国外银行汇票模式对我国商业银行汇票业务启示

一、 国内外银行汇票发展现状

(一)我国银行汇票业务模式现状分析

1、银行汇票的定义

银行汇票结算业务模式是一种使用银行汇票进行转账结算或者支取现金的业务方式。

与其他银行结算方式相比,银行汇票结算方式具有适用范围广;票随人走,钱货两清;信用度高,安全可靠;使用灵活,适应性强;结算准确,余款自动退回等特点。

2、银行汇票结算的基本程序

使用银行汇票的汇款单位和个人必须要注意安全,而且相关人员在进行银行汇票结算业务时一定要先验货后交票,当面办清楚有关交易手续后,再将汇票交给销货方,减少和避免上当受骗和发生纠纷。

(二) 国外银行汇票业务模式分析

1、发达国家票据市场发展模式

美国的放任兼营发展模式。美国的票据市场主要有两个方面:商业票据和银行承兑汇票,其中银行汇票是与国际贸易中的结算接轨的。对于这类银行汇票的监管方面,美国的联邦储备委员会实行内部期限比例管理,制定了浮动贴现利率和季节性利率,这就充分展示了放任兼营发展模式的重要作用。

英国的引导专营发展模式。英国的商业票据分为四种:优良商业票据、银行承兑汇票、一般商业票据及其它票据。银行汇票的结算转账及短期资金的配置和利率的浮动,主要依赖票据市场自主进行。英格兰银行也会适时介入,制定适当的规章来引导商业票据市场的发展,较好地提高了市场的效率和市场机制与央行协调之间的关系。

日本的强管制发展模式。日本的票据市场出现的比较早,目前日本票据市场中的工具主要是以期票和银行承兑汇票为主。银行汇票是由银行承兑的,一般是从事国际贸易的大企业才有权利签发的。日本的出口贸易制度和外汇期票借款制度不仅扩大了本国商品的出口,增强了国家的竞争力,而且可以使出口商获得银行汇票贴现的优惠贷款,可谓是一举两得的发展模式。

2、发达国家票据市场的共性

健全的市场发展背景。像美国、日本和英国等发达国家的票据市场都有发达的市场经济水平,并且从很早就建立了票据市场,拥有健全的市场经济体制,这些成熟的资本市场体系和完善的规章制度都是需要我们国家的票据市场不断学习和发展的。

多层次的再贴现利率。美国联邦储备银行根据市场浮动情况制定了不同档次的浮动贴现利率,这种利率和一般普通利率的贴现方式,对市场的变动适应能力更强。而日本的中央银行业实行多层次的再贴现利率,这些优惠方式不仅适应了市场的需求,更加是银行机构对经济动态的正确把握,所以制定多层次的再贴现利率是很关键的一个措施。

严格的中介机构。目前英国、日本都设立了专门经营商业票据的承兑机构,不仅仅包括贴现所、借资公司,也包括商业银行等其他机构的投资者在市场中进行交易,但是对于这些中介机构,中央银行和国家的监管机构都制定了严格的中介机构纪律,从而很好的提高了专业机构的工作效率和监管市场的效率。

多样的票据种类。作为票据市场交易的工具,银行承兑汇票与国际贸易中的转账结算业务联系密切,在美国和日本,银行汇票业务模式早已成为支持出口和增强竞争力的重要手段。

二 我国银行汇票的业务模式及存在的问题

(一)账务集中的银行汇票业务模式

在我国,银行汇票业务模式中通常使用的是账务集中的银行汇票模式。这种模式是指当客户缴存资金后由出票银行签发,见票后出票行或其委托的行按照实际结算金额无条件将款项支付给收款人的一种结算方式。账务集中业务模式主要用于异地的资金结算中小商业银行,它们的分支机构较少,所以为了银行汇票业务的畅通就产生了这种方式。

(二)银行汇票业务中存在的问题

我国《票据法》的实施,在规范我国票据市场中行为的同时,也维护了票据当事人的合法权益,这是相当好的法律依据。随着社会经济的发展,网络和全球交易的繁荣,使得越来越多的企事业单位和个人,关心银行汇票结算业务的发展模式。然而我国目前的中小型银行,在办理银行汇票业务的过程中,经常出现汇票签发不规范、银行承兑汇票背书缺失等问题,甚至有的银行或者个人将汇票的实际结算金额变更,或者背书出现很多不规范的写法,使得汇票变成无效的票据,给广大消费者和银行都造成很大损失。这些问题都是客观存在的,目前监管措施不严也是需要考虑的一个方面。

三 国外银行汇票业务对我国票据市场业务的启示

中国作为全球发展中国家之一,虽然票据市场业务模式产生并不长久,在市场环境、交易主体等方面也与发达国家存在较大差异,但适度借鉴发达国家在票据市场,尤其是银行汇票业务模式方面的发展经验,对促进我国票据市场健康发展,应该是有一定益处的。笔者认为主要可以体现在以下三个方面。

(一) 建立多层次的票据利率体系

美国、日本等发达国家,针对票据市场提出的浮动贴现利率,体现的优势是很明显的。我国的企事业单位和个人单位都是社会经济环境下的重要单位,通过设置多层次的浮动再贴现利率,可以很好的体现政府对各层次企业和银行的关注和扶持;另外,通过票据的贴现、转贴现情况,可以作为对社会经济景气情况的指标,来观察经济的发展动向。这些都是可以从国外银行汇票业务发展模式中展示出来其发挥的作用的。

(二)善用引导型的发展模式

通过前文中对英国和日本的票据市场发展模式的研究可以看出,这些发达国家的票据市场之所以能够健康有序的发展,关键是其市场经济体系发达,采用完善的市场规则,从而形成了稳定的市场环境。我国目前还不具备这样的条件,那么就需要进行适度的引导。引导型的发展模式可以发挥政府的调节作用,在监管和协调中寻找和谐,数量管理向比例管理转变,使得市场能够有序进行。

(三)发展多样的交易工具

种类多样的交易工具可以使得企业在投融资上方式多样化。分析国外的票据发展模式可以看出,无论是英国还是美国,商业票据不仅包括有贸易背景和纯融资性的商业汇票、期票,而且他们的具体信用等级和利率设定都是针对不同业务而设定不同的级别。这种多样化的交易工具使得票据市场中增加了更多的交易主体,这样市场才能持续有序的健康发展下去。

(徐静,西南财经大学经济信息工程学院中国支付体系中心。 研究方向:金融贸易电子商务)