中小企业银行业务优化方案探索

摘要： 银行业务是中小企业资金管理中的重要组成部分，其业务办理情况直接影响着企业资金管理和公司正常运营。本方案是对中小企业银行业务办理中存在的问题进行分析，并设计了一套相对合理、完善的中小企业银行业务优化方案，以改善中小企业的银行业务办理情况，使企业有效利用财务杠杆效应提高资金利用率，提高企业的经济效益。

关键词：银行业务 ；资金管理 ；优化方案

一、引言

目前市场上不少中小企业公司银行业务，其管理现状有：银行业务办理信息滞后性、公司资料准备盖章签字不及时（针对贷款、银承等授信业务）、银行受理流程复杂效率低下等。

二、方案设计分析——以浙江华虹光电集团有限公司为例

（一）中小企业的基本概况

浙江华虹光电集团有限公司成立于1998年5月，注册资金13500万，由浙江华人控股集团有限公司、欧唯特数码科技（杭州）有限公司共同投资组建，是经国家新闻出版总署批准并核发光盘复制生产许可证，专业从事CD、DVD母盘刻录和子盘复制的高新技术生产企业，浙江省高新技术生产企业。

（二）中小企业银行业务管理现状

随着公司行业竞争的加大，在金融危机影响下，公司融资压力也随之加强。通过对公司资金调动和银行业务办理的调查，发现公司资金运用紧张，资金调动困难，银行业务办理复制等现象。因此无法及时调动可供支配的资金，从而无法把握投资机会，限制公司的扩大发展，甚至于影响到公司的生存。

其主要表现为：

办理银行结算业务，管理银行存款。 浙江华虹光电集团有限公司作为一家规模较大的光盘企业，业务往来频繁，和银行联系紧密，在各家银行都开立账户，其中中行、建行、工行、中信的结算业务相对较多，主要是办理帐户的开立、销户及变更等事宜，运用各种银行结算汇兑方式，及时办理银行存取款业务和转帐业务，领取银行对帐单，核对公司帐面发生额和余额，编制银行存款余额调节表，核对每月银行存款日记帐与银行对帐单，负责对空白支票和其他需要保存的相关票据进行登记和保管等。

办理银行授信业务，解决融资需求。 中小型企业是推动经济增长和维持社会稳定的一个重要细分市场，其存在与发展离不开一定的融资渠道，浙江华虹光电集团有限公司在融资方面做的比较多，主要体现在银行信贷业务办理上，尤其是年初及年中，每个银行经过一定的信用评级及评估之后会提供公司一定的信用额度，公司可以利用这个额度做贷款、银承、信用证等，公司在中行、建行、中信、光大等银行办理信贷业务比较频繁。

（三）中小企业在银行业务办理方面存在的问题分析

1.票据业务

（1）网银公对私转账各银行不一、网上转账系统不稳定

网银中公对私转账，不同银行要求不同，操作也不同，中行网银公对私转账必须到银行柜面申请开通才可，建行网银公对私转账操作后须柜台人工处理后才可以快速到账。网银系统有时候会崩溃，客户端操作无法及时完成转账，银行柜台询问也无法操作，只能通过转账支票去柜台受理，影响公司资金运用及周转，也耗费人力物力去跑银行。在财务人员进行网银操作的过程中，制单及授权也易出错，尤其是公司名称、账号、金额，需要支付的货款款项请款单上需填写完整的公司名称银行开户行、账号及金额，以免财务人员转账过程中出现差错，以致损失公司财产。

（2）票据业务制度不严、操作不规范

制度要求不严，操作不规范，银行承兑汇票在目前商业汇票的使用中占比较大，它是商业信用与银行信用相结合的信用票据。其票据到期时，若单位无款支付，承兑银行负有无条件支付的责任；若在资金不紧的情况下，办理银行承兑汇票，既能收取无息的保证金存款，又能得到手续费收入，还能帮助企业解决问题，是个“一方出票，多方受益”的好事；一旦在资金和规模有限情况下，大量签发的银行承兑汇票实际上是银行变相为企业发放贷款。

2.信贷业务

（1）信贷品种单一且信贷人员配备不足。 在办理信贷过程中，信贷人员实际工作经验不足，贷款调查还有审批等环节工作效率明显不高，导致办理时间耽误。在银行的业务里，更新快，知识点多，版本不同，是工作人员十分苦恼的问题。同样卖一个理财产品，第一期是这样的，第二期，条件变了。这些变的条件虽然看上去不大，但是你给客户传递的时候就可能出现非常关键的一些变化。例如这期你的收益可能是5%，经济发生变化了，下期收益变成4.3了，工作人员在与客户沟通时传递的知识点如果是不正确，将会造成非常灾难性的后果。

（2）信贷业务办理困难、各家银行敞口不一、保证金及利息浮动大。 有些银行顾虑管理成本增加，信贷营销和业务拓展就没有上升的空间，导致想有很多中小型企业信贷品种选择上性上就偏低。各家银行提供给公司的敞口不一，有些银行综合授信额度包含了保证金，有些银行不包含保证金，须和各家银行确认。

3.人员整体素质不高。 一方面是体现在工作上，从小细节上打个比方说，像平时公司转账从银行拿回的回单经常会出现多张或少张得现象，给客户带来了很多不不便。另一方面是体现在人员品格上，服务态度有待改进，办理相关业务时办理人员的态度整体不是很好，并且效率也不高。

三、中小企业银行业务管理的优化方案

（一）健全各种管理制度，努力提高中小企业自身的素质和信誉度

中小企业要求得生存与发展，必须努力寻找企业在市场发展中的位置。对于中小企业本身来说，应积极推进公司治理进程；建立完善的法人经营理念；确界定产权，理顺内部关系，建立有效的激励机制和约束机制；面向市场，生产有市场、有竞争能力的产品，提高企业自身技术含量，获得较好的盈利能力和长期发展潜力。

（二）吸引高素质的会计人才

在当今的形式下，中小企业的高素质人才相对还是比较缺乏，企业在注重选择高素质人才的同时，政府应给与相应的补贴，以帮助中小企业留住人才。

（三）完善和健全归家制订的会计法规制度

针对中小企业的现状加以研究，加大宣传法律法规的力度。只有健全科学的财务管理制度才能使资源本就不够充沛的中小企业有法可依。

（四）增强对财务人员的培训

财政部门组织的会计人员培训，应该更加帮扶中小企业的会计人员。一般中小企业的会计人员的学历都以职高、高职、大专为主，有些还没有会计从业资格证。

四、结束语

综上所述企业经营者对银行业务通过正确、科学地分析，采取一切积极可行的策略，加强银行业务的管理，规避融资风险，以期加速资金周转，提高公司资金利用率，发挥财务杠杆效应，为企业今后的发展奠定良好的经济基础，从而步入社会主义市场经济的正轨。

因此，提高公司和银行相关操作人员的积极性和效果。采用积极态度对银行业务进行管理，对于业务办理上能得心应手，减少支票作废率，提高公司资金管理水平，最大限度的发挥公司资金的使用率。