论合同欺诈及预防

内容提要：随着改革开放的进一步深入，在社会主义经济条件下，合同是社会商品交换的一种表现形式，是人们的经济生产密不可分，是经济生活中最活跃的因素。在我国新旧经济体制转变的过程中，各种新情况，新问题不断出现，与此相适应合同关系也日趋多样化、复杂化，由此产生的欺诈行为日益增多，一些不法分子无视国家的法律，利用各种合同进行诈骗，表现出极大的贪婪性、欺骗性和危害性，亦是现阶段整顿市场经济秩序活动中的重点打击对象。同时，合同的欺诈行为即是一种违法行为，又是一种受社会道德谴责的行为。它践踏了市场公平交易和诚实信用的法则，使被欺诈方当事人遭受经济损失，有时是重大经济损失，侵害他人的合法权益，违反法律法规禁止性规定，破坏当事人经济活动和社会正常经济秩序，败坏了社会风气，扰乱社会稳定。同时这些合同欺诈行为的产生，直接影响着社会主义市场经济的正常发育和新企业机制的建立和完善。针对其日益泛滥必须对其及时遏制，否则势必干扰和阻碍我国经济的正常运行。因此，研究合同欺诈的处理，对于减少合同欺诈行为带来的损失，保证商品交易安全有序，维护市场经济的繁荣和稳定，促进社会主义经济秩序的健康发展都有着十分重要的意义。

关键词：欺诈 原因　预防

近年来，合同欺诈的违法活动日益猖獗，合同欺诈案件日益增多。据有关统计资料记载：1993年在我国各级人民法院审理的经济纠纷案件中，合同纠纷案件占92%，企业间签订的合同能够得以顺利履行的不到70%。各地工商行政机关检查了52万个企业签订的合同，发现不合格的合同多达20.7万份，总金额为97.2万元。1995年全国各级工商行政管理机关检查了150万家企业的合同签订情况，发现不合格合同34.9万份，涉及金额291亿元，全国的合同履行率仅为65%。全国公安机关2000年立案的合同诈骗案件1万余起，涉案总值达64.6万元。据介绍，2001年各级工商行政管理机关对49万个企业的859万份合同的签订履行情况进行了检查，发现不合格的合同有42.9万份，到期未履行的合同有28.5万份，违约合同1.08万份，解除合同9.1万份。据了解，目前利用合同进行诈骗的情况仍较突出，工商行政管理机关2002年共查处1.4万起，涉及金额70多亿元。不少合同签订者屡受欺诈，甚至破产倒闭。以上数字可以看出，合同陷阱无处不在。合同欺诈行为践踏了市场公平交易与诚实信用的原则，扰乱了正常的经济秩序。对日益泛滥的合同欺诈行为，作为一个企业负责人若不引起重视，就有可能跌入合同陷阱。对此，笔者从以下几个方面对合同欺诈及其预防作一下论述与探讨。

一、 合同欺诈概述

随着社会主义市场经济体制的建立和发展，我国的国民经济迅速增长，经济交往也日益增多。合同已作为经济交往的一种重要手段，它在我国经济生活中有着不可替代的地位和作用，但合同欺诈一直困扰与破坏我国市场经济的正常运行，已成为签订与履行合同急需解决的重要法律问题。特别是近几年来，利用合同进行欺诈的违法行为越来越多，而且欺诈手法层出不穷，变化多端，涉及的地域也日益广泛。针对日益泛滥的合同欺诈行为，若不及时加以遏制，必定阻扰我国改革开放的正常运行，以及社会主义市场经济的建立。由于合同欺诈行为比较复杂，它不仅让合同无效和撤销，而且还常与合同纠纷、合同诈骗犯罪等法律问题相互掺杂在一起。造成人们对此行为认识上的混乱，并给司法审判工作带来困难，这也是合同欺诈行为屡禁不止的重要原因之一。怎样预防合同欺诈行为，已成为当今社会各界特别是企业界关心的热点问题。

一般来说，合同欺诈是订立合同的一方或几方，以欺诈对方为目的，用虚构事实或隐瞒真相的欺骗方法，使对方遭受损失，从而使自己获取非法利润。这种作法严重扰乱了经济秩序，人为的增大了市场经营者的风险系数。根据其性质不同，合同欺诈应包括一般合同欺诈和合同诈骗罪。但由于我国法律对这两种欺诈行为尚无明确界定，以致造成人们对合同欺诈行为认识上的混乱，其实合同欺诈是一个广义的、抽象的概念。具体到实践中，可能是一般合同欺诈行为，也可能构成诈骗罪，还可能表现为一般欺诈和诈骗罪的双重性质。为了便于论述及分析，我们将合同欺诈分为合同一般合同欺诈和合同诈骗罪两类，下面分别论述两种合同欺诈的含义与特征。

(一)一般合同欺诈的含义与特征

一般合同欺诈，是指一方当事人对他方当事人故意做虚假陈述，或者故意隐瞒事实真相，诱使他方当事人陷于认识错误而与其签订合同的欺诈行为。一般合同欺诈是合同欺诈中最常见的表现形式。一般的合同欺诈有如下特征:

1.一般合同欺诈行为是欺诈方利用签订合同而实施的欺诈行为。无论欺诈方是实施积极的欺诈行为，如做虚假陈述，还是实施消极的欺诈行为，如隐瞒事实真相，则都是通过签订合同来实施其欺诈行为的。

2.一般合同欺诈行为其欺诈行为在合同的行为阶段就己开始实施。欺诈方在向被欺诈方发出要约时，做虚假的陈述或隐瞒事实真相，进而诱使被欺诈方与之签订合同。

3.欺诈方诱使被欺诈方订立合同的目的在于使欺诈性的合同发生法律上的约束力，并通过合同的履行，实现欺诈方获得一定的非法利益的目的。由此可见，一般合同欺诈不仅仅是以签订欺诈合同为目的，而是想通过这个表面合法的合同来达到获取非法利益的目的。

4.一般合同欺诈其欺诈手段是对所要订立的合同中的主要条款或关键性内容作虚假陈述，或者隐瞒事实真相。通过这样的手段，欺诈方从而使对方陷入错误认识，进而在意识表示不真实的情况下与他签订欺诈性的合同。其整个过程是：欺诈行为——陷于错误——作出错误意思表示——签订合同。“旨在使相对人做出有利于自己的法律行为，然后通过双方履行这个法律行为谋取一定的非法利益，其实质是谋利。”①

5.一般合同欺诈的法律后果。根据我国《民法通则》第58条规定：“一方以欺诈、胁迫的手段或乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下所为的民事行为无效。”我国《合同法》第58条规定：“合同无效或被撤销后，因该合同取得的财产，应当予以返还，不能返还或者没有必要返还的，应当折价补偿。有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任。”由此可见，采取欺诈手段订立的合同是无效合同。合同所涉及的财产依照法律规定作以下处理。

第一，返还财产和折价补偿。合同被确认无效后，如果当事人接受的财产是实物，应返还实物；如果当事人接受的财产是货币，则应返还货币；如果当事人接受的财产是劳务或利益，不能返还的，应以当时国家规定的价格或同类劳务的报酬标准折价返还。

第二，赔偿损失。合同被确认无效后，欺诈方应赔偿被欺诈方因欺诈行为的实施而遭受的损失。只要被欺诈方遭受了损失，并且这种损失是由于欺诈方的欺诈行为造成的，被欺诈方就可要求欺诈方赔偿其损失，欺诈方负有赔偿对方损失的义务。

第三，收归国库。合同被确认无效后，将当事人合同项下的财产收归国库所有，这是对当事人故意损害国家利益或社会公共利益的行为所采取的一种惩罚手段。双方都是故意的，返缴双方己经取得或者约定取得的财产，收归国库所有，只有一方是故意的，故意一方应将从对方取得的财产返还给对方，非故意一方己经从对方取得或约定取得的财产应收归国库所有。

（二）合同诈骗罪的含义与特征

合同诈骗罪，是指以非法占有公私财物为目的，根本没有履行合同的诚意或没有履行合同的能力。采取虚构事实或隐瞒真相的手法，通过订立合同，骗取数额较大的公私财产的诈骗犯罪行为。合同诈骗罪是诈骗罪的一种较为突出的重要表现形式。合同诈骗罪不仅侵犯了公私财产所有权，而且也破坏了社会经济秩序的正常运行。合同诈骗罪有以下特征：

1．合同诈骗罪在客观方面的主要特征，就是行为人明知自己没有履行合同的能力和担保，仍采取虚构事实或隐瞒真相的欺诈手法，例如为骗取需方的信任，利用需方购买紧俏或便宜物资的心理，虚构货源。明知自己所交货物有瑕疵，而不告知对方。故意制造假象使被欺诈方产生错觉，并使其违背自己的真实意思，“主动”、“自愿”地与之签订合同，如受诈方向行为人交付财物。以达到骗取被诈方大量财物的目的。

2．合同诈骗罪在主观方面的主要特征，就是行为人具有非法占有他人公私财物的目的，有诈骗的直接故意，但行为人是通过他与受欺诈方签订并履行合同来非法占有他人公私财物。这种诈骗的直接故意可以在签订合同之前也可以在签订合同之后，由于种种原因而产生欺诈的故意，进而采取虚构或隐瞒真相的手法，欺骗对方，达到侵占对方财物的目的。

3．利用合同进行诈骗在过程上，主要是诈骗人实施了以合同为诈骗手段的行为过程，此过程实际上包括前后相互联系的两个阶段。前一阶段，是诈骗人采取欺诈手段与其签订合同，并在合同中规定了附加条件。如要求被诈骗人必须先行支付一定数额的预付款、定金或质保金等。后一阶段，因被诈骗人因受骗已陷入错误的认识，必须“自愿”按合同规定或双方约定把预付款或定金交给诈骗人。诈骗人利用“合同”骗得财物后，“合同”对他已毫无用处，只是一纸空文罢了，诈骗人只是利用“合同”的合法形式以达到非法占有他人财物的目的，而他本人根本没有履行合同的诚意，也没有履行合同的积极行为，有的甚至没有履行合同的实际能力。

4．合同欺诈行为的法律后果。根据我国刑法的规定，合同诈骗罪是触犯刑法，应当受到刑罚处罚的犯罪行为，行骗人应当承担刑事责任。

根据《中华人民共和国刑法》第224条规定，合同诈骗罪的法律后果如下：

“有下列情形之一的，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒形或拘役，并处或单处罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，数额特别巨大或有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或无期徒刑，并处罚金或没收财产：1）以虚构的单位或冒用他人名义签订合同的；2）以伪造、变造、作废的票据或其他虚假的产权证明作担保的；3）没有实际履行能力，以先履行小额合同或部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；4）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；5）以其他方法骗取对方当事人财物的。”

利用合同进行诈骗，除上述几个基本特征外，近年来，合同欺诈还表现出以下新特点：

（1） 欺诈手法花样翻新，五花八门。社会的进步和文化水平的提高，不法分子进行欺诈的手法也在不断更新换代。由过去的一般纯欺骗型向目前智能欺骗型转化。以前许多欺诈行为都是欺诈方与被欺诈方亲自接触，现在欺诈手段也实现了科技化，如利用传真机诈骗。有的欺诈方专门钻法制不健全的漏洞，以合法名义得逞；有的靠搜集市场信息，掌握被欺诈方心理特征，围绕紧俏商品欺诈得逞。总之，欺诈手法越来越多，越来越难以识别。

（2）欺诈手段的智能化。欺诈方在实施欺诈行为时往往伪装签约手续齐备，常持有较为齐备的手续。欺诈方还在不断开发“智力”，研究欺诈对象的心理特征，经营状况，并深入了解市场行情，仔细研究合同的主要内容，然后想方设法向物色好的诈骗对象发出要约，订约时装得很诚恳，甚至主动要求到工商行政管理部门进行签证或到公证部门进行公证，使被欺诈方放松警惕，从而给欺诈方留下可乘之机。

（3）欺诈金额也日益增大。欺诈手法的变化多端和欺诈手法的难以识别，使许多企业或个人在签约时放松警惕，受骗财产数额也日益增大。许多企业的产品由于长时间积压，市场疲软，急于推销自己的产品而签订标的额较大的合同，以至掉进诈骗方的陷阱。

（4）欺诈主体的团体化。以往，我国实行的是计划经济体制，利用合同进行欺诈的一般是个人，而现在市场经济条件下，一些单位的主管人员或直接责任人员，明知本单位没有履行能力或担保能力，或者根本不准备履约，利用对方对单位信任的心理，采取欺诈的手段与其他单位或个人签订合同，骗取他人公私财物供本单位生产、经营之用或中饱私囊。

二、 合同的欺诈方式

目前，合同欺诈方式多种多样，五花八门，既有传统的，也有更为隐蔽与险恶的欺诈方式。因此，了解并研究合同欺诈方式，有利于识破这种欺诈行为，防止上当受骗。同时要加强立法，采取有效防治措施，对合同的欺诈进行防范和治理，具有重大的经济意义和社会意义。

1．欺诈一方当事人不具有签订合同的主体资格，通过采取伪造、假冒他人名义或虚构假合同主体与对方签订合同，进而骗取对方当事人的信任，以牟取非法利益。

2．欺诈方用伪造的身份证明、介绍信及其他证件，谎称能买到紧俏的物资或能帮助对方推销商品，或声称自己有一批加工业务须找人承揽等，要求被欺诈方提供“好处费”、“活动费”或“提成费”等，一旦骗取这些费用，即逃之夭夭。

3．欺诈方设置语言陷阱，让对方受骗后也有口难辩，在合同条款的语言表达上，故意留下歧义。在签约时作一种解释，在履约时又作另一种解释，让对方打不得官司告不得状，自认倒霉。如“货到后付款”就没有付款的时间下限，如分期供货合同中“货到全付款”是货到了才全付款，还是货一到就全部付款，还是多少货付多少款，就有多种解释。再如在订立的合同价格条款中，以每“斤”的价格规定，而在合同中以每公斤的价格履行，在发生纠纷时却以“斤”指的是“公斤”作为理由。

4．欺诈方在与对方签订合同时，故意设立优惠条款，让对方觉得有利可图，在其他方面丧失防范意识，掉进欺诈方设置的陷阱。

5．欺诈方根本没有履行合同的能力。但采取欺骗的方法与被欺诈方签订并履行几份小额合同，给被欺诈方造成自身重合同守信用履约能力强的假象，使被欺诈方丧失戒备，进而签订大额合同，骗取被欺诈方大量货物或价款。

6．欺诈方一无资金，二无场地，三无设施和人员。也就是所谓的“皮包公司”以买空卖空为手段，引诱对方签订大额合同，套取资金和物资。

7．欺诈方骗取被欺诈方信任后与之签订合同。在签订合同时，先设立可以变更的条款，然后再估计对方不能随之变更时，突然提出变更关键条款，使对方进退两难，以达到敲诈对方的目的。

三、合同欺诈的原因

近几年的司法实践表明，合同欺诈案件占全部欺诈案件的50%以上，个别地区甚至达到80%以上。但是否可以说，合同的广泛应用是合同欺诈发生的原因呢？笔者认为，这种看法是不正确的。之所以出现许许多多的合同欺诈现象，主要是由以下原因造成的。

（一）企业合同管理上的混乱

合同是商品交换的法律形式，合同法是市场规则的基本表现形式。有的企业只注重产量的增长和利润的增强，忽视对合同的严格管理，使合同的签订、合同的履行、合同的监督以及合同文本、合同专用章的管理，缺乏健全的制度，给欺诈分子以可乘之机。

（二）企业合同签约人员和管理人员素质低下

有些企业合同的管理人员，法律意识水平低下，对合同的重要性认识不足。他们在经济活动中的经验不足，只想尽快发展生产经营，多签合同，尽快盈利。有的企业由于经营状况不太好更是急于推销自己的产品，企业的合同管理人员往往急功近利，急于求成而导致诈骗，作为合同承办人的签约人员，应当熟悉合同法律知识，冷静沉着耐心并谨慎警惕地签订合同。而有些合同签约人员，在对方的高谈阔论竭力鼓吹面前，疏忽麻痹，盲目签约，过分相信所谓的“合同形式”甚至陷入骗局之后仍深信不疑。

（三）职能部门执法不严、查处不力

对合同欺诈进行司法管理和行政管理的职能部门有公、检、法、司法行政部门以及工商行政管理部门。对合同欺诈案件，司法部门执法不力、处理较轻，破案率低。作为合同行政管理机关的工商部门，对根本不具有开业条件，没有履约能力的皮包公司不加认真审查就核准登记，发放营业执照，使合法营业执照成为欺诈分子用以证明自身主体资格和履约能力的一张王牌。当事人在受到欺诈之后，往往不知到哪投诉报案。即使及时投诉报案，工商部门也行动迟缓，不能根据当事人提供的线索及时主动的查处欺诈案件。还有的地方合同管理机关搞地方保护主义。因此，加强对日益泛滥的合同欺诈的预防和遏制己成为当务之急。

四、合同欺诈的预防

在当今市场经济条件下，人们在相互的经济交往中，法律意识不断增强，只要做生意，就需要签合同，签合同就有可能出现合同欺诈，但并不能因此就不进行经济活动，更不能因此也以欺诈手段对付欺诈行为，对此应该有一个明确的态度，才能预防欺诈行为。合同欺诈行为的预防，既可以在合同订立前进行，也可以在合同订立时进行，还可以在合同履行过程中进行。如果发生经营风险之后，也能顺利解决问题，最大限度的挽回损失。同时，对合同欺诈进行预防，它不仅是被欺诈的企业或个人的任务，而是包括工商、公安、检察、法院、司法等部门在内的全社会的共同任务。尤其是作为立法机关的人民代表大会，也应加强、加快合同反欺诈立法，使合同反欺诈法律制度健全起来。

企业如何有效地预防合同欺诈？笔者认为，合同欺诈的微观预防就是从企业或生产经营者的角度寻求预防合同欺诈的对策和途径。

1．企业签订合同时，应严格审查对方的主体资格，不轻信对方，不和来历不明或未加证实的一方订立合同。合同主体资格的审查，就是审查合同当事人是否合格。在合同当事人不合格的情况下，合同是无效的。而不认真进行对签约伙伴的主体资格审查，盲目签订合同，往往会使自己蒙受重大经济损失。1）如果对方是公民，应审查其民事权利能力和民事行为能力。2）如果对方是个体工商户，应看其是否按法定程序核准登记并领取营业执照，其所从事的活动是否超出核准登记的经营范围。例如批发零售兽药的个体户就不能经营人用药。3）如果对方是法人的。第一，应看其是否是按国家法律规定，依照法定的审批程序成立的法人组织。第二，应看对方的合同承办人是否为法人的法定代表人或法定代表人所授权委托的委托人。第三，应审查对方法人的履约能力。

2．在签订合同时，严格审查合同内容。1）审查合同标的。标的是合同当事人的权利义务所指向的对象，如货物、劳务、工程项目等。在订立合同时，合同标的物名称一定要用科学的名称规定在合同中，避免当事人利用合同标的物名称的不同实施欺诈行为。例如“小麦”在北方某些省份简称“麦”，那么在订立合同时就不能简单地写成“麦”，而要用全称“小麦”。2）审查合同的数量和质量。审查合同的数量条款，就是审查合同标的的数量，在合同中有无规定，规定得是否准确。审查合同的质量条款，就是审查合同标的的标准在合同中有无规定。3）审查价款或酬金条款。就是审查价款或酬金在合同中有无规定，规定的是否明确肯定。有些合同当事人因价格难以确定，而在合同中简单笼统书写“暂按每台××元，这是不明确的。4）审查履行的期限、地点和方式条款。履行的时间、地点和方式是合同中不可缺少的主要条款，必须在合同中明确规定。5）审查违约责任条款。就是审查在合同中，当事人对违约责任有无约定以及约定得是否明确具体。

3．企业签订合同时，应严格考查对方的履约能力。1）财产状况审查。当事人的财产状况是合同当事人履行合同和承担违约责任的物质基础。在签订合同时，应注意审查对方当事人的注册资本数额以及其注册资本和实有资金是否与所签订的合同相适应。审查其固定资产现有价值、所有权状况，有无被设立担保。还应审查付款方银行存款的状况。2）供货能力审查。供方必须有必要的设备、原料、资金、技术等条件，能够严格按合同所要求的质量、数量、条件及时生产出所需商品。3）履约信用审查。“合同必须严守”、“重合同守信用”是法律、法规对合同当事人最基本的要求。合同双方当事人，只有讲究诚实信用，严格履行合同所确定的权利和义务，相互给予协作照顾，才能最大限度的满足双方当事人签订合同的目的，现代商品经济中，重合同守信用是企业形象的内涵之一，企业只有严格履行合同义务，才能取信于人，树立良好的社会形象。对于一个经常撕毁合同，违反合同义务的企业，与之签订合同时应慎之又慎。

4．提高企业工作人员的素质和业务水平，增强防骗观念，锻炼签约合同技巧。一些标的重大或具有广泛影响的合同，需要一个相当艰难的谈判过程，其间对方签约人员随时可能提出新的要求或建议，这就需要签约人员思维敏捷、随时应变。企业的工作人员还要认真学习合同法，了解与合同签订有关的金融、税收、工商和市场信息方面的知识。精通的业务知识是保证合同成功率的基础。

5．建立和健全必要的规章制度，企业应根据自己的实际情况，对合同签订到履行完毕的全过程，制订一套比较完善而又严密的切实可行的合同管理制度。如加强对合同专用章、加盖公章的空白介绍信以及加盖公章或合同专用章的空白合同书的管理。如盖章的空白介绍信以及空白合同书不得随身携带，以防丢失和被盗，以此堵塞诈骗合同的渠道。

防止合同欺诈行为，要完善合同欺诈的有关法律制度。97年刑法第224条规定了合同诈骗罪，为惩治合同诈骗犯罪提供了法律依据。完善立法，主要有两个方面的内容：1）从法律角度或相关立法上明确界定两种不同性质的合同欺诈行为，便于在司法实践中划清罪与非罪的界限。2）明确欺诈行为人的民事、刑事、行政责任。充分发挥工商行政管理机关的行政执法功能，对合同欺诈行为予以严格执法坚决制裁取缔，以维护公平交易和市场秩序，积极发挥公安、检察、法院和司法行政部门之间的相互协作功能，真正做到打防并举，标本兼治，更重要的是加强全民法制意识，提高整个社会的防骗意识和法制观念。加强法制宣传与教育工作，提高整个社会的法制观念和合同意识。只有这样，才能真正预防合同欺诈行为，使合同欺诈无处藏身，最终得以消灭。

注释：

①熊选国　《论利用合同诈骗犯罪与民事欺诈行为的界限》　载于《法学评论》

1990年第1期

参考文献：

[1] 傅强、魏增产、王新红　《合同法》　中国检察出版社　2002年3月

[2] 沈贵明　《合同法精要》　郑州大学出版社　2002年9月

[3] 肖学文　《中国合同范本指南》　中国民主法制出版社　 2001年4月

[4] 狭里

《合同欺诈案件与点评》　经济管理出版社

2003年

[5] 王德湘　《合同漏洞、欺诈补救与防范》　吉林人民出版社 2002年12月