小额贷款公司发展探讨

摘要：我国小额贷款公司尚处于试点阶段，因而在经营管理等方面仍然存在着诸多问题。如何根据小额贷款公司自身的特点对其面临的风险进行分析将对促进小额贷款公司在业务上改进，乃至对小额贷款公司试点的成功与否显得尤为重要。

关键词：小额贷款；必要性；对策

中图分类号：F830.5

文献标识码：A

文章编号：1672-3198(2009)09-0155-01

1　小额贷款公司介绍

小额贷款是一种为引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设的信贷服务方式。既是一种重要的扶贫方式，更是一种金融服务的创新。

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

2　小额贷款公司存在的必要性分析

(1)小额贷款公司是优化配置社会财务资源的新途径。

社会财务资源是一个大的范畴，它是一种动态的信息资源体系，一般由财务信息资源、用户的信息需求、人力资源以及计算机自动化设施等构成。中小企业通常被认为对社会财务资源优化配置具有积极作用。小额贷款公司下的民间资金资源由零星分布得以迅速聚拢，通过对用户的财务需求进行分析后，使其进行有针对性的分配。然而，在当前国内中小企业资金吃紧的背景下，部分上市公司的资金却相当充裕，我国法律禁止企业之间直接的相互借贷行为，这一定程度上防止了企业之间的盈余管理行为，但同时也阻碍了自由资本的流通。新兴的小额贷款公司，一定程度上替代了银行的部分职能，它降低了企业与企业之间的贷款契约成本，成为调剂社会资金余缺的通道和盘活社会闲置资金的有效措施。

(2)小额贷款公司是解决社会就业和贫困问题的新方法。

最初理论界在讨论小额贷款公司的社会效应时，都局限于小额贷款制度帮助和解决贫困农村地区的可行性与实施意义。这是对小额贷款公司既有模式和所取得成绩的肯定。但是，其未来发展道路的思考不能仅停留在支农扶贫上。中小企业的开办和发展能为社会创造出更多的就业机会，特别是在贫穷地区，微型企业和中小企业作为新兴私有部门的主要力量，形成了由私有经济部门拉动经济增长的基础。但同时也应看到，由于中小企业的死亡率同样很高，必定造成新的失业，其提供工作机会的安全性相对大企业较低。

3　小额贷款公司存在的问题

3.1　资金短缺制约了小额贷款公司的发展

(1)根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。无论哪一种形式，在民间融资需求量巨大而贷出去的资金短期内无法全部收回的情况下，贷款公司最终都将面临资金短缺的问题，严重影响贷款公司的持续发展。

(2)因为其不属于金融机构。按照行业规则各种批发资金、同业拆借再贷款业务都不能享受，公司后续资金不足，难以扩大贷款覆盖面，进而影响其应有作用的充分发挥。

3.2　不具有合法身份。缺乏有效监管

一方面，运行机制为“只贷不存”的小额贷款公司是央行批准的在工商管理部门登记的企业法人，没有取得金融许可证。另一方面，我国的《贷款通则》规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，二者明显矛盾。由于小额贷款公司不属于金融机构，所以它不受银监会的监管。从各地的实践来看，对贷款公司的监管由试点办公室实施，在公司开始运营后，试点办公人员先后撤离，大部分试点地区都将监管任务交给县人民银行，由贷款公司定时向县级人行报送资料，人行参照有关规定对贷款公司的违规行为进行处置。担自从银监会成立后。人民银行已经专司国家货币政策的正确制定和执行，所以县级人行难以胜任小额贷款公司的监管工作。

3.3　风险控制意识薄弱

在设立小额信贷公司时，央行和已经开始实践的地方都明确要求贷款公司建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施，但目前小额贷款公司仍然没有建立具体的规章制度和实施办法。特别是部分试点公司单笔贷款金额较高，这将进一步加大小额贷款公司的信贷风险。虽然公司资金主要为民营企业家所有，产权明晰，发生信贷风险不至于造成挤兑风波，也不会由此引发更大的社会风险。但是从广义角度看，任何形式的信贷风险，都是社会风险。而信贷风险的发生，可能诱发暴力还贷等新的社会问题。

4　小额贷款公司发展的对策

4.1　尽量降低公司的运营成本，合理避税

对小额贷款公司来说由于利润率不高且不能吸收存款，在收入一定的条件下关键是对公司成本的控制。控制的成本费用主要包括公司日常管理费用，相关担保品和抵押品的评估成本费用，还有追债费用等等。贷款公司靠的是利息收入，征了营业税之后还要加上所得税，跟私人钱庄能做的避税相差很远。所以公司应充分利用现有政策的不完善进行合法避税。

4.2　规避可能的贷款风险

小额贷款公司要保证商业上的可持续性，首要的问题就是控制贷款风险，尽量降低呆坏账比率。小额贷款的风险控制是否到位，首先取决于对借款人信用的了解程度，对借款人信用了解越彻底，就越能有效降低贷款后的道德风险。这就需要小额贷款有足够的风险评估技术和人才。同时，风险控制还涉及贷款的担保品和抵押品等问题。另外，依托于地方的小额贷款公司，在日常运作中还要避免人情贷和行政命令式的贷款，规避可能的人为贷款风险。所以企业要提取充足的存款准备金来防范贷款风险。

4.3　金融监管部门应加强服务、引导与监管

小额贷款公司面临的资金来源约束、恶劣的外部竞争环境、贷款对象信用较低，以及缺乏商业银行的运作经验等内外部困境，使得小额贷款公司可持续发展能力十分脆弱，因此，金融监管部门应加强对小额贷款公司的服务与引导，促进它们的健康发展。另一方面，还有必要加强监管，维护金融秩序，特别是要监管其资本来源的合法性，避免小额贷款公司成为洗钱的途径之一。

4.4　应该给小额贷款公司更为宽松的发展环境和空间

“只贷不存”原则是目前中国小额信贷发展的最大障碍。其实民间借贷不会创造货币，因而不会对货币政策造成冲击，有关部门应该给小额贷款公司更为宽松的发展环境和空间。建议相关部门可以在经营达到一定时间后，资本金充足和风险管控系统不断完善的情况下，从中挑选优质企业，允许其开展存款业务。或者允许小额贷款公司发行债券来补充信贷资金。

4.5　政府要创造公平竞争的市场环境

从市场公平和公共利益的角度出发设置一定的进入门槛和规则，允许所有符合条件并有意愿的投资者设立小额贷款公司。其次还要严厉打击地下钱庄进行高利贷的非法借贷活动，高利贷不仅影响正常的金融秩序还会给社会带来不稳定因素。所以要严厉打击非法借贷行为，给正常的小额信贷创造一个良好空间。

4.6　引进专业从业人员，对公司进行业务指导和管理

尤其应当由金融业务骨干担任公司主要负责人，这样，不但可以鼓励金融业务骨干“下海”创业，促进金融企业家的成长，而且十分有助于金融风险防范和日后村镇银行的健康发展。