强化风险管理提升湖南湘西自治州银行业贷款质量

摘要：清收不良贷款就是增加银行利润，因此各家银行应不断提高责任意识，将资产风险管理和清收处置不良贷款当作控制成本扩大利润的手段和渠道，采取一切措施开展不良贷款压降工作。本文从健全风险管理机制、完善风险管理制度、提高制度执行力等方面，较为详细地阐述了当今湘西州银行业有效清收处置不良贷款的途径和方法。

关键词：湘西银行 不良贷款压降 方法

信贷资产是指银行所发放的各种贷款所形成的资产业务，是商业银行资产业务中最重要的项目，通常包括住房抵押贷款、商用房抵押贷款、工商业贷款、汽车贷款以及应收账款等。积极防范信贷资产风险，降低逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款的比例，始终是银行信贷风险管理工作的中心。本文结合湘西州银行信贷工作实际，对如何提升银行信贷资产质量作了认真思考。

一、湘西银行业信贷工作的运行情况

今年来，湘西州各家银行都高度重视不良贷款的压降工作，在法律允许的范围内采取一切超常规手段和有效措施，积极组织清收不良贷款，严格规范信贷管理流程，加快推进信贷结构调整，加强优质信贷市场竞争，取得了一些显著成效。但在宏观经济增速回落的大背景下，本州工商企业利润下滑削弱了企业的还本付息能力；另一方面，湘西州地方融资风波的后遗症风险凸显，个人消费贷款、个人商业贷款、房地产相关行业贷款、融资平台贷款、外向型中小企业贷款质量存在较大下行压力，湘西银行业不良贷款率有上升趋势。主要表现：

（一）不良贷款集中密度高。湘西银行业不良贷款主要集中在大型支行或者营业网点，有的行不良贷款余额和不良贷款率占据全部不良贷款的半壁江山。特别是由于2008年湘西非法融资案影响，出现了个人不良贷款额和不良率的居高不下，成为湘西州银行业个人不良贷款压降的重点。

（二）贷款客户信用等级低，结构欠合理。湘西银行法人客户不良贷款一是主要集中在B级信用等级客户，客户信用等级低，诚信度缺乏；二是主要集中在民营企业和其他贷款，行业贷款过于集中，其不良贷款余额比例增大。三是主要集中在采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业及个人贷款，如某银行其不良贷款分别达到2501.75万元、2926.48万元、2990.30万元和11228.83万元，合计达19647.36万元，占贷款总额的12.68%，占不良贷款余额的84.37%。

（三）、不良贷款额度集中，处置工作困难。湘西银行不良贷款呈现额度集中现象，给清收处置工作带来很大难度。如湘西州某大食品有限公司等2户1000万元以上不良贷款大户的不良贷款就达3700万元，占湘西某银行全部不良贷款的15.89%。随着湘西企业改制和转型，国有企业采取破产、改制方式逃废悬空银行债务，加之企业改制有很大的盲目性，改制后并没有优化配置，找到出路，无法应对市场竞争，企业被迫关停倒闭。目前有的企业已停产或者停业，根本没有资金来源，企业恶意逃废银行债务的现象比较严重，使银行清收处置不良贷款步履艰难。特别是由于企业资产严重贬值，产权不清，导致银行在诉讼清收处置过程中损失加大。

（四）信用卡不良透支现象严重。湘西银行信用卡业务市场近年来得到了快速发展，信用卡已普及到本地行政、事业、企业单位，成了湘西州人们生活中必不可少的金融工具。然而信用卡在方便人们消费融资的同时，也在考验着每个客户的信用度。通过市场了解，有的持卡人利用银行信用卡恶意透支、严重扰乱了社会金融秩序，一些不法分子联合商户通过虚拟POS机刷卡消费等不真实交易，变相从事信用卡取现业务，严重违反了国家关于金融业务特许经营的法律规定，违反了人民银行对现金管理的有关规定，存在着为“洗钱”等不法行为提供便利条件的风险，给全州整体金融秩序埋下了风险因素，加大了银行风险防控难度，大量不良贷款的形成严重破坏了社会的诚信环境，造成了不良社会影响。

（五）由于湘西地区地理环境差、经济不发达、资本基础薄弱、融资渠道单一等先天不足等因素，严重的削弱了本地企业发展壮大的能力。另外因市场变化以及企业内部管理不善，导致企业不能维持正常生产经营， 部分停产、停产和倒闭，不能按期归还银行贷款，使银行不良贷款大量产生。

（六）多年来银行业只重视贷款数量，忽视质量管理，走的是粗放式经营道路，风险防范意识过于淡薄，对于后备还款来源的安排工作不力，形成了不良贷款大量沉淀。虽然近几年来银行转变观念，重视强化贷款精细化管理，贷款信贷风险防范工作取得了显著进展，但以前粗放管理所形成的不良贷款在短期内难以化解，产生了令人头痛的不良贷款历史遗留问题，要甩掉这个沉重的包袱需要长时间的艰辛努力。

三、提升信贷资产质量的途径

（一）加大对不良贷款大户的清收处置。针对不良贷款集中、额度大的现状，今年，湘西自治州银行应选定不良贷款重点户，由各行领导挂帅清收，成立精干专业的清收处置小组，建立专门的督办制度，对1000万元以上不良贷款大户清收处置工作进行专项督办。同时要建立重点联系行制度，加大对不良贷款余额较大或占比较高的支行的监控，对其进行业务指导，督促重点行的不良贷款压降处置工作落到实处。

（二）充分运用呆账核销方式提升处置效率。在压降工作中要深刻领会有关呆账核销政策精神，规范审查审批工作，确保呆账损失证据确凿、依据充分、追索尽职、责任明确，推动呆账核销工作健康发展。积极采取措施，主动开展工作，将符合条件的呆账项目尽快向上级行申报核销。对已上报的项目，要明确专人与上级行进行联系，力争尽快核销到位。及时掌握全辖账销案存资产转入、销账、清收处置情况，提高账销案存资产管理水平。

（三）全力清收信用卡风险透支。银行要加强与湘西州政法、公安部门联系，充分利用法律武器强力清收信用卡风险透支。各行要明确清收信用卡风险透支组织机构和责任人，制定清收任务目标，明确工作责任。通过向透支户电话、信函或上门催收、舆论宣传等方式，使持卡人意识到信用的价值和重要性，提高清收处置效率。同时，建立健全信用卡管理制度，明确责任，落实考核，明确奖罚，按照“谁发卡、谁负责”的原则，将信用卡不良清收纳入支行行长绩效考核，确保激励机制的长效性，努力推动信用卡业务持续、快速、高质量地发展。

（四）加大优质客户、优质项目的贷款营销力度。为优化贷款客户结构和资源配置，湘西银行要按照上级行和相关部门的部署，加大中小型企业的营销力度，调整信贷结构，分散信贷风险，优化配置信贷资源。要充分认识到加大优质客户的营销、压缩信用等级低客户贷款是湘西银行走出压降困境的光明之路。贷款营销中要坚持防范风险和风险可控原则，选择好优质客户和优质项目，从源头上控制住贷款风险；要坚决执行国家信贷政策，严把审查、审批关，坚持项目审查、审批原则，及时发现和有效防范风险隐患；要加强贷后管理，及时识别和处置风险，提高信贷作业监督，有效防范风险隐患。

（五）加强对到期贷款管理，严防新的风险。各行要及时跟踪，加强对到期贷款管理，从源头上控制新增不良贷款。要严肃纪律，认真落实规范的信贷业务的前提条件和附加条件，规范授信评级和审批工作，对新发生逾期不良贷款，要进行认真分析，落实责任人，实行责任追究，对主观上重贷轻管或重大疏忽造成的新增不良贷款责任人，予以严肃查处，确保全辖信贷资产质量不断提升。

（六）完善评级授信方案限时报送管理制度，确保评级授信工作有序开展。一是各银行要按照上级行制定的信用等级评定标准，对辖内企业逐户进行评定，并报经评审委员进行严格评审，保证信用等级评定的准确，为优化贷款投向奠定基础。二是规范授信审批特别是评级授信业务流程操作，提高授信审批工作管理水平。办理项目贷款严格落实“先授信、后审批，分工协作、各负其责”的管理原则；严格落实关联客户统一授信管理，做好关联关系的系统维护工作；加强对在银行有融资余额的不良贷款客户的评级授信管理，提高授信审批工作的质量和管理水平。

（七）完善信贷管理制度机制，确保各项基础工作到位。各行要认真执行银监局的三办法一指引，加强资金的出行管理，严格对出行资金的控制，有效控制信贷单位的资金去向，确保企业销货款回行情况正常。要坚持信贷资料移交管理办法，明确信贷资料的管理责任，规范信贷资料的移交操作程序。要认真实行双人贷款调查制度，杜绝发放贷款可能的道德风险；认真做好日常性和临时性工作。做好上级行的各类调查和日常的贷后检查、信贷整改、五级分类和贷款划转、报表统计等工作。

（八）做好对外联系沟通，创造良好的外部环境。各家银行要主动协调湘西州委、州政府、计委、经贸委、外经局、金融证券办等职能部门，保持双方信息沟通和业务合作联系，积极筛选优秀贷款营销项目，掌握优质客户资源，建立充实项目储备库，为贷款进一步营销打下基础。要同湘西州工商局、工商联部门合作共同服务企业促进地方经济发展，实现银企互赢。要同当地人民银行、州外汇局保持业务联系。积极参加人民银行和州外汇管理局举办的各项活动，汇报工作情况，参与湘西州中小企业融资座谈会、外汇业务工作交流会、民优贷款工作会议以及户外郊游活动，密切同业务主管部门的关系，为业务发展奠定较好的基础。如同州银行业协会开展信贷诚信企业评选活动，对外开展小企业金融服务主题宣传活动，利用宣传资料和通过各行宣传栏宣传银行小企业信贷产品和服务企业的情况等。

（九）高度强化风险管理责任。各行要落实贷款风险管理责任制，督促信贷管理员履行管理职责。一是各支行行长作为信贷资产质量管理的第一责任人，要亲自抓资产质量工作，集中精力加强组织领导，及时分析掌握本行贷款风险情况，确保信贷资产质量优化和稳定。二是通过制度监督推动各行进一步前移风险管理关口，按照过程管理尽早预警潜在贷款风险。坚持潜在风险贷款压降工作月度分析制度，建立健全资产质量管理长效机制。积极落实个贷违约催收管理机制，严格规范催收要求和催收工作流程，及时进行催收信息的反馈传导和补录修正。二是将公司法人五年以上账龄和2012年新发生不良贷款作为清收压降工作的重点和突破口，逐户落实到人。将“涉非”个人不良贷款的处置当作银行2013年资产风险工作的中心任务，相关支行和部门要以此为突破口，实现银行不良贷款的双降。银行应对小企业、个人、银行卡透支三类不良贷款超警戒线，或被上级行列为风险提示、业务整顿的分支机构，在信贷准入、资源配置、业务转授权等方面从严管控。督促各行加强账销案存资产管理，抓好尚有资产及未诉讼项目资产的变现与债权追索，确保账销案存资产依法合规经营与最大化收回。