进一步加强风险管控范文

进一步加强风险管控篇1

一、加强领导，提高认识

为了切实做好廉政风险防控管理工作，从源头上预防腐败，促进干部廉洁从政，推进惩治和预防腐败体系建设，确保各项防范管理措施落到实处，我公司成立了廉政风险防控管理工作领导小组，由公司经理杨后海同志任组长，其他班子成员任副组长，职能科室主要负责人为成员。领导小组下设办公室，具体负责此项工作的组织协调工作，制定了《枝水司廉政风险防控管理工作实施方案》，通过认真分析查找我公司权力运行的风险点和薄弱环节，树立廉政风险防控管理意识；明晰风险点的岗位、部位和环节，进行科学评估；建立廉政风险防控和监管机制，拓展从源头上防治腐败工作领域；增强干部廉洁从政、依法行政意识，降低廉政风险。以党支部会、公司办公会、中心组学习、职工会等形式，重点学习了《中国共产党党内监督条例（试行）》、《中国共产党员纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则（试行）》，通过学习，使大家认识到开展廉政风险排查、建立防控机制工程是融教育、制度、监督于一体，能从源头上有效防控廉政风险的新机制，从而做到人人主动参与，人人提高认识。

二、积极部署，广泛动员

自20**年6月，我公司召开了廉政风险防控管理工作动员会，对廉政风险防控管理工作进行了专项工作的动员部署，强调“排查廉政风险、建立防控机制”是党风廉政建设工作的创新举措，它以关口前移的方式，把有效防范和化解廉政风险的责任落实到每个科室、每个岗位和每个人，从而建立预防腐败的长效工作机制，能真正做到用制度管权、管人、管事。这次专项工作从6月中旬开始，分三个阶段进行，即：宣传动员、组织实施、风险评估、总结验收三个阶段组织实施。要求各科室要从贯彻落实党的十七大精神，建立健全惩防腐败体系，推进源头治理和加强党的执政能力建设的政治高度，认识廉政风险防控工作的重要性、必要性和紧迫性，加强组织领导，周密部署安排，认真组织实施。

三、深入查找，积极预防

根据实施方案的总体要求，我公司采取自下而上和自上而下相结合的方式，以人为本、注重预防、突出重点、公开透明的工作原则，全面开展了排查工作。围绕公司职能，进行权限梳理、确认、登记；以规范权力运行为核心，查找重点岗位、关键环节和重点人员，在岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等方面，可能产生不廉洁行为或诱发腐败的风险点。从行政管理事项、业务工作流程等方面，逐一排查廉政风险点，经组织严格审核把关后，将风险点登记汇总。共排查出科室风险点17个，党委审定后报市廉政风险防控管理领导小组审定风险点为8个。填写了《廉政风险防控管理权力清单登记表》和《廉政风险防控管理风险点登记表》。

四、完善制度，动态防控

在廉政风险防控管理工作中，我公司结合工作实际，制定《廉政风险评估预警防控实施细则》，进一步完善原有的工作制度，用制度管人管事，防止岗位廉政风险转化为腐败行为。同时不断完善机制、优化工作流程、规范工作规则、加大对热点、重点岗位人员定期交流或轮岗力度等措施，锁定履权界限，控制自由裁量权，实行权力制衡。深化以党务厂务公开牵头的各类公开，搭建公开平台。对于在廉政风险防控管理工作中形成的材料、制度，都汇总成册，其中《廉政风险防控管理权力清单登记表》和《廉政风险防控管理风险点登记表》都在公开栏、电子显示屏上公开，随时接受广大职工和社会各界的监督。为了对风险控制进行有效控制，实行廉政风险预警，畅通廉政风险预警信息“绿色通道”，采取事前预防、事中监控、事后处置办法，及时发现倾向性、苗头性问题，及时处理，避免问题演化发展成违纪违法行为。

廉政风险防控管理工作是一项长期而艰巨的工任务，我们要从不同层面开展多种活动，采取多种形式，进一步促进领导干部廉洁自律，强化自我约束机制和社会监督机制，深入贯彻落实科学发展观，打造政治过硬、作风过硬、业务过硬的干部职工队伍，按照市委、市政府“两市一极”的总体要求，为实现我市“打造滨江宜居城市和长江带强劲增长极”的目标提供坚强的纪律和作风保障。

廉洁风险防控自查报告（二）

按照区纪委工作要求，***镇党委、政府认真探索廉政风险防控管理机制，着力查找廉政风险点，完善防控措施，健全内控机制，积极构建与自身实际相符合的惩治和预防腐败体系，夯实预防腐败工作基础，全面保障和推动了***镇党风廉政建设和反腐败工作的深入发展，为经济社会事业发展创造了良好环境。现将全镇廉政风险防控管理主要工作情况汇报如下：

一、主要工作开展情况

一是领导重视，组织有力。镇党委高度重视廉政风险防范管理工作，把开展廉政风险防范管理工作纳入党委工作的重要日程，进一步统一思想，提高认识，并由镇纪委精心组织，认真安排，确保工作落到实处，取得实效。同时，及时成立了由分管副书记任组长的廉政风险防范管理工作领导小组，制定出台具体的实施方案，为该项工作的开展奠定了坚实基础。二是多方动员，认真排查。全镇各基层党组织通过召开动员大会、专题学习会、组织生活会、研讨培训会、专题讲座、观看警示教育片等形式，进一步增强了廉政风险防范意识，并积极教育引导广大党员干部积极参与廉政风险防范管理工作。三是强化措施，认真评估。镇廉政风险防范管理工作领导小组严格把关，制定落实有效防控措施。以开展个人自查、部门评查、交叉互查活动，彻查风险点及表现形式，确保各部门廉政风险点查找不遗漏。针对各部门查找出来的风险点，明确廉政风险排查的目标效果，实行责任追究制，有效地推进部门内控机制建设。四是落实责任，加强防范。镇纪委建立廉政风险防范责任制和逐级谈话制度，通过开展廉政教育活动和廉政承诺活动，进一步加强对廉政风险点的防范。同时，建立工作报告制度。镇直各部门将本单位廉政风险防范管理工作开展的如风险查找、风险评估、制定防范措施等情况，及时进行归档整理。五是完善体系，制定措施。镇直各部门将工作职责、业务流程等内容对外公开，Ⅰ级风险岗位公开监督电话，接受群众监督。对群众提出的问题、意见及建议，各部门要制定措施、明确责任人及办理时限，并及时公开办理结果。

廉政风险防范管理工作开展以来，取得了显着成效，主要表现在：一是广大党员干部对这项工作的认识进一步加强。广大党员干部纷纷表示，廉政风险防范管理工作是党风廉政建设在新阶段的新实践，是预防教育惩治并重的新途径，在今后工作中要时刻牢记，并付诸与行动。二是领导作风和机关工作效率进一步改善和提高。

二、存在问题

结合***镇工作的实际，虽然廉政风险防范管理工作取得了一定成效，但仍然存在一些不足之处，主要表现在：

1、廉政风险防范管理工作的各项制度有待进一步完善。

2.部分党员干部在思想上对廉政风险防范管理工作的认识不够，存在着无所谓的态度。

3、个别同志认为该工作只是党员干部的事，思想上得不到正确认识。

三、下一步主要工作计划

一是做好内部管理与外部监督相结合文章。充分调动部门内部、部门之间、纪检监察、社会舆论等监督管理的积极性，全面做好前期预防、中期监控、后期处置，始终把监督贯穿于业务工作的全过程，切实形成合力化解风险。

二是做好廉政建设和业务工作相结合文章。通过廉政风险防范管理工作，将监督管理关口前置，让广大党员干部从思想上增强“风险防范人人有责”的意识，努力形成全员参与廉政防范风险的良好氛围，营造良好的廉政勤政环境。

三是做好增强风险意识和制度建设相结合文章。进一步增强党员干部队伍的风险意识、责任意识、自律意识，进一步制定完善各项制度，切实转变机关作风，加大政务公开透明度，提高工作效率，促进工作规范性。

我们将进一步强化忧患意识、岗位担当意识、作风效能意识、廉洁自律意识，扎实做好廉政风险防范管理工作，为全镇经济社会事业健康发展提供强有力的保障。

廉洁风险防控自查报告（三）

为把廉政风险防范管理工作落到实处，更好地推动全校整体工作水平，按照《中国共产党武威市凉州区纪委关于进一步做好廉政风险防控工作的通知》（凉纪发〔**〕51号）和《凉州区教育局转发中国共产党武威市凉州区纪委关于进一步做好廉政风险防控工作的通知》文件要求，我校认真开展自查工作，查找自身存在的问题，采取有效措施进行整改，自查工作深入扎实。现将我校廉政风险防控管理工作自查情况汇报如

一、成立廉政风险防控领导小组

我校高度重视廉政风险防控工作，建立健全了廉政风险防控管理机制，成立了以校长张玉德同志任组长的廉政风险防控工作领导小组，组织机构健全。

二、构建廉政风险防控体系

我校制定了《廉政风险防控管理工作的实施方案》、建立健全了廉政风险防控责任分解表、网络体系、廉政风险防控管理权力清单登记表以及惩治和预防腐败体系基本框架等一系列的防控体系。

三、开展廉政风险防控管理工作宣传

坚持以宣传教育廉政风险防控管理工作为主线，利用宣传栏、板报等形式宣传廉政风险防控知识，使全体教师处于廉政文化的氛围中，提高廉政观念。

学校领导积极开展廉政建设自查情况，了解教师的思想作风情况以更好地改进工作，严格实行责任追究制度，工作中逐步建立完善以告诫警示组织处理和纪律处分等责任为主的追究体系，有力促进党风廉政和反腐败工作的顺利开展。

四、存在的问题

进一步加强风险管控篇2

随着银行改革的进一步深入,来自新技术、新业务等方面的不确定因素给银行的稳健经营带来潜在的行为风险、程序风险。如何建立操作风险管理机制,进一步促进商业银行强化风险管理的控制和防范工作,是今后银行业务经营工作的一个重要课题。

新资本协议对我国金融机构的风险管理提出了新的更高的要求。我国商业银行要在实施全面风险管理的基础上,逐步推进新资本协议所倡导的内部评级法,构建风险管理的整体机制。树立全面风险管理理念,营造风险管理的执行文化氛围;实施以内部评级为主的风险计量方法,注重风险缓释技术的应用;创建风险计量模型,构筑信息数据平台;提高风险管理的制度化水平,增强风险预警能力;建立现代企业制度,构建风险管理市场机制;发挥监管当局作用,强化外部监督。

一、当前我国商业银行操作风险管理存在的主要问题

(一)对操作风险尚无一个全面、系统的认识。目前国内银行操作风险的管理还处于起步阶段,对操作风险尚未有一个全面、系统的认识,这种认识上的局限性不但造成对操作风险理解上的误区,也制约了国内银行对操作风险的具体实践。

(二)操作风险管理机制缺失。国外商业银行在风险管理机制方面已经形成了一整套完善的系统,健全有效的风险管理机制是国外商业银行经营运作的坚实基础,也是银行安全性原则的重要体现。这一点正是我国商业银行的薄弱环节。

(三)操作风险内控机制不健全。业务偏重事后监督,事前、事中风险控制不力,还未形成全过程、立体化有效防控体系;内部岗位、业务的制约、制衡机制亟须加强,新业务、新产品推广前风险评估不足;以及一些规章制度已不适应业务发展的需要、应急事件处理机制尚未真正建立等等。

(四)风险防范意识亟需加强。国有商业银行普遍机构臃肿、人员素质参差不齐、文化层次较低、业务技能陈旧单一,风险管理人才严重匮乏,更重要的是创新能力和接受新事物的能力偏低,加上操作风险管理在国内银行中起步较晚,存在认识上的误区和实践上的滞后,员工风险防范意识较为薄弱,尤其柜面业务操作风险漏洞颇多,制度执行不力、有章不循、违规操作成为形成操作风险的直接和主要诱因。

(五)操作风险监管不力。问题屡禁不止,案件时有发生,甚至在监管检查之后仍会发生责任事故,一个重要原因在于监管不得力,后续监督流于形式,监管制度不够刚性和量化。要实现合规监管向风险监管的转变、事后监督向事前、事中、事后全程监督管理的转变,以及定性管理向定量管理的转变等,还需一个渐进的、逐步完善和加强的过程。

二、建立操作风险管理机制的途径

(一)构筑操作风险管理组织架构。商业银行应根据行情选择适合自身特点的方法,通过一系列操作风险管理流程和框架的再造,对操作风险进行全面识别、评估、监控、报告、改进,建立循环的、持续改进的管理过程,构筑较为完整的操作风险制度体系,同时建立操作风险管理责任制度,明确不同职位的人员在操作风险管理中应担负的责任。

(二)强化内控建设。从各类金融案件可以看出,其中暴露出来的问题多数是内部管理上存在漏洞,也是许多案件长期潜伏的重要原因,因此严格内部控制,强化内控机制约束是治理操作风险的有效手段。一是整合、梳理现有内部管理制度。统一业务标准和操作要求,完善并强化其风险管理作用,务求覆盖所有业务环节和风险点,包括决策、执行、监督全过程。二是查漏补缺。通过检查及基层反映的问题,对原有的制度和流程中存在的问题,不断加以补充、修改和完善;以金融领域发生的大案、要案为鉴,查找内控管理的漏洞,研究并落实对印章、印鉴、密押及重要空白凭证的细化管理;针对业务操作过程中容易出现问题的薄弱环节,有针对性地制订防范操作风险的规章制度。三是规范内部控制。在内控制度层次上,改变将内部控制单纯视为对员工工作的一般要求的状况,将其上升为法律、法规、制度,建立严密完整的分级授权体系,对不同重要程度的业务进行不同层次的业务授权;在内控对象上,改变对员工控制制约较多,对管理层控制制约较少的现象,确保内控能够涵盖内部管理和经营活动的各个层次和各个方面;在内控岗位管理上,加强内部岗位责任制,力求岗位目标实施量化考核,重要岗位尽量单设,各岗位和部门相对独立,达到内控所需的双重控制和交叉检查,所有部门都应共同参与对操作风险的管理;对新业务、新产品推广前,要在充分研究、试点的基础上,事先制定较为完善的制度和操作规程,以有效评估和防范在新业务和新产品上形成的操作风险。四是加强岗位和业务的制约、制衡。强化相互制约的经营管理及决策机制,加强授权、分权管理,规范决策程序,通过科学合理地分配责权利,在各级行、各部门之间实行权力制衡,减少决策失误,杜绝任何个人或部门独立完成某一业务而不受监督和制约情况的发生;推行管理决策信息化,实现风险管理由事后管理向全程管理、由定性管理向定量化管理的转变。五是完善内部监督机制。建立科学有效、防患于未然的能覆盖所有业务和岗位的事前、事中、事后监督防范体系,既要对违章违规行为进行严肃处罚,也要进一步落实和强化监督岗位责任制;实行内部风险评级制度,对商业银行经营管理状况进行全面分析和判断,并以此作为银行内部和银行间在横向和纵向上比较的依据;健全独立有效的内部审计制度,逐步提高内部稽核工作的层次和效率。

(三)建立风险识别和评估系统。借鉴国际先进经验并运用现代科技手段,逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统,提高对风险集中度的早期预警,实施重大违约情况登记报告和风险提示制度。加强对风险数据的收集,通过对风险的定性分析与定量测算,正确评价风险的状态与程度,为风险控制与监管提供基本依据。设计和制定操作系统的风险隔离设置方案和应急预案,制定对高风险岗位的监控办法,成立“紧急危机事件处置小组”,专门应对和处置各类突发生性事件风险。

进一步加强风险管控篇3

论文关键词:商业银行 内控制度 风险点防

防范和化解风险是当前商业银行经营管理中的重要同题。随着金融开放程度的不断提高，商业银行将面临更加激烈的市场竞争和更加复杂多样的风险。一方面要求商业银行扩大市场，提高资产负债质量，增强竞争实力；另外一方面要求商业银行强化内部管理，防范和控制风险的发生。

当前，基层商业银行改革力度加大，科技运用拓宽，管理难度增强，服务要求提高，业务领域不断扩大，新业务不断推出，银行风险点也不断增多。因此．强化风险监控和案件预警机制，实现风险防范关口前移，加强经营风险点的管理，是防范和化解金融风险的主要手段，也是当前基层商业银行提高综合管理水平和质量的重要课题。

1基层商业银行风险点的表现形式

银行风险点是指银行在经营、管理过程中，容易发生差错、案件，出现漏洞的环节和部位，一般表现为制度风险、操作风险、风险三个方面。

目前商业银行在强化内部控制、风险点的管理方面还存在许多薄弱环节，一些重要和基本的内控制度特别是风险点的控制没有得到有效地执行，突出表现在内部金融风险的积聚和违法违规违章经营行为的存在，为风险和案件的发生埋下了种种隐患，突出表现在：

管理风险点：一般而言，基层负责人法纪观念淡薄．管理水平低、要求低，检查监督不力，易产生风险隐患。如储蓄管理中，少数基层行大额支付业务、自制凭证业务、特别转存业务未按规定审查，个别基层行存在单位交现不及时入账。

操作风险点：由于基层网点操作员责任心性不强．警惕性不高，专业水平低，违反规定操作，而产生许多风险隐患。

如未按规定使用印、押、证，对重要物品领取和交回未及时登记；内部往来业务核算及对账不合规，报单给客户自带．无登记签收手续且入账不及时等。

服务风险点：由于服务竞争激烈，服务对象复杂，服务设施不适应形势要求，产生了许多风险隐患。如不法分子利用ATM作案，偷看客户密码，掉包换卡．假冒银行名义张贴公告，窃取客户资金；营业时间以外的客户挂失、紧急止付没有明确操作规程，电话银行、网上银行不规范，后台仅根据客户一个电话便办理止付，操作很不规范，容易引起纠纷。

科技风险点：由于科技开发、管理、应用与业务发展和人员素质不同步，产生了许多风险隐患。如科技开发与业务发展不同步，科技管理不到位，科技应用不规范等方面。

业务创新形成的风险点：由于银行新产品、新业务的发展与经营管理和业务素质不同步，产生了许多风险隐患。如员工素质无法满足新业务快速发展的需要。由于新业务培训少，人员调动比较频繁，许多没有上岗证或没有两个上岗证的人员照样在办理综合柜员制业务，容易产生风险隐患。

银行风险点存在并贯穿于管理、经营的始终，风险点控制、管理的好坏，直接影响到经营成果优劣，基层商业银行如果能够及时发现管理、经营中的薄弱环节，并制定具体的制度措施和办法，就能够堵塞管理漏洞，化解风险的发生，促进正常工作的开展和业务经营活动的有序进行，反之，必将制约业务的健康发展，形成管理无序、经营混乱的局面，并带来、物质、形象上的损失。

2基层商业银行风险点形成的原因

基层商业银行风险点的形成有其客观原因和主观原因。就单位而盲，是由业务发展不适应、制度不健全、管理不到位而形成；就个人而盲，是由于少数职工放松思想改造，工作责任心不强、业务不精、思想道德滑坡而形成。具体表现在：

2．1风险控制不到位．风险点蕾理重视不够

基层商业把完成上级下达的指标和任务为第一要务，对风险点的认识不到位，重视程度不够，对风险点的控制常常是说起来重要，做起来次要，忙起来不要，没有从根本上解决风险点的认识问题，制度观念不强，有章不循，违章操作时有发生。在上虽然制度上墙，但形同虚设，流于形式。没有把风险点控制当作一项长期性、复杂性的工作来对待。风险点的控制缺少新途径、新方法，无的放矢，没有做到防患于未然。

2．2检查不到位。监控不严格

管理层检查多但流于形式，没有查出或纠正操作中存在的问题。各种类型的检查太多，太杂，基层行、网点疲于应付且无新意。据丹东建行，2002年接受各种较大的检查多达20次。而真正解决问题的却不多。

2．3业务培训不到位，员工素质偏低

一项新业务推出，部分柜员素质达不到要求，业务处理风险增大；有的行管理人员参加培训后不进行具体的业务人员培训，或者培训内容大打折扣，造成操作人员对新业务不熟悉。潜藏着风险隐患。有的行前台人员变动频繁，新入行人员没有及时进行培训，业务不熟练。有的业务部门举办新业务培训班，未通知检查部门参加同步进行学习，影响监督效果。

2．4新业务新技术管理不到位。留存漏洞

随着各、代缴、代汇、银联、理财等新业务的开展，风险点随之增多。实行综合柜员制，由于管理不到位，衍生了一些风险点。前台操作程序变化，钱箱、业务公章个数增多，单证管理分散，现场监督难度较大；网络运行故障影响前台营业，后台操作失误导致前台业务处理错误。不顺。管理职责分工不明确，管理不顺，与上级不协调。

3防范与化解基层商业银行风险点的对策与措施

近几年我国商业银行在加强内部控制与风险防范意识方面有了长足的进步，注意借鉴国际先进的内部控制框架和经验做法，逐渐将真正意义上的内控理念、理论和方法引入经营管理中，开始结合自身的实际情况，把内部控制作为商业银行自律和自我约束的一种管理手段及技术加以运用，进行了积极的探索，取得了初步的成果，但要做的大量工作还很多，管理体系仍不完善。

要防范和化解基层商业银行风险点，就必须认识风险、研究风险、掌握风险发生的规律。要抓住风险点，逐个剖析，搞清原因，采取措施，对症下，把风险之火扑灭在“摇篮”之中。

3．1加强对风险点的前瞻性研究。增强全面风险控制意识

在入世后国际银行业严峻挑战的形势下，加强内部控制、特别是风险点控制已成为商业银行参与国际竞争能力的重要手段。因此，必须通过各种途径和手段。强化商业银行的全员法制观念和内控意识，制订风险点控制责任制，层层抓好落实，尽可能堵塞各种漏洞和盲点，形成强烈的内控氛围．把风险系数减少到最低限度，在实现依法开展监控重心由事后补救向事前防范风险的过渡方面迈出实质性步伐。坚持并完善防案联席会议制度，定期交流情况，经常深入基层研究，听取群众意见，分析风险要害点。找出隐患，分析原因，更新技术，完善制度，及时整改，经验，全面推介。全行案件防范工作的开展。

3．2围绕内控建设要求，构建完善风险点体系

“十五”期间，商业面临着一个全面开放、参与国际竞争的关键时期，在面对巨大冲击和挑战的过程中。尽快建立起一个与国际接轨的、完善有效的内部控制体系已经显得十分必要和迫切。要根据央行原则提出的总体要求，结合自身实际。构建一套科学、全面、系统、高效、制度化、规范化、法制化的内部控制体系，确保律法规和内部规章制度的贯彻执行，确保各种风险控制在规定范围之内。确保和经营目标的全面实现。确保内部资源效率的提高和各项业务的稳健运行。在此基础上，主要围绕内控“三道防线”，即：建立一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道监控防线；建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序作为第二道监控防线；建立以内部监督部门对各岗位、各部门、各项业务全面实施监督反馈的第三道防线。并建立各项具体实施细则，确定各部门风险点防范岗位及各岗位和每个员工在业务各个方面的职责权限，将内部权限控制体系从纵向和横向两方面覆盖所有领域，达到相互分工分离，相互配合制约的内在要求，形成“责权分明、平衡制约、规章健全、运作有序”的内部控制体系。

建立和完善业务规章制度，增强制约机制认真执行和进一步完善业务规章制度，增强制约机制，是强化风险点控制，有效防范、遏制违法违纪案件发生的根本保证。

3 3加大对新业务的培训力度，防范业务风险

面对日新月异的科学技术和瞬息万变的金融，没有熟练高超的业务技能是不可能有效防范控制风险隐患的。因此要加强对一线人员的培训，使其熟悉岗位要求和相关的规章制度，提高风险意识，把规章制度要求落到实处，对一些违规行为能够及时纠正、制止，真正起到相互监督、相互制约的作用。要加强对后台监督和检查人员的培训，努力提高检查人员的业务水平和善于发现问题的能力，建立一支具有较高业务素质的、专业的、权威的执规检查队伍。对全体员工要进行多岗培训，鼓励员工一人多证，以适应业务发展的需要和不同业务岗位的需要。

3、4建立严格的监督检查制度。加大监察力度。

工作中最大的漏洞是管理上的漏洞，风险点最重要的防范是责任防范。商业银行应建立检查排查责任制和引咎辞职责任追究制，只要责任到位，制度到位，漏洞隐患就会无处可存。当前查出的案件和风险点主要是由于员工责任心差。管理和制度不到位、有漏洞、责任不落实形成的。针对当前基层银行存在的检查、排查不落实的问题，要进一步完善检查、排查工作制度，建立检查排查责任制度和引咎辞职责任追究制。为检查、排查的规范化开展、把防案措施落到实处提供制度保证。进一步贯彻落实“谁主管、谁负责”的原则，种好“责任田”，增强领导干部防案责任意识，形成齐抓共管的防范机制。

4．基层商业银行风险点防范应处理好几种关系

4．1要处理好风险点防范与业务发展的关系，避免控制过度与不足

不能因促进业务发展而放松风险点的管理，反之亦然。风险点的防范与业务的开展是一种相辅相成、共同促进的关系，两者不能偏颇。

4．2要解决制度创新与原有业务的衔接问题

不能两层皮，互不联系，业务创新而带来制度创新，原有风险点未除，新的风险点也将随之出现，这就要求在风险点的控制方面要相互兼顾，既要控制好原有风险点，也要控制新的风险点，减少新旧业务互转、优化而带来新的风险。

4．3要正确把握内控制度建设与风险点控制的关系

内控制度建设是前提，风险点是内控制度的有机部分，只有重视内控制度建设，才能加强风险点的管理，只强调其中的一个方面都会形成新的问题。

进一步加强风险管控篇4

我们今天在这里召开局廉政风险防控管理工作动员会，目的就是进一步深化对廉政风险防控管理工作的认识，对我局全面推进廉政风险防控管理工作进行部署和动员。等会儿，范组长还将就如何开展此项工作作安排，请同志们深刻领会精神实质，认真贯彻执行。下面，我讲三点意见。

一、深刻领会开展廉政风险防控管理工作的必要性和重要意义

开展廉政风险防控管理工作是在反腐倡廉建设面临新形势和新任务的背景下，用发展的思路和改革的办法，在实践中逐步探索出来预防腐败的新途径、新方法；是深入贯彻落实关于“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”要求的具体体现，对于在新形势下更好的保护党员干部健康成长，保证单位科学发展具有极其重要的意义。

（一）开展廉政风险防控管理，是深化反腐倡廉工作的创新举措。

廉政风险，通俗地讲，就是查找出党员干部日常工作、生活中的廉政风险，有针对性地制定防控措施，建立起反腐倡廉建设与行政业务之间的关联机制，在权力运行的各个环节对廉政风险实施控制，从而最大限度地降低腐败行为发生的可能性。因此，我们要从以改革创新精神推动廉政建设的角度来认识这个问题，要从建立科学严密的廉政风险防控管理体系的需要来看待这项工作。

（二）开展廉政风险防控管理，是深入贯彻落实科学发展观的切实需要。

廉政风险防控管理是在科学发展观的指导下，贯彻标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，将现代管理理念应用于反腐倡廉工作实践，以防控廉政风险为核心，对防控工作实施质量标准管理，以形成预防腐败工作的长效机制，是加强党风廉政建设、预防腐败的新途径、新方法。因此，我们一定要从深入贯彻落实科学发展观，紧密结合我局工作实际，采取切实可行的措施，全力推进廉政风险防控管理工作。

（三）开展廉政风险防控管理，是进一步做好水务工作的强力保证。

水务工作的行政执法、工程建设、项目运行、财务管理等不得有任何一闪失。仅仅灾后恢复重建这一项工作，我们就涉及到水库、水利、水产、堤防、人饮、水土保持、防洪预警、水资源监测等方面的项目，项目总投资3亿多元。工程涉及面广，项目多，建设期长，项目总资金过亿，在外部环境日益复杂的形势下，要做好这些工作，要求我们具备清醒的头脑。只有做好廉政风险防控管理工作，才有利于推进水务工作的顺利开展。

二、结合实际、突出重点，大力推进廉政风险防控管理工作

第一，要全面排查“廉政风险”，做到廉政风险“找得准”。

“找不到风险点才是最大的风险”，风险点查找不出来，或者找不准、找不全，建立防控机制就没有针对性。因此，对廉政风险排查工作一定要细致，要采取自己找、群众提、互相查、领导点、组织评等方法，认真查找廉政风险。对查找不准、查不全，风险等级评估不到位的，要责令重新查找和评估，直到审定过关为止。

第二，要着力构建“三道防线”，做到廉政风险“防得住”。

各股室、局属单位要按照党风廉政建设责任制的要求，对查找出来的岗位廉政风险，明确防控责任领导和责任人，做到任务明确、责任到人，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的岗位廉政风险防控机制，从而达到化解廉政风险，有效预防腐败，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为的目的。

第三，要认真搞好“五个结合”，做到廉政风险“抓得实”。

要把这项工作放到进一步推动罗江水利事业又好又快发展的大局中去谋划和推进。一是要与落实惩防体系任务紧密结合，把它列入惩防体系建设中预防腐败的重要内容来抓；二是要与党风廉政建设责任制紧密结合，按照“一岗双责”的要求，同布置、同落实、同检查、同考核，充分发挥每个责任主体的作用；三是要与业务工作紧密结合，通过推行廉政风险防控管理工作，进一步梳理岗位职责、清理工作流程，完善和优化办事规则，规范操作程序，净化工作环境，推动业务工作再上台阶；四是要与制度建设相结合，要针对查找出的风险点，完善和健全相应的制度，做到用制度管人，用制度管事。五是要与自身建设紧密结合，要通过开展廉政风险防控管理工作，加强机关内部管理和队伍建设，树立“为民、务实、清廉”的形象。

三、加强领导，落实责任，确保廉政风险防控管理工作取得实效

推进廉政风险防控管理是一项创新性的工作，时间紧、任务重，要按照全局统一部署，采取有力的措施，创造性地抓好廉政风险防控管理工作的贯彻落实。

一要加强学习，营造氛围。首先要吃透弄懂廉政风险防控管理的基本概念、主要任务、方法步骤，还要理解掌握质量管理的理念和方法，决不能生搬硬套、不懂装懂，影响工作的开展。同时，全局干部要通过加学习、交流等方式，真正认识到廉政风险的客观存在性与现实危害性，牢固树立廉政风险意识，在全局形成开展廉政风险防控管理工作的良好学习氛围。

二要高度重视、明确责任、狠抓落实。要把推进廉政风险防控管理工作作为今年反腐倡廉建设的一项重大政治任务，列入重要议事日程，加强组织领导，周密安排部署，按照规定的时间和步骤精心组织实施。班子成员要切实履行“一岗双责”，把落实廉政风险防控管理纳入日常工作，在抓好廉政风险防控管理工作的基础上，带头查找廉政风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和分管范围内的廉政风险防控管理。

三要大胆创新，积极推进。在廉政风险防控管理工作推动过程中，要积极开动脑筋，敢于创新，在制定防控措施、建立预警机制、开展动态监控等方面，凡是有利于发挥积极作用的思路和办法都可大胆探索和尝试，真正使这项新工作能在我们局赋予新的内涵，形成新的经验，取得好的效果。

四要强化监督、定期检查、注重实效。推进廉政风险防控管理工作要紧贴我局中心工作，突出工作实效，切忌一阵风、走过场。要注意总结工作经验，善于借鉴学习外单位好的做法，不断把廉政风险防控管理工作引向深入。局廉政风险防控管理领导小组办公室要加强对廉政风险点防控管理工作的日常监督检查，确保此项工作顺利开展。

进一步加强风险管控篇5

（一）中小企业财务风险的内涵

众所周知，中小企业在日常的经营活动中会涉及到很多的财务活动，而且这些财务活动对于中小企业的生存和发展有着十分重要的作用，但是随着市场经济活动的日益复杂化，中小企业的财务活动也变得越来越复杂，而且存在一定的不确定性，容易造成不必要的资金和财产的损失，相应的也就产生了一定的财务风险，所以说基于内控的角度对中小企业的财务风险进行管理是十分有效的。

（二）现阶段中小企业财务风险的表现形式

由中小企业财务风险的内涵来看，中小企业的财务风险是存在于企业运营的各个环节之中的，也是客观存在的，现阶段中小企业的财务风险的主要表现在以下几个方面，首先就是中小企业面临着比较大筹资风险和投资的风险，其次就是中小企业在生产经营过程中的风险，除此之外中小企业还会面对收益分配的风险，这些表现形式是中小企业现阶段财务风险面临的基本风险。

二、现阶段中小企业内控的主要特征和基本方法

（一）现阶段中小企业内控的主要特征

现阶段中小企业的内控工作的主要特征是国际化、规范化、科学化和信息化，具体来说就是现阶段中小企业的内控制度正在与国际接轨，正在和国外一些先进中小企业和国内外一些大型的企业学习，而且相关的内控制度正在朝着规范化、科学化的方向发展，相关的制度规范变得越来越细致和完善，涵盖的内容也更加广泛，更加适合中小企业运行的实际情况，除此之外，现阶段中小企业的内控工作也正在引进先进的信息技术和方法，由此看来，现阶段中小企业的内部控制工作正咋逐步的完善和发展，但是依旧没有达到中小企业开展内控工作的初衷。

（二）现阶段中小企业内部的基本方法

就目前中小企业内控工作开展和运行的情况来看，中小企业的内控方法主要有以下几种，首先中小企业最常用和最普遍的内控方法就是授权和审批控制，也就是说通过企业严格的授权审批说明书来明确相关工作人员的责任；其次是一些中小企业通常采用资产保全控制法来对中小企业的实物资产进行控制；还有一些中小企业会采用内控业绩报告控制的方法来对进行内部控制工作；除此之外风险控制法也是目前一些中小企业比较常用的内部控制方法之一。

三、内控视角下中小企业财务风险管理中存在的问题

通过相关的调查研究发现，虽然现阶段中小企业的领导和相关的工作人员已经加大了对中小企业财务风险管理的关心和重视，并且也基于内部控制的视角提出了一些切实可行的方法和措施来降低中小企业的财务风险，实现中小企业更快更好的发展和进步，但是就目前执行情况来看，依旧存在一些问题和不足，主要表现在以下几个方面：

（一）财务风险管理意识不强

财务风险管理意识不强是现阶段中小企业财务风险管理中存在的主要问题之一，主要表现在企业的领导和相关的财务管理人员受传统思想的影响比较严重，依旧采用传统的财务风险管理方法和制度，没有随着社会的发展和信息化技术的不断深入而完善和创新，进而不能从根本上提高相关工作人员的工作热情和工作积极性，影响了中小企业财务风险管理工作的顺利开展和运行。

（二）内控制度的建立缺乏标准性

通过相关的调查研究发现，现阶段一些中小企业在建立内部控制制度时没有严格的按照国家相关的法律条例和企业的实际运行情况来制定，内控制度规范缺乏实用性和适用性，这样一来就降低了内控制度的执行效果，而且一些中小企业的内部控制执行人员都是按照自己的主观意识去完成的，导致内部控制制度的执行各行其是，五花八门，进而在很大程度上影响了中小企业财务风险管理工作的工作效率和工作质量。（三）财务管理的监管力度不够强财务管理的监管力度不够强是现阶段中小企业基于内控的视角下财务管理工作中存在的又一问题，虽然现阶段政府及相关的监管部门已经建立了相关的监督体制，涉及到社会监督和政府监督，但是对于中小企业来说，执行的效果不是很好，就企业内部的监督机制来看，流行于形式，没有实质性的内容，不能切实的发挥财务监管的作用，进而影响了中小企业价值的创造和长远的发展和进步。

四、内控视角下提高中小企业财务风险管理能力的措施

通过上述基于内控视角下对中小企业财务风险管理过程中存在问题的研究发现，中小企业的财务风险管理工作中问题的存在不仅在很大程度上影响了中小企业的财务管理能力，而且还在一定程度上影响了中小企业价值的创造和提升，所以根据现阶段中小企业经营和发展的现状和战略目标提出切实可行的提高中小企业财务风险管理能力的措施是十分必要和重要的，所以笔者通过相关的经验总结和调查研究提出以下几点措施。

（一）强化最高管理层对财务风险管理的意识

众所周知，实现内部控制制度的高效运行，减少企业运作过程中不必要的风险是需要企业最高管理层的支持和引导的，所以首先要强化最高管理层对财务风险管理的意识，使其认识到财务风险管理工作的重要性和严肃性，能够在自觉遵守内部控制制度的基础上加强宣传和引导的力度，强化其责任意识，使公司上下充分的认识到加强内部控制工作和财务风险管理工作的重要性，并且严格按照相关的制度规范执行和完善，进而减少企业不必要的风险，实现中小企业更好更快的发展和进步。

（二）建立健全中小企业财务风险管理的制度规范

建立健全中小企业财务风险管理的制度规范能够通过对中小企业的财务活动进行有效的约束和规范，从而使的中小企业的财务风险管理工作有据可以，从而有利于中小企业相关决策工作的顺利开展和运行，在使中小企业创造出更多价值的同时使中小企业获得更多的经济效益和社会效益，所以中小企业一方面要完善各项资金管理制度，修订和优化应收账款管理制度，建立健全存货资金的管理和控制制度；除此之外还要构建专门的资产管理部门，增强相关工作人员的责任意识，进而促进企业财务风险管理工作的高效开展和运行。

（三）加强与金融机构的联系和合作

中小企业要想取得更快更好的发展和进步，就必须不断地扩大自己的规模，而扩大自己规模的主要方式之一就是通过向金融机构融资而获得更多的资金，而就目前市场环境来看，向金融机构融资是一项风险相对比较小的活动，所以加强与金融机构的合作和联系对于企业的长远发展有着十分重要的作用，这就要求企业要加强对自身的管理，提高自身的经济效益，优化自己的企业形象，加强和银行等金融机构的沟通和交流，增加自己的信誉，在与金融机构建立互信、平等的合作关系的基础上使企业能够在较低的风险下获得更多的资金，从而使中小企业创造更多的价值，实现更快更好的发展和进步。（四）优化和完善中小企业的资本结构优化和完善中小企业的资本结构能够有效的减少企业运行过程中不必要的风险，而且还能够在降低企业不必要风险和损失的前提下扩大自己实收的资本规模，进而能够使企业创造更大的价值，提高自身的竞争力，实现更快更好的发展和进步，所以中小企业一方面要及时的关注和掌握国家出台的相关优惠政策以及本行业特殊的融资优势，另一方面要加强信息技术的使用，提高相关财务管理工作的工作效率和工作质量，使自己能够在市场占据更大的份额，进而有效的拓宽自己的融资渠道，实现中小企业的可持续发展和进步。

（五）完善中小企业的财务风险预警机制

完善中小企业的财务风险预警机制能够从源头上减少中小企业财务风险管理工作中不必要的风险和损失，在提高中小企业资金利用率的基础上使中小企业能够用有限的资金创造出更多的价值，这就要求中小企业要从短期风险预警机制和长期风险预警机制两方面着手，在短期预警机制中，要加强对中小企业现金流量的变化进行追踪和分析；在长期预警机制中要以中小企业的偿债能力为指标，辅助中小企业的盈利能力指标和资产管理指标，进而加强对中小企业财务风险的防范，促进中小企业的可持续发展和进步。

（六）加强信息技术的使用

现代社会是知识经济的时代，信息化技术在不断的发展和完善，在给中小企业财务风险管理工作提供了更多机遇的同时也给其带来了诸如财务数据复杂、财务活动多样等方面的风险和压力，所以加强信息技术的使用能够从根本上缓解中小企业面临的风险和压力，使企业更快更好的创造更多的价值，这就要求企业一方面要充分的利用信息化的技术加强企业内部资产负债表和利润表数据的分析，另一方面要加强学习的创新的能力，积极的向国外先进的企业学习，取其精华去其糟粕，构建和完善适合自己企业发展和运行的信息化技术。

五、结语

综上所述，通过站在内控视角下对企业的财务风险管理工作进行研究和分析发现，加强中小企业的内部控制力度，提高内控工作的工作效率和工作质量不仅能够减少企业财务管理工作中不必要的风险和损失，而且还能够在很大程度上提高中小企业的财务管理能力，进而能够使企业创造出更多的价值，在提高中小企业自身价值和竞争力的同时有利于实现中小企业的可持续发展和进步，所以中小企业相关的领导和财务管理人员一定要及时的掌握企业财务管理和内部控制的情况，基于内控的视角，结合自身的战略目标和社会环境不断的提出切实可行的提高企业财务风险管理能力的措施是需要相关工作人员一直努力的方向和目标。

进一步加强风险管控篇6

关键词：廉洁风险防控 构建 惩防体系

1 开展廉洁风险防控的意义

“十二五”期间，晋城煤业集团坚持“以煤为基、多元发展”，构建起了“煤炭、煤化工、煤层气、电力、煤机制造、新兴产业”六大产业相互支撑、竞相发展的产业格局，推动企业经济规模和效益实现了跨越式增长。作为国民经济支柱产业的煤炭企业，直接面对社会的各个阶层、区域，对外掌握着审批、经营等公共权力，对内涉及到干部队伍、财务物资等管理权力。有权力就意味着有风险，如何防范管理，提高拒腐防变能力，是加强党风廉政建设工作的重点工作之一。廉洁风险防控管理是指依照煤矿企业管理职责，重点围绕行使审批、经营管理、队伍管理等权力，针对工作岗位和环节可能发生的问题，制定防范措施，防范管理人员在行使行政权力的过程中的廉政风险和管理风险。开展具有煤炭企业管理特点的廉洁风险防范管理，是晋煤集团坚持把加强权力内控建设作为重要抓手，全力构建“563”惩治和预防腐败体系的重要一环，对于深入推进企业反腐倡廉建设意义深远。

2 晋煤集团廉洁风险防控建设主要内容及实施途径

晋煤集团推进廉洁风险防控管理，立足于防，着眼于控，以网格化思路从每个领域、每个岗位、每个节点入手，进一步完善工作体系，优化循环流程，着力打造责权利公开运行的立体防护网络，在提升防控管理科学化水平的基础上，突出各级管理人员行为安全，着力构建以坚持制度建设为主线，以建设三大机制为重点，以推进“干事干净”管理法为载体，坚持点-线-面结合为手段，健全完善领导体制和工作机制的配置科学、程序严密、制约有效的本企业惩防体系建设，推进决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调，促进管理过程责权对等，管理流程规范有序，初步探索构筑“多渠道问题、全过程防范风险、按程序追责查处”的惩防体系建设新路子。

2.1 实施廉洁风险防控主要内容

廉洁风险防控的实施推进，是结合本单位工作实际，建立以“查、防、控”为核心内容的“三位一体”风险防控管理体系，实现岗位潜在风险系统化防控，有效预防和化解潜在的廉洁风险。企业要以“查”为基础，建立风险排查系统。排查风险关键是把好“准确关”，要摸清职权底数，找准风险点。

2.1.1 制订专项排查方案。制订下发《关于深化“干事干净”管理法，进一步加强廉洁风险防控工作的意见》，确定全面和重点相结合的排查方法。

2.1.2 梳理职权清单。针对本单位、本部门具有业务处置权的重点岗位和敏感岗位，结合所在岗位职责，对各自行使的职权进行全面梳理，形成单位（部门）和个人职权清单。

2.1.3 查找廉洁风险点。查找风险点是整个廉洁风险防控管理工作基础。应该定期督查廉政风险防控管理工作的进展情况。对出现问题较多，不够重视的部门，约谈其部门负责人，督促其查找原因，及时整改。通过严抓教育管理促进各项工作开展。深入查找潜在的廉洁风险点，明确风险内容，要求人人参与人人受教育人人接受监督。

①查找风险点层面。关键在于对照工作领域职责和工作环节找准找全领导班子、部门风险点和岗位风险点、人员风险点。各级领导班子及其成员查找风险点要围绕“三重一大”事项，查找在决策程序等制度机制廉政风险点，查找同时还要查找个人在思想道德、履行岗位职责和外部环境风险。

②查找风险点的具体内容。一是单位、部门围绕业务工作主要查找在业务流程中存在或潜在制度机制廉政风险点，在查找单位部门风险点的基础上，编制部门主要业务工作流程图；二是查找个人岗位风险点。结合岗位职责查找在个人履行职责、执行制度和在行使权力过程中存在风险，主要查找思想道德、岗位职责和外部环境影响风险点。

2.2 推进廉洁风险防控建设实施途径

2.2.1 以“防”为关键，建立廉政风险预警系统。“防”是常态，这个过程关键是以“防”为重点，把好“实用关”。树立“管行为必须管思想、管结果必须管过程、管业务必须管廉政”的廉洁理念，坚持“以岗位为点、以业务流程为线、以制度建设为面”的廉洁风险防控模式，全面制定廉政风险防范措施，实行分层自控。对确认的岗位廉洁风险锁定履职界限、规范操作程序、完善纪检监察制度，强化责权利规范、透明运行。

①分析确定风险等级，建立风险信息库。针对查找出的风险点，采取集体评定、组织审核的方式，认真分析风险发生后可能造成的危害程度，按照“高、中、低”三个等级进行评定，在确定风险等级的同时，建立相应的管理台账和廉洁风险信息库。

②建立健全预警机制。对廉政风险点存在或可能出现的廉政风险进行廉政风险评估。按照廉政风险等级、大小、危害程度和发生频率，依据领导干部、所在科室（部门）、单位风险点三者结合，具体划分为“A（风险程度很高）、B（风险程度较高）、C（风险程度一般）”三个等级，根据三个等级风险因素的共同属性、风险类别的差异以及风险形成过程，通过建立和完善前期预防、中期监控、后期处置“三位一体”的防控体系，将预防腐败融入到实际工作中，贯穿于各项工作流程，超前处置廉政风险。

③制定风险防控措施。根据已界定廉洁风险点的级别，个人要对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防控风险的具体措施和办法；部门科室风险，由基层单位领导班子围绕决策、执行过程和监督、检查、考核等关键环节，并接受群众监督，并报本单位纪委备案。其中，副处级以上领导干部和单位的风险防控措施要报集团公司纪委企廉办备案。

2.2.2 以“控”为核心，建立风险监管系统。制约控制这个过程关键是把好“制约关”，以“控”为手段，通过建立健全制度体系、廉洁教育机制，利用述职述廉、重大事项报告、集体决策、签订责任书、公开承诺等渠道建全廉洁风险控制机制，打造监督制约防线，形成对腐败风险的有效监控。

①健全制度体系。一是完善岗位廉洁标准，强化检查考核。针对查找的廉洁风险点，按照岗标与岗位实际紧密结合、有效防控风险的原则，及时修订完善岗位廉洁标准。严格落实“季清年结”的要求，加强对岗位廉洁标准执行情况的监督检查。二是提高制度的执行力。晋煤集团纪检监察机构一以贯之抓好廉洁风险防控一系列制度落实，强化制度落实情况监督检查考评机制，协同审计、法律、巡视督察等执纪监督部门加大对“三重一大”实施情况、领导干部廉洁自律情况等方面的监督，并把监督结果纳入“干事干净”管理法考核范围，对不按制度行权、不按制度办事、制度得不到落实的，严格追责。

②建立廉政教育机制。只有坚持靠过硬的制度框架才能形成良好的长效机制，无论是党风廉政建设还是作风问题，都要靠制度机制加以保障。要有效将最前沿的管理理论和方法有机结合起来，基于流程管理风险防控工作，建立了科学的管理体系。以教育为依托，继续完善管理体系和廉政风险平台建设，加强廉政风险防控软件开发，结合各部门需求，求同存异，形成一套严谨的廉政教育机制。

③加强动态监督。一是根据实际工作现状进行主动监督。利用述职述廉、重大事项报告、集体决策、签订责任书、公开承诺等形式，对存在风险苗头的个人进行提醒、对预防不到位单位、部门进行督促整改。二是把握内控重点。对物资采购、公开招标、选拔聘用干部等关键环节进行全过程跟踪监督，对岗位廉政风险防控不积极的，严肃追究责任。

④建立责任追究机制。围绕权力运行的重点岗位和关键环节，进一步找准制度建设的重点、难点和盲点，通过合理授权，明晰职责，细化自由裁量标准，完善罚缴分离、一审一核制等措施，健全权力运行制度，形成行政执法、行政审批、内部管理等一整套防范廉政风险的“制度控制链条”。

⑤强化监督，全面落实风险防范监控。构建风险监督网络，明确监督的责任领导、责任科室和责任人，切实履行监督责任，加强对权力运行的事前、事中、事后的全程监督，防范在前，将问题解决在萌芽状态。

3 关于实施廉洁风险防控的几点思考

3.1 廉洁风险防控管理是现代企业风险管理理念在反腐倡廉建设中的具体应用，是促进党风廉政建设的重要抓手。“党风廉政教育和反腐倡廉工作要惩防并举，充分体现廉政风险防控，要将预防关口前移，切实做到设防要严、要硬、要有效果。”企业在推进廉政风险防控工作中紧紧结合本部门、本系统实际，突出重点岗位、重点环节和重点问题，形成各具特色的廉政风险防控措施。

3.2 廉洁风险防控管理是对反腐败规律认识进一步深化的重要创新成果，是提升企业管理水平的重要因素。要充分发挥廉政文化的感染、渗透和辐射作用，真正做到文化润其内，养德固其本。组织开展各项文体活动，增强教育的感召力；充分发挥家庭助廉的作用，组织干部家属座谈会，实施领导干部家访制，使家庭廉政教育实现经常化、制度化、互动化；建设廉政文化长廊，启用廉政屏保系统，张贴廉政宣传画，悬挂岗位廉政格言，开展读书思廉、监督促廉等活动，营造廉洁从政氛围。

3.3 廉洁风险防控管理是预防腐败，构建和谐企业的重要切入。一是制定了廉政风险防控实施方案，成立廉政风险防控领导小组，依法规范职权，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、形式主体和法律依据。二是明确廉政风险防范内容，查找廉政风险，评定风险等级，制定防控措施。单位、部门通过自查、群众评议、征求意见、召开民主生活会等方式，按照工作要求认真查找廉政风险点。制定了切实具体的防控措施。三是建立廉政风险台账。单位、部门建立了包括本部门工作职责，按职责划分的工作岗位，各工作岗位权利行使的依据、界限和责任，各工作岗位工作流程图等内容的廉政风险台账。四是建立廉政风险防控长效机制。通过廉政风险防控各项工作的开展，以建立长效机制为抓手，扎实推进廉政风险防控工作取得实效。

4 结束语

通过开展廉政风险防控管理工作，落实防控措施，提升全企廉政风险的预警能力。通过廉政教育机制的建立，提升了全企的风险辨识和防范能力，增强自觉接受监督、主动参与监督的意识，从而实现对权力运行的有效监督。下一步，晋煤集团还将在其他岗位开展廉政风险防控，有效规避风险，拓宽覆盖面实现了廉政风险和业务风险同步防控。为推进晋煤持续壮大，努力建设成为极具核心竞争力的现代化新型能源集团，真正筑起抵御廉政风险的牢固防线。

参考文献：

[1]章新杰.关于国有企业廉洁风险防控工作的思考[J].新西部（理论版），2012（Z4）.

[2]姚万明.浅议如何加强企业廉洁风险防控工作[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2013（02）.

进一步加强风险管控篇7

一是强化风险管理，研究建立风险识别及预警防范体系

研究建立以风险管理为核心和导向的内控管理，企业应从加强关键环节、重点领域的业务管理入手，强化对招投标管理、信用管理、对外投资、分包管理、资产产权处置等生产经营管理过程中高危地带的监控，并加强风险分析和定期评估，避免重大风险和实质缺陷的发生。结合国资委全面风险管理指引的要求，逐步研究建立风险管理事件库。企业要按照统一的格式和要求，定期开展风险分析和评估，对已发生的事件或潜在的重大风险及重要风险进行分析，制定应对、解决或改良措施，按要求纳入风险事件库的管理，并按季度上报总部汇总更新，逐步推进内控管理与全面风险管理的有机融合，进一步提升风险的防范和抵御能力。风险管理事件库统一的格式和要求由总部制定下达，并负责汇总建立集团公司总体的信息库，定期进行分析。

二是开展外部项目调研督导，加强外部项目监管

根据近两年的检查和了解，总体感觉企业外部项目内控管理比较薄弱，考虑外部项目管理的现状，企业要加强对外部项目内控管理的支持和督导。一是加强外部项目管理人员内控培训学习，采取集中培训和现场培训相结合的方式，提高内控管理意识。二是加强外部项目的督导调研，了解外部项目内控执行的难点和阻力，制定切实可行的应对措施，强化对外部项目的支持，提升外部项目的内控执行力。三是加强对国际项目的监管和指导，研究国际市场的特点，有针对性探索和完善国际项目内控管理制度。今年总部拟组织对外部项目相对较为集中的地方，开展外部项目专项调研和检查，以促进提高外部项目的内控管理水平。

三是建立内控管理定期通报机制，定期内控管理动态（简报）

为解企业内控工作开展情况，定期总结管理经验，剖析执行中出现的案例，建立相互学习交流的平台，各企业要建立定期简报制度，通过总结本企业内控管理、风险管理经验或剖析执行中出现的问题与案例，以内控管理动态（简报）的形式下发所属单位，同时将每期内控动态（简报）每月25日前向总部进行报送。原则上规模较大的企业每月报送，其他企业按季度报送。总部依据企业的内控动态（简报），对各企业总结的先进经验和典型案例进行总结提炼和选编，以总部内控动态（简报）的形式定期下发企业，供所属企业进行学习和参考。

四是继续强化基础资料规范工作，推进内控管理要件的表单化工作

集团公司要分步推进实施制度全面信息化工作，将所有制度按照“制度流程化、流程表单化、表单电脑化”的要求进行信息化，该工作也与内控制度表格化联系紧密。企业要规范内控管理要件，结合企业管理实际，整理汇总企业成熟的要件资料，并结合内控制度要求对没有的要件进行制定和完善，对所有内控要件资料力求以表单的形式体现出来，形成本企业的内控管理要件，并于7月底前上报总部。总部借鉴各企业的管理要件格式，完善制定出统一的管理要件格式，形成系统的管理要件表单，为制度信息化奠定基础。

五是调整优化检查考核思路，提高内控检查质量

企业要继续加强内控检查评价，优化和创新检查思路，选拔、培养和选用经验丰富、责任心强的内控检查人员，完善专业队伍人才库建设。企业在做好内控重点流程测试及自查工作的同时，加强外部项目的检查评价工作，延伸检查范围和深度，提高检查频率，结合审计、稽核、效能监察等形式开展专项和复合检查工作。检查中重点控制风险点和关键环节的抽查样本，切实提高内控检查的质量和效果，并落实“严考核、硬兑现”机制，企业检查评价工作应在10月中旬底前完成，11月15日前将自查报告报总部备案。为了进一步提高内控检查的深度，延伸检查范围，总部也将研究优化内控检查的思路和方法。

六是继续加强宣传培训，通过多种形式扩大内控影响力

企业要抓好内控环境建设，扩大内控影响力，提升全员内控管理意识，坚持对内控宣传培训工作常抓不懈，并开展多种形式的宣贯方式。一是坚持业务流程讲解与案例相结合，引用国内外企业的典型案例，通过案例分析来加深对内控流程的理解。二是要加强企业间相互学习交流，内控培训可以聘请兄弟企业的内控专家进行交流讲课，也可组团到管理好的企业去现场学习。三是鼓励内控管理骨干参加有关权威机构或高校举办的培训班，了解内控新观点和新思路，加强理论知识学习。四是开展内控知识竞赛，丰富宣贯形式，强化对流程的学习和理解。五是开展内控论文征集和评比活动，提升内控理论学习和研究水平等。

七是开展专题研究，研究做好与内控相关的专项管理工作

为了更好地做好内控相关工作，配合解决好今年重点工作中的难点，确保内控工作深入并顺利开展，总部计划采取实践推进与课题研究相结合方式，选定部分重点课题，指导企业开展研究工作，以推进专项工作顺利开展。各企业要成立课题研究小组，指定相关人员，结合实际工作开展情况，对相关工作进行研究，在企业内开展优秀课题评选活动，并向总部提交推荐优秀研究成果。具体研究围绕以下课题开展：内控风险识别及预警防范体系的构建；内控“一体化”管理存在的问题及应对措施；内控管理与业务监督管理的关系；新形势下内控管理如何实现可持续发展；内控检查评价方法及考核方案的优化思路；内控管理信息化的实现途径及探索等。原则上规模较大的企业应选择多个课题开展研究。

八是做好内控日常管理和运行工作，狠抓内控制度的贯彻落实

进一步加强风险管控篇8

关键词：加强；财务风险；控制；管理

一、引言企业的衰落直接表现

在财务风险控制上，企业还处在落后的情况中，大多数企业并未真正的了解财务风险控制，也并没有科学合理的财务风险控制措施。因此，将企业财务风险控制工作加强对企业进步发展有非常重要的作用，也是公司在经营管理当中的关键部分，作用非常关键。我国，财务风险控制起步晚，可是经过不懈的努力，获得了不小的成绩。

二、财务风险具体特点

财务风险存在客观性，任何企业当中无法避免出现风险，财务风险有大小之分，并没有存在不存在之分，需要企业严密的关注财务风险管理的常态化特点；另外风险动态性变化，企业不同的运营阶段、不同的规模大小和竞争对手的不同，企业财务风险的影响范围和风险等级随之不同，财务风险在各个企业运行和竞争环境下表现出来的改变，需要准确控制，需要企业财务风险管理者需要快速的反应水平。

三、财务风险管理问题

1.缺乏风险防范意识。目前现代企业当中的工作人员并未有非常强烈的风险管理意识，将风险存在的普遍性直接忽视掉，财务管理工作者也是这样，并未有非常高的风险防范认识，错误的认为良好的企业资金管理就能够防止出现财务风险。实际上并不是如此，企业的所有活动都肯定出现一定的风险，同时说明在所有风险当中肯定会出现财务风险，普通财务方面的决定错误也是导致财务风险的最关键的原因。目前企业管理工作者进行财务决策的同时一般都是根据自我主观意识和经验来决定的，所以，经常出现非常重要的失误，肯定会出现财务风险。所以，企业的财务风险因为管理人员的风险意识不足导致的，同时对企业的影响也非常大，更有严重的会将企业经营能力直接丧失掉，最后将面临破产的局面。

2.财务风险内控低效。目前非常多的现代化单位在风险内部控制当中还存在非常多的不足之处，不具有良好的内部控制水平，内控环境不能达到优化、有关文化不先进、内控制度流于形式，管理经验落后，管理模式粗放等，组织企业工作当中，有的单位并未能够科学的将工作岗位进行设置，有些部门存在岗位权力责任不清晰、互相推卸责任的情况，有关的问题都不利于企业内控工作，从而将影响企业对财务风险的控制。

3.财务风险预警不健全。不完善的财务风险预警制度建设工作，是带给现代企业财务风险管理影响的关键因素，如果无法立即分辨出潜在的风险，后来带给企业应对财务风险的时间还是会充分不够，也无法根据这设定出比较健全完善的应对方式，最后给企业带来非常大的损失。建立完善的风险和预警机制，作为风险管理工作的前提，只有具备识别能力强的工作人员、快速反应的机制，才可以保证在风险出现之前将其扼杀在摇篮当中。

四、加强财务风险控制与管理措施

1.增强财务风险防范意识。企业管理者对企业的发展有着直接的影响效果，管理者的总体素养提升，可以更快的将市场适应同时掌控市场，这样能够将风险出现的几率降低。因此，将管理者的风险识别能力和风险防范意识快速的提升非常关键，管理者能够及时的发现和评价企业当中所存在的风险。这样的决策当中，企业可以充分考量到不同影响因素的原因，尽量的使用合理科学的方式进行决定，将主观臆断行为坚决反对，这样保证企业能够出现非常低的财务风险，从而为企业带来更多的保证。

2.完善内部控制机制。企业在加强内部控制工作的同时，要关注到建立风险导向的控制方式，是和风险评价紧密相连的一种模式。在任何企业经营内部，风险肯定存在，企业能够做的唯一的事情就是防止和分散风险。企业需要对所联系的每一个项目进行风险评估工作，大概了解所面对的风险的级别种类，同时将风险诱因进行探索，将尽快的探索防范和降低风险出现指数的方式。

3.完善风险控制与预警体系。伴随着我国经济制度的改革的不断深入，财务管理包含了非常多的方面，需要企业进一步将风险控制和预警系统健全。尤其是需要根据全面控制预警、全程控制预警、全员控制预警建立由财务、业务、行政单位构成的财务管理风险控制和预警董事会会议制度一同将企业当中所出现的财务管理控制和预警工作做好，落实好工作，将工作机制完善好，提升执行力。企业要从自身的财务风险控制和预警系统的建设工作加强，依靠第三方机构的力量来加大风险控制和预警工作力度，例如邀请专门的咨询机构、服务机构等帮助企业开展财务风险控制和预警系统的建设，对提高企业财务风险控制和管理水准有非常关键的效果。

五、结语

总之，企业发展的前提条件就是财务资金，是企业运行的中心，因此财务管理对企业的重要性不言而喻。财务风险作为企业发展当中出现的威胁，需要高度关注，因此，企业规划当中财务风险管理控制工作越发重要。企业需要合理的使用资金，将风险降低，需要从多个方面进行控制资金，建立企业财务预警系统以及财务风险控制机制，多个措施一同进行，才可以保证企业能够在市场经济制度下，更好的有利于自我的进步发展。

参考文献：

[1]刘军.新常态视角下企业加强财务风险控制的路径[J].企业改革与管理,2016,08:143.

[2]金钟.探究工程项目目标成本管理与财务风险控制[J].现代国企研究,2016,20:85.