票据案频发背后的银行推手

票据案不断出现，银行本身也是推手之一。

日前，一位中小银行客户经理向《投资者报》记者详细讲述了银行如何在向中小企业存贷款过程中通过程序增加票据，以达到增加存款规模的目的。

上述客户经理向《投资者报》记者表示，以贷揽存普遍存在，票据就是银行用来以贷揽存、增加存款的手段。

由于银行有业绩考核的指标，而贷款额度又比较紧张，对中小银行来说，存款又不足，所以从去年开始，客户经理往往会在贷款的时候，要求客户给予“回报”，即通过开承兑汇票的方式增加存款，可以增加中间业务收入。

而按照规定，承兑汇票需要贸易往来，为了达到此规定，银行和企业之间不惜虚构合同，也助长了票据案的发生。

为业绩放大承兑汇票

承兑汇票有实际存在的必要性。比如两家企业发生贸易关系，甲公司要给乙公司 50 万元，但是考虑到货款等具体情况，开一张带有银行信用的票据给乙公司，乙公司可以在六个月后拿到50万元。这样，对于甲企业来说，50万元现金可以做一笔六个月的定期存款有收益，而乙企业也很放心，因为有银行信用的票据，肯定可以在六个月后拿到钱。

如果一个公司到银行要100万元的贷款，银行为了提高存款，同时控制贷款额度，会要求企业做“回报”。

上述客户经理透露，银行会先贷给企业100万元，但要求企业要把钱拿回来存入银行，再给企业开承兑汇票。具体的做法是，要求该企业再找一家合作企业，这家合作企业可能是朋友的，也可能是虚构的，然后开一张贸易合同，企业由此从银行贷了100万元，打到了合作企业的账上，然后合作企业再把100万元还到该企业，该企业把这100万元再存回到银行，然后银行给该企业开100万元的承兑汇票。

对银行来说，在贷款100万元之余，还有100万元的存款。同时再给这家企业开出100万的承兑汇票。由于是全额开承兑汇票，不占用银行的贷款规模。

因此，银行在原本简单的贷款100万元的同时，增加了100万元的存款规模，而且如果是半年期的承兑汇票，那么这100万元的存款是半年期的日均100万元，也就是一年里日均50万元。而事实上，这样的中小企业很可能日均存款余额只有几万元。同时，开承兑汇票还需要票面金额万分之五的手续费，作为中间收入。既满足了存款规模增长，又使得中间业务收入增长。至于中间的利率，则由银行与企业相互商定。

票据规模不断放大

上述客户经理表示，这是银行比较温和的做法，有些股份制银行甚至会多次使用这样的过程。比如让该企业把承兑汇票去贴现后拿到100万再存到银行，再由银行开100万承兑汇票给企业，这样，对银行来说就有200万的存款了。只要有需要，这样的做法可以继续。从数字上，银行的存款规模会不断增加。

中小企业因为有求于银行，所以就只能按银行的要求做。而企业有了承兑汇票后，可以直接给上游企业支付货款，也可以去银行贴现。

如果银行贴现太慢，就只好到市场上去贴现，找贴票公司、投资公司或者担保公司等，从而拿到现金。

杭州地区一位纺织企业的总经理石先生也向《投资者报》记者表示，为了与银行搞好关系，这样的情况实在难免，好在自己公司银行贷款较少。

上述客户经理表示，自己所知道的大多数企业都被银行要求这么做。

浙江萧山地区一位国有银行支行行长表示，本身这个市场的需求不多，但是经过银行一放大，票据就扩大了几倍。特别是去年七八月份开始，这个容量一直在放大。

贸易合同形同虚设

而在票据泛滥的情况下，票据贴现市场也不断繁荣。

上述萧山国有支行行长表示，在存款准备金不断上调的情况下，贷款规模有限，而贴现利率没怎么上浮，贴现被银行看作是鸡肋。对于大银行来说，由于贴现繁琐，收益又不高，所以不愿意做，这给票据市场提供了很大的空间。

对于企业来说，到银行贴现，需要比较长的一段时间。一般的票据在银行贴现要一个星期左右，而到票据市场，上午拿票去，下午就可以拿到钱了。对于急于用钱的企业来说，只能选择快速贴现的票据公司了。

对于开承兑汇票来说，必须要有真实的贸易合同。而在利益面前，贸易合同形同虚设。

上述行长表示，在东部沿海资金紧张的情况下，而内地的不少银行，由于内地企业少，银行贷款没办法放，因此，会到东部来收票据。一般银行都会派一个人在萧山这边驻点，而有资金、有关系的各行各业的人就自然成了资金掮客。

比如把10万元的承兑汇票从企业那里收来，直接给其9.6万元的现金，然后转手把承兑汇票给了内地来的银行驻点人员，拿回9.65万元 ，就赚了500元。而且这样的钱一天之内可以流转很多次。

上述行长表示，承兑汇票必须有真实的交易，必须开增值税发票，而现在这些人为了资金的价格，而虚构了贸易。承兑汇票转移了，但是真实的货物并没有转移。如何虚构贸易合同呢？他们一般会注册一个公司，然后让人填单子，合同自己弄，汇票转移之后再把这个公司注销掉。