供电企业风险预警机制研究

[摘 要]供电企业的行业特征决定了企业既肩负着社会责任，也承担着巨大的经营责任。因此，实施风险管理对供电企业意义重大。供电企业现有风险管理多为事后控制，并不能从根本上防范重大风险以及其所带来的损失。供电企业应当建立风险预警机制，使风险管理重点由事后监督向事前预防、事中控制转移，从而提高风险管控的效率。这也是增强供电企业的免疫力、应变力和竞争力的迫切需要。本文介绍了风险预警的概念,重点对风险预警机制建立流程进行梳理，以期对供电企业风险管理的实践提供参考。

[关键词]供电企业； 风险预警； 流程；

一、引言

供电企业的行业特征决定了企业既肩负着社会责任，也承担着巨大的经营责任。作为国有独资并体现国家控制力的基础性产业，首先，供电企业要承担国家的政治责任。其次，供电企业还承担着使国有资产保值增值的责任。再次，作为关乎国家民生的行业，供电企业也肩负着公共安全责任以及社会责任。因此，加强供电企业的抗风险能力刻不容缓。

目前，供电企业现有风险管理多为事后控制，对风险缺乏系统地、定时地评估，缺少积极的、主动的风险管理机制，从而不能从根本上防范重大风险以及其所带来的损失。

上述问题的存在，不仅会导致供电企业应对市场变化能力不强，企业发展后劲不足，还会令供电企业在重大风险事件发生之时无从应对，导致巨额损失，对社会正常运转以及民众的日常生活带来不便。因此，供电企业应建立风险预警机制，使风险管理重点由事后监督向事前预防、事中控制转移，从而提高风险管控的效率。本文为此结合供电企业实际，建立供电企业风险预警机制，以探索符合供电企业特点的风险预警体系。

二、风险预警概述

风险预警是一种实时展示风险水平，提前防范和控制的管理方法。一项风险事件的发生可能有多种成因，风险预警就是将所有可能出现、可能导致发生的危险状态辨识出来，进行评价得出一定的等级。在日常工作中，供电企业应时刻监控这些危险状态，一旦出现即刻报告，并通过供电企业风险预警管理系统将预警结果展示出来，责令相关人员立即实施相应的风险防控措施。另外，供电企业还要根据实际情况，不断修正完善风险预警系统，实行动态管理。

三、 供电企业风险预警机制的建立

建立风险预警机制，目的在于使供电企业能够根据外部环境与内部条件的变化，对未来的风险进行预测和报警，从而增强供电企业的免疫力、应变力和竞争力，做到防患于未然，进而有效弥补单纯事后控制的不足。

供电企业在建立风险预警机制的过程中，应运用科学的方法，有步骤、有层次的展开，从预警事项收集、预警指标体系构建、预警事项分析评价、预警事项的整改与处理、预警责任机制确定、风险预警制度制定六个方面进行构建，具体如图1所示。

图1 风险预警流程

Fig.1The Process of Risk Warning

1.预警事项的收集

预警事项的收集是建立预警机制的第一步，该步骤是对企业整个经营过程的全面了解，从战略规划和经营管理层面把握企业发展的风险要素，为预警指标体系的建立以及预警事项的分析评价事件奠定基础。

预警事项的收集不仅应涉及到企业经营目标、业务架构、组织架构，还要求考虑整体业务流程以及把握业务流转中各主要业务职责，明确经营风险承受度等。因此，在预警事项收集前，首先须对供电企业进行业务分析，确定预警事项的内容，包括在投入与产出过程中有哪些因素应当考虑？引发这些因素的主要原因是什么？这些风险因素导致的后果及其严重程度如何？

通过预警事项的收集，供电企业最终要建立一个囊括供电企业内部业务数据、外部经济数据及电力行业数据的风险事件数据库。通过该数据库，风险管理人员可根据需要调取所需数据，利用信息技术实现信息在各职能部门和业务单位之间的集成与共享，充分满足对风险进行监控预警的要求。

2.预警指标体系构建

合理的预警指标体系是风险预警机制有效实施的前提，为保证预警指标的高覆盖性，使之真正发挥作用。供电企业在构建风险预警机制时，可以采用综合预警指标法，建立预警指标体系。该体系包含四个子类，即通用预警指标集、专用预警指标集、部门级预警指标集和岗位级预警指标集（如图2所示）。

图2风险预警指标体系

Fig.2The Indicator System of Risk Warning

其中，通用预警指标集是针对给供电企业带来经营管理风险的各种宏观因素设立的预警指标，如宏观经济形势、政府政策法规等；专用预警指标集与通用预警指标集相对，在制定时，要充分考虑供电企业行业特点，涵盖供电企业面临的各项特殊风险；部门级预警指标集是对供电企业各职能部门在工作过程中有可能面临的各种风险，进行预警而构成的集合；岗位级预警指标集是更深层次的预警指标设置，它将预警进一步细化到岗位层级上，从而保证了预警机制的实施。

3.预警事项分析评价

在确立了预警指标体系的基础之上，结合供电企业对待不同风险的风险容忍度，利用行业数据，可确定适用于供电企业的预警级别及区间。在此基础上，可进一步对预警事项进行分析和评分。整个分析过程如图3所示。

图3 预警事项分析

Fig.3The Analysis of Warning Matters

供电企业可对用电企业管理及生产中的各类风险预警指标进行评分，相应地对应Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ5个预警等级和红、橙、黄、蓝、绿5种预警信号。当风险事件发生时，通过预警信号可直接了解风险水平并明确预警责任层级。

以缴纳电费能力指标的分析为例，描述预警指标分析过程。首先，按照一定标准对不同用电企业的缴费能力指标进行评分（如下表所示）。

表1 缴费能力风险预警指标评分表

Table1 The Risk Warning Index Score Table of Affordability

根据风险预警指标，进行评分，并确定不同用电企业所处区间并风险预警信号，进一步可明确预警责任层级（如表2所示）。

表2 风险预警评估标准

Table 2The Risk Warning Assessment Criteria

4.预警事项的整改与处理

风险预警管理是一个动态持续的管理流程，需要根据环境的变化做出相应调整，不断地加以改进与完善。因此，在风险预警管理的实践中，要充分考虑风险环境的变化与内部控制体系的完善，对风险事件和预警指标等进行定期整改处理。

在对预警管理改进时，首先，应与内部控制评价相结合，确定相关的整改及处理方案；其次，应根据预警事项的不同预警级别，确定整改和处理的先后顺序；最后，应与内控自我评估相结合，保持预警事项的持续监控与完善。

另外，供电企业还应加强与国内外先进企业的交流合作，与此同时向同业对标中的先进电网公司学习，学习他们在风险管理方面的技术、方法和经验，积极探索符合国际惯例和电网特色的风险预警管理技术。

5.风险预警责任机制

为保证风险预警的有效实施，供电企业应建立逐级承诺、逐级声明和问责到底的管理机制，形成循环责任传导体系，并随着风险管理工作的逐步落实，强化企业员工的责任意识，形成纵向到底、横向到边的横、纵向网状监督和管控。供电企业应明确预警评级报告层级、预警事项责任层级、预警事项整改责任层级。由企业管理层负领导责任，对主要风险确定责任人，具体风险责任落实到各职能部门和业务单位，对任何违反风险管理相关政策的组织和个人，要给予追究和处罚。

另外，供电企业应在对现有考核体系进行诊断的基础上，明确风险预警管理考核的目标和内容，确定企业及各职能部门关注的考核点，设计风险预警管理考核的基本框架，确定考核层级，设计风险预警管理考核的内容、量化指标，并在征求各部门对考核的意见和建议后，确定明确的考核标准，并严格执行。

6.风险预警制度制定

供电企业应该从风险预警的目标出发，规范业务流程，对业务流程的风险进行分析和评估，建立符合供电企业实际的预警管理制度体系，从而保证预警工作的规范化，包括：预警管理系统维护制度、警情报告制度、预警要素数据库更新制度、发出预警信号后风险控制和应急反应制度、预警工作评估制度等。

为了保证制度的有效落实，必须获得业务部门的支持，消除各级员工的顾虑。因此，供电企业应将风险管理文化建设融入企业文化建设的全过程。通过建立、完善员工对风险管理的培训教育制度，增强全体员工的风险管理意识，使风险管理意识真正成为所有员工的共同认识、进而转化为自觉行动，从而促进供电企业建立系统、规范、高效的风险预警管理机制。

四、结束语

供电企业的生产经营活动作为集合经济、技术、管理、组织等各方面的综合性社会活动，在各个方面都存在着不确定性。建立风险预警机制，是进行风险预控，化解风险的发生，并将风险造成的损失降至最低程度的有效手段。但企业风险预警机制的建立，也是一项非常复杂的项目，涉及因素众多，可以运用的方法较多。本文对供电企业预警机制的建立进行了探讨，以期为供电企业建立风险预警机制提供借鉴。

参考文献：

[1]林超.廊坊供电公司电费回收风险预警评估项目管理:[工程硕士学位论文].保定:华北电力大学，2010

[2]金锡万.企业风险控制[M].大连:东北财经大学出版社，2001，64-65