商业银行流动性风险防范对策

保持适度的流动性以满足提款需要和正常贷款需求，是维护银行信誉､保证银行稳健经营的重要目标。随着资本市场的逐步放开和利率的逐步市场化，加强银行的流动性风险管理显得尤为重要和迫切。

一､我国商业银行流动性现状

流动性风险就是银行未能满足客户需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失被挤兑倒闭的可能性。我国商业银行流动性比较充足，但在流动性风险管理中仍存在问题。

(一)商业银行信用风险及利率风险对银行流动性的影响。虽然商业银行破产倒闭的直接原因是流动性风险，但实际上是其他各类风险长期积聚的结果，最后以流动性风险的形式爆发出来，因而要分析流动性管理中存在的问题，应首先分析其他风险，这些风险主要有银行的信用风险和利率风险。

1､利率风险会引起流动性风险。利率风险是指货币市场､资本市场上利率的变动通过贷款业务､存款､拆借等业务影响银行的经营成本和收益的可能性。当利率趋于上升时，借款人为了防止未来贷款成本的上升，此时企业的贷款需求会增加;而居民的储蓄意愿会推迟，存款客户会提前支取定期存款，然后再以较高的利率存入新的定期存款，这样会使银行的预期资金来源减少，造成银行流动性供给不足，产生流动性风险。

2､信用风险直接导致流动性风险。信用风险是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同和规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。一些企业在激烈的市场竞争中，经营不景气，效益滑坡，使银行收回贷款的难度增加(见表1)。贷款的不能收回，减少了银行的现金来源，还给银行造成较高的准备金成本，银行盈利的很大部分用于提取贷款准备金，减少了银行流动性供给。当公众了解到银行存在资产质量问题，就会造成存款增速放缓，现金供给减少;而且当不良贷款严重影响银行资产质量时，存款人为保护自身存款的安全而到银行提款，对存款提取的需求将不断增长，此时银行将面临严重的流动性危机。

(二)银行资产负债管理中的问题

1､资产负债结构不合理。银行资产和负债的期限和数量不匹配，流动性需求很强的存款被运用到了流动性较差的资产上，负债流动性高于资产流动性。商业银行的资产主要集中于中长期贷款，而流动性较强的短期贷款和国库券所占的比重较小，整体流动性差;负债则主要是居民的储蓄存款，流动性需求高，如果发生突发事件导致储户集体性取款，而银行不能及时满足，银行就会发生挤兑风险。

2､银行资本充足率过低，使银行应变能力差。资本的不足，在一定程度上降低了银行的流动性，而且资本充足率是中央银行实行的差额准备金制度中要考虑的一个重要因素，金融机构适用的存款准备金率与其资本充足率挂钩。金融机构资本充足率越低､适用的存款准备金率就越高，银行所能保持的流动性资金越少;反之亦然。

二､流动性风险对商业银行的影响

一旦商业银行流动性风险由可能性变为现实，公众将失去对银行的信任，纷纷到银行提取存款，最终使商业银行面临破产倒闭的危险。更为严重的是，一家商业银行流动性风险的爆发还具有传染性。各银行是以信用链互相依存的，如果一家银行发生困难或破产，就会影响其他商业银行的流动性，少数银行的破产会像滚雪球一样越滚越大，直至酿成整个金融体系的危机。

三､商业银行流动性风险防范对策

鉴于商业银行流动性管理中存在的问题，以及流动性风险给商业银行带来的危害，商业银行应自觉提高自身的风险管理水平，制定防范对策。

(一)逐步降低商业银行信用风险和利率风险

1､降低商业银行信用风险。要防范银行的信贷风险，就要加强贷前调查工作，保证贷款的质量。首先，要加强对贷款种类和形式的管理。应加大抵押贷款的比例，还应该避免将贷款集中贷给某一特定行业。其次，银行应该提高对贷款对象信用评估的准确性和有效性，提高银行信贷人员的素质，严格控制贷款的流程，明确责任和收益的关系。

2､强化利率风险管理。加强利率风险方面的法律､法规建设;提高商业银行防范利率风险的意识，建立以利率管理为中心的资产负债管理模式，适应市场利率的变化，及时调整银行的利率敏感性缺口。

(二)加强对银行的资产负债管理

1､加强银行资产流动性管理，提高资产整体质量。实行资产多元化和证券化管理，调整资产结构，提高资产的流动性。积极化解银行业已形成的不良资产，提高资产质量。主要措施有:(1)利用商业银行按贷款分级提取的呆账准备金来核销。(2)加大资产管理公司的作用，帮助银行剥离不良资产。

2､改善商业银行负债结构，拓宽资金来源和渠道。银行应该增加主动负债，优化负债结构。由于存款仍是银行经营的基础，所以银行还要大力吸揽存款，开发新的存款品种(如CD)。增加定期存款的比重，增强商业银行存款的稳定性;发行中长期金融债券，使银行的负债主动化;增加对同业的借款，包括同业拆借､转贴现和转抵押等方法。

3､优化资产负债整体结构，进行综合管理。调整资产和负债期限和数量比例，划分短期､中长期流动性需求。对短期流动性需求应安排短期借入款､流动性资产的安排来满足;对中长期流动性需求，则通过贷款､投资的滚动变现来满足。

(三)加强对商业银行的外部监管，完善外部环境。加强外部监管。在金融行业中成立一个专门监督商业银行流动性问题的机构，迫使商业银行重视流动性需求风险，督促商业银行确定流动性管理目标并采取相应的监督措施。具体包括:一是对商业银行流动性状况实施动态监管，要求商业银行及时缴纳足额法定存款准备金和备付金，调整信贷资产结构，提高资产的变现能力。二是打击非法金融活动，督促银行公平竞争，保护存款人的利益。三是鼓励金融创新。

(四)合理追求利润最大化目标，找到“安全性､流动性､效益性”三者的最佳契合点。商业银行与一般企业一样，是利润的追求者，都希望利润尽可能地大。但银行经营靠的是负债，如果银行资金缺乏流动性和安全性，那么银行就很难吸收到资金，流动性和安全性是对银行追求利润行为的限制。银行经营时既要考虑存款者的需要，又要考虑银行自己的盈利需要，必须在“安全性､流动性和效益性”三者之间进行权衡，找到最佳平衡点。