商业银行风险管理现状

一、我们来看一下什么是“风险管理”

从拆字释义的角度来看，我们先要了解“风险”的含义。总结各个学者的观点来看，风险就是由于不确定因素、不完全理性而导致的不能事先预知的伤害或者损失，也意指为应然和实然之间的一种差距或落差。从定义来看，风险本身就带有负面意思，所以我们要对这种伤害和损失进行管理，由此我们能推断出“风险管理”的含义。简而言之，风险管理就是利用各种手段、信息通过各种措施、方法对因为不确定因素而导致的不能事先预知的伤害和损失进行管理的过程，以减少风险带来的伤害或损失。总结来看，商业银行的风险主要分为以下几个类型。

二、信用风险

这种风险主要是由借款人所造成的。由于各种原因，借款人不能按照当初的约定按时还清贷款，或者不能按照当时的约定规则完成还款业务，这种由于借款人而造成的信用风险，是商业银行不能单方面控制的和操纵的，并受到各个因素的制约，是我国商业银行面临的非常重要的风险。根据研究显示，信用风险已经成为目前商业银行所面临的主要风险类型。

三、利率以及汇率的风险

市场利率水平具有不确定性，利率波动的程度和方向都不能事先预知，所以利率的变动情况就会对商业银行形成一种风险。目前我国在存款和贷款方面的利率都不算很完善，仍然有很多不好的现象，与国外的差距还是很大，某些商业银行甚至会采取一些不合法的措施来吸引更多的存款。另外，随着经济全球化的日渐深入，全球性的汇率水平也会对商业银行造成很大冲击。比如汇率的短时大幅下跌或上涨，都会造成商业银行的措手不及，而商业银行又无法摆脱这种风险，必须要采取措施加以管理和应对。

四、市场风险

由于商业银行无时无刻不处在市场之中，承受着市场变化所带来的风险，所以市场对商业银行造成的风险是显而易见的。首先，企业会从银行借贷，而企业可能会因为经营不善、资金链断裂等原因不能按时按照约定还清贷款，致使银行蒙受损失。其次，企业会通过企业的股权、股票影响股票市场，从而进一步对商业银行造成影响，甚至会使银行蒙受巨大损失。

五、国家风险

任何人都不是单纯的自然人，都是生活在一定经济、社会环境中的社会人，商业银行也不例外。不管是开展何种业务，进行何种活动，商业银行都处在一定的政治、经济和政策环境中，所以说国家的整体政治环境、政策环境都会对商业银行产生重要影响。比如中央银行规定的存款准备金率等等，这都会直接影响到商业银行的业务活动，另外整体的经济政策也会对商业银行的业务活动产生间接作用。所以，国家的经济政策、政治环境等的变化对商业银行来说也许是一种机遇，也许就是一种风险。

六、法律风险

客观来讲，我们在努力构建法治型社会，但是却不得不说我国的法律还并不完善和健全。目前，我国商业银行所处的法律环境也并不完善，还存在很多问题，比如对一些问题的规定不够细致，对一些情形所使用的法律适应性又不够等等。我国这种法律法规不健全的现实情况，不能给予商业银行完全、完备的保护和监督，使得商业银行也在一定程度上遭受法律风险。

七、流动性风险

流动性是衡量一个商业银行的主要指标，如果流动性不足则在一定程度上说明该商业银行的经营状况不佳。流动性风险是商业银行必须要考虑的风险，它是一种综合性、复杂性非常强的风险形式，如果流动性不足，商业银行则可能不能为贷款人提供足够的资金，从而无法获取由贷款利率所带来的利益，而同时又无法及时为储户提供资金，满足其用钱的需求，这样商业银行在储户心中的信誉和地位就大打折扣了。所以说流动性是直接关系商业银行存款和贷款两项基本业务的风险，从而对其他业务造成冲击，对整个商业银行是十分不利的。

八、操作风险

这类风险主要是由银行自身所造成的。银行职员所造成的失误是操作风险的主要原因，由于银行职员的技术欠缺，专业素质能力等不过硬等原因，使得在操作业务时出现了一定的疏忽、错误，从而造成了银行的财产损失、信誉损失等问题。当然，银行系统失误以及由于现行业务的终止、中断等造成的问题也属于银行的操作风险，这类风险给商业银行造成的损失也是非常巨大的，需要引起商业银行的注意，采取措施加以控制和管理。经过发展，我国大部分商业银行已经意识到了风险管理的重要性，也开始逐步加大力度加强对风险的管理。目前，我国商业银行风险管理已经取得了很大成就，大致可以总结为以下几个方面。

(一)中国人民银行对商业银行风险管理的监管逐步完善

在我国，中国人民银行属于国家机关，并不是如它的名字一样是一个银行，然而虽不是银行的中国人民银行却承担着重大管理银行的责任。中国人民银行的各项措施可以从整体上对全国的商业银行及其运营发生重大影响，国家目前也越来越重视风险管理，因此中国人民银行也通过不同的方式和手段监督和促进各个商业银行加强风险控制，以稳定金融市场，稳定社会主义市场经济。首先，中国人民银行在二十世纪末制定并实施了包括拆借资金等在内的十个资产负债比例管理的风险监控指标。后来又推出了《授信管理》，强调商业银行要加强风险管理，并将商业银行的风险管理提到了制度化、法制化的层面上，可见中国人民银行对商业银行风险控制的监管越来越完善了，为商业银行进行风险管理提供了一个总体思路，更起到了一个敦促与监督的作用。

(二)商业银行越来越重视风险管理

目前，风险管理所带来的影响越来越明显，带来的损害也日显严重，另外各个商业银行也受到来自各方的影响，他们对风险管理的重视程度越来越高，逐渐将风险管理提到了自己的日程首页，作为自己任务的重中之重。原来，在计划经济体制之下，政府大包大揽，触角伸的比较长，对银行的管控也比较多，所以需要银行自身去做的事情也就比较少了，所以银行自身风险控制的意识也不很强。而现在经济形势和经济体制已经发生了翻天覆地的变化，商业银行需要自己对自己负责，风险也需要自己承担，因此商业银行必须要加大对风险的管理和控制，减轻银行所冒的风险，提高银行的收益，维持良好的经营状况。

(三)定量分析逐步加强

目前，随着商业银行对风险管理的重视程度越来越高，商业银行对此的时间和精力投入也比较多，所以对风险管理的技术分析也越来越高超。目前，各个银行对风险管理所采取的方法都各有特色，有贷款的6级分类法等，但总体来说都逐渐走上了定量分析的道路，对风险管理也越来越科学，越来越合理。也正是如此，商业银行对风险的管理和控制水平也越来越高了，取得了很好的成绩。当然，我们并不能盲目乐观，在看到各个商业银行在风险管理方面取得的成就的同时还应该客观地看到商业银行在这方面的不足以及存在的问题。只有这样，才能够更好地分析现实情况，并以此提出更好的措施和方法加强对风险的管理和控制。总结来看，商业银行在风险管理方面重要还存三个方面的问题。

1.我国商业银行的风险管理方法还有待提高。

上文我们也已经提到目前我国商业银行的风险管理逐渐应用定量分析的方法了，这毫无疑问是一个进步，但是客观来讲，相比于国外先进国家，我国商业银行对风险管理只采取定量分析还是相对落后的。目前，经济形势日新月异，金融市场也非常不稳定，各种风险并存，需要商业银行采取多种方法相结合的方式来应对风险，并努力提高风险管理的方法和技术。目前，国外发达国家采取诸如“金融工程”或者“数理统计”模型等方法进行风险管理，而我国在这些新进技术和方法的应用上还不尽人意，仍然有非常大的进步空间。

2.文化氛围不够浓厚。

思想意识对行动有非常重要的反作用，会指导人们前行，提供行动的方向。而目前我国商业银行风险管理的文化氛围还不够浓厚，这给风险管理带来了一定的不利影响。第一，风险管理的意识并没有在银行内部得到普及。目前很多银行已经意识到了风险管理的重要性，但是银行内部就没有将这种意识普及化，具体表现为大部分银行的风险控制机构专门负责风险管理和控制，而其他机构进行风险控制的意识则不强，相应地风险控制的行动也不强。第二，风险管理的理念不够成熟，大部分银行非常重视对信用风险的控制和管理，但是对市场风险、法律风险等并不是很重视。这是一种比较片面的风险控制理念，还应该加以改善，同样重视各种风险。

3.专业人才缺乏。

目前我国国家整体以及商业银行本身已经意识到了风险管理的重要性，也在积极落实这项工作。但是从现实情况来看，商业银行的风险管理仍然属于一个比较新的领域，技术方面不够先进，人才方面也缺乏高素质的专业人才。有能力进行风险管理的人才还是比较缺乏的，既精通风险管理的理论，又精通风险管理技术和方法的人才更是少之又少。一方面商业银行本身并没有这方面的人才储备计划和培养方案，另一方面市场和社会上提供的这方面人才也并不充足。针对于目前商业银行风险管理的现状，分析其存在的问题，结合现实经验和理论，我们应该努力探索，采取有效措施解决目前商业银行在风险管理方面的问题，促进商业银行风险管理的质量和水平。首先，应该加强宣传，力求在全国范围内以及商业银行内部，形成一种重视风险管理的良好氛围。我们可以利用发放传单、举办专题讲座等形式，宣传风险管理的重要性，也可以寻求比较高效、新颖的方式来吸引群众的注意力，帮助人们转变原来的思想，摆正态度，在大的环境下形成一种重视风险管理的良好氛围。其次，要培养专业的风险管理人才。空有一腔热情是不够的，还需要其他辅助资源，专业的风险管理人才便是其中一个非常重要的因素。一方面可以制定本银行的人才培养计划，定期举办培训活动，专项培训风险管理的人才，也对全体职工提供基础性、普遍性的风险管理知识培训。另一方面，可以跟培训结构或服务机构订立合同，从服务机构调取风险管理的专业人才，这也是一种可以选择的方式。再次，学习并引进先进的风险管理方法。一方面要了解世界上先进的方法和技术，因地制宜，引进适合自己的技术和方法，另一方面也要加强创新，研发自己的风险管理新技术。

作者：宋雯婷 单位：东北财经大学