银行专业技术工作总结范文

银行专业技术工作总结篇1

关键词：科技金融；创新；新思路

一、引言

近年来，科技产业与金融产业的融合日益紧密。在金融的助推下，科技产业呈现出新的面貌，计算机的应用，无线技术的发展都是在金融的支持下发挥促进经济发展的作用。自2010 年开始，安徽省就把促进科技与金融结合作为深化创新型城市建设的重要突破口,培育发展战略性新兴产业的重点工作。

二、安徽省科技与金融结合现状分析

（一）安徽省高技术产业发展状况

1.产业规模不断扩大。2009年以来，全省高新技术产业总产值从3906.9亿元增长到2013年的12053.1亿元，全省高新技术产业增加值占GDP比重以2009年的10.9%上升到2013年的15.7%（见下表）。

表安徽省高新技术产业总规模数据单位：亿元

高新技术产业总产值增加值增加值占GDP 比重

2009 3906.91093.910.9%

2010 5968162313.2%

2011 8330.32142.714.2%

2012 9311.52608.615.2%

201312053.13013.215.7%

资料来源：安徽省科学技术情报研究所

2.产业结构进一步优化。近年来，随着全省高新技术产业规模的不断扩大，产业自身结构也不段优化，生物医药、新能源与高效节能等新兴领域增加值比例逐渐上升。

3.产业创新能力明显提升。2013年安徽省高新技术企业当年申请专利23500项，占全省专利申请总数的25.2％，当年授权专利14830项，占全省专利授权总数的30.4％。2013年安徽省高新技术企业数达1992家，近年来在高性能金属材料、光伏技术及新型显示器生产技术方面有重大突破，形成了一批具有核心竞争力的优秀企业。

（二）安徽省地方金融业发展现状

1.地方金融体系不断完善。合肥市已经形成以银行业为主体，证券、保险、信托、期货、财务公司等各类金融机构竞相发展的地方金融体系。随着“引银入皖”工程实施、农村信用社改制和村镇银行创设，我省金融业发展速度不断加快。

2.证券期货业稳健发展，资本市场融资功能得到有效发挥。2013年末，全省上市公司共有78家；其中有17家上市公司完成再融资，共筹资244.62亿元，再融资家数与融资额均创历史新高，其中，再融资金额排名全国第六、中部第一；13家企业跻身“新三板”首批挂牌行列，家数居全国第七、中西部第一；

（三）安徽科技金融工作的成效

1.稳步推进“新三板”市场试点工作。截至目前，具备申报条件企业160余家，其中，未上市股份制企业45家；与券商签订了“新三板”协议企业10家；在中国证券业协会完成预备案企业两家；已完成股改、正在开展券商尽职调查和内核程序企业6家。

2.加强信用担保投融资体系建设。为扶持高新技术企业的发展，合肥组建了合肥高新信用担保有限公司，并参股设立安徽国元科技担保公司。其中，高新信用担保公司注册资金1亿元，重点支持园区内动漫、软件开发等科技中小企业发展，着力扶持一批新能源、医药等新兴产业企业，实现了担保机构和科技型企业的共同成长。

3.做大做强科技保险工作。合肥市率先在全国突破惯例，加大补贴范围；积极创新补贴模式，将出口信用险作为培育科技小巨人企业的一种扶持手段；积极兑现补贴政策，提高企业参保积极性。2013年度，参保企业36家，同比增长100%，兑现补贴资金85万元，同比增长215%。

三、科技与金融结合过程中面临的问题

（一）金融业总量偏小

金融资产总量偏小、银行分支机构较少、人均存贷款指标不高，是我省金融业竞争力不强的主要表现。2013年末，金融业实现增加值1100亿元，占全省GDP5.78%，仍低于全国平均水平。人均拥有银行业资产、人均贷款余额仅相当于全国平均水平的56%和63%。这一方面是受经济发展水平和国民收入水平的限制，另一方面是受安徽金融发展环境的制约。

(二) 金融结构不合理,比例明显失调

银行业是我省金融业的主导产业，而证券、保险、创业投资等产业相对滞后，直接融资比重大多数年份都在10%以下，特别是债券融资规模小，对银行贷款的依赖性高。在成熟市场经济国家，直接融资占全部融资的比重达30%～50%，我省目前企业直接融资明显不足，金融产品和服务方式创新不足,保险险种结构发展不均衡。在安徽8400多亿元的金融资产中，保险资产占比不足3%。

（三）金融创新滞后于科技创新

科技型中小企业的成长史是一个漫长且充满风险的过程，要求金融在不同阶段提供不同的支持和服务。然而，目前金融业经营的绝大部分仍是传统业务，新金融工具的创新明显滞后，在运用股票、债券、信托、资产证券化、基金、衍生产品等创新型金融工具方面的能力还有待提高，制约了市场空间的进一步拓展。

四、安徽省发展科技金融的新思路

（一）培育壮大本土银行中小金融机构

为保障安徽经济可持续发展，要组建农村商业银行和农村合作银行，加快发展村镇银行;继续大力发展财务公司、典当、金融租赁等各类融资机构。同时鼓励外资通过各种形式参股地方金融机构，壮大机构实力。积极鼓励外资金融机构来安徽省设立代表处、分支机构，不断壮大金融主体。

（二）强化银、证、保合作力度

银行和证券公司可以交互营销，共享营销网络和客户资源。银行有广泛的客户基础和分支网络，可以利用现有的网点来促进证券业务、基金业务和保险业务的发展。同时，银行和保险公司之间可通过拆借、债券回购、国债买卖等方式融通资金，提高双方资金的流通性和收益。而证券、保险公司与银行合作，可以利用商业银行庞大的网点资源和客户资源，提高证券业、保险业开拓科技新兴产业的市场能力。

（三）创新信贷产品，创新科技金融结合机制

金融部门要围绕科技企业发展的融资需求，建立专业的组织架构，引进专业的管理制度，提供专业的产品服务，综合运用考核激励、风险补偿、保险补贴等方式，支持和引导金融机构创新金融产品。可以将设立为科技型中小企业量身定做、机制创新、专业化、商业化的科技银行，作为加快科技和金融结合的突破点，培育科技金融市场。

参考文献：

[1] 吴兹生,宋良雨.安徽省科技投入与经济增长的灰色关联研究[J].合肥工业大学学报，2010(1)：1-5.

[2]刘昕.商业银行事业部制改革研究［J］.现代金融，2010（2）.

[3]唐艳，杨俊龙.安徽省科技投入的金融支撑研究.北方经贸.2012(4).

[4]洪银兴: 《科技金融及其培育》，《经济学家》2011 年第6期。

[5]赵又力、陈逸君: 《科技型企业知识产权质押融资问题初探》，《江南论坛》2010 年第20期。

作者简介：

银行专业技术工作总结篇2

[论文摘要]近年来，我国国有商业银行在人力资本管理、绩效考核、薪酬管理、激励约束制度等方面的改革取得了初步的成效，但仍存在许多问题。如何进一步健全国有商业银行人才机制，对于促进我国国有商业银行人力资源管理水平和人才国际竞争能力的提高，有着极其重要的意义。

目前，国有商业银行的人才机制仍然存在较大的问题。如金融机构缺乏合格的高级管理人员，尤其是在关键岗位，缺乏具有国际经验的管理人员，在绩效评估、薪酬管理等方面尚未形成科学有效的运行体系。因此，深化国有商业银行人才机制的改革成为当务之急。

一、我国国有商业银行人才机制的劣势

1.人员安排缺乏充分的自长期以来，国有商业银行因产权不清，政企不明，经营机制不合理，股权结构单一，高层管理人员的任命制和员工级别的行政化，形成了较浓厚的官本位意识。由于一般管理者大部分是来自官员或从内部选拔，与市场竞争选拔机制相差甚远，因此国有商业银行员工明显缺乏竞争力。

2.人力资源定价机制存在严重缺陷员工的工资标准及水平与企业的经营状况和经营效益脱钩，最终起决定作用的是级别和职称。国有商业银行的员工工资按公务员相应的等级和标准进行发放，而丝毫不考虑企业的经营效益在不同的年份、不同的地区之间的差别，同级的员工之间工资水平一样，没有把人力资源定价标准统一到市场化的绩效定价上。在员工的工资收人中，各种津贴、补贴所占的比重较大，而且基本上是平均分配，使员工的服务水平和质量处于无激励机制状态下，学习新的业务知识和自我创新能力提升的积极性不足，约束了国有商业银行的运行效率。

3.人才流失趋势堪忧据银监会2005年4月公布的数据显示，已有19个国家和地区的62家银行在华设立了195家营业机构，其中88家已获准经营人民币业务。此外，外资银行还在我国设立了213家代表处。据不完全统计，在华设立的外资商业银行中60%的高级管理人员和骨干来自国有商业银行。到2006年底，我国金融市场全面向外资银行开放，外资银行将突破地域和数量限制，在我国设立分支机构，并且将以高薪、出国和优越的工作条件在国内大量寻找管理和专业人才。而国有商业银行在选才、任用、工资分配、传统的用工形式以及专业技术职称管理方面存在种种弊端，使国有商业银行的业务骨干、外派学习归国人员等优秀人才流向外资银行和其他股份制银行，造成大量客户关系和社会关系流失。

4.机构庞大，冗员现象严重国有商业银行的员工大部分是在计划经济的条件下被分配到银行中，并非按综合素质由银行选择过硬的现代营销管理人员、客户经理和国际化人才。人员结构的不合理影响了国有商业银行新型业务的开展和金融产品的创新。虽然目前四大国有银行总的经营利润较为乐观，但是，员工和机构网点仍然存在冗员过多、机构过多等问题。相对于花旗集团242亿美元的税前利润、员工约27万人、人均年利润约89629.63美元而言，国有商业银行员工和机构网点的成本高、人均利润低、平均网点营业利润低，缺乏科学化、合理化、效能化的组织结构。

5.监管力度不够，不良资产隐患较多由于我国的国有商业银行实行总分行制，组织结构垂直型，造成总行对下级的员工监管稽查力度缺乏，造成一些员工容易利用职务之便进行金融犯罪。如2005年3月31日《南方周末》披露的中国银行北京市分行在某项目上，由于银行内部人员与房地产商黑箱操作，导致房贷被骗6.4亿元，就是一个典型案例。

二、国有商业银行人才机制的路径选择

1.实施竞争的人才市场机制

(1)建立公正透明的招聘制。国有商业银行必须实现用工形式的社会化和劳动力价格的市场化。一些高级金融人才(首席信贷风险官、个人金融产品总监、技术总监)通过向全社会公开招聘并进行业务能力考试。而对于一些简单的劳动的人员(保洁、门卫、后勤保障)可以通过合法正当的中介机构进行选聘。员工的工资水平应由同类劳动力的市场价格决定，直正做到以岗定薪.易岗易薪.同时实行聘期管理.根据不同的级别.聘期为二至五年。

(2)实行关系明晰的合同制。通过金融市场的公开竞争挑选的合格员工，应签订劳动合同，使权利、义务和雇佣关系得以明确，为调整与优化人力资源结构奠定制度基础，真正实现员工能进能出，在员工合理流动的基础上保证骨干队伍的稳定。加强劳动合同管理，做好劳动合同变更、续订、终止和解除等各项工作。实行全员竞争上岗制度，对于经培训仍未能竞争上岗的员工，企业可依法与其解除劳动合同。

2.培育新型的经理人市场

建立以客户经理为核心的经理人市场，以解决国有商业银行股份制改革中对现代金融和国际竞争的高端管理人才的短缺问题。以汇丰银行为例，汇丰银行给客户经理的任务是:联系银行与客户之间的各种关系;做好客户的财务参谋;研究分析客户的需要并提出解决的办法;协调和争取银行的各项资源(即产品);及时解决客户的需要;了解竞争银行的客户策略，及时提出对策、建议;通过管理、服务客户为银行赚取合理的回报;通过分析客户需求，努力从各个角度、各个层面为客户提供全方位服务。客户经理制中，对客户经理要求的条件之一就是能得到银行各协作部门的支持与尊重，对银行各种产品和运作过程有相当的专业知识，能建立良好的人际关系，具有领导才能。据了解，中国银行深圳分行经总行批准已率先推进公司客户经理制，从制度上明确了客户经理需要承担的职责范围和应享有的待遇和权力，吸引了一批拥有丰富工作经验和较高理论知识水平的营销专才。

3.推行有效的激励约束机制

(1)员工激励与约束。行为科学理论告诉我们，企业员工不仅是为了追求最大经济利益而进行活动的“经济人”，而且还是具有社会方面、心理方面需要的“社会人”。有效的激励约束机制对于调动员工的积极性，出色地实现组织的目标，不断提高工作绩效，促进员工个人的发展有着重要的作用。赫茨伯格的双因素理论为我们提供了良好的思路。这一理论的满意因子能够带来满意的因素，如成就、责任感、提升等;不满意因子是能消除满意的因子，如工作条件、薪水等。而对于国有商业银行选择激励手段时，衡量是不是最好的手段的标准就是看哪一因素占的比例大。一般情况下，员工最关心的是满意因子，作为国有商业银行的人力资源部应该注重员工的业绩考核、反馈，让员工了解自己的工作状况和进行职位的调换或提升与降职情况，从而使员工的不满意因子向满意因子转变，提高工作的积极性。客户、员工、股东是商业银行生存的三要素。国有商业银行可以充分利用职称晋升(或晋级)形式对员工给予认可，如设立首席经济学家、利率分析师、汇率分析师、债券分析师、股票分析师、财务总监、高级审计师、技术总监、主任工程师等专业技术序列。这些级别尽管没有相应的职务权利，只是对员工在银行的工作经验、资历、业绩的承认，但却是对员工价值的肯定。

欧洲银行业十分重视对员工激励约束的经验值得借鉴。如东方汇理银行就建立了一套较为严格、科学、有效的员工考评机制。一般来说，员工考核分为4个等级，很好、好、满意、不满意，人员分布分别为10%--15% 、 50% 、25%-30% 、 10%。从薪酬制度看，也分为4个等级，即最高层、高管人员、经理层、一般员工，工资由固定工资、绩效工资、灵活奖励三大块组成，越往上，工资越高。最高层年薪能达到20万欧元，一般高管人员10万欧元。当然，也有很多约束条款，如必须忠诚于银行，为银行创造至少8倍于自己收人的利润，自身个人业务集中在本行办理等等。

(2)经理人的激励与约束。激励机制最常见的是给予经理人“绩效分红”或“按业绩赠送股份”，保证经理人和股东的利益、目标趋于一致。同时公司内部设置监督系统，以免自身的绩效受到他人影响。当然，在企业的经理人既没有市场化，也没有职业化的情况下，全面地推行股权激励，不仅有失公平，而且也容易产生权力寻租现象。股权激励要注意对象与环境、方式与手段、稳定与灵活、目标与绩效，做到比例适当。

(3)董事会的激励与约束。董事会是股东与经理人之间沟通的桥梁。董事会对公司负领导责任，无须介人日常作业程序。从外资银行董事会的经验中总结，我国国有商业银行建立的董事会应该做到:选择并更换总经理;代表股东权益;提供高层管理当局建议及咨询;提供监督管理当局和公司绩效的控制技能。对职业经理人的监督、违规处罚手段要多样化，其检查评定还要充分发挥社会审核机构、公众舆论媒体等作用，以实现市场化约束。

4.改革现行的薪酬制度员工所获得的薪酬是对员工过去工作努力的认同和补偿，也是他们对未来努力工作得到报酬的预期，激励其在未来也能努力工作之时，薪酬早已超出了本身的意义，它在一定程度上代表着员工自身的价值。国外很多知名银行都允许中高级管理人员和业绩优良的员工享有公司的股票、收人期权、利润分成以及种类繁多的“自助餐式福利”待遇。这种措施对于增强员工的责任感，密切员工与企业之间的同一性和交互任用具有积极的推动作用，尤其是对于吸纳和稳定优秀人才至关重要。花旗集团正在逐渐推行eva模式，员工薪酬的基本结构包括工资、奖金、长期激励(包括股票期权计划和限制性股票计划两类)、福利(包括各种保险、养老计划、401k账户、公益利、其他福利措施)。另外，花旗提倡将员工的个人利益与银行整体利益密切挂钩，积极推行员工持股计划。如果国有商业银行采用eva模式也可以使员工个人的收人同全行的经营效果挂钩。同时，有利于减少各年度的报酬不稳定和员工的短期行为，这样可以培养员工的长期观念，防止人员流失现象的继续发展下去，真正地留住人才。

5重视员工培训与培养各级银行领导者是银行经营理念、管理思想、价值取向最直接、最权威的倡导者和实践者。面对激烈的银行业竞争格局，需要不断地更新金融知识，保证全行人员的业务素质，以岗位能力要求为核心，多角度、多层次地强化员工岗位培训、岗位提升培训、职业发展培训。我国国有商业银行可以通过鼓励自主、开办培训班等多种形式，帮助员工更新知识、提高业务技能。同时，可将高中级管理人员(如支行行长、总行部门经理、营销经理、客户经理)、业务骨干(如产品经理、风险经理、研发人员和科技人员)、操作层的管理人员(如管理人员、专业骨干和技术能手)和关键人员分类培训或送到国外进行专业强化培训。要侧重进行国际金融业务、法规和计算机网络技术方面及外语培训，培养高水平的专业人才。如2003年以来，建设银行在香港培训中心举办了“国际业务培训”、“百佳客户经理培训”、“风险管理高级培训”等境外培训，推荐优秀员工参加了英国大使馆组织的奖学金项目和人民银行“金融英语证书考试赴港进修”项目，赴建设银行法兰克福分行和新加坡分行参加在岗培训，以提高专业理论素养、提高业务实践技能和强化技术创新能力为重点，加强对客户经理、执行会计师等高级专业技术岗位职务人员的培训等，这些尝试为国有商业银行提供了必要的积累和经验。低层次职员，主要学习银行基本知识和本身从事岗位的业务、操作知识;中层次职员，重点学习银行业务知识和会计知识等;高层次的职员，主要学习如何发展银行业务、开创新的金融产品和对银行有效的管理等，一律考试合格后上岗。

6.完善员工考核评价体系全面推进考核评价体系的再造，逐步建立起严格监督、依法规范、充满活力考核体系，创造有利于优秀人才脱颖而出、健康成长的企业文化环境，实现人力资源的整体开发和合理配置，促进员工与企业的共同发展。在考核工作程序中，要坚持把握好考核预告、民主评议、结果反馈等关键环节，注重考核工作业绩。花旗集团“九格方图”经验值得借鉴，它将绩效与潜能的理念结合在一起，根据绩效和潜能两种考核结果，将员工分别放在九格方图不同的格子里，通过九格图甄选出来的优秀员工进人管理者后备行列。首先接受为期3天的课堂式的银行基本知识培训，然后进人轮岗培训阶段，学习如何提升专业水平并使自己成为一个银行家。

7.加快信息技术的研发与创新随着网络技术的运用与发展，银行以柜台式为主的服务方式逐步向利用网络技术开展业务转变，网络业务将成为银行的核心业务。国有商业银行必须加强对网络技术人才的招聘与培训，可通过与高等院校定点建设的方式进行。西方银行十分重视信息技术的研发、投人与人才机制创新，一般占银行费用的10%-20%。教育费用上的重金投人是一种投资，可以带来长期稳定的巨大收益，对此几乎所有的美国商业银行都有共识，而大通曼哈顿银行做得更加突出，平均每年支付的教育经费达5000万美元。银行高层的理念是:企业的实力是一定要让人才队伍超前于事业发展，才能更快地适应国际金融市场并得以发展。

三、结语

银行专业技术工作总结篇3

关键词：商业银行；非现场审计；效能

中图分类号：F239 文献标识码：A

非现场审计，就是审计人员不在被审计对象的现场而开展审计活动的一种审计模式，它利用当今先进的计算机技术，通过计算机网络和数据库等手段来监测被审计对象的相关业务信息，具有操作方便、监测范围广、高效率低成本等优点。

随着我国商业银行业务的迅速发展和管理的不断精细化，银行的信息数据急剧膨胀，传统的现场审计已经无法完全满足管理层对内部审计及时性、全面性、持续性和高效率低成本等方面的需求，于是非现场审计应运而生。非现场审计利用计算机辅助审计工具，可以实时、批量、持续地对审计对象的信息进行分析，适应了当下审计环境的变化，有效缓解了审计资源紧张和审计成本较高等困难，因此在商业银行内部审计业务中迅速发展起来。

现在，商业银行都非常重视内部审计中的非现场审计工作。如工商银行姜建清董事长就明确指出要大力推广运用非现场审计方法，做到“精确制导，有效审计”；工商银行内部审计局的高管层则要求在审计中要充分应用非现场审计方法，争取非现场审计工作量达到整个审计工作量的50％或以上，以节约成本和提高效率。但是，我国商业银行内部审计开展时间并不长，非现场审计更是一个新事物，从理论到实践都还处在摸索前进阶段，仍存在许多不成熟的方面，如非现场审计的制度规范不尽完善、队伍建设相对滞后、技术支持力度不足、成果利用不够充分、知识交流和共享贫乏等。针对这些现实问题，笔者从商业银行内部审计师的角度对如何提高非现场审计效能进行了一些思考。

一、完善非现场审计制度建设

商业银行首先要树立非现场审计在内审工作中的重要地位。对非现场工作的重视不能停留在会议讨论阶段或仅仅依靠自觉行动，而是要把它的强制性和规范性落实到有关制度中，以保障非现场审计的正常开展和持续发展。一般应在“内部审计工作规范”等基本规章制度中明确规定内审部门应该以何种方式、何种频率在什么时间、什么范围内开展非现场审计，确保非现场审计作为一种常规审计得到有效执行。

此外，还应该建立完善的非现场审计工作机制，以保障和促进其正常运作。首先要规范非现场审计工作流程，非现场审计有很多工作模式，如常定期开展的常规风险监测、不定期开展的专项风险分析、审计项目前期的非现场分析排查等，要针对每一种模式的特点提出相应的工作要求，建立一条完整和规范的非现场审计项目立项、实施、报告的路径和流程。其次要加大非现场审计工作总结和交流力度，加强与被审计对象的信息沟通、及时进行项目总结、聘请审计专家进行业务指导，为非现场审计提供理论和实务支持。最后还要强化对非现场审计工作的评价与考核，一方面对非现场审计进行综合评价，不断提高非现场审计水平；另一方面加大非现场审计工作在考核中所占比重，激励部门和员工积极参加非现场审计，推动非现场审计工作的普及。

二、加强非现场审计队伍建设

不管做什么工作，人都是最主要的因素。因此，推动非现场审计工作顺利开展和持续发展的核心基础，就是要建立一支相对稳定且精干的非现场审计团队。

非现场工作的内涵很丰富，不仅要研究非现场审计的技术和方法，进行业务领域非现场审计的具体实施，同时还要从业务角度定位非现场审计应关注的方向和主要问题，提出非现场分析思路，它是审计工作中使得信息技术和银行业务无缝链接的纽带和桥梁。因此，他对非现场人员的要求也非常高，需要由既懂信息技术又熟悉银行业务、并且精通风险分析和风险识别的审计骨干组成。但是，对于专业化分工比较细的商业银行来说，本身复合型人才就不多，加上内审部门组建时间又不长，符合条件的审计师很少，队伍组建比较困难。内审部门可以采取在项目中边学边用的内部培养法，结合对外（如四大会计师事务所）招聘熟练人才的外部引进法，逐步充实、扩大队伍。

队伍组成后并不代表就一劳永逸了。随着银行业务的不断推陈出新以及信息技术的飞速发展，持续教育成为非现场审计人员保证其履职能力的重要关键环节。内审部门要制定科学的非现场人才培养方法，分层次开展非现场审计知识和技能的培训，培养适应不同需求的初、中、高级水平人才；不断更新非现场审计人员的专业知识，持续提高非现场审计人员的专业素质；可以在项目中锻炼队伍，着力培养非现场审计人员的专业能力和实战经验；还可以在行业内和系统内加强有关信息的沟通和交流，相互借鉴，相互促进，推动非现场审计队伍整体水平的提升。

三、提升非现场审计技术支持力度

非现场审计工作的一个重点和难点就是非现场审计数据的获取和加工处理问题，解决这个问题的办法就是要建立一个完善的非现场审计信息平台。例如，工商银行从2005年就开始打造一个功能齐全的“审计信息系统”。在经过详尽的业务系统调研和业务数据研究后，工行开发的“审计信息系统”业务覆盖范围较广、信息数据较全，基本满足非现场审计需要；内审部门建立与科技部门的日常沟通机制，保证系统提供数据的及时性、有效性、正确性和完整性；通过引入功能强大的工具软件SAS Enterprise Guide（以下简称EG），有效实现了数据的异地存取和分析处理。经推广使用，该系统目前已成为工行内审部门非现场监测最基础、最重要的技术和数据平台。

非现场审计少不了要用到一些计算机辅助审计工具软件。好的工具软件，不仅要功能强大，而且要操作便捷、易于掌握，这样才能满足不同层次用户的需求，才能提高非现场审计的效率和效果。目前，一些大型商业银行在用的EG就是一款功能齐全且应用门槛较低的工具软件，用户无须编写代码，仅通过使用鼠标的点动、拖拉等简单直观动作，就能调用许多功能模块，进行数据的存取，运行复杂的查询、执行数据分析功能，编写基本报表和统计汇总，并使用高质量的图形展现产生的结果。同时，各部门还能在EG中异地共享已固化的非现场模型及成果，效果很好。

四、充分交流，共享非现场审计成果

目前，工、农、建等大型商业银行都成了内审部门，各家银行内部又成立了规模、数量不等的内审分局或分部。经过几年的运行，从打基础到逐步规范，从探索到发展，非现场工作的基本框架已经形成，在对审计项目的支撑方面也取得了很好成绩，但银行之间、银行内部分局（分部）之间的经验交流和沟通并不多，不利于成果的充分利用。其实，银行间业务大同小异，一个案例往往可以举一反三，很多非现场技术和思路都可以分享。商业银行内审部门可以通过行内和系统内的交流学习、相互邀请专家讲课、具体案例讲解分析、定期进行非现场成果总结、编写《非现场审计案例汇编》等方式，以实现成熟思路和分析模型共享，达到相互促进、提高效率的目的。

银行专业技术工作总结篇4

关键词：吉林省；经济；人才需求

一、吉林省经济社会发展人才需求总体情况分析

（一）吉林省人才发展目标

《吉林省中长期人才发展规划纲要（2009-2020）》指出，吉林省要以创新型科技人才为重点，统筹推进党政人才、专业技术人才、企业经营管理人才、高技能人才和农村实用人才队伍建设，促进各类人才协调发展。《吉林省中长期人才发展规划纲要（2009-2020）》人才发展目标解读：在人才结构方面，到2015年，现代农业、新型工业、现代服务业人才增长较快，人才在区域分布及产业分布上日趋合理，非公经济组织和社会组织人才数量占人才总量的比重达到40%。到2020年，基本实现人才结构与经济社会发展结构相适应。在人才层次上，到2015年，培养造就一批在国内企业界及学术界较有影响的技艺精湛的高技能人才和创新人才，其中高技能人才占技能劳动者的比例达到28%。力争到2020年，涌现出一批在业内领先的、国内有影响的领军人才、经营管理人才、创新人才和高技能人才。

（二）适应三大产业发展目标要求的人才需求情况

《吉林省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中关于三大产业的发展目标要求及《吉林省中长期人才发展规划纲要（2009-2020）》关于人才需求的情况如下。（1）巩固农业基础地位，促进率先实现农业现代化。计划到2020年，高层次农业科技人才达到5万人，农业基础设施建设专门人才达到5万人，农业技术人才达到10万人，现代农业领域集聚的各类人才达到40万人。（2）建设新型工业基地，提高产业核心竞争力。计划到2020年，吉林省八个重点发展产业集聚的各类人才达到50万人，基本形成结构合理、协调配套的产业人才结构。（3）推动提速升级，实现服务业跨越式发展。吉林省现代服务业“十二五”人才开发重点是实施“现代服务业人才推进工程”：大力开发金融、商贸、物流、旅游、会展、创意、信息服务、商务服务、科技服务、农业服务等现代服务业人才。支持高等学校设立符合服务业发展需求的专业和课程，发挥社会中介机构作用，加快培养服务业急需紧缺人才。力争到2020年，吉林省现代服务业集聚的各类人才达到80万人，形成一支熟悉现代管理和通晓国际规则、专业造诣深的现代服务业人才队伍。

二、吉林省经济社会发展对金融应用型人才需求分析

（一）对金融学专业人才的需求

1.吉林省政府大力扶持金融服务业发展促使金融人才需求稳步增加

《吉林省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》指出，金融服务业作为优先发展的生产业，在“十二五”期间，要做大、做强地方金融机构，支持符合条件的农村信用社改制为区域性农村合作银行和农村商业银行；推进吉林银行上市经营和跨区域发展；推动吉林信托资产重组，支持吉林信用担保投资公司集团化发展；继续深化农村信用社改革，支持东北证券加快发展；鼓励有条件的地区以县为单位建立社区银行。到2015年金融产业增加值力争超过600亿元。吉林省政府大力扶持金融服务业发展促使金融人才需求稳步增加。

2.金融业的快速发展加大了对金融人才需求

2012年12月末，吉林省全省境内金融机构本外币存款余额12812.1亿元，比年初净增加1850.9亿元，增长16.9%；金融机构本外币贷款余额9270.5亿元，比年初净增加1029.6亿元，比2011年同一时点增长12.5%。由于金融机构数量不断增加，金融业务不断发展，吉林省对于金融保险专业的人才需求较大。中国银行、中国建设银行、中国农业银行及中国工商银行吉林省分行2013年对应届毕业生招聘的专业要求如下。建设银行：以经济学、管理学专业为主，同时招收部分法学、理学、工学、外语类等专业；农业银行：以经济、金融、财务会计、计算机类专业毕业生为主，少量招收建筑学、法律、人力资源管理、农林学等专业毕业生；工商银行：经济类、金融、国际贸易、市场营销等与银行相关专业；中国银行：主要招收一级学科为经济学、法学、理学、文学、工学、管理学等专业门类的毕业生，并根据实际需要少量招收其它相关专业的毕业生。由以上信息可见，各大商业银行招聘的专业基本上都以经济类为主，对于金融学专业的人才仍有很大的需求。

（二）对应用型本科人才的需求

应用型本科人才的要求是要有一定的理论基础、有较强的动手能力和二次开发的能力。它既区别于高职高专类学校培养的服务于生产、服务及管理第一线，并具有较强动手能力的技能实用型人才，又区别于研究型高校培养的通识型、综合型、研究型人才。应用型本科人才的培养目标，是培养适应生产、建设、管理、服务第一线需要的高等专门技术人才。吉林省经济社会发展主要任务是走新型工业化道路，全面提升和优化第二产业，发展新兴产业，培育接续产业，构造具有东北特色的产业发展新格局，而培养选拔一大批高素质技能人才尤其是高技能应用型本科人才是提升传统产业和发展新型工业的最坚实的基础。目前，东北经济发展正处在工业化水平的初始阶段，只有加快推进工业化，才能更好地实现工业产业化。如果要加快推进吉林省的工业化，必须大力发展高新技术产业，发达国家和国内发达省份和成功经验都是这样，高新技术成为领跑工业化进程的“火车头”和“加速器”，而高科技先导的背后是掌握尖端技术的人才和将尖端技术人才的成果进行转化的高技能应用型本科人才的支持，没有相当规模数量和质量的高技能应用型本科人才，就没有科技成果的快速转变。大量事实证明，没有高素质的技能人才，就没有高质量、高性能的产品，高技能应用型本科人才成为推动企业技术创新和实现科技成果转化不可缺少的重要力量。

《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》中指出，要适应国家和区域经济社会发展需要，不断优化高等教育结构。优化学科专业、类型、层次结构，促进多学科交叉和融合。重点扩大应用型、复合型及技能型人才培养规模。《吉林省中长期教育改革和发展规划纲要》也提出，要探索建立职业教育与应用型本科教育、专业硕士学位教育贯通的技能型、应用型人才培养通道。可见，国家及吉林省对于应用型本科人才教育的重视。

三、结语

经济的发展为高等教育提供物质基础，高等教育不仅为经济发展提供丰富的人力资源，而且能为经济的发展提供先进的科学技术。随着经济全球化的发展，区域经济的崛起成为经济全球化过程中的重要支撑点。区域经济在发展和形成特色的过程中，需要建立与之相适应的高等教育系统。地方高校培养应用型人才是实现学生个性化发展的必然要求，是区域经济发展的客观要求，是地方高校自身发展的必然选择。因此，培养适应吉林省经济社会发展需求的，具有开拓性、创造性，能参与各种竞争所需要的金融应用型人才，是必要的也是必需的。（作者单位：吉林工商学院金融学院）

参考文献

[1]吉林省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要.

[2]吉林省中长期人才发展规划纲要（2009-2020）.

银行专业技术工作总结篇5

如果不是借助创业板的名气,杭州银江股份有限公司(以下简称银江股份)很难达到那么高的知名度。那些矗立在杭州街头的红绿灯,似乎在无言地诉说着银江股份的功劳,但是人们显然对这家能够冲上创业板的IT企业缺乏关注。

银江股份的前身――杭州银江电子有限公司,于1992年11月由金融电子研究所与钱江国际合资设立,公司主要承接金融领域安防、建筑智能化集成工程业务。由于市场饱和,加之体制原因经营不善,公司于1998年开始出现亏损。后任银江股份董事长的王辉在1998年赴悉尼学习之际,发现当地的城市交通智能系统与金融电子安防系统技术相通。此时,国内的城市化进程已初露端倪,城市交通建设和汽车保有量都在急剧增加。这让王辉想到,如果将这一理念引至国内,并利用公司现有的技术,为国内的大中城市量身定做自己的城市交通智能化系统将大有可为。

在经历了最初的摸索和徘徊之后,王辉最终在城市交通领域找到了智能技术和市场的结合点。也正因此,王辉及其合伙人张岩、柴志涛在2003年决定接手杭州银江股份有限公司100%的股份,并领取了新的营业执照。

2009年10月23日,银江股份在深证挂牌上市,成为第一批进入创业板上市的企业。

公告显示,银江股份主营业务为向交通、医疗、建筑等行业用户提供智能化系统工程及服务,所处行业为信息技术应用(IT应用)服务业,属于国家大力鼓励支持发展的产业。本次计划发行2000万股,发行后的总股本为8000万股,预计募集资金1.7亿元。

王辉说:“创业板的资本平台为企业的后期发力提供了资本支持,利于主营业务的扩大。同时,浙江省第一家创业板IPO公司的身份,也让我们的企业品牌更知名。”

重视核心技术创新

银江股份是国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省高新技术企业、浙江省软件企业、浙江省百强高新技术企业。作为人才与技术密集型企业,银江股份多年来一直非常注重行业应用技术研究与自主创新技术的发展。2003年公司整合内部研发资源,成立了银江企业技术中心,负责三大服务领域智能化技术开发、科技成果转化、整体解决方案设计等。

银江企业技术中心2005 年被杭州市科学技术局认定为杭州市市级高新技术研究开发中心;2007 年被浙江省科学技术厅认定为浙江省省级高新技术研究开发中心,其中智能交通研发中心于 2008 年被浙江省信息产业厅认定为浙江省智能交通研发发展中心。该中心承担了“十一五”国家科技支撑计划 “国家数字卫生关键技术和区域示范应用研究”项目,现有研发人员 73 人,其中硕士以上学历员工占研发人员总数的44%。

银江股份董事会秘书杨富金说:“目前公司技术中心已形成以研究型大学为依托、创新性企业为主体、市场为导向的‘产学研’相结合的自主创新体系及成果产业化的研究模式。”截至招股说明书签署日,银江股份已取得5项国家专利,正在申请的专利有3项,各类软件著作权35项,获得包括国家火炬计划项目、浙江省科技进步二等奖、杭州市优秀新产品新技术二等奖等15项奖励。

银江股份的核心技术创新情况是以集成创新为主,兼备原始创新、消化吸收再创新。集成创新已成为银江股份重要的创新方式,是公司增强国际竞争力、赢得市场竞争优势的重要保障。在消化吸收再创新方面,银江股份通过与摩托罗拉、英特尔等企业的技术合作,成功研发出应用于移动终端的产品MCA。

业务承接能力强

经过多年的发展,银江股份已成为拥有行业内综合业务资质等级最高、种类最全的公司之一。目前,银江股份已取得了工业和信息化部颁发的计算机信息系统集成壹级资质、国家保密局涉及国家秘密的计算机信息系统集成乙级资质,并通过了 CMMI三级认证、ISO 9000 管理体系认证。

除此之外,银江股份还拥有建筑智能化系统工程专业承包一级资质、建筑智能化系统集成专项工程设计甲级资质、电子工程专业承包二级资质等8项资质,并通过了ISO 14001 环境管理体系、OHSMS 18001 职业健康安全管理体系认证。

根据CCID的研究报告,2008 年银江股份在城市智能交通系统主力提供商综合竞争力评估中位居行业第一位,在无线医疗解决方案综合竞争力评估中位居行业第一位,在临床移动信息系统解决方案综合竞争力评估中位居行业第一位。

超过30%的毛利率

据记者了解,银江股份上市所募集的1.7亿元资金将分别用于四个项目。其中8000万元用于补充营运资金和扩大智能化系统工程总包业务,4000万元用于数字化医疗关键技术开发及产业化,3500万元用于城市智能交通全集成控制系统开发及产业化,1502万元用于开发城市快速公交营运系统。募集的资金能助企业快速发展,突破瓶颈。

杨富金介绍,公司2008年的业务组成大致为交通领域占40%,医疗领域占25%,原有的建筑智能化业务占比30%。在盈利方面,交通领域比重最大,占57%,医疗占30%,建筑智能化占13%。

业内分析人士认为,在宏观经济保持平稳发展,业务领域所处行业政策无重大变化的前提下,预计未来三年银江股份年均复合增长率仍将不低于30%。而其较强的盈利成长能力,使得公司抵御经济波动周期风险的能力较强,能够持续为股东创造价值。

创新营销模式

银江股份采取三级渠道营销模式,立体推广公司产品及服务。第一级渠道为公司直属的分公司或办事处,实施本地化策略,完成三大主要职能,样板建设、品牌推广,最终成为技术服务部门,负责公司与当地合作伙伴的技术支持工作。

英特尔是银江股份的第二大股东。2008年12月,英特尔以4元/股的价格认购了公司500万股股份,投资总额2000万元,且向银江股份提供运算芯片的技术支持,合作开发了基于桌面PC的电子病历及医院信息系统的移动临床助理MCA。王辉说:“英特尔核心运算芯片的强大是世界公认的,这恰好与我们的系统解决方案优势互补。”王辉解释说,“日后双方的合作将不仅限于医疗领域,根据协议,英特尔还将帮助银江股份推动移动互联网设备在交通管理上的应用。”

传感计算专业毕业的王辉对行业的把握有自己独特的见解。王辉认为:“我相信行业的增长潜力,它应该是顺应计算机―互联网―物联网时代潮流发展的。”

银行专业技术工作总结篇6

重庆金店现在是首饰业的著名商标品牌，至今已60多年，它的前身是专做针头的医疗器械厂，隶属重庆中国银行，后转入地方成为重庆长江工艺厂。1985-1987年黄金市场开放后改为重庆金店并恢复了简单的金银加工业务。上世纪80年代刘乾银先生从银行系统转到重庆金店任经理，临危受命，面对新的环境和业务，刘乾银先生并没有被吓倒，而是积极应对。为了开展业务，他和当时厂里唯一稍稍懂行的吴可夫先生(现在是高级技师)带着筹集的二十多万元现款在深圳找加工的单位，第一次去那里，因人生地不熟，虽历时二十多天却无门而入，当时坐在深圳街头，一脸的沮丧，无可奈何地四目相对。因为年轻、因为责任，他们没有灰心，说起来像故事一样，就在他们走投无路时，在随手的一张报纸上看到了深圳的一家首饰加工厂的广告，这好像是在黑夜里的一抹亮光，使他们看到了希望，从此掘得了第一桶金。多年之后刘总每当回忆这段创业的往事，依然是那样地激动，依然是那样地感慨。

刘乾银董事长今年已经快接近退休年龄了，但是，身板硬朗，走起路来就跟年青人一样健步如飞。一看就是一个思维敏捷、含而不露，阅历深厚的老将，由此也可以看出刘总在中国改革开放三十年来领导企业始终立于不败之地的过人之处。

随着改革开放的进一步深入，刘总敏锐地感到了党的经济体制改革的步伐加快，所以他大胆并很顺利地进行了重庆金店的企业股份制改革。虽然步伐不是很快，但是发展一直比较平稳，目前在重庆的金饰店基本上是民营资本经营，大都是贴牌销售，合计有四五百家，几乎每个区都有十几家。只有重庆金店一家是由国有股份制公司改制而来，虽然底子薄、富余人员多，员工收入不是很高，面对激烈的市场竞争等实际情况，刘乾银董事长大胆改革，剑走边锋。第一，为了取得有效的黄金经营权，在企业还很困难的情况下，化了3DO多万从银行系统买下了黄金的特许经营权，并安置了50名职工。第二，当九十年中后期首饰生产加工的中心向广东、深圳转移，首饰的加工也将向集约化专业化生产的方式转变之时，刘乾银董事长以壮士断腕的勇气，果断地将首饰生产设备包括一些进口设备卖掉，专事于金银饰品的销售和经营，光这一项就节约了很大的成本。现在的销售基本是素金，黄金还是占了大部分，公司经营每年20％的增加，无论是金融危机时期还是在平常的年份，都没什么大起大落的变化。公司目前的生产加工主要还是放在广东、深圳。从那时到现在，重庆金店的员工从没有主动要求辞职的，这是令刘总这个在国有企业摸爬滚打了四十年的老经理最感到欣慰的，也是他最为看重的。他说：“我们目前没有好高骜远的庞大计划，我们希望公司能平稳地发展”。在西南繁华喧嚣的大城市，在高山上再砌高楼的重庆，这是我见到的老总、老专家、大师最不一样的地方，面对现在的一切刘总是那样的从容淡定。

重庆金店公司由原来的负债13万到现在没有任何贷款，全部靠自有资金经营，生产销售发展平稳，流动资金充裕，有商铺门面等固定资产估价近一个亿。刘总在和我们交谈过程中，始终强调企业的平稳、和谐发展，始终强调的是在扎实基础上的可持续发展，而不在于快和大。

刘乾银董事长坚持重庆金店公司的稳定发展，除了资金的投入外，另一个更为重要的是人才的吸纳和培养。在重庆，工艺美术的高级技术人员只有三人，而重庆金店就占了一位，他就是大师吴可夫先生。

吴可夫大师的专业背景是十分独特的，从小他追随自己的父亲学习金银器的加工制作，八十年代末九十年代初又跟上海的高级工艺美术师学习珠宝的洋镶技术，这在重庆的金银首饰行几乎是没有的，现在他是重庆金店公司的技术总监，负责新产品创意设计。多年来，吴可夫大师创意设计的产品不计其数，为重庆金店公司的发展和品牌建设起到了引领作用。另外还有八个中级技师，所有的员工都经过专业的培训。

银行专业技术工作总结篇7

独立性是指内部控制检查与评价部门应独立于内部控制建立与执行部门，有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。独立性是金融审计的重要特点，没有独立性，其权威性难以体现，虽然各国均重视金融审计的独立性，但其程度有较大差异。美国对审计部门的作用定位很高。美国内部审计协会（InstituteofInternalAaditions）是包括商业银行在内的所有公司内部审计规范的权威制定者，它制定的规范里明确规定各银行要设立独立的审计部门，对银行的经营管理活动进行监督，保障股东的利益，直接对董事会负责，任何一家银行的董事会里一个必不可少的委员会就是审计委员会，该委员会的委员都是银行高层管理人员以外的股东，这是银行审计部门的最高决策机构。各分行的审计部门向总行审计部门报告工作，总行审计部门直接对审计委员会负责和报告工作，从审计部门的年度经营预算、年度工作安排和季度审计工作的评价等，都由审计委员会做最后决定。

美国的审计管理体制具有很强的独立性和权威性，各家银行审计部门的外部环境也有利于银行审计部门完成其重要责任。承认、尊重和发挥银行审计部门的重要作用，是西方银行家的一种基本常识和起码品质。董事会和审计委员会要求审计部门定期报告工作、不定期检查和了解内审工作结果。

审计理念是审计主体对审计活动所持的态度、观点和看法的综合，是指导审计活动的思想基础，积极的、适当的审计理念对审计活动起较大的推动作用，有助于审计作用得到最大限度的发挥，有助于提高审计价值和地位。

随着内部审计理论和银行经营管理需求的变化，美国商业银行的审计理念逐渐转变为：内部审计人员是银行管理的顾问，而不是巡逻的警察，更不是敌人。在顾问咨询的审计理念影响下，审计人员注重有关经营审计技术方法的运用，建立和形成了内部控制制度的评价方法体系，经营风险的识别、衡量与评估方法体系、数理统计和系统分析方法体系、计算机审计技术方法、审计风险控制技术等一整套经营审计技术。

我国商业银行内部审计满足于真实性、遵循性等较基础的审计目标，审计发挥的作用有限，审计方式单

一、内容陈旧，审计方法往往是围绕报表、账簿、凭证及规章制度开展查账、算账、找问题、提建议的思路，难以提供有重要价值的审计信息，审计价值难以提升，也未能形成一套风险预警系统及风险识别控制体系。

美国商业银行内部审计部门一般都遵循外部部门——内部审计师协会的审计标准，如审计工作底稿标准、审计程序作业标准和审计质量控制标准等。各项业务审计程序非常规范，每一项业务怎样审计、主要风险在哪些环节，控制点是什么“审计哪些问题等都有具体的程序规定，各项审计都是照章操作。规范化和电子化、自动化程度高是美国商业银行审计手段的特征。

美国审计部门一般都建立了单独的网络，审计部门的计算机全部联网，能够实现信息和资源共享，降低审计成本、提高工作效率使非现场审计真正成为有效的审计方式。一般都配置了行政管理系统、项目管理系统、业绩考核系统等对审计资源进行管理，还按审计程序和方法的需要开发专门的审计技术方法软件包为实施现场审计提供辅助工作。为及时获得业务经营管理信息数据，在银行业务处理系统和管理信息系统中，都必须提供审计部门审计时获取数据和信息的接口软件，保证审计人员获得必要的审计数据。

我国商业银行审计手段相对滞后于业务发展，计算机在审计领域的运用基本上是空白，导致出现诸如完全依赖审计人员的个人能力和素质，以及审计时间长、成本高、审计效果不明显等问题。

美国商业银行对内部审计人员素质有很高的要求，美国内部审计工作执行标准规定：内部审计人员在进行审计工作时必须具备应有的专业能力和职业审慎性，严格遵守职业道德标准，必须具备或保持能够完成其审计职责所必须的知识、技能和专业训练，在会计、经济、财务、计算机、工程、税务和法律等履行审计职责所需要的专业中受过专门训练或具有合格的资格证书，并接受必要的后续教育来确保他们的专业技术能力。

对美国商业银行内部审计人员的抽样调查表明，在商业银行内部审计人员中，有50%以上的人员获得特许会计师、注册内部审计师、信息系统注册审计师证或硕士学位，有90%的人员至少获得过一个大学学位，其他均为有丰富工作经验或具有高风险领域的专门技术人员。每年计划交流12%—18%的人员到银行其他部门工作，至少保持25%的内审人员作为骨干较为固定地在内部审计部门工作，以满足内部审计工作需要。

我国《商业银行内部控制指引》第29条规定：“商业银行应配备充足的业务素质高、工作能力强的内部审计人员，并建立专业培训制度，每年确保一定的离岗或脱产培训时间”。据调查，我国的内审人员90%以上为大专学历或具有一定工作经验，从事过各种业务，工作能力较强的人员组成。学历提高了，但其结构不合理，取得审计师、注册会计师或硕士学位的人员极少，对商业银行电子计算机业务系统不熟悉，无法透过计算机进行审计，审计人员的素质较低，缺乏复合型的审计人才，不能满足审计工作的需要。

（一）建立审计大区，实行总行统一管理审计人员和费用的审计管理体制，真正实现审计工作的独立性。

美国商业银行内部审计制度的核心内容是垂直领导和相对独立，其组织结构和配套措施都是由此派生出来的。我们设想改革的基本构思就是要建立审计大区制度，将全国审计工作分为几个审计大区，审计大区的审计局管理到各地的审计中心，审计中心再管理到全国审计人员。各大区审计局和各地审计中心与当地分支行之间没有任何领导与汇报的关系，完全独立于驻在行、管辖行，各项工作完全对上级审计部门报告，向总行负责，真正实现独立履行人事管理、费用使用、审计项目的确定、违规处罚决策建议等职能。为配合这种设想，目前可以考虑采取的配套措施主要有：

1.强化总行审计委员会对各大区审计局和各地集合中心审计工作的领导、管理和考核制度，强化由总行审计委员会对各大区审计局、审计中心实施的激励约束机制，从机制上引导下属的审计部门对总行审计委员会的报告关系，提高审计信息的真实程度。

2.进一步完善和充实各地审计中心的职能，使审计中心有类似银行监会审计部门的权威，用制度的形式规定审计中心，对本地的审计监督权限和具体实施途径，促进审计部门对本地监督由虚到实的转变，消除盲区。

3.落实各地审计中心的管理办法，以保证其独立性为出发点，理顺与各方面的关系，最大限度提高各地审计中心与驻在行的独立关系，让其完全自主地行使审计职能，才能消除各地审计中心及人员顾虑，做到审计成果的客观公正，保证审计信息的真实性。

4.应建立有效的信息交流制度，明确审计向谁报告。实现审计信息和业务经营管理信息的交流与共享，并建立报告后的反馈制度，让管理层高度重视审计报告结果，使审计反映的问题能够得到及时解决。

（二）运用新的审计理念，实施灵活多样的审计活动，切实发挥审计的职能作用。

内部审计对经营管理活动实施监督的目的并不仅仅在于监督本身，最终目标是提高银行经营管理水平，因此，必须逐渐形成经营审计和风险性审计的理念，内部审计工作重点要逐步从对照内控制度的条条框框判断对错、寻找错弊，转向围绕银行经营管理目标，对银行经营管理过程面临的各种矛盾、问题和威肋进行综合分析诊断。向企业经营管理的深层延伸，对经营风险进行识别、衡量、分析和评价，积极主动研究应对策略，提供解决方案，为银行决策提供较高的咨询意见。

内部审计理念的更新，涉及到内部审计人员、被审计对象和审计信息使用者三个方面，需要一个渐进过程和适当的管理环境。具体措施主要有以下几个方面：

1.通过培训，使审计人员、被审计对象及审计信息使用者逐渐接受、理解、掌握经营审计和风险性审计的理念，在实际工作中自觉运用。

2.引进和设计经营审计、风险审计技术方法。目前主要是对现有的审计资源进行深加工，提高审计成果的价值。并将审计领域向银行经营管理过程渗透，开展诸如经营绩效、激励机制、业务流程与风险控制、市场营销、网络安全等新的审计，提出管理新思路和对策，为管理层决策提供咨询信息。同时进行审计调研，加强创新研究，开展审计诊断，探索为基层行服务的新模式。在审计活动中，强制要求审计人员使用和掌握经营审计、风险审计的技术方法，以促进审计人员学习和形成新的审计理念。

3.加强对审计发现问题的处理与整改工作，减少违规违纪现象，逐渐使审计人员从“警察”的角色转变为“顾问”、“智囊”和“参谋”。

（三）提高审计手段的科学化，完善审计人员的激励机制，提高审计工作层次和质量。

作为“智囊”的内部审计，提供的审计成果信息要具有前瞻性、创新性、高附加值等特点，故需要对审计人员素质提出更高的要求。必须创新管理方法与审计技术，提高审计工作层次和质量，才能切实发挥内部审计的职能作用。具体来说：

1.完善审计职业准入制度，对审计人员实行竞聘上岗，择优聘任，强化岗位培训和后续教育。

2.建立健全内部审计章程、准则，加强审计职业道德教育，实行审计项目经理制，强化审计质量和审计风险管理控制的量化考核制度，使审计工作走向规范化、程序化。

3.应加大投入，专门组织力量研究和设计经营审计、风险审计技术方法体系，以及研究开发计算机集合程序，对业务进行实时监控，从而为提高审计工作层次和质量提供技术性保障。

「参考文献

1.何林祥。《美国商业银行内部控制、风险管理与稽核制度》。人民出版社。1999.

2.刘国强。廉涛。《完善商业银行稽核中心体制》2003.3.31理论动向

3.林兆荣。罗和。《风险基础审计思想与央行全面审计》2003.3.10理论动向

银行专业技术工作总结篇8

一、电力集团公司急需开展“网上银行”业务，以优化资金调度管理，发挥集团资金运作的时间和规模优势

电力企业是资金密集型企业，对于区域性电力集团公司而言，由于其跨省、区的地理位置，由于其跨区的地理特征，营业面积广阔，所辖分公司和子公司的银行帐号多且分散，尤其是有县（区）级供电公司的市区供电公司，往往由于环节多，资金汇划在途时间较长，致使资金向集团公司总部回笼速度减慢，给资金统一调度造成困难。因而，加强资金集中控制与统一调度，是资金管理的重点和难点问题。

企业资金管理手段在较大程度上要依赖银行，银行的技术手段创新后，企业要及时发挥其功能，做到资金调度管理和金融科技创新与时俱进。电力集团公司为加强资金管理，曾制定有关现金调度的一系列办法，但苦于银行和企业受当时技术手段的限制，使电力集团公司的资金调度虽然有先进的管理理念，但在手段和方式上却显然已经落后。受技术手段的制约，现金调度落实不到位，影响了资金潜力的充分发挥。

近两年，银行的电子商务发展十分迅速，已能解决企业资金管理中存在的技术问题，有些网、省电力公司在加强资金管理方面以实施“网上银行”为突破口，取得了较好收益。据了解，这些网、省电力公司利用“网上银行”的技术手段后，在集中资金0快电费回收速度方面获得了很大效益，最明显的结果是：网、省公司能够实时跟踪各分公司的资金流向，并运用集中的资金在资金、资本市场上运作，获得了可观的收益回报。由此可见，开展“网上银行”业务，加速资金管理创新，是电力集团公司强化财务管理、提高资产经营效率的内在要求和发展趋势。

二、“网上银行”业务相关概念及其系统功能

“网上银行”并不神秘，是指以因特网为媒介，以客户发出的电子信息为依据，为客户提供金融服务的电子银行，是“电子商务”的表现形式之一。“网上银行”基于传统金融服务并有了新的拓展。现阶段具备的功能有：网上实时查询、实时划拨；下载对帐单自动对帐；企业集团理财；网上结算；客户证书管理；外汇买卖；工资；各种统计、咨询、分析服务等。

网上银行的功能特点有四方面，最突出的就是实时性，通过网上资金划拨，只要网络畅通，同城或异地可以瞬时实现资金的转帐；其次，客户可随时从网上下载标准格式的对帐单，直接供本单位的会计核算软件进行对帐处理，节省了大量的手工勾帐工作；第三，可以协助企业集团理财，实施企业集团内部总（母）公司向分（子）公司划转调拨资金，查询分（子）公司帐户信息，监控其资金运作；第四，客户证书管理功能将根据客户需要对客户证书设置各种权限，查询、更新证书，帮助客户实现有效的内部事务管理。

三、加强内部管理，努力规避和化解“网上银行”业务风险

电力企业是资金密集型企业，对资金的管理，首要问题是要保证资金的绝对安全。“网上银行”系统从四方面采取了安全措施：

1.在数据网络传输方面，采用高强度的SSL安全通信加密手段，以保护用户信息不被外界窃取和修改；

2.在身份认证方面，利用国际上安全性最强的128位非对称密钥算法建立起公钥安全体系，可有效地对用户进行身份认证，确认合法用户的身份，核查用户的数字签名。同时，客户证书采用支持非对称式RSA算法，带协处理器的CPU智能IC卡为存储媒介，大大提高了网上银行的安全性；

3.在整个系统的网络框架上，设置多重防火墙和一个安全服务器，以防止非法人员的入侵，保证整个系统的安全4.在业务处理上，在电子付款指令中增设一个支付密码，经过业务人员核押无误后才办理付款，同时还建立了严密的内控制度。总之，系统本身采用了业务、技术双重安全机制，理论上能确保网上资金的安全。

在企业内部要防范“网上银行”业务风险，关键是要制定非常严密的内部会计控制制度，一定要健全监督机制，避免高科技犯罪，同时对出现结算纠纷要做好充分的准备。计算机、网络、巨额资金，给高科技犯罪提供了诱因，而利用电子商务的高智商犯罪往往更具有隐秘性。电力企业资金巨大，一旦内控制度出现统漏，可能造成不可挽回的损失。因此，健全内部各岗位职责，规范工作流程和权限管理，是开展“网上银行”业务的安全保证。同时要加强职业道德教育，要求经办人员要有高度的责任心和爱岗敬业的精神。

四、充分发挥“网上银行”的有利因素，时刻注意消除负面影响，确保电力资金安全运转

“网上银行”业务是新生事物，其生命力强，对集团公司有利影响主要表现为以下三个方面：

1.有利于管理上台阶。开展“网上银行”业务，能够监控集团公司及分公司的所有帐户，防止资金“跑冒滴漏”，防范资金“三乱”风险。对决策者而言，他可以查询总公司及任何一家分公司的资金状况，能够随时摸清家底，有助于做出正确决策；对于具体工作人员而言，只要在计算机终端上轻轻按键，就可以实现资金划转并立即查询结果，其自动对帐功能，使财务人员的工作量大为减轻。因此说，“网上银行”运用得好，将大大创新企业资金管理的方式、手段、内容，提高资金管理水平。

2.有利于加速资金周转。通过“网上银行”，在网络畅通的前提下，只要几秒钟资金就能到帐，与传统方式比大大缩短了资金的在途时间，加速了资金周转和流通，为企业节约了资金的时间价值；集团公司对各供电局的电费实施主动划款，减少了电费上交环节，加快了电费向总部的回笼，确保了经营活动资金的正常运转。

3.有利于降低资金成本。由于电力集团公司大部分早已建立广域网，具备上网条件，所以除820元的服务费及工本费等以外，不需额外追加其他费用。“网上银行‘业务现阶段将比照传统业务收取手续费，但外资银行介入中国金融业后，”网上银行“业务的手续费可能有一定的降价空间。因为在国外网络汇划收取的手续费大大低于信汇、电汇等传统方式，大部分银行对大客户基本不收手续费。

当然，电力资金管理运用“网上银行”技术，还要特别注意以下几个问题：

1.制定好开展“网上银行”业务的目标和任务。

总体目标是保证资金安全，发挥资金的最大效益，利用“网上银行”改革电力集团公司的财务管理手段，加强对资金的集中控制，加快资金周转，实时监控各分公司资金帐户，逐步扩大统一结算范围，最终使各分公司银行存款达到最小或趋近于零。具体任务有：①实时掌握各分公司资金动态；②加快电费上交速度；③实现自动对帐；④先在集团公司内部（包括总、分公司，分公司之间）实行网上支付结算，条件成熟后再在关系紧密的上下游企业支付结算；⑤扩大统一结算范围，把分公司的基建工程。城农网、贷还款等业务的结算纳入进来，控制大额资金支出。

2.确定好开展“网上银行”业务的模式。工商银行推出了“网上银行”集团二级帐户业务功能，专门针对企业集团和集团内财务公司的管理模式，解决了由于财务公司软件不能和银行接口，导致集团公司不能在“网上银行”进行查询和结算等一系列的问题。具体做法就是电力集团公司直接在银行开立帐户，作为财务公司帐户下的二级帐户，再由电力

集团公司、银行、财务公司三方签订有关协议执行。选择企业集团二级帐户的模式，一方面满足了集团公司提出的管理需求，另一方面又确保了财务公司的利益不受损失。

3.要加强对银行帐户的有效管理。制定有关帐户管理办法，规范银行开户行为，各分公司所有帐户由财务部门统一归口负责，对分公司帐户要进行清理整顿，实行帐户申报审批制度；做好各公司银行帐户在“网上银行”系统中的设置和身份认证登记工作，办理好分公司帐户对总公司帐户的授权经营承诺。

4.财务的基础工作一定要扎实。“巧妇难为无米之炊”，有了现代化的手段，如果基础工作不扎实，没有可靠完整的数据，也难以作出准确的预测和合理的资金安排。所以，客观上要求FMIS中资金管理子系统、预算管理子系统都要配套跟进。才能更好地发挥“网上银行”的作用。

5.要有足够的软、硬件条件支持。硬件方面，实施网上银行要求必须具备上Internet的条件，同时要保证网络的高效畅通及网络安全。所以，集团公司总部和各分公司，对网络条件和PC机硬件要求均较高；软件方面，必须对现有的FMIS加以改造，以适应下载对帐单进行自动对帐业务，甚至还可以通过“网上银行”系统自动生成FMIS中的银行凭证，省略人工制证环节。

6.财务管理的机构设置和岗位职责要作适当调整。不仅财务部门内部要调整岗位职责分工，而且与财务部门业务关系密切的其他部门，也要求相关的职能分配要调整和理顺，如涉及到电费账户问题，财务和营业如何才能做到合理分工、协调配合，做好电费帐户的合并；做到资源共享、高度集成，避免信息浪费和重复建设。

五、积极试点，及时总结，保证“网上银行”业务在电力集团公司资金管理运用中的平稳起步

电力集团公司开展“网上银行”业务，应根据国内的具体情况、电子商务发展初期本身的客观规律、发达国家企业运用电子商务的经验以及电力集团公司的实际情况加以分析应用。

1.要设立财务部领导下的资金结算中心，归口管理

“网上银行”业务，发挥企业内部银行的作用；同时，要处理好结算中心和财务公司的业务关系，理顺在二者之间的职责权限。

2.开展“网上银行”业务，要做好总体安排，分步实施。确定实施网上银行业务的时间表，选取有代表性的单位，先试点，再推广。对于商业银行应选择信誉好、实力雄厚、安全可靠程度高的银行，如选工商银行和建设银行作为试点银行。