国外养老保险制度对我国的启示

摘要：从国外三类不同的养老保险制度入手，对每种模式加以分析，全面剖析发达国家的养老保险制度。结合我国养老保险制度的特点、历史沿革和发展现状，提出存在的问题，归纳分析出国外养老保险制度对我国政治、法制、经济、服务、国民身份领域相关的五点启示。

关键词：养老保险；制度；启示

中图分类号：D9文献标识码：Adoi：10.19311/ki.16723198.2017.06.062

随着人口老龄化在全球范围快速发展，有效应对激增的养老需求成为世界性难题。日益严重的高龄化趋势，对于养老保险制度尚处于改革和发展期的我国是个严峻的考验，养老保险制度的逐步完善作为社会保障体系中的重要组成和基础支撑，其社会作用和价值逐步突显出来。本文通过对相对完善的国外养老保险制度进行分类研究，通过与我国现行养老保险制度进行横向比较，取长补短，努力寻求一条适合我国国情的养老保险制度改革之路。

1国外养老保险制度现状分类

目前，在社会保障体系较为发达的国家，其养老保险制度也相对完善，值得我们研究学习借鉴，我们可以将世界现行的养老保险制度根据养老保险模式和养老保险基金投资运营管理分为以下三类。

1.1传统型养老模式，代表国家：美国、日本、德国等

这种模式主要通过立法强制雇主和雇员参加养老保险，保险费由雇主和雇员共同负担。它的基本框架和运行机制是：由国家主管机构组织和制定相关法律政策，并履行实施和监督职能；按照一定的比例由雇主在每月发放薪酬时代扣雇员应缴纳的养老保险费，连同个人应缴纳的数额一起交到指定的养老保险收缴机构；机构在养老保险费收齐后转存于养老保险基金；设立专门的基金管理组织，负责按照国家政策对养老基金进行投资运营；由养老主管部门委托专门机构统筹发放养老金。

例如：日本，其养老保险费用缴纳具有强制性，覆盖范围为20-60岁在日本居住的全体居民，所有劳动者被要求强制加入，并需要交纳年金保险达25年以上，才可以从65岁开始领取养老金。国民年金的发放被分为三个部分，第一部分是基础的，即保障最低生活水平的基础年金，这一部分需要缴纳金额固定；第二部分与退休前收入挂钩，按比例发放的年金，这一部分需要交纳的保险金随着收入水平变动；第三部分是个人年金，包括其他类别的额外缴纳保险金。

1.2统筹型养老模式，分为社会主义国家统筹型和福利国家统筹型两种

社会主义国家统筹型模式由苏联创设，我国在建国初期后采用这种模式，其指导思想是履行社会主义国家的基本义务，为社会中的每名因年老而丧失劳动能力的成员提供平等的物质帮助，以保证其基本的物质需求。以宪法的形式把享受养老保险定为一项社会成员固有权利，国家和用人单位负担养老金，个人不用负担，由国家统筹管理养老金。福利国家统筹型源于英国，后北欧国家普遍采用并将其发展起来，主要通过建立一套完整的养老金制度，实现退休者社会福利的最大化，坚持养老福利计划的统一性，使公民福利权利得到最大程度的满足。

1.3强制储蓄型养老模式，代表国家为新加坡、智利

新加坡采用了一种较为特别的模式，主要是建立中央公积金制度，其管理由专门设立的中央公积金局负责，其运作分为公积金的缴纳、账户管理、利息计算及养老金给付。智利则有所不同，养老制度是通过养老保险民营化改革而产生，在全国范围内成立相当数量的退休养老基金管理公司，负责相关养老事务，这种制度强调民营化管理，使基金资本化和运行市场化，政府不直接干预。

2我国养老保险制度特点和存在的问题

基于对国外养老制度的三类分析，我认为我国的养老保险制度基于我国13亿人口的特殊国情，不能简单加以归类。我国的养老保险制度与美国、日本等传统型模式较为相似，但是又有自己的特点。我国的养老保险制度通过三步走，已逐步建成和日臻完善：一是建立企业职工养老保险体系，二是推行城乡一体化的养老保险体系，三是刚完成不久的机关、事业单位养老金制度并轨。企业职工养老保险制度，是社会统筹与个人账户相结合的保险制度，即“统账结合”制度，社会统筹与个人账户两部分共同组成我国城镇职工的基本养老保险制度，两个账户的基金由政府部门统一管理。城镇职工养老保险逐步向城市居民社会养老保险转化，积极推进扩大养老保险的覆盖面，解决城市居民中灵活就业人员、下岗职工、农民工等类别人员的参保问题，扩大养老保险受益面。同时，农村传统的家庭养老和土地保障养老模式已逐渐跟不上时代的变化，取而代之的是刚刚开始试点的新型农村养老保险。

我国养老保险制度存在以下主要问题：一是没有一套完整健全的法律法规作为支撑，基本立法不足，缺乏相应的社会保障法律体系，由国家立法机关制定的法律少，由国家行政机关、地方政府制定的政策多，目前在养老保险方面发生争议时，基本处于无法可依的状态。二是养老保险制度覆盖面窄，保障水平偏低，养老保险发展水平跟不上经济发展水平，尤其是新型农村养老保险改革步履艰难。三是养老金储备处于长期贬值状态，养老金并没做到合理分配使用，仅靠银行利息收益并不能跑赢通货膨胀率，建立可持续的养老保险金管理方式迫在眉睫。四是养老服务水平落后，养老机构、养老福利、社会支援的发展水平不能适应整个养老制度发展的需要，养老服务不能与养老保险制度实现协调并进。

3发达国家养老制度给我国养老制度的启示

（1）养老保险制度的建设一定要与我国政治体制相适应，通过上面的比较研究，我们会发现，任何养老的体制，都有着符合特定政体的政治烙印。国家应建立健全同经济发展水平相适应的社会保障制度，我国养老保险制度建设也必须符合我国特殊的国情，要与我国的政治制度相契合，使其能够在充分体现中国特色社会主义制度优越性的同时，充分发挥其社会政治职能，真正实现“老有所养”的制度建设目标。

（2）养老保险制度应该走法制化道路。放眼世界上的较为科学合理的养老制度，无一例外地建立在法制基础之上。目前，我国针对养老保险的立法还仅局限于基本立法，虽然有一些规范性文件将养老保险的一些程序规定加以规范，但是其具体框架还没有相关专门立法作为规范，也就是说目前我国养老保险相关立法在整个社会保障体系中是非常不健全的。

（3）积极推进养老保险基金的投资运营。这也是老龄化社会的到来所必然带来的问题，老龄化加剧必然带来养老金收支状况的恶化，那么储备养老金、加强养老金投资运营管理是必然趋势，以应对通货膨胀，实现养老金的保值增值。应设立专门的养老保险基金投资运营机构，着眼于投资周期长、回报稳定的长期投资领域。目前，基本养老金入市条件已逐步成熟，

（4）建设与养老保险制度相适应的养老服务机制。养老制度不能局限于保障和维持生活需要为目的养老金的运营和管理，还要关注对于老年人的社会服务，如生活帮助、医疗保健服务、特殊津贴等。可参照美国的较为完善的三类长期照护系统，一类为护理院、医院康复设施等养老机构服务，二类为日间照料中心等社区服务，三类为居家养老服务。逐步改变我国养老服务普遍薄弱的现状，转变观念，重视养老机构的建立健全，建立适当的质量评价体系，使养老服务在社会养老体系中发挥起支撑作用，为国民提供高质量的养老服务。

（5）逐步推进基于国民身份的养老保险制度。我国的养老保险体系建设任务艰巨，在摸索中前行，核心问题是解决养老保险的覆盖率，建立不是基于劳动身份，而是基于国民身份的养老保险制度，进而实现养老制度的全国民覆盖。养老体制的发展一定要与国民收入水平增长相适应，要保证社会养老资源充分利用的同时，做好对全体国民的公正对待。

综上所述，我们应该在严重的人口老龄化道路上不断摸索，面对急剧增长的覆盖全社会的养老需求，善于借鉴发达国家的做法，对不同类型的养老制度体系进行研究分析，结合我国养老制度的发展现状和特点，利用有限的养老资源，发挥最大的养老效益，提供高质量的养老服务，不断完善养老保险制度，进而逐步完善社会保障体系和评价体系。

参考文献

[1]张新民.养老金法律制度研究[M].北京：人民出版社，2007.

[2]王胜今，沈诗杰.发达国家典型养老保险模式改革及其启示[J].吉林大学学报（社会科学版），2011，（3）.