商业银行信贷风险分析及管理对策

【摘要】中国的银行业逐渐认识并关注风险管理起步于1994年，当时，专业银行进行了一次商业化改革，1997年亚洲金融危机之后对风险管理有更深层次的理解，有了1998年的增加资本金、资产负债比...

摘要：信贷风险管理是现代商业银行风险管理的重要内容之一。20世纪90年代以后，，信贷风险管理变成了商业银行风险管理中最关键也是最有挑战性的领域之一。通过分析商业银行信贷风险管理的现状以及这些问题产生的原因着手，分析了我国商业银行风险管理中存在的问题。并提出对提高银行信贷风险管理水平的相关对策，就有借鉴意义。

关键词：管理对策；信贷风险；商业银行

2008年发生金融危机，中国商业银行因为资产证券化经营还处在起步阶段，所以没有受到过大的冲击。但是因为国内外经济形势仍然存在很多的不确定性，并且，宏观经济政策的调整使得我国商业银行信贷管理面临着新的问题和新的风险因素。因此，信贷风险还是商业银行关注的着重点，商业银行应该加强信贷风险管理，提高信贷风险防范能力。

1我国商业银行信贷风险管理的现状及原因分析

1.1我国商业银行管理的现状分析

中国的银行业逐渐认识并关注风险管理起步于1994年，当时，专业银行进行了一次商业化改革，1997年亚洲金融危机之后对风险管理有更深层次的理解，有了1998年的增加资本金、资产负债比例管理、1999年成立资产管理公司剥离不良资产。从1994年算起，还不到二十年，与西方国家商业银行成熟的风险管理是无法比拟的。具体表现在四个方面；第一方面，起点低，起步晚。中国的大多数商业银行仍然位于负债管理阶段，大多数是将存款规模扩张作为发展方向，很少一部分银行可能己经到了资本充足率管理或全面风险管理阶段；第二方面，规模扩张与风险管理之间存在矛盾冲突。中国银行中，，大范围的规模扩张轻风险管理的现象，对一家银行的评价，一般的评价指标是规模大小，好像哪家银行规模扩张快哪家银行就发展得快，哪家银行规模大，哪家银行就是好银行；第三方面，风险管理的方法手段太少。中国银行业在风险管理的先进技术与方法方面还有很多空缺，风险量化管理方面还很不完善，大部分的银行还停留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的水平层次上；第四方面，风险控制体系还不够健全。法人治理结构有缺陷，未构建独立的审贷官序列。

1.2导致此种现状的成因分析

社会经济活动的组成部分，商业银行的业务经营活动会受很多因素的影响而导致发生风险产生。第一就是政策方面的因素，中国当前阶段的金融市场不太发达，特别是国有商业银行是社会融资的主渠道，是国民经济发展最重要的保障力量，但经济发展所积累的风险也转嫁到银行，整个社会经济风险向银行集中，国有商业银行成为经济发展所付成本的主要承担者；其次是信息的不对称，主要包括产品信息不对称会计信息不对称市场信息不对称三种对银行信贷风险而言，后两种不对称的影响更大。最后是预期的不确定性，如果说“信息不对称”是主观性信用风险产生的必要条件，那么“预期”则可能成为主观性信用风险发生的充分条件。其实“预期”是影响人们主观行为的最直接的因素之一。一个经济主体如果长期缺乏稳定的预期，那么它自然倾向于选择短期行为，不讲信用也包括在其中。

2中国商业银行信贷风险管理中存在的问题

我国商业银行信贷风险管理的问题很多。首先，在信贷运作流程方面，一般都是重规模轻发展、信贷分析工具缺乏、风险分析浮于表面、风险评级系统不够科学等问题。其次，在信贷运作流程方面，普遍存在重规模轻发展、信贷分析工具缺乏、风险分析浮于表面、风险评级系统不够科学等问题。最后，业绩考核体系的问题较多。我国多数是分别考核效益、发展和资产质量，质量类的指标具有一定的弹性和滞后性，所以当风险检查不充分的情况下，被考核者可能会通过追求短期业绩来掩饰风险，与此同时，还会通过发展指标的实现而部分实现质量指标。

3中国商业银行信贷风险管理的方法策略

3.1建立企业信用等级诚信制度

信贷风险管理要评估信贷业务，随后进行审核批准，然后是重视贷款经营监督管理。信用评级，客户分类，五级分类贷款的监控和管理工作，银行把多个单独的工作纳入一个有机的整体，以期望达到协同效应，针对存在风险的客户，银行从另一个角度看是否可持续化经营，银行要对此进行分析判断和监督管理。“银行测试分析借款人的信贷风险，银行综合评价判断借款人的各类情况，企业信用评级制度的优势是，银行划分借款人信用等级，这样能减小风险。银行根据信用等级划分出借款人经营情况，银行要根据借款人的信用等级的大小判断借款人的风险系数。要对客户门槛的要求和判定，这对风险控制非常关键。务必重视贷款审批环节，银行逐步着重评级授信管理，贷款准入门槛方面，通过客户风险控制方面表现出优势来。银行为了客户的实际信贷，不能只是通过批准的信用额度理论值判断，辩证分析判别客户的具体情况，采取科学的方法分析判断客户的财务实际状况，并全方位分析判断客户的整体情况，判断财务报告的真实性，预估收入以及信贷用途的真实性，信贷用途。严格监测贷款客户的财务以及经营情况，采用反复判别的测试方法手段，银行的信用等级随着客户真实情况发生变化。

3.2建设完整的商业银行内部信贷风险监管机构

银行具体的做法是，根据贷款之前、贷中和贷后管理的一系列工作，建立信贷监管机构，分行客户经理负责客户的维护管理；总行风险管理部门或者分行风险管理部门对贷款的评定和审核工作有这决定性作用，然后交付给分行的专门部门负责开展贷款过程中以及贷款后的工作，总行最终做不良资产的处理。银行在贷款发生的行为中，客户挖掘过程、评估和决策风险、贷款过程中和贷款之后的管理和处理不良资产都必须分开进行，它们相辅相成，银行形成一个完整操作机体。信贷风险机构应该重视有效地控制风险，商业银行应该把贷款审批紧密联系信贷业务，银行不能把审核贷款和贷款程序分开进行。信贷风险监管与信贷业务虽然不属于相同的管理程序，银行必须专门开设信贷评定审核部门，银行需要对信贷资产进行相关仔细的检查和评价。

3.3完善商业银行信贷风险预警系统

第一，建立完善的风险预警系统。中国的商业银行要提升信贷风险监管的效率，缺乏事前的防范意识，关于具体的和完整的定性分析，银行定量分析少，静态分析也少，总体分析能力。银行要创立并使用风险预警体系，有助于对银行进行贷款风险危机调控，同时，银行可以弥补风险反应滞后的判断弱点，所以要提高系统性风险判断能力，同时银行需要强化风险分析的技术水平，唯有如此，商业银行才可以控制好贷款风险。第二，着重风险预警系统各个环节建立。在配置系统指标的过程当中，银行要重视风险源头的控制和重视，银行超前性能就在风险预警体系过程中表现出来。在各个关键指标设置过程中，银行要重视先导指标，甚至银行也要限制那些不具备预警功能的滞后性指标的设置。当银行出现风险时，银行应该多考虑到国家路线准则，并且银行需要听取相关行业专家想法，从而银行建立起可靠的贷款风险危机处理工作的提前发出紧急预告体系，并且银行必须建立起有效的贷款危机处理工作的提前发出紧急预告体系。重视行业风险因素的提前风险预警机制。

第三，风险预警系统作用得到充分发挥。提高贷前分析效率，对贷中决策质量进行改善。客户风险提前启动预警系统有利于银行对贷款客户进行多层次和多角度的定位工作，首先银行要确定客户在同行业中客户的排名位置。对贷后管理技术进行优化，银行为降低信贷业务风险导致的损失，银行可以把风险预警体系运用到贷后检查和管理过程中，银行要不间断地对客户进行监督管理，并且银行利用完整的分析工具挖掘可能出现的信贷危机，银行只有事先做好充足准备工作，银行再遇到风险时就能得到化解。目前市场竞争白热化，这会对银行贷款业务制造巨大的风险危机，我们必须勤于做好对企业进行诚信评级工作。不然，它就会影响到银行对贷款风险监管的阐述和评判。

3.4建立商业银行信贷风险内部监管机制

第一，务必要健全独立的内部监控组织机构。银行要对组织结构进行适当的调整，银行需要在业务程序和程序等角度对风险进行管理，而且，银行要建立相互独立和全方面的综合的内部控制组织机构。

第二，务必着重信贷审批和监管流程工作。银行在贷款进行过程中以及贷后监管工作中，负责贷款的工作人员要担负相对应的责任。在贷款之前，银行相关工作人员要对客户进行调查分析，贷款管理人员务必详细查看分析财务报表内容，信贷管理人员也应该到企业内部进行，他们需要充分了解他们的生产经营情况，同时工作人员出具客观公正的的评估报告。

第三，务必全方位采用电子化监管方式。商业银行研发出专业化的金融软件，此类软件能够应用于内部治理程序，从而银行可以实现使用计算机系统对商业银行进行贷款风险情况掌控。在计算机控制系统的运作过程中，银行要小心谨慎的管制计算机体系会出现损失的情况方面，银行在使用计算机系统要保持谨慎态度；商业银行业务主管部门责任要分开，同时银行稽核监督部门的责任要分开，银行的所有工作人员权限要清楚明确，软件设计、开发等相关人员不得操作实际业务。

最后，健全信贷风险补偿机制。银行需要充分了解贷款风险的监管准备工作，银行在考察清楚之后再对呆账进行判断。

4结论

总之，商业银行信贷风险己变为商业银行管理的重要组成部分。随着中国金融市场的快速发展以及商业银行风险意识的逐步提高，同时，也因为商业银行面临的激烈的外部竞争和日益复杂的市场环境，对于信贷风险控制的重要性直接关系到商业银行以后的发展大计。

参考文献：

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