浅谈新形势下中小企业融资问题及对策

内容摘要:本文对新形势下中小企业融资存在的问题进行了分析,并在此基础上对解决对策进行了探讨。

关键词:中小企业;融资;问题;对策

前,占全国公司总数99%的中小企业作为我国社会主义市场经济当中最具生机和活力的群体已经成为我国经济增长的重要动力之一。但是,中小企业的融资是一个全球性的难题,也是一项系统工程,本文对新形势下中小企业融资存在的问题进行了分析,并在此基础上对解决对策进行了探讨。

一、中小企业融资存在的问题

(一)自身的条件限制了融资。

由于中小企业资产规模普遍较小,盈利能力较低,表现出较低的市场竞争力,因此企业不具备较强的抗风险能力;这成为金融机构不愿意支持信贷的重要原因之一。据调查,仅某地级城市的500多家中小企业当中,绝大多数的中小企业企业法人整治结构不完善,经营管理不规范、内控制度不健全,财务行为不规范,财务报表不实,报表账册不全,报表数据不连续,财务信息披露不完全与信息失真;有的依据不同的需要,虽已编制不符合实际的财务报表;给银行信贷人员客观分析企业情况造成困难。

(二)未建立直接的融资渠道。

绝大部分中小企业都缺乏诚信,成为金融机构考虑金融安全危而不愿冒风险支持其信贷。目前社会中介服务机构较少、手续费高、手续复杂,而且涉及职能部门多,较高的综合费用夹杂了中小企业的筹资成本;再加上社会担保体系不健全,严格的条件和过高的收费加重了中小企业的负担;放弃了对银行贷款的申请。中小企业资金信贷评估体系缺乏统一性。

(三)商业银行信贷分险控制与中小企业自身发展的矛盾。

商业经济下的商业银行是自主经营、自负盈亏、自担风险的经济个体,商业银行要在“安全性、流动性和赢利性”的基础上运营,必然对中小企业贷款做出慎重考虑。

二、中小企业融资对策分析

(一)增强中小企业内在融资能力。

中小企业应提高管理水平,树立长远发展观念。提高产品技术含量和服务质量,提高效益和降低企业经营风险。建立和完善财务制度,加强财务收支管理,加速资金周转,提高资金使用效率以实现资金的良性循环,增强自身的造血功能;加强财务监督机制建设,提高财务信息的真实性、合法性,增强企业的经营透明度和可信度。强化信用意识,注重保全银行债权,按时还本付息,建立良好的银企关系,为企业融资创造有利条件。

(二)发挥银行金融机构的融资主渠道作用。

创新中小企业贷款管理模式,制定适合中小企业实际的评信体系,评级标准应弱化企业规模这一指标的权重,突出利盈率和成长性。尽可能控制中小企业贷款利率上浮幅度,减轻中小企业还贷压力。开办中小企业托收承付、汇票承兑、票据兑现等业务,增加中小企业交易需要的结算工具。建立单独的中小企业金融事业部,支持开发中小企业贷款产品。大力推行动产抵押、股权质押、商标质押等新型抵押方式,有效解决中小企业融资抵、质押难问题。完善中小企业贷款分类标准、呆坏账准备金拨备制度和坏账核销办法等。对资信良好、确能偿还贷款的中小企业,在定价充分反映风险的基础上,发放一定额度和期限的信用贷款。充分发挥政策性银行利率优势和运营平台面上辐射、点上跟进的机制优势,努力扩大政策性银行为中小企业贷款的惠及面。

(三)推进中小企业融资担保体系建设。

按照“政府引导、政策支持、多元投入、市场化运作”的原则,除继续发展现有的政策性和商业性担保机构外,积极扶持、引导、鼓励组建多种形式的担保机构,按行业和地区构建起互助型的担保机构网络,培育和促进各类担保机构向规模化、专业化发展,加快推进中小企业信用担保体系建设,促进“政府支持、民间主体、企业参与、金融机构扶持”相结合的担保体系建设。建立中小企业融资担保机构资本金扩充机制,鼓励中小企业融资担保机构通过联合、兼并、重组及吸收民间资金增加对担保机构资本金投入。

(四)拓宽中小企业融资渠道。

2007年以来我国已经相继推出的中小企业集合债券融资、股权质押融资、应收账款质押融资、小额贷款公司试点和即将推出的创业板市场,都是为中小企业拓宽融资渠道、打造融资平台制定的政策,但这些政策的具体操作程序需要进一步简化。要鼓励和支持开发新的金融产品服务中小企业融资,如票据融资、授信贷款、个人创业贷款、个人商铺贷款、再就业专项贷款等等。适度发展典当行、小额贷款公司等。依照国家《物权法》、《建立和完善知识产权交易市场的指导意见》等有关规定,相关部门应从市场建设、配套服务、加强扶持等方面研究制订配套政策,规范交易市场,借助产权交易平台,为各类中小企业的产权、物权、股权、债权等提供交易创造条件,积极推进产权交易市场的发展。

(五)制定支持中小企业融资政策。

政府扶持中小企业融资是日本、美国、德国等中小企业发达国家的通行做法,对我国来讲,无论是中央政府还是地方政府在当前和今后一段时期,都应当加大这方面的工作力度。要理顺相关部门的职能,出台系统、操作性强的中小企业融资管理制度和扶持政策。通过财政适当投入,企业和民间资本自愿参与,建立中小企业发展风险扶持基金,既补偿企业,提高其应对市场风险能力,同时,对中小企业贷款增幅较大的银行金融机构由财政给予相应的风险补偿,促进中小企业与银行金融机构关系的良性发展,发挥公共财政的政策导向与补充市场失灵的功能。努力为中小企业融资业务提供宽松的市场环境,准入门槛不要太高,办事程序尽可能简化快捷。在适当减免税收、管理等费用的基础上,可用贴息、奖励和税收补贴等方式适当给予中小企业资金补贴。对于已经形成生产能力和纳税的中小企业,为促进发展壮大,对其购买土地可制定分期支付地价政策,分期支付土地价可参照房地产开发按揭贷款办法实行。可以通过制定合理的政策,采取财政引导、民间资本广泛参与方式,建设企业标准(通用)厂房,实现厂房开发社会化。

参考文献:

[1]娄忠东,李兴燕.中小企业融资难问题成因分析――以安宁市为实例[J].时代金融,2009,2

[2]李云山.正本、强身、开源 根本缓解中小企业融资难问题[J].金融发展研究,2009,2