造成会计档案管理实效等问题。

参考文献：

[1]马晓芳.略论银行信贷档案管理工作[J].云南档案,2010,(03).

[2]杜鸿,梁萍.新时期档案管理的特点与思路探析[J].人才资源开发,2010,(03).

[3]惠洪霞.电算化环境下企业会计档案管理的对策[J].兰台内外,2010,(01).

[4]莫军,王瑞宁.基层银行业金融机构档案管理亟待加强[J].中国档案,2008,(03).

[5]林志榕.公允价值在商业银行会计计量中存在的问题及对策[J].知识经济,2010,(05).

银行档案管理范文第8篇

【关键词】商业银行；档案管理；集中化；电子化；编研深化；措施方法

一、当前银行档案管理面临的突出问题

（一）现有的档案管理粗放、占用资源较多，库房可存放面积接近饱和。全辖档案仍沿用分级分布式管理模式。截至2011年12月，仅调研一家地市级分行及所属的专用档案室最少的有6个、最多的达62个，而这些档案室存储上级收文及外来文档案占本级档案库存使用空间约11.36%。

（二）档案存放地点分散，投入严重不足。目前银行的档案采取分散保管的形式，分别存放在各级分支机构，库房不仅分散、狭小，自有与租赁并行，有很多行占用了租赁用以营业的用房面积，昂贵的库租，造成资源的非适用型浪费。从运行情况来看，档案分散管理，存在着档案存放环境、安全保管及风险隐患等问题，管理费用偏高并造成后续投入严重不足等各种问题。

（三）档案数量增长速度加快，出现严重的“档案挤人”现象。档案数量增长速度的加快，出现了“档案挤人”的现象。例如，某一级分行信用卡中心信用卡档案自2003年新业务产生以来，其每年以2.1倍的增速增长。

（四）档案人员素质参差不齐，档案电子化进程缓慢。兼职的档案人员占比达84％，专职的档案管理人员占比仅为16％,而且一般缺乏专业的档案知识，还身兼数职，投入档案工作的精力极其有限，无法对档案进行科学有效的管理，也无法对档案进行系统的收集、编研和开发利用。

（五）档案管理基本处于信息库的档案利用上。目前档案编研的成果仍停留在文件汇编、大事记，年鉴等基础性材料，大多为一些原始材料、统计数字和基本事实的简单罗列与堆砌，效用性、针对性、新颖性不强，知识含量不高，档案编研工作处于“初级阶段”，“编而少研，编而无研”现象突出。

二、档案管理集中化、电子化与编研深化的基本内涵与实施后的效益分析预测

（一）集中管理是科学的管理制度。档案为商业银行经营管理工作提供方针、政策依据（商业银行形成的不同门类、不同载体的档案，是银行各项业务活动的真实记录。商业银行各项经营管理工作正是从档案中了解和掌握党和国家各个时期制定的方针、政策，熟悉了解并掌握各项工作的来胧去脉，才能承上启下，保证工作的连续性。

（二）电子化管理。把档案现代化建设放在首位，将利用率最高的先行数字化，并整合档案资源。档案电子化管理又称数字化管理，与传统档案管理模式相比，实施档案电子化可以带来种种直接或潜在的效益：（1）利用者可按照一定条件在网上进行检索，查阅数字化档案文件资料，实现资源共享；（2）快速回应查阅人员查阅档案资料需要，提高利用效率，提升服务水平；（3）使用计算机快速查询档案，并且不受时间和地点限制，大大提高工作效率；（4）对新形成的有价值的文件进行电子归档后，再将纸质档案以件归档，运用条形码入库保管，可以节省约33%的库房空间；（5）通过对电子化档案数据的光盘备份并异地存储，可以提高档案保管的安全性，规避自然灾害不可抗拒所带来的风险；（6）查阅及使用档案无需再接触原件，可有效保护源文件，延长档案的寿命；（7）有利于档案的规范化管理，将密级及以上文件定“无权”查阅，确因工作之需，严格履行审批程序后，再在加密机上由专职档案员帮助查询等，提升档案管理应用水平；（8）档案电子化管理也是档案集中管理与编研工作深化的基础性条件。

（三）编研深化也就是实现档案编研的多元化。编研工作深化，首先是编研技术的多元化，由以前纯手工方式逐渐向现代化过渡，编研工作的各个环节都纳入到计算机操作和网络化管理；其次是编研工作组合的多元化，整合档案资源与立档单位信息资源、整合档案人员与各部门力量，把档案编研工作与业务工作等结合起来，尽快合成档案利用体系；再次是编研成果的多元化；三是重视挖掘档案的潜在价值。档案编研多元化可以为业务发展提供有利的支持和保障。

三、推进档案管理集中化、电子化和编研深化的措施与建议

（一）加快档案集中储存基地的建设步伐。按照总行档案集中管理的要求，省级行采取全省档案统一集中管理模式进行档案保管需要新建档案存储基地，从而彻底解决分行档案及辐射范围内占库房空间大的期限内会计存量档案进行集中存放与管理。

（二）成立档案管理中心以加强档案集中后的全方位管理。档案储存地的集中，档案管理中心的设立与档案管理专业人员的增加，为实行档案集中管理提供了条件，档案管理中心为了更好地保管档案，履行历史任务，应专门负责全系统档案业务建设、档案库房建设好，以延长档案的使用寿命、档案信息化建设、档案队伍建设和档案工作培训、检查、考核、考评、鉴定销毁等系列性工作。

（三）推进档案电子化建设进程。档案集中存储后，为原单位查找、利用带来不便，通过安装档案远程分散存放电子化档案管理系统，实现档案联网管理，加快档案的扫描工作，实现档案电子化管理，做好光盘有效备份与异地保管，以有效解决利用实物不便等问题。

（四）加快档案资源开发，实现档案编研多元化。一是创新编研方式。在以自编为主的基础上，应积极关注档案管理中心全程工作，采取与有关单位联合编研的方法，既可提高编研质量，弥补资料和经费的不足，从而加强与业务部门的沟通联系，同时也可以扩大档案管理中心的社会影响。三是深化编研内容。对那些属于档案接收范围但尚未接收入库的立档部门档案应该先收集、借阅与开发、编纂，在第一时间延伸编研工作，这样有利于弥补归完档案后再利用的滞后性，增强档案的时效性，发挥档案信息的现实作用。

（五）加强专业人才的配置与现有档案人员的培训。引进计算机专业人员和法律专业人员。由计算机专业人员利用其专业知识负责档案信息化建设，在档案信息管理系统上线准备到上线后维护的一系列工作中发挥重要作用；多鼓励、支持档案人员参加档案工作协作、经验交流、业务考察和培训等活动，扩大档案人员的视野。同时档案人员要真正以实际行动向刘义权学习，不断学习新的业务知识，努力提升综合素质和档案集约化管理水平。加强档案的内控管理，深入而扎实地做好每项具体工作的每一细节，并在精细化、规范化上完善档案的全方位管理。平时要注意多积累和推广有历史性操作性的重要案例与实例，推动档案利用价值的充分体现。适时宣传本级行产生的档案利用工作实例。尽早成为档案管理的“通才”和“专才”，为档案建设事业做出积极贡献。

结束语

银行档案管理范文第9篇

一、基层人民银行纪检监察档案管理工作存在的问题

以普洱市中心支行为例，虽然目前中支机关和县支行均设置有纪检监察办公室，专兼职纪检监察人员共有18人，其中：中支机关有专职纪检监察人员3人，九个县支行有兼职纪检监察人员15人。但调查发现，全辖整个纪检监察档案管理工作依旧存在三方面亟待改进的问题：

（一）对纪检监察档案管理的重要性认识不够，无专职档案管理人员

中支机关及九个县支行均未配备纪检监察档案管理人员，形成纪检监察档案无专人管理，纪检监察档案管理人员全部为兼职，既是纪检监察人员，又是档案管理人员，造成在实际工作中普遍存在只注重“党风廉政建设和惩防体系建设”、“执法监察”、“县支行监督机制建设”等纪检监察项目的实施，而相对忽视纪检监察项目实施资料的收集、整理和归档等工作。原因在于不少人认为，只要出具了纪检监察项目报告，提出了纪检监察意见，做出了纪检监察处理决定，纪检监察项目的实施就算结束了。

（二）纪检监察档案管理人员未参加过档案管理培训，专业知识不够

由于中支机关及九个县支行纪检监察档案管理人员多数来自于其他各部门，而专职从事过档案管理工作的人员很少，也几乎没有参加过档案管理方面的培训，缺少档案管理的专业知识，对于档案管理的基础理论、基本原则更是知之甚少。如此，不少纪检监察档案管理人员在开展纪检监察档案管理工作时缺乏档案管理理论的指导，制约了纪检监察档案管理水平的提高。

（三）纪检监察档案规范化管理的程度不够

由于基层人民银行纪检监察档案管理人员大多数没有经过档案业务知识的专门培训，缺乏档案管理工作经验，对档案的基本操作规程又知之较少，因此，在纪检监察档案资料收集、档案资料整理、档案资料归档、档案资料保管等方面存在许多不规范的地方，主要表现在：一是无档案保管专用场所。中支机关及九个县支行纪检监察档案均无档案保管专用场所。中支三个纪检监察人员在档案管理工作中，各自保管着所分管工作中形成的纪检监察文件资料，九个县支行纪检监察档案则由兼职纪检监察人员负责保管。二是未按时间年限、分类打码保管纪检监察档案资料，不符合档案管理规定；三是档案资料移交手续不规范。纪检监察人员在工作调动、退休、岗位轮换时，对自己保管的档案资料，没有严格地按照规定办理移交手续，有的档案资料留下，有的随身带走。如要调阅完整、齐全的档案资料很困难。四是档案资料备份不全。纸质文件资料与磁介质文件资料保存不匹配，导致查找利用不方便。如：在调阅XXX县支行“党务公开工作实施意见”资料时，有纸质文件，而没有磁介质备份文件。又如：查找2012年“关于在系统业务管理中贯彻落实党风廉政建设和惩防体系建设工作总结”时，只有磁介质备份文件，没有纸质文件。纪检监察档案规范化管理工作还有待改进和提高。

二、改进基层人民银行纪检监察档案管理工作的建议

（一）提高对纪检监察档案管理重要性的认识

基层人民银行纪检监察档案是人民银行档案的重要组成部分，要充分认识到它在人民银行监督管理中的作用。要改变过去重纪检监察项目的实施，轻纪检监察档案管理的观念，树立“三个意识”，促进基层人民银行纪检监察档案管理。一要树立基层行领导的纪检监察档案管理意识。基层行领导应该将纪检监察档案管理当作一项重要工作来抓，强化对纪检监察档案管理工作的监督，明确纪检监察档案管理人员的任务和职责，加强对纪检监察档案工作的组织领导。从硬件、软件等三个方面加大对纪检监察档案管理的投入力度。一是选派责任心强、会管理、掌握了解档案基础知识的人充实到纪检监察部门，从事纪检监察档案管理工作；二是设置纪检监察档案管理室，专门用来保管纪检监察档案，使纪检监察档案管理完整、规范；三是配备办公自动化设施，专门用于纪检监察档案管理，使纪检监察工作形成的纸质文件资料与磁介质文件资料匹配一致。二要树立纪检监察人员的参与意识。纪检监察工作人员在开展纪检监察项目检查时，要树立参与纪检监察档案管理工作的意识，把在纪检监察工作中形成的文件、笔录、工作的原件及复印件，要按照《档案法》、《中国人民银行档案管理规定》、《中国人民银行档案保管办法》的要求，进行详细的整理分类，应把此项工作作为纪检监察档案管理前期工作来做。三要树立纪检监察档案管理人员的责任意识。纪检监察档案管理人员是纪检监察管理工作的主要力量，必须树立对纪检监察档案管理工作质量负全责的意识。

（二）完善纪检监察档案管理制度，健全管理机制

制度就是行为规范，是要求纪检监察人员共同遵守的、按统一程序办事的规程。要做好纪检监察档案管理工作，必须完善和健全一整套相关的制度。一要完善健全管理制度。首先要建立各种纪检监察档案管理制度，明确归档范围、保管期限、归档程序、整理方法、归档要求等；其次要建立和健全档案保管、安全保密等项制度，明确职责，确保档案不丢失、不损坏、不泄密。二要建立激励和约束机制。要定期组织对纪检监察档案管理工作的检查，对做得好的要给予表扬和奖励，这样可以激发纪检监察档案人员的动力，让他们乐于奉献自己的聪明才智，发挥积极性、主动性和创造性。

（三）实行纪检监察档案目标管理责任制

银行档案管理范文第10篇

【关键词】 银行档案 集约化 管理

在实行银行档案集约化之前，为了加强内控防范风险，银行需要将主要业务的档案都建立相关制度规范，并且要求从分散化的档案管理模式慢慢向专人管理专库分设档案室的模式发展。各个业务部门不仅要管理好相关档案，还要对对应业务线的档案管理负责指导和检查。通过对管理机制及其流程来看，可以发现存在各条业务线多头指导、各自为政的情况，综合档案室没有充分发挥其统筹管理的作用。从管理的成本角度进行分析，以条线实施小集中进行档案管理会在一定程度上浪费或重复配置资源，这种做法明显不够经济。因此，要实现真正意义上的档案大集中管理，要求管理层高度重视档案管理工作，并且还需要人力资源部门对流程整合和机构、人员配置方面的问题给予一定帮助，还有财务管理部门应该确保集约化所需库房等硬件设施的经费支持，以上所述都是银行档案实现集约化管理的基本要求，下文将对银行如何实现档案集约化管理的目标提出几点建议：

一、对如何实现银行档案集约化管理进行相关分析

（一）因地制宜，从实际出发

为了丰富档案集约化管理的内涵，在不断深化对集约化管理的认识和实践下，逐步地将集约化管理发展成一项系统性的工程。中国银行在十多年前早已尝试开展这项工作，其旗下一家分行在2004年便成立了档案管理中心，将包含主要业务档案在内的各类档案全部实施集中保管的方案，在制定了相应的规避风险制度的同时，对库房安保人员的管理也制定了相关策略。该分行的管理模式和做法得到了一定的认可，但由于各单位的资源配置方面的条件有所不同，档案管理的水平也各有差异，无法采取统一的管理模式，只能够自上而下地进行分类规划并指导，注重因地制宜，从实际出发[1]。积极倡导各行不断探索、大胆实践，努力寻找出合适的集约化管理模式。

（二）调解矛盾，统筹规划

在银行档案种类越来越丰富的情况下，其中几类主要业务档案先后被归入全行规范管理的范围，形成了一个部门牵头管理档案的模式，不再是由单一部门主导，而是多个业务部门共同管理的复杂局面。在实现集约化的目标指引下，科学合理对各部门进行分工是十分必要的，还应该健全沟通协调机制，保证在政令一致和畅通的情况下工作。此外，档案化的管理还要注意避免本位主义，努力突破条线限制，对全局统筹规划、并且将时效性低、简单的档案资料整合纳入电子化管理。

（三）集约高效，简约高能

允许分行采取不同的实施模式，这就要求在集约的管理基础上为各分行提供多种备选方案，让分行根据各行具体情况进行集约化管理。例如，可以建立不同区域共享的档案中心，让毗邻的分行可以共同享用，这在一定程度上降低了库房在使用前期时空置的成本；还可以推行“一城一库”的管理模式，合理规划，同城集中；还可以选择专租赁业化库房或是外包整个档案管理服务；还可以根据档案的种类对库房和装具的类型进行合理安排，比如说预先做好数字化处理、调阅次数相对不多的档案就可以选择仓储式库房，若是跳跃较为频繁的档案采用密集柜则更为妥帖。以上所述管理模式，皆以“集约高效、简约高能”为目标，为持续提高档案集约化管理的水平而努力。

二、集约化管理的具体内容与实施重点

（一）以中国银行为榜样，做到“应归尽归”

档案管理的覆盖面积应该包括银行各项业务一切有保存价值的文件资料，保证重要档案的“应归尽归” [2]。在中国银行《档案分类规则》中，对于档案分类和归档要求都有明确的规范，并对集约化收集和管理工作的范围也有详细的介绍。因此，各行可以以中国银行为榜样，争取对称和同步其各项经营活动和业务发展所产生的信息。

（二）完善档案集约化管理模式和构架

明确集约化管理的职能，健全相关机构，对管理流程有一定的了解，建立并完善档案集约化管理模式与构架。现阶段二级分行以下已经开始不设档案管理单位，这是档案管理构架逐渐扁平化的结果。因此，对于各一级、二级分行在不同阶段分步骤实现全部集中管理档案实体的目标给予鼓励，条件相对较好的分行可以施行“人随档案走”的管理方针，对各业务分档案室的职能和相关人员进行整合，并设置档案管理中心，对于所有档案进行集中、专业、规范的管理。这样一来，不仅可以减少管理层级，还能够对风险进行有效防控，并且很大程度上提高了管理效率。

结束语z6

在推进档案集约化管理的进程中，要充分发挥其专业、集中、仔细的管理优势，在优化资源配置的同时，争取降低成本，从而实现提高管理效能的目的。所以，推进档案管理的集约化也可以说是贯彻落实“科学发展观”，只有这样才能确保银行档案管理工作的可持续发展，真正为提高银行核心竞争力做出一定贡献。

【⒖嘉南住

[1] 王琳.浅谈农商银行档案管理工作的内在价值功能[J].卷宗，2016，6（6）：22.

[2] 李小莉.邮储银行档案管理的问题与对策[J].中国电子商务，2014，10（5）：191.