国外主要的存款保险制度

美国

美国是世界上最早建立存款保险制度的国家。在20世纪30年代的经济大萧条中，全美有9755家银行倒闭，存款人损失约14亿美元，美国金融体系遭受重创。为了应对危机，1933年，美国成立了联邦存款保险公司（FDIC），1934年，建立了联邦储蓄信贷保险公司，负责向储蓄信贷协会提供存款保险。

FDIC是一个独立的联邦政府机构，直接向美国国会负责，并接受美国会计总署的审计。其首要职能是为全美9900多家独立注册的银行和储蓄信贷机构的八种存款账户提供限额10万美元的保险，全美约有97%的银行存款人的存款接受FDIC的保险。其次是银行监管职能，其直接监管5616家非美联储成员的州注册银行和储蓄信贷机构。最后是处置倒闭存款机构的职能。

值得注意的是，FDIC只对银行存款人提供保险保护，不保护非存款债权人或倒闭银行股东的利益；只对支票账户、储蓄账户、存单、退休金账户等银行存款账户进行保险，对共同基金投资、股票、债券、国库券等其他投资产品不予保险。（摘自2005年第5期《中国经济周刊》曹晓晶/文）

英国

1982年，根据1979年银行法，英国设立了存款保险委员会，负责对存款进行保护。存款保险委员会在英格兰银行领导下经营存款保险业务，管理保险基金。存款保险的目标是保障小额存款人利益，因此规定：有保证的存款、原定期限为5年以上的存款、在英国发行的英镑定期存款单存款不在受保护存款之列。

在英国，每一投保金融机构应向存款保险委员会缴纳三种资金。第一，最初资金。第二，继增资金。若在存款保险委员会的财政年度末存款保险基金余额少于300万英镑，经财政部批准，存款保险委员会可向投保机构征收继增的资金。第三，特别出资。若存款保险委员会认为在任一财政年度的存款赔偿有耗尽基金的可能，经财政部批准，委员会可向投保机构征收特别资金。

英国采取部分保险的存款保险制度，但其理赔标准和方式很特殊：当一个投保机构倒闭时，对存款人的赔偿是按比例计算的，即存款人最终只能得到其存款75%的赔偿，且最高不超过2万英镑。

德国

德国的存款保险体系由三部分组成，即设立在科隆的商业银行保护系统、设立在波恩的储蓄银行保护系统和设立在波恩的合作银行保护系统。

商业银行保护系统。德国于1966年建立“共同基金”，对存款者提供一定的保护，但由于保护作用非常有限，因此，在1976年建立了“存款保护基金”取代以前的“共同基金”，并制定了存款保护的基本规则。受保护存款限于非银行客户的存款，包括外币存款和德国银行国外分支机构的存款。会员商业银行按其存款的0.03%收取保费。

储蓄银行保护系统。该系统是联邦德国储蓄银行和汇划银行联合会于1975年建立的。其职能是：当本地区会员银行不能兑现债务或资本遭受损失而陷入困境时，地区基金有责任对其进行授助，但最多不超过基金总额的15%。每个会员银行每年缴纳基金的份额按其资产的0.03%计算。

合作银行保护系统。该系统成立于1977年，并设立了保护基金。其职能是：当会员银行陷入流动性危机时，保护基金通过贷款、担保等方式进行援助。其会员每年缴纳的费用按存款的0.05%计算，如有必要可调高到0.15%。（以上摘自《存款保险制度及中国模式》一书杨家才/著）

加 拿 大

1967年，加拿大国会通过了《加拿大存款保险公司法》，加拿大联邦政府根据该法在当年成立了加拿大存款保险公司（CDIC），专门负责魁北克省之外的全国范围内的存款保险业务。由于民族及其他历史原因，魁北克省内的存款保险事务，由本省专门成立的魁北克存款保险局负责。与其他国家制定此法的背景不同，加拿大存款保险制度是在其经济强劲发展、没有发生存款挤兑事件和银行危机的背景下建立并付诸实施的。

加拿大存款保险制度采取强制加入的方式。要求加入的机构仅限于注册银行、联邦注册信托及贷款公司、省属信托及贷款公司。不在CDIC保险范围之列的账户包括：外汇存款、银行发行的债券、政府和公司债券、国库券、共同基金、抵押投资和股票。

加拿大设有存款保险基金，其资金来源主要有四个：成员机构缴纳的保费；基金的投资收益及基金的利息收入；破产成员机构的清算收入；经总理内阁批准，CDIC可以依法向“统一收入基金”借款。存款保险基金的资金用途主要有：对经营失败的成员机构存款进行赔付，支付管理费用，向流动性不足的成员机构提供资金援助，购买国库券和政府中长期债券以获取收益，使保险基金保值增值。

日本

1971年4月，日本国会众参两院一致通过并公布实施存款保险法。根据该法案和该法案实施令，专门负责存款保险事务的日本存款保险公司（JDIC）于1971年7月1日成立。日本除了全国性的存款保险体系外，还有行业性的存款保险体系。

日本采用强制加入存款保险体系的参保方式。必须参加保险的存款机构包括：银行，含城市银行、地方银行、长期信用银行、信托银行、外汇银行、互助银行；信用金库和劳动金库；信用合作社。

成员机构受保护的合格存款包括：活期存款、定期存款、互助银行法规定的定期缴款、信托业法规定的现金信托而收受的现金等。

JDIC负责管理存款保险基金，基金的资金来源主要有：资本金、成员机构缴纳的保险费、投资收益，必要时，经大藏大臣同意后其可从中央银行借入资金。

保险基金的资金主要用于以下目的：赔付经营失败机构受到保险的存款，支付JDIC管理费用，归还中央银行的临时借款，投资于有价证券和存入指定金融机构等。

印度

1961年12月，印度通过了存款保险公司法，并据此在1962年1月成立了印度存款保险公司。1978年7月，公司改名为现在的存款保险与信用担保公司（DICGC）。

印度采取强制的投保方式。加入存款保险体系的资格最初仅限于国有商业银行和外国银行在印度的分支机构，1968年，合作银行具备了参保资格，1976年，农村地区银行也具备了参保资格。

在印度，除了下述八种存款之外，所有存款都得到DICGC的保险。这八种存款包括：外国政府存款、中央政府或邦政府存款、同业存款、合作银行的邦土地开发银行存款、可转让大额存单、作为现钞抵押的存款、在银行倒闭前或公告至少6个月或更早前由于附属债务转移所产生的存款、在国外的存款。

DICGC设立了两个基金：总基金和存款保险基金。总基金由资本金、各种储备和基金投资收入积累三部分构成，日常行政费用支出从中扣除。存款保险基金的资金来源主要有五个渠道：参保银行所缴纳的保费，倒闭银行的清算费用，从总基金转移来的资金，从中央银行借款，基金投资收益。存款保险基金主要有六个支出和资金运用渠道：存款赔付支出，归还从总基金转移来的款项，归还中央银行借款，管理费用支出，投资支出，存入中央银行。（摘自《存款保险制度研究》一书何光辉/著）