小额贷款公司管理办法范文
时间：2023-02-26 19:40:29
小额贷款公司管理办法范文第1篇
一、建立风险防范机制。区金融办每月召开一次联席会议，每季度向区小额贷款公司试点工作领导小组汇报一次工作，督促有关部门按照监督管理办法，落实监管责任。
二、建立风险抵押金制度。区政府采取资金抵押和资产抵押相结合的方式，对小额贷款公司进行风险抵押，风险抵押用于处置违法违规行为造成的经济补偿。
小额贷款公司在批准设立前应向区政府出具书面承诺书。对小额贷款公司非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法违规行为，由区政府组织公安分局、工商分局冻结其银行账户、吊销其营业执照，追究公司主要负责人的法律责任，区金融办同时报请省金融办取消其小额贷款公司试点资格。
三、工商分局要加强对小额贷款公司进行日常巡查、信用监管和年度检验，督促小额贷款公司每年提交会计事务所出具的年度财务审计报告，接受年度审查。
四、区金融办协调中国人民银行分支机构将小额贷款公司纳入信贷征信系统，对小额贷款公司的资金流向进行动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时受理小额贷款公司申请贷款卡业务。
五、区金融办积极配合中国人民银行监督管理委员会派出机构，监测小额贷款公司与融资银行的关联交易，依法查处银行业金融机构在与小额贷款公司合作时出现的违法违规行为，及时认定小额贷款公司非法吸收公众存款或变相非法吸收公众存款的行为。
小额贷款公司管理办法范文第2篇
关键字：小额贷款公司；外部融资；资金调剂拆借；债权融资
一、湖北省“只贷不存”的外部融资原则之局限
（一）“只贷不存”的外部融资原则之确定
2008年《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》（以下简称《暂行办法》）第2条规定：“本办法所指小额贷款公司，是指在湖北省内由自然人、企业法人与其他社会组织投资、依法合规设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。”与2008年中国人民银行和中国银监会共同的《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《指导意见》）相同，《暂行办法》将小额贷款公司定位为非金融机构的有限责任公司或者股份有限公司。因此，在小额贷款公司的融资管道上坚持“只贷不存”的原则，不允许小额贷款公司吸收公众存款。《暂行办法》第5条进一步规定，小额贷款公司的合法融资管道有三个，即股东缴纳的资本金、捐赠资金和来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，并明文排除吸收公众存款和发行债券或的债权融资方式，这更加明确了小额贷款公司“只贷不存”的原则。
若小额贷款公司违反《暂行办法》第5条的规定，则依据该办法第34条的规定，其应承担相应的行政责任。即“小额贷款公司在经营过程中，若有吸收和变相吸收公众存款、非法集资等严重违法违规行为，由县级政府组有关职能部门及时查处，依法吊销营业执照，追究公司主要负责人的法律责任，并报省小额贷款公司试点工作联席会议取消其小额贷款公司试点资格。”可见，“只贷不存”的融资原则是强制性规定，小额贷款公司在融资过程中不得以任何形式违反这一项原则，否则将承担严厉的法律责任。
（二）“只贷不存”的外部融资原则之不足
“只贷不存”的外部融资原则是权衡小额贷款公司的融资需求和国家整体金融法律秩序稳定的基础上为小额贷款公司做出的一项专有原则。这一原则在小额贷款公司试点之初和发展阶段起到了引导小额贷款公司合法融资，稳步发展的作用。但是，随着金融市场多元化、资产证券化和小额贷款公司进一步发展的金融形势，对于小额贷款公司的法律规制特别是外部融资监管都严格执行这一原则确定的限制性外部融资规定，但是政府对于小额贷款公司的监管过度干预，反而制约了小额贷款公司作用的发挥。[1]
《暂行办法》仅在第18条规定了小额贷款公司三种合法融资途径中唯一合法的外部融资方式――向不超过两个银行业金融机构的融入资金。该条第1款规定：“在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期‘上海银行间同业拆放利率’为基准加点确定。”这一规定的出发点是为了避免小额贷款公司出现非法集资、变相吸引公共存款等违法违规行为，但这同时业限制了小额贷款公司的一些正常融资管道，使得其从外部融资较难。[2]至2014年3月底，湖北省有小额贷款公司366家，去年累计投放贷款740.3亿元，但全省小额贷款公司贷款余额占注册资本比例为92.73%，不少小贷公司开业数月内就将注册资本金放完，只能等贷款收回后才能继续放贷。[3]目前，50%的融资杠杆限制明显的限制了小额贷款公司的外部融资，实际获得贷款远远少于银行的融资授信额度，常常使小额贷款公司陷入“无款可贷”的境地。
二、完善湖北省小额贷款公司外部融资法律规制的条件
（一）完善湖北省小额贷款公司外部融资法律规制的必要条件
1.坚持“只贷不存”原则。自小额贷款公司试点之初，就存在着是否应该允许小额贷款公司吸收存款的争论。有学者主张效仿孟加拉农村银行的规定，在规范操作前提下可以试行通过改变“只贷不存”的制度设计以此打开存款之门。[4]笔者认为，“只贷不存”原则虽然造成了小额贷款公司缺乏持续资金，但是这却是小额贷款公司的其本质所在。因此，不能触碰“只贷不存”的底线，只能适当改变这一原则之下的具体规定，这是完善小额贷款公司外部融资法律规制所必要的。
2.小额贷款公司的财务可持续性。自2005年开始试点，2008年中国人民银行和中国银监会《指导意见》以来，我国的小额贷款大多已经持续发展了6年左右。目前，东亚地区的小额贷款机构年限平均在13年。年限是小额信贷业可持续性的一个外在表现，财务的持续性才是小额信贷业长期发展的重要前提。[5]我国小额贷款公司要保持财务的可持续性，关键在于建立充足稳定的外部融资管道。对于小额贷款公司融资方面的规制重点也应该放在外部融资上，否则就会使小额贷款公司因为缺乏稳定的资金流入而陷入经营严重困难，出现退市的结果。2012年甘肃省威武市银隆和融通两家小额贷款公司退市就是因为缺乏稳定的外部融资而使其业务出现停滞并最终退市。[6]虽然湖北省小额贷款公司尚未出现因为自己问题退市的情况，但是外部融资不足的问题值得重视。
3.小额贷款公司的融资规范性。违规经营，风险控制能力差是小额贷款公司普遍存在的问题，而这个问题出现的重要原因在于小额贷款公司的外部融资困难。根据成本理论，当公司债务存在时，股东和债权人之间产生利益冲突，财务陷入严重困难的公司和公司的股东就会寻求利己的策略，极易采取高风险的投资策略。[7]小额贷款公司作为经营风险较高的贷款业务的公司，在面临财务困难时，由于占公司资产主要部分的小额贷款不能用于担保，因而很难满足银行的融资条件。[8]因此，小额贷款公司往往在流动资金不足时，往往铤而走险采取法律规定不明的灰色方式，甚至是法律明令禁止的“吸收和变相吸收公众存款”等非法集资行为。可见，完善小额贷款公司外部融资的法律规制必须提高融资规范性。
（二）完善湖北省小额贷款公司外部融资法律规制的充分条件
1.《小额贷款公司管理办法》即将出台。中国银监会于2014年5月向各地下发了新起草的《小额贷款公司管理办法》征求意见，并可能在今年正式颁布实施。该办法在融资限制、业务范围、监管细则等方面迈出实质性步伐，尤其值得注意的是，以往“从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%”等规定都将取消。经过监管机构和相关部门批准后，小额贷款公司的业务范围也可以进一步拓宽至买卖债券和股票等有价证券、开展权益类投资、开展企业资产证券化、发行债券等业务。这将为完善湖北省小额贷款公司外部融资法律规制提供最直接的依据，具体的完善措施应该以此为基准进行构建。
2.其他相关行政法规和规章已经出台。从2008年至2014年间，国务院及国务院负责金融和企业监管的中国人民银行、银监会、财务部和国家工商行政管理总局等分别制定或联合出台的行政法规和部门规章，如《关于小额贷款公司试点的指导意见》、《贷款通则》等和湖北省人民政府制定的地方政府规章，如《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》，都为完善小额贷款公司外部融资法律规制提供了蓝本。
3.一些地方性法规和规章纷纷颁布。随着近几年金融市场的发展和国家金融政策的变化，为了更加规范发展小额贷款行业，其他地方纷纷颁布了一系列法规和规章，这为湖北省完善小额贷款公司外部融资法律规制提供了借鉴。如杭州市出台的《关于推进全市小额贷款公司健康快速发展的实施意见》中将小额贷款公司的融资比例从原来的50%提高到100%就是值得借鉴的规定之一。
三、完善湖北省小额贷款公司外部融资法律规制的具体措施
（一）资金调剂拆借的法律规制
《浙江省小额贷款公司融资管理暂行办法》第3条规定：“小额贷款公司以下方式融资，必须接受工商部门的监管，并通过规定程序报备其来源和金额：（一）从银行业金融机构融资；（二）向主要法人股东定向借款；（三）在本市范围内小额贷款公司之间进行的资金调剂拆借；（四）与银行业金融机构、地方金融资产交易平台等合作，以回购方式开展的资产转让业务；（五）经批准的其他融资方式。按第（一）――（三）项方式进行融资的，其融资比例合计不得超过当时公司资本净额的100%；按第（四）项，以回购方式进行资产转让业务的，其交易规模不得超过当时公司资本净额的50%。”另外，尚在征求意见的《小额贷款公司管理办法》将小额贷款公司定位为一般工商企业而不是金融机构，银行按照一般工商企业贷款标准为其融资，采取6%以上的利率，而不是和其他金融机构一样适用同业拆借利率参照5%左右的shibor（上海银行间同业拆放利率）。
湖北省小额贷款公司资金调剂拆借的法律规制可以采取与《浙江省小额贷款公司融资管理暂行办法》相类似的规定，但是应作相应的变更，可规定：“以在本市范围内小额贷款公司之间进行的资金调剂拆借方式进行融资的，其融资比例不得超过当时公司资本净额的100%”。其理由在于：首先，以往“从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%”的规定即将被取消。其次，“向主要法人股东定向借款”的行为并不会直接造成小额贷款公司风险增加，不需要在小额贷款公司的外部融资法律规范中加以特别的融资比例要求。最后，在本市范围内的小额贷款公司之间进行资金调剂拆借并不属于同业拆借，也不是小额贷款公司向银行业金融机构融入资金的一般商业信贷业务，而是小额贷款公司之间进行的借贷，这有赖于法律的进一步明确规定。根据现行的《指导意见》和《暂行办法》，小额贷款公司的这种行为属于法规所禁止的跨区经营行为。但是，从目前中国人民银行和银监会的默许态度来看，在《管理办法》的规定上很有可能允许此种资金调剂拆借并加以融资比例规定。因此，不允许小额贷款公司参与同业拆借，但是允许小范围内的资金调剂拆借，并单独规定其融入为1：1是合理的。
（二）债权性融资的法律规制
《小额贷款公司管理办法》（征求意见稿）将小额贷款公司的业务范围进一步拓宽至买卖债券和股票等有价证券、开展权益类投资、开展企业资产证券化、发行债券和其他业务，但是规定这五类业务需要经过监管机构和相关部门批准。湖北省在对于小额贷款公司对上述五类债权性融资的法律规制应该根据该管理办法，对小额贷款公司开展债权性融资的批准主体和针对具体的债权融资方式进行具体规定。
首先，应明确享有批准权的机构。根据《暂行办法》第6条规定：“省政府金融办会同省工商局、湖北银监局、人民银行武汉分行、省公安厅建立小额贷款公司试点工作联席会议，负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范、推进。联席会议办公室设在省政府金融办。”但是，目前由省政府金融办牵头、各部门分工配合的监管模式在试点阶段发挥了重要作用，但是职责重合，管理成本过高，并非长久之计。[9]因此，应采取金融办集中行使监管职责，必要时会同省工商局、湖北银监局、人民银行武汉分行、省公安厅组成小额贷款公司工作联席会议决议涉及多部门的重大事项的监管方式。债权性融资的批准权主体规定为省政府金融办为宜。
其次，针对每一类的债权融资方式进行具体规定。2014年4月出台的《湖北省小额贷款公司发行私募债券业务指引（试行）》规定了发行债券的法定程序，公开方式发行和转让的方式，场所，承销机构，期限，利率，信息披露以及对发行主体的注册资本金、信用评级3B和营运能力等约束性条件。对于买卖债券和股票等有价证券、开展权益类投资、开展企业资产证券化、公开发行债券和经监管机构批准的其他业务都可以参照上述规定制定具体的办法加以法律规制，在控制金融风险的前提下为小额贷款公司广开融资管道。
参考文献：
[1] 广州民间金融研究院、中央财经大学金融学院课题组：《中国民间金融发展研究报告》，知识产权出版社，2013年版.
[2]岳彩申主编：《中国农村金融法制创新研究》，群众出版社2011年版.
[3]谢玉梅、郭建伟、朱芳群：《小额信贷发展比较研究》，高等教育出版社2012年版.
[4]吴晓灵、焦谨璞等着：《中国小额信贷蓝皮书》，经济科学出版社，2011年版.
[5]周光莲：《小额贷款公司营运监管机构的理性选择探讨》，载《财会通讯》2011年第10期.
[6]徐玉鹏：《小额贷款公司退市问题研究》，载《甘肃金融》，2012年第8期.
[7]王建文、熊敬：《小额贷款公司的法律规制与立法构想》，载《国家检察官学院学报》2013年第1期.
注释：
[1]周光莲：《小额贷款公司营运监管机构的理性选择探讨》，载《财会通讯》2011年第10期.
[2]广州民间金融研究院、中央财经大学金融学院课题组：《中国民间金融发展研究报告》，知识产权出版社，2013年版，第20页.
[3]湖北将试点小额贷款公司发行私募债券补充可贷资金，http：///zwgk/rdgz/rdgzqb/201404/t20140414_496341.shtml.
[4]岳彩申主编：《中国农村金融法制创新研究》，群众出版社2011年版，第93页.
[5]谢玉梅、郭建伟、朱芳群：《小额信贷发展比较研究》，高等教育出版社2012年版，第23页.
[6]参见徐玉鹏：《小额贷款公司退市问题研究》，载《甘肃金融》，2012年第8期.
[7]参见[美]斯蒂芬A・罗斯着，吴世农译：《公司理财》，机械工业出版社，2012年版，第350页.
[8]吴晓灵、焦谨璞等着：《中国小额信贷蓝皮书》，经济科学出版社，2011年版，第93页.
[9]王建文、熊敬：《小额贷款公司的法律规制与立法构想》，载《国家检察官学院学报》2013年第1期.
作者简介：聂圣（1993-），湖北宜昌人，华中师范大学，法学院2011级本科在读。
小额贷款公司管理办法范文第3篇
第二条本办法所称小额贷款公司，是指在本省境内依法设立的不吸收公众存款、经营小额贷款业务的内资有限责任公司或内资股份有限公司。
第三条小额贷款公司设立、变更、注销，应当依照本办法的规定办理公司登记。
申请办理小额贷款公司登记，申请人应当对申请材料的真实性负责。
第四条小额贷款公司需经公司登记机关依法登记、领取企业法人营业执照，取得企业法人资格后，方可从事相关经营活动。
未经登记机关登记的，不得以小额贷款公司名义开展经营活动。
第五条省工商行政管理局负责全省小额贷款公司的登记管理指导工作。设区的市工商行政管理局负责本辖区内小额贷款股份有限公司的登记以及本辖区内小额贷款公司的登记管理指导工作。县（市、区）工商行政管理局负责本辖区内小额贷款有限责任公司的登记。
小额贷款公司的日常监管由企业所在地的县（市、区）工商行政管理局负责。
第六条小额贷款公司名称由行政区划、字号（商号）、行业和组织形式依次组成。
行政区划是指小额贷款公司所在的县（市、区）行政区划的名称。小额贷款公司设立在设区的市辖区的，其行政区划应当由设区的市行政区划名称与市辖区名称连用。行业是指“小额贷款”。组织形式是指“有限责任公司”或“股份有限公司”。
小额贷款公司应当在申请审核前按规定向名称登记机关申请名称预先核准登记。
第七条小额贷款公司可以在本县（市、区）范围内依法从事《*省小额贷款公司试点暂行管理办法》第九条规定的业务。
小额贷款公司不得从事其他经营活动，不得对外投资，不得设立分支机构。
第八条企业法人（不含外商投资企业）、自然人、其他经济组织可以向小额贷款公司投资入股。
股东应当符合《*省小额贷款公司试点暂行管理办法》规定的相关条件。
第九条小额贷款公司注册资本全部为实收货币资本，由股东一次性足额缴纳。
小额贷款公司设立为有限责任公司的，注册资本不得低于5000万元（欠发达县域不低于2000万元）。设立为股份有限公司的，注册资本不得低于8000万元（欠发达县域不低于3000万元）。注册资本上限为2亿元（欠发达县域为1亿元）。
小额贷款公司设立1年后，经省金融办审核，可增资扩股。
第十条小额贷款公司主发起人的持股比例不得超过注册资本的20%。其余单个自然人、企业法人和其他经济组织及关联方持股比例不得超过注册资本的10%。单个自然人、企业法人和其他经济组织持股比例不得低于注册资本的5‰。
第十一条小额贷款公司应当设董事会和监事会。董事、监事的任职资格、人数、任期等应当符合《公司法》、《公司登记管理条例》的规定。
第十二条设立小额贷款公司应当按照《*省小额贷款公司试点暂行管理办法》的规定，办理审核手续。符合条件的小额贷款公司凭省金融办同意设立的审核文件，依法向登记机关办理登记手续并领取营业执照。
第十三条申请设立小额贷款公司，应当向登记机关提交下列文件：
（一）法定代表人签署的《公司设立登记申请书》；
（二）全体股东签署的《指定代表或者共同委托人的证明》；
（三）全体股东签署的公司章程；
（四）股东主体资格证明或者自然人身份证明复印件；
（五）依法设立的验资机构出具的验资报告；
（六）董事、监事、经理的任职文件及身份证明复印件；
（七）法定代表人的任职文件及身份证明复印件；
（八）住所使用证明；
（九）《企业名称预先核准通知书》；
（十）省金融办同意设立的审核文件；
（十一）法律、行政法规规定应当提交的其他文件。
第十四条小额贷款公司章程含有违反法律、行政法规规定的内容的，登记机关有权要求申请人做相应修改。
第十五条小额贷款公司的登记事项发生变更的，应当依法向原登记机关申请变更登记，并提交下列文件：
（一）公司法定代表人签署的《公司变更登记申请书》；
（二）公司签署的《指定代表或者共同委托人的证明》；
（三）公司营业执照副本；
（四）法律、行政法规规定应当提交的其他文件。
涉及具体登记事项变更的，应当按照国家工商行政管理总局的相关规定同时提交相应变更登记材料。
注册资本增加的应当提交省金融办的审核文件。
变更登记事项涉及修改公司章程的，应当提交由公司法定代表人签署的修改后的公司章程或者章程修正案。
第十六条小额贷款公司修改章程未涉及登记事项的，应当自作出修改决定之日起30日内，将法定代表人签署的修改后的章程或者章程修正案报送登记机关备案。
第十七条公司董事、监事、经理发生变动的，应当向原公司登记机关备案。
第十八条小额贷款公司解散，依法应当清算的，清算组应当自成立之日起10日内将清算组成员、清算组负责人名单向公司登记机关备案。
小额贷款公司应当自清算结束之日起30日内向原公司登记机关申请注销登记，提交下列材料：
（一）公司清算组负责人签署的《公司注销登记申请书》；
（二）公司签署的《指定代表或者共同委托人的证明》；
（三）清算组成员《备案通知书》；
（四）依照《公司法》做出的决议或者人民法院的解散、破产裁定或者行政机关责令关闭、撤销公司登记的决定；
（五）经确认的清算报告；
（六）刊登注销公告的报纸报样；
（七）公司营业执照正、副本；
（八）法律、行政法规规定应当提交的其他文件。
第十九条企业所在地工商部门在县级人民政府的统一领导下开展日常监管工作。工商部门要依据工商职能，加强日常巡查和信用监管，强化年度检查，督促企业合规经营。
第二十条企业所在地工商部门应将小额贷款公司列为重点监管对象，指定专人负责日常巡查，重点检查小额贷款公司登记事项情况、合规经营情况，巡查检查情况应当予以记录并存档。
第二十一条小额贷款公司在办理年度检验时，除一般性的年检材料外，还应当提交由指定的会计师事务所出具的年度财务审计报告、公司经营活动及执行合规经营情况的书面说明。
第二十二条登记机关及日常监管部门可以依照《*省工商行政管理机关企业信用监督管理办法》的规定，对小额贷款公司采取相应的信用监管措施，建立小额贷款公司工商企业信用档案。
第二十三条被省金融办取消试点资格，或被政府责令关闭的小额贷款公司，由登记机关责令企业限期办理注销登记或变更登记。拒不办理的，依据《公司法》第二百二十二条及《公司登记管理条例》第七十三条的规定予以处罚。
第二十四条工商部门在日常监管中发现小额贷款公司违反《*省小额贷款公司试点暂行管理办法》的相关规定的，有权采取警告、公示、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务等措施。
第二十五条小额贷款股份有限公司违反企业登记注册事项管理规定的，由登记机关委托公司所在县（市、区）工商行政管理机关查处。小额贷款公司违反其它工商行政管理法律法规从事违法活动的，由工商部门依法处理。
第二十六条日常监管中发现小额贷款公司违反合规经营相关规定的，工商部门可以依据工商职能和《*省小额贷款公司试点暂行管理办法》中赋予的相关职权，督促其规范经营。督促小额贷款公司合规经营的相关情况应予记录企业信用档案，并作为实施信用监管措施的主要依据。
第二十七条工商部门在日常监管中发现小额贷款公司涉嫌非法集资、变相吸收公众存款的行为，应当及时将有关情况抄告当地银监部门处理。
第二十八条工商部门在日常监管中发现小额贷款公司涉嫌发放高利贷等行为，应当及时将有关情况抄告当地人行分支机构处理。
第二十九条未经工商部门注册登记擅自以小额贷款公司名义从事经营活动的，或对小额贷款公司擅自设立的分公司，按照《无照经营查处取缔办法》相关规定处理。
小额贷款公司管理办法范文第4篇
【关键词】小额贷款公司；现状；问题；措施
文章编号:ISSN1006―656X(2013)06 -00013-02
小额贷款是一种贷款创新，填补了传统商业银行不能覆盖全部客户的信贷区域空白，是我国经济可持续发展的重要金融领域组成部分。自2005年开始，根据中央文件精神，按照“试点地政府自愿、试点小额贷款公司股东自愿”的原则，人民银行会同有关部门在山西、四川、贵州、陕西和内蒙古5个省（自治区）各选择了一个县（区）审慎开展小额贷款组织试点。
2011来，由于后金融危机影响、欧债危机蔓延等因素致外需收缩，加之货币政策转为稳健，流动性呈趋紧态势，国内一些中小企业因民间借贷“崩盘”遭受企业债务危机，部分企业的老板出现“跑路”甚至自杀的情况，背后反映出了民营企业的融资困境。在政府陆续出台一系列措施及“跑路”老板先后回国后，目前危机出现缓和趋势。今年以来，国家在温州市进行金融综合改革试验，把“规范发展民间融资”视为金融改革的首要任务，从此开启了“金融元年”的序幕。此举加快了民间金融机构的制度性创新，意味着今后将有更多的民营金融机构诞生。小额贷款公司作为民间借贷市场的重要组成部分，必将对引导民间资本规范化、阳光化的运作起到积极的作用，同时对于解决中小企业融资难问题意义十分重大。
一、小额贷款公司发展现状
（一）国内整体情况
2010年，全国共有小额贷款公司2614家，贷款余额1975亿元，当年新增贷款1202亿元；2011年，全国共有小额贷款公司4282家，增速63.81%，贷款余额3915亿元，增速98.22%，全年新增贷款1935亿元。截至2012年6月末，全国共有小额贷款公司达5267家，贷款余额达4893亿元，上半年新增贷款977亿元。小额贷款公司发展迅猛，今年小额贷款公司的数量和贷款余额又将创历史新高。
（二）陕西省发展情况
我省是全国最早开展小额贷款公司试点的省份之一。2006年9月,我省首先在户县设立试点，成立了两家小额贷款公司。2008年5月,银监会、人民银行下发《指导意见》,扩大全国组建小额贷款公司的试点。2008年10月，我省出台了《陕西省小额贷款公司试点管理办法(试行)》（以下简称《管理办法》），扩大了试点范围,对小额贷款公司注册资本提出了更高的要求。2009年初，小额贷款公司陆续在我省各县、市、区建立。目前，数量已达166家，排全国16名，贷款余额101.57亿元，排全国15名，均处于中等水平。
二、小额贷款公司发展中面临的问题
（一）法律地位尴尬，监管主体不明
目前，小额贷款公司只是在工商管理部门登记的企业法人，没有取得金融许可证，对小额贷款公司的相关规定只有《关于小额贷款公司试点的指导意见》、《陕西省小额贷款公司试点暂行管理办法》等金融规章和规范性文件，法律位次较低，导致小额贷款公司定位模糊，法律地位尴尬。小额贷款公司的审批成立在省金融办，由于没有金融许可证，在法律上其称不上金融机构，所以银监局不将小额贷款公司纳入监管对象，这样势必造成人民银行西安市分行、省金融办、工商局等部门“多头可管，无头主管”的局面。
（二）融资困难，后续资金不足
《管理办法》规定，小额贷款公司单笔贷款金额原则上不超过30万元人民币，对同一借款人贷款余额不超过小额贷款公司资本净额1%。据了解，在一些经济活跃的县、市、区，一些小企业，一次从小额贷款公司贷上个几百万也满足不了需求。小额贷款公司基本在开业两三个月里就把款全部贷出去了。资金短缺严重制约小额贷款公司的发展，而小额贷款公司在融资时又面临很多障碍。在商业银行融资时，贷款需要有担保，并且不能超过注册资本的50%。但是，对于小额贷款公司，目前银行融资很难实现。商业银行没有专门针对小额贷款公司的贷款程序，都是以普通的企业标准来作为融资审查指标，很多小额贷款公司的经营状况很难满足银行融资的审核审批条件。小额贷款公司增资对经营年限、资产质量等都有严格要求且手续繁琐，时间较长。目前大多数小额贷款公司仅仅依靠资本金支撑，资本金用完之后，后续资金难以跟上，严重影响贷款公司的持续发展。
（三）人才缺乏，管理方式落后，风险控制问题突出
按照《管理办法》，小额贷款公司从业人员应当是具备金融专业知识和从业经验的工作人员。小额贷款公司高级管理人员应具有两年以上银行业从业经验。但实际中，小额贷款公司大多员工较少，彼此之间是亲朋关系，采用的是落后的家族式管理模式。大部分管理人员都是本地金融机构离退休人员，普遍存在知识结构老化问题，不利于企业业务拓展。很多员工是公司股东或高管的子弟亲朋，基本上未受过相关业务系统培训，缺乏金融和信贷专业知识，制约了企业市场长远发展。为追求利益最大化，小额贷款公司放贷时随意降低风险控制标准，日常经营活动中隐藏着巨大经济风险。小额贷款公司一般年利率都在20%～30%之间，有些短期贷款月利率高达5%。利息偏高，政策不透明，社会反响强烈。甚至部分小额贷款公司因资金短缺，铤而走险，违规进行高息揽存活动。
（四）税收负担较重，相关扶持政策缺位
目前小额贷款公司按照普通工商企业纳税，按营业额（利息收入）全额缴纳5.55%的营业税及附加，此外须缴纳25%的所得税及部分印花税。由于营业税征缴时只计收入而未考虑成本，造成小额贷款公司税赋高于其他企业。小额贷款公司既享受不到金融机构按利差征税的特殊政策，也不能像农村金融机构一样享受国家税收减免补贴的优惠政策，因此在起步之初负担较为沉重，降低了以利润弥补风险的能力。
三、解决小额贷款公司发展中问题的措施
（一）健全法规、明确市场定位和监管主体、进行政策扶持
首先应尽快建立健全与小额贷款公司相关的法律规章，把小额贷款公司纳入金融企业范畴，为其发展提供法律保障。其金融机构法律地位确立后，应纳入银监局监管范畴，由银监局对其切实履行监管职责。其次，应加快小额贷款公司与人行征信息系统的对接。与人行征信息系统对接后效果显而易见，一是能有效提高贷款决策与管理效率。二是有利于信用贷款的发展，接入征信系统后，信用贷款由“不敢放”变为“大胆放”。三是有助于小额贷款公司降低经营风险，实现可持续发展。最后，政府还需在政策上给予支持，使其享受优惠待遇。可以考虑将小额贷款公司纳入中央财政新型农村金融机构定向费用补贴范畴，按其上年贷款平均余额的一定比列给予财政补贴；税收上，可以考虑给予小额贷款公司一定的税收减免优惠政策；还可以按照小额贷款公司涉农贷款比重高低给予差异化补贴；费用方面，适当降低小额贷款公司抵押、质押评估费和公证费等费率。
（二）建立有效的融资机制，加快金融改革
一是要大力推行小额贷款公司“股本年度增持制度”，即以小额贷款公司注册资本为基础，实行日常招股制度并年度增加注册；小额贷款公司股权允许内部转让，转让价格为招股价格。二是可以尝试发行小额贷款公司集合债券，为其筹集长期、稳定、低价资金。据了解，北京市已经成功发行了中小企业集合债券，可以充分借鉴其运作经验，将部分经营良好、风险可控的小额贷款公司进行打包，运用信用增级等手段向投资人发行集合债券，为小额贷款公司低成本融资。三是鼓励和支持小额贷款公司与大型金融机构的合作，降低转为村镇银行的门槛，通过大金融机构的参股，将符合条件的小额贷款公司改制为村镇银行。
（三）加强专业人才建设，创新经营管理模式
小额贷款公司应不断加强自身建设，创新经营管理模式，实现良性持续发展。首先应加强人才建设。小额贷款公司从其业务特点来看属于知识密集型服务产业，加快人才培养，打造一支专业化责任心强的工作团队对企业长远发展至关重要。其次小额贷款公司应建立健全经营制度、创新经营管理模式。重点是制定严格的信贷发放流程、建立完善的风险防控体系。在日常经营活动中，坚决杜绝违规之举，并采取相应防范措施，使公司风险降到最低,保证公司良性运作。
四、结束语
我国信贷市场的层次可以由上至下划分为：第一层次为大银行等金融机构对应大中型企业，参与国际竞争；第二层次为中小金融机构包括村镇银行，为社区服务；第三层为贷款零售商，即小额贷款公司，是保障小微企业融资的重要机构。这种多元化与多层次的体系结构有效地满足了各种类型企业的融资需求。小额贷款公司是多元融资体系的重要环节，是引导民间资金进入正常融资领域的平台，是资本市场上不可或缺的重要组成部分。只有解决好了小额贷款公司发中的问题，小额贷款公司才能健康茁壮地成长，促进“三农”及中小企业的发展，为社会创造财富。
参考文献：
[1]吴亚琴 鲁爱民 浅议小额贷款公司的持续发展现代物业（中旬刊）2011年第8期，59-60
[2]康峰加强小额贷款公司扩张发展后的风险管理 金融时报 2011.8.29
[3]雷和平 小额贷款公司七类问题值得关注 金融时报 2011.9.22
[4]关于小额贷款公司试点的指导意见 （银监发〔2008〕23号） 2008.5
[5]陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行） 陕金融发〔2008〕1号2008.10
[6]由文光我省小额贷款公司的喜与忧 《陕西日报》 2010.1.15.
小额贷款公司管理办法范文第5篇
【关键词】小额贷款公司改制 难点与建议
小额贷款公司改制为村镇银行是小额贷款公司发起人的初衷或看好的前景。银监会和人民银行于2008年颁发《关于小额贷款公司试点的指导意见》，对合规的小额贷款公司可在自愿的基础上规范改造为村镇银行。全国的小额贷款公司像雨后春笋一般迅速发展，到2012年11月底全国已经发展到5948家，从业人员6.57万人。小额贷款公司的异军突起，为民间资本投向中小微企业和“三农”经济开辟了一条新的渠道。可是，一些小额贷款公司从2009年成立到现在，已经四个年头了。公司业务得到了迅速发展，资产质量也很高，盈利水平也很理想，按照上述“指导意见”的相关规定，可以申请改制为村镇银行。但改制的进程并不是很顺利，为此笔者进行了一次调研。
一、小额贷款改制为村镇银行的难点
国家银监会于2009年了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行办法》（以下简称《暂行办法》），对小额贷款公司改制成为村镇银行的准入条件、操作程序，以及监管要求等都作出了制度规定，为小额贷款公司改制为村镇银行提供了政策支持。然而，小额贷款公司在实施改制的进程中存在四大难点：
一是公司控股权易主，难以接受。目前小额贷款公司的大股东处于绝对控股地位，有绝对的说话权和经营权。按照《暂行办法》要求，村镇银行设立的发起人或出资人中应至少有1家银行机构，且持股在20%以上，而单一非金融机构的企业法人，自然人及关联方持股不得超过10%。按照这一改制的股权设置的政策要求，原小额贷款公司的股东，尤其是大股东的股权肯定是变小了。这对于辛辛苦苦已经经营了几年的股东而言，改制成村镇银行虽然公司是进位了，但董事长的位子让了，管理权没了，顶多是参加村镇银行的董事会，举举手表表态。这样，就使小额贷款公司改制为村镇银行的积极性没有了。
二是公司业务“便捷”不再，难留客户。小额贷款公司改制成为村镇银行之后，将会纳入银行业监管体系，其经营机制和方式必然要有所转换。一定会丧失小额贷款公司“便捷、灵活”的优势和特色。小额贷款公司服务对象主要是本地区的企业和经营户，借款人群的相对固定和熟悉，业务办理基本能够当天办结，甚至随到随办，这种“便捷、灵活”的经营模式是银行金融机构无法比拟的，如业务操作流程按银行的操作规程进行办理，必然会流失一些老客户。
三是公司业务范围增了，难保增盈。小额贷款公司改制成为村镇银行后，虽然业务范围有所扩展，增加了吸收公众存款、支付结算以及中介服务业务。但贷款利率执行必然会比照当地商业银行的利率水平，比现行利率水平将会大幅降低。目前对小额贷款公司贷款利率的要求是不高于银行基准利率的四倍，但实际上执行都是接近或等于银行基准利率的四倍。贷款利率高低决定了小额贷款公司盈利多少，中介业务的发展还需要一个渐进的过程，小额贷款公司的股东们希望能在短期内看到投资回报，不愿看到盈利水平的大幅下降。当前小额贷款公司的资本利润率可达到15%～20%，远高于当地的股份制商业银行的资本利润率。
四是公司改制谈判，难免纷争。对于发起银行来说与其在股权转让中纷争，不如直接招股成立村镇银行；与其花费大量的人力物力去收购一家小额贷款公司的股权，在管理权、经营权以及人事安排上与小额贷款公司进行多次反复的商谈，不如直接招股开设一家村镇银行来得更为快捷简单。村镇银行的发起人在创办村镇银行时就会全面权衡过这个问题，直接招股优于改制一家小额贷款公司。所以，这样对于发起银行来说也是积极性不高。
二、小额贷款公司改制村镇银行的对策
《金融业发展和改革“十二”规划》第五章第六节中明确指出“支持民间资本参与设立村镇银行，进一步加大民间资本参与金融服务的力度。”当前小额贷款公司介于银行与民间借贷之间，灵活的经营模式已经形成与银行业机构差异化的客户群体，与银行机构形成错位补充。其业务的迅速发展，既有效地引导了民间借贷，同时也促进了银行业的业务创新。但针对将小额贷款公司改制为村镇银行的难点，笔者提出如下四点建议：
一是以政府金融办牵头，组织相关金融专家制定《小额贷款公司评估与管理办法》。建立科学的小额贷款公司评价体系，定期根据其经营状况和资产质量将小额贷款公司分为“A、B、C”三个等级。同时实行分“级”管理，做到有进有退：对于“A级”小额贷款公司将进行培养改制成村镇银行；对于“B级”小额贷款公司将扩大其融资限度，将其做大做强；对于“C级”小额贷款公司将加强监测，进行整顿，限期整改。整改不到位将列入退市名单。
二是调整小额贷款公司从银行融入资金的限制，做大做强小额贷款公司。小额贷款公司改制成村镇银行还需要一个渐进的过程，应进一步扩大小额贷款公司的金资来源，把其业务做大做强。当前小额贷款公司业务扩展受到资金来源限制，根据《小额贷款公司试点的指导意见》，从银行融入资金只能控制在资本金的50%之内。受资金来源限制，很多客户被拒之门外。因此。我们应该对这一政策进行调整。按照《小额贷款公司评估与管理办法》，对被评为“B级”的小额贷款公司，逐步放大对其融资限度的控制，把“B级”小额贷款公司的业务做大做强。
三是调整小额贷款公司改制村镇银行股权控制政策，调动小额贷款公司改制的积极性。《暂行办法》中的控股规定实质上是将小额贷款公司的控股权转移给商业银行。因此，应调整《暂行办法》中的股权控制政策，制定有利于调动小额贷款公司进行改制积极性的限制。将按照《小额贷款公司评估与管理办法》，对被评为“A级”小额贷款公司进行培养逐步改制成村镇银行。
四是强化对改制成村镇银行的监控，严控风险。小额贷款公司改制村镇银行不能一蹴而就，对小额贷款公司改制而来的村镇银行，还应建立两至三年过渡期的扶持政策和监控措施，使从小额贷款公司改制而来的村镇银行有一个适应期或过渡期，逐步成长为成熟的村镇银行。
参考文献
[1]《关于小额贷款公司试点的指导意见》.国家银监会和人民银行2008年联合颁发.
[2]《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行办法》.国家银监会，2009颁发.
[3]《金融业发展和改革“十二”规划》.国务院批准，《金融时报》2012.09.18.
[4]《2012年小额贷款公司竞争力研究》.焦瑾璞，《中国征信》2013年第2期.
小额贷款公司管理办法范文第6篇
一、小额贷款公司试点的进程与成效
2005年5月，人民银行召集陕西、山西、四川、贵州、内蒙古等五省区相关人员在北京召开小额贷款公司试点座谈会，部署开展以改善县域中小企业、三农、个体经营者的信贷服务为宗旨的创新试点。在此基础上，人民银行提出了试点的四项指导原则。一是“只贷不存”，小额信贷公司应由5个以下自然人以自有资金发起成立，严禁非法集资揽储，试点资金来源为自有资金、捐赠资金或单一来源的批发资金形式。二是小额信贷利率不能超过基准利率的四倍。三是主要服务于“三农”。四是只能在所在的行政区域，原则上不能跨区域。试点的主旨是为民间金融提供一条正常的投资渠道，进而培育竞争性的农村金融市场。2005年12月，首家小额贷款公司在山西省组建成功。截至2007年末，试点组建的7家小额贷款逾期贷款率为0.63%，平均贷款利率在18%左右，资产利润率约为16%。
经过三年的实践和验证，五省区试点小额贷款公司几乎都取得了良好的经营效果和社会反响。在此基础上，人民银行和银监会把这项积极的试点活动在全国范围内推广，并且以指导意见的方式，将试点中的典型做法上升为指导性原则，结合适度灵活性原则，把小额贷款公司市场的准入审批、监管、风险处置的权限下放至各省市政府。该指导意见正式后，各省市迅速行动起来，按照指导意见中的主要规则，结合本地实际和试点操作的需要，制定了各自的小额贷款公司试点管理办法。2008年7月25日，浙江省率先了小额贷款管理办法，随后河北、内蒙古、江苏、上海、北京、贵州、山西、陕西等省市陆续了小额贷款管理办法。
由于这项创新性的试点符合投资者的愿望，同时满足了县域中小企业、个体经营者、居民的微型金融需求，所以在较短时间内，各省市建立起了一大批试点小额贷款公司。截至2008年末，河北省批准146家，浙江省批准55家，上海市批准17家，内蒙古开业20家、筹建130家，重庆市批准10家、筹建110家。这些省市不仅快速建立起一批小额贷款公司，在较短时间内发放一大批中小企业、三农信贷，而且迅速形成了经济效益和社会效益。
二、小额贷款公司服务的市场需求与试点意义
现阶段，我国银行业市场化改革取得了决定性的成果，但由于长期以来的严格金融市场准入限制，地方性、中小金融机构发展受到抑制，民间借贷又长期处于地下经营，使得小额、临时、急需型的信贷需求缺乏相应的对口金融机构。大型银行尽管基本上完成了市场化改革，但出于信贷客户定位、流程规范、成本等因素，大型银行不适应提供此类的分散、微型的信贷服务，使得中小企业、三农、个体经营者的相关信贷需求难以获得满足。这种局面不仅制约了中小企业、三农、个体经营者的发展和便利，也给地下钱庄、台会、民间借贷等非正规金融活动提供了土壤，在一定程度上留下了局部风险、金融秩序、公共道德上的隐患。
正因为如此，小额贷款试点对于弥补金融组织体系中的残缺，增加有效的、灵活的、具有针对性、便利性的信贷供给，挤压非正规金融活动的空间，建立有效的金融机构发展、壮大、竞争市场氛围，具有重要意义。这种创新尤其对海南省具有特殊意义，现阶段海南省已只有两类银行机构，大型银行和农村信用社。由于大型银行的经营特点，而且正处于业务转型之中，几乎无暇顾及中小企业、个体经营者的信贷需求。而农村信用社也正在改革和业务转型之中，面对广泛的中小企业、个体经营者，短期内也难以充分满足其灵活、快捷、分散的信贷需求。在近年来的国家信贷竞争模式中，大型银行信贷主要投放于大型企业、经济发达地区，海南省在这些方面几乎都处于劣势地位。因此，地方性中小金融机构对于地方信贷资源的有效配置起着决定性的作用，这正是海南省金融组织体系中的短板和不足，造成了海南省绝大多数中小企业、个体经营者只能依靠商业信用、内部融资、民间借贷、地下钱庄来解决自己的信贷需求。而且小额信贷公司在经营中逐渐成熟，培养了大量人才和掌握了专业技能，聚集了资本和扩大了规模，也为壮大升级为村镇银行、贷款公司、地方商业银行提供了市场主体基础。所以，小额贷款公司试点对于健全海南省金融组织体系，提高信贷供给水平和信贷服务效率，提高海南省在国家信贷资源配置竞争中的活力，活跃中小企业和个体经营，抑制非正规金融活动，具有远比其他省市更为重要、紧迫、积极的意义。
三、小额贷款公司的性质
小额贷款公司是由企业法人、自然人和其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，严禁非法集资揽储，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。作为非金融的企业法人，小额贷款公司有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险。其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
由于小额贷款是非金融法人，以自有和少量规范性拆借资金发放贷款，所以在管理、经营、风险、影响等方面，与一般的非金融企业无异。其规模小、股东人数少、营业范围属地化，法人治理和经营管理也相对容易。日常经营比较专业化，经营状况受到比一般非金融企业更为严格的监测，通过支付结算、征信、拆借和票据贴现等方式参与、利用金融体系网络、信用等基础设施的机会和规模极小，不会对金融基础设施产生不良影响。
四、小额贷款公司的经营特点
作为非金融公司，小额贷款公司应按照《公司法》要求，建立健全内控制度，制定稳健的议事规则、决策程序和内审制度，完善公司治理结构。而作为经营有限金融业务的非金融企业，指导意见和各省市的管理办法要求其建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范，并且小额贷款公司向股东及其关联方的贷款余额不得超过股东的出资额。小额贷款公司依照有关程序对贷款项目进行自主评估和独立决策，有权拒绝各级行政管理机关为具体项目提供贷款的指令。金融监管部门还要求小额贷款公司加强对贷款项目的风险评估审查，加强对贷款项目的跟踪，完善对贷款企业或个人的事前、事中、事后管理，强化内部监控，防范道德风险，保证合法合规经营。而且，小额贷款公司还需要建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。原则上，小额贷款公司还应按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
为了与最高法院司法解释的精神一致，大多数省市规定小额贷款公司贷款利率上限不得超过人民银行公布的同档次基准利率的4倍，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。小额贷款公司应按照中国人民银行利率报备政策的要求，向当地人民银行分支机构按时、准确、真实地报备有关利率。贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。小额贷款公司还应按照中国人民银行征信中心的规定程序接入信贷征信系统，及时、准确、完整地向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等信息，并在信贷业务审批和管理中查询借款人的信用报告。
小额贷款公司发放贷款，被要求按照“小额、分散”的原则，面向农户和小型、微型企业提供信贷服务，着力提高服务覆盖面。小额贷款公司的贷款投向应符合国家宏观调控政策和产业政策，一般要求以短期小额贷款为主，对同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。
五、小额贷款公司的经营风险、监管与风险处置
小额贷款公司的不吸收存款、有限拆借、自有资金放贷的性质决定了它相对于地方政府、监管部门、社会而言，它只是低杠杆、低风险的企业。由于不吸收存款，就不存在货币乘数的放大效应，由于拆借金额有限和对象有限（只限于向两家银行拆入资金，总额不超过净资本的50%），也不存在系统性的传染效应和挤兑效应。对于股东而言，风险则是可以根据资本收益率预期、股东对风险的态度（偏好、厌恶、中性），应用金融技术和管理手段来实施精确控制的，无论风险大小，只是对少数股东而言，也不会传递给其他企业、居民、社会和政府。因此，在控制住其非法集资行为的前提下，小额贷款公司的风险对于政府、社会和大众而言，实际上与其它非金融企业的风险水平和影响没有任何有意义的区别。
按照指导意见，小额贷款的主监管权和风险处置责任被授予了省市政府指定的主办部门，其他部门如工商、金融办、人民银行和银监会派出机构根据法定授权，对小额贷款从事的金融业务实施独立的监管。一般而言，具体监管由其所在的县市职能部门负责。而小额贷款涉及的银行间市场、利率、支付结算、征信、反洗钱、金融统计由人民银行负责管理。为了有效监测风险，监管部门一般会要求小额贷款公司于每季首月15号之前将上季的资产负债表、损益表、现金流量表、贷款明细表、贷款发放情况汇总表、贷款五级分类表等报送监管机构。小额贷款公司的其他资格、资质、税务、安全则由相应的政府部门负责实施监管。
为了应对可能的风险，指导意见要求省政府指定部门（大多数省市指定金融办）负责指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，指导市、县（市、区）政府处置和防范风险。各市、县（市、区）政府相应建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。建立处置非法集资联席会议制度，及时认定非法或变相非法吸收公众存款及非法集资的行为，加强对小额贷款公司资金流向的动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为。小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由县级政府负责查处，并由相关部门吊销营业执照，并追究公司主要负责人的法律责任。如果小额贷款公司违反管理规定，人民银行、工商、中国银监会派出机构等部门根据各自职能，有权采取警告、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。如果小额贷款公司出现严重危害社会安全、秩序的事件，则由省市政府全权负责处置，并承担政治、财务、道义责任。
六、结合海南省实际，积极有效地推进小额贷款公司试点
由于海南省欠发达、中小企业弱小、三农比例高、城市化程度低、金融组织不健全、金融产品和创新动力不足等特点，为推进小额贷款公司在指导意见基础上的试点，应该结合海南省经济、社会发展现实，在可操作的框架内对指导意见进行创造性地调整。
第一，小额贷款公司贷款利率上限不得超过同档基准利率的4倍，对民间资本具有一定的吸引力。最高法院有关司法解释规定利率超过基准利率4倍为高利贷，不受法律保护。目前，海南省民间借贷利率比正规金融利率高出约3倍，小额贷款公司贷款利率浮动幅度显然是有利于民间资本参股小额信贷公司。海南可以利用这一优势，吸引更多的资本进入海南的小额贷款领域。
第二，出台小额信贷公司组建方面的相关优惠政策，如发起人持股比例上调，适度降低小额贷款公司注册资本的规模，并减免最初两年的营业税等。这一方面便于快捷地组建，另一方面也便于将来小额贷款公司的管理和操作。
第三，当出现风险时直接吊销小额信贷公司的营业执照。风险是海南省在办不办这个问题上考虑得最多的因素，由于小额信贷公司是非金融公司，就注册和破产的各种审批程序而言其实与普通的公司并没有实质上的区别，出现风险后的破产处置成本、社会影响等远远小于金融机构，其风险是可控的、局限的，波及面是有限的。在实际操作过程中如果有个别小额信贷公司出现违规风险，可以由工商部门直接吊销营业执照，社会影响也会降到最低。
第四，人民银行和银监会派出机构可以实现对小额信贷公司风险进行即时监测。小额贷款公司应按时向人民银行和银监会派出机构报送资产负债表、损益表、现金流量表、贷款明细表、贷款发放情况汇总表、贷款五级分类表等材料，人民银行和银监会派出机构据以对其业务开展情况和风险水平进行分析、监测，从而实现小额贷款公司风险的早期预警与可控。
小额贷款公司管理办法范文第7篇
（一）基本情况。自从2009年12月__市第一家小额贷款公司成立以来，__市小额贷款公司的数量增长较快。至2015年5月末，__市共有开业运营的小额贷款公司16家，总注册资本5.87亿元，经营资金总额5.92亿元，贷款余额为4.37亿元，当年累计发放贷款0.86亿元；从业人员105人，单家平均从业人员5人。单家公司最高注册资本为5.90亿元（桂平市金桂小贷公司），最低为0.1亿元（平南县安怡达小贷公司）。
（二）业务范围和经营模式。按小额贷款公司管理办法及其他相关法律法规，小额贷款公司的经营范围：办理各项小额贷款；办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；其他经批准的业务。目前__辖区16家小额贷款公司经营的业务基本上只限于贷款业务，其中信用贷款余额3.12亿元，担保贷款余额1.05亿元，其他贷款形式余额0.21亿元。
（三）内控管理情况。目前，__市16家小额贷款公司均实行独立核算，自负盈亏，高层管理人员设有董事长或执行董事、总经理，下设客户业务部、风险监管部、财务会计部等部门。各家小额贷款公司制定有比较严格和合理的内控管理制度，具体包括：公司章程、小额贷款公司业务管理制度、财务管理制度、风险监控制度、信息披露制度、档案管理制度、公司股东会议规则、人事管理办法等涉及公司运营的各方面的规章制度，各家小额贷款公司的经营管理比较规范。
（四）财务状况和违规状况。截至2015年5月末，__市小额贷款公司实现利润总额为329万元，其中有6家利润为正数，9家为负数，1家正在转让过程中。主要是部分小贷公司经营管理出现风险，利息收入无法正常等原因导致利润为负数。目前__市各家小额贷款公司在发起设立、资金筹集、经营范围、利率设定、非法集资等各方面都没有发生违法违规现象，在合法经营的基础上健康发展。
(一) 资金来源受到限制，公司规模难以扩大。小额贷款公司大部分资金都来自公司的股东，而股东本身经营着多种行业业务，难以抽调更多的资金来增资。另外，金融机构受到上级行或监管部门监管限制，禁止信贷资金融入小额贷款公司；小额贷款公司缺乏有效的抵押资产，而只有股权质押，也难以通过其他渠道获得资金。因此，信贷需求旺盛与贷款资金供给矛盾严重，小额贷款公司规模难以扩大。
（二）抵押业务手续繁琐，费用高。
目前，小额贷款公司在土地、房产部门办理抵押业务时，不仅手续繁琐，而且手续费还很高。比如，一笔普通的抵押登记，各种手续办下来，大概要花几天时间，这与小额贷款公司“快”的特点相悖。再如，办理一笔200万左右的抵押登记，需要的费用大概为1万元左右，目前这笔费用主要由客户承担，增强客户融资成本，这在一定程度上制约小额贷款业务的发展。
（三）未能纳入征信系统，客户信用信息严重缺失。
目前，__市16家小贷公司接入征信系统，不能像商业银行一样在贷款发放前通过征信系统查询企业和个人征信情况，也不能将贷款人有关贷款情况录入征信系统，这给小额贷款公司控制贷款风险增加了难度。
（一）建立有效的资金供给机制，促进可持续发展。
一是扩大小额贷款公司融资比例。放宽对经营情况良好、内控水平高的小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的比例，将其融入资金上限由现在的不超过资本净额的50%提高到100%，以增强其放贷能力，改善其造血功能。二是建立小额贷款公司再融资基金。由政府财政、政策性银行和其他金融机构共同出资建立小额贷款再融资基金，将资金“批发”给小额贷款公司，小额贷款公司则充当贷款零售商，按照“小额、分散”的原则，重点解决小企业和“三农”的资金需求问题。三是建立贷款担保机制，由政府为小额贷款公司设立相应担保公司或担保基金，通过担保基金的杠杆效应扩大小额贷款规模。
（二）制定落实优惠政策，营造良好发展环境。
一是地方政府在评先评优、政府奖励资金安排等方面，对小贷公司与金融机构一视同仁，鼓励小额贷款公司做大做强。二是提供抵押登记便利，在办理贷款过程中涉及的抵押、担保、评估和公证等程序，降低或免除相关费用。
（三）建立健全的信息共享机制，有效防范信用风险。
建立金融办与人民银行、银监部门的联席机制，加强日常沟通、信息共享。实现信用信息资源共享，切实防范信贷风险。
（四）进一步加强对小额贷款公司的监管工作
（一）根据《关于印发<__壮族自治区金融工作办公室关于小额贷款公司监管的指导意见>的
小额贷款公司管理办法范文第8篇
一、面临的问题和困难
一是小额贷款公司获得征信信息渠道受限。虽然小额贷款公司具有贴近客户、了解客户的优势，但是为准确评估借款人的信用等级，降低贷款风险，小额贷款公司在审核贷款申请过程中，仍需将人民银行征信信息作为最权威和最主要的参考依据。然而目前，丽江市各小额贷款公司均未达到加入人民银行征信系统的条件，无法从征信系统中直接取得贷款申请人的信用信息。在审核借款人申请时，需借款人本人或经过正式授权委托人到当地人民银行查询借款人的信用记录。这种查询方式费时费力，直接影响到了小贷公司的贷前审查的效率；同时，也为人行征信部门增加了不少的工作量。据统计，2011年丽江市各小额贷款公司到人民银行查询信用记录数量达65笔，占全市查询量442笔的15%。
二是小额贷款公司信贷信息录入人民银行征信系统接口不通。目前，丽江市各小额贷款公司未加入人民银行征信系统，借款人的信贷信息无法直接录入信用信息基础数据库。虽然小额贷款公司根据要求按期向人民银行相关部门报送贷款信息等资料报表，但由于人民银行地市中支及县支行所使用的征信系统没有信用信息的上传接口，这些重要信息仍无法录入到人行征信系统中。由此造成了人民银行企业、个人征信信息不完整，未能全面反映借款人信用状况，信用报告的全面性、客观性受到影响。2009至2011年，丽江全市小额贷款公司共有65759万元，共879笔贷款信息未能报送至人民银行征信系统。
三是小额贷款公司贷款信息不对称容易引起信贷风险。虽然目前小额贷款公司经营规模有限，贷款余额也不高，但是小额贷款公司未将贷款人信用信息录入人民银行征信信息系统，导致了小额贷款公司借款人与金融机构间的信息不对称，就可能对其他金融机构评估贷款人的信用等级的准确性造成影响，从而使金融机构低估贷款人的违约风险。部分贷款申请者可能利用小额贷款公司未接入人民银行征信系统的漏洞，故意隐瞒在小额贷款公司的未结清贷款，多头申贷，恶意骗贷，最终形成不良贷款。
四是小额贷款公司加入征信系统缺乏具体制度安排和方案。银监会和人民银行2008年出台的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中指出“中国人民银行对小额贷款公司利率、资金流向等进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。”就省内而言，《云南省小额贷款公司管理办法》（云政办发[2011]106号）也要求“将具备条件的小额贷款公司纳入信贷征信系统”。然而目前，经修订后的《征信管理条例》还未正式颁布，同时关于规范小额贷款公司加入征信系统的具体办法和方案也暂未出台，使得小额贷款公司加入征信系统步伐缓慢。
二、先进省市相关经验和做法
丽江市小额贷款公司征信管理所面临的情况并非特例，截至2011年12月31日，云南省共已设立了213家小额贷款公司，而这些小贷公司均未加入人民银行征信系统。从总体情况看，各地的小额贷款公司发展状况普遍具有数量较多、地域分布较分散、资金规模较小、技术力量不强的特点，使小额贷款公司加入人民银行征信系统具有一定的难度。但根据调查，目前四川、重庆、安徽、浙江、江苏、江西等省市都已经将小贷公司纳入了征信系统，并各自出台了小额贷款公司加入人民银行征信系统的管理办法，采取了行之有效的措施来解决这一问题。
（一）接入模式
各省市主要采取的接入人民银行征信系统的方式主要有两种。一是集中组织、一口接入。采取以省为单位，建立集中的业务系统和征信报送平台，接入人民银行网络，通过各征信部门将数据集中统一报送至人民银行征信系统，如安徽采用的“协会一点接入”方式、江西采用的小额贷款公司虚拟总部集中一口接入的方式等。二是直接联网接入。各小额贷款公司通过专网直接接入人民银行网络，将数据直接上报至人民银行征信系统，如四川、山西等省部分规模较大、人员技术资金实力较强的小额贷款公司采取直接接入的方式。
（二）接入原则
各省市都坚持以“先建立制度、再报送数据、后开通查询用户” 的征信系统接入原则。首先，按照中国人民银行有关管理规定建立健全小额贷款公司企业与个人征信系统管理办法，及用户管理、授权查询、查询结果使用、异议处理、安全管理等方面的操作规程，为小额贷款公司机构加入征信系统和接入后的运行管理提供依据。其次，通过相关法规制度培训、征信系统上岗资格考试，保证原始数据的质量，对小额贷款公司征信人员进行严格管理，从而确保接入后借款人的基本信息与信贷信息及时、准确、完整的录入人行征信系统。最后，在正式数据上报后一段时间，再根据小额贷款公司数据上报情况和内部制度完善情况等，由人民银行征信部门决定是否为其开通查询用户。
（三）管理方式
各省会中支负责全省小额贷款公司接入征信系统的组织、管理、培训、审批等工作。小额贷款公司申请接入征信系统时，必须向所在地人民银行提交相关材料，由地市中心支行和省会中心支行逐级审核后报中国人民银行征信管理局审批，才可正式接入。而采用“集中组织，一口接入”模式的省市，还需对所建立的集中业务系统进行管理，根据各省市制度设计的不同，相应的管理责任方亦有所不同，如：安徽由省小额贷款公司协会管理，负责维护、监控、更新本系统的机构注册与变更、用户注册与变更以及业务发生等情况；江苏由省金融办组织开发全省集中的业务系统及征信数据报送平台，并进行维护与管理等。
三、对加强小额贷款公司征信信息管理的建议
一是建立健全关于小额贷款公司征信信息管理的法律制度。从立法层面上看，需在《征信管理条例》中增加对小额贷款公司征信管理的相关内容，明确小额贷款公司加入征信系统的合法性和强制性，并规定小额贷款公司信用信息收集的程序和信息披露范围，及相关的权利和义务，保障信用信息的依法采集和使用。从管理制度层面上，需结合各地小额贷款公司发展实际情况，明确加入征信系统的软硬件标准，制定小额贷款公司加入征信系统的具体实施方案和管理办法。
二是采取多种接入模式、数据报送和查询服务方式适应小额贷款公司不同技术条件下的需求。应该结合目前小额贷款公司发展的实际情况，采取适合的接入模式、数据报送和查询服务方式。在征信系统接入模式上除现有的集中接入和直接接入模式外，可尝试建立依托商业银行接入模式，即小额贷款公司可以与其有合作关系的商业银行协商，通过商业银行网络接入征信系统；或间接接入，即在网络接入条件不具备的情况下，通过其他符合要求的介质从人行征信部门报送和查询信息。
三是加强人民银行对小额贷款公司的业务指导与培训。加强小额贷款公司征信制度法规及征信业务操作的培训，组织征信业务人员参加征信业务考试，针对小额贷款公司征信管理制度执行情况的日常管理，严格落实相关制度和操作流程，确保小额贷款公司规范使用和管理从征信系统中获得的信用信息，同时，为小额贷款公司安全合规的接入人民银行征信系统打好基础。
小额贷款公司管理办法范文第9篇
关键词：小额贷款公司；反洗钱
中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2016（2）-0048-03
近年来，以服务小微企业和三农为主的小额贷款公司发展迅速。小额贷款公司吸收民间资本入股，再向企业及个人放贷，与一般金融贷款业务类似，同样蕴含洗钱风险，然而小额贷款公司的非金融机构的身份，使其游离于反洗钱金融监管体系之外。因此，应尽快建立对小额贷款公司反洗钱监管机制，防止小额贷款公司成为洗钱新渠道。本文以海东市为例，分析小额贷款公司潜在的洗钱风险，提出相应的监管对策。
一、海东市小额贷款公司基本情况
根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《指导意见》），小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。自2011年海东市第一家小额贷款公司设立以来，海东市小额贷款公司和小额贷款业务有了长足的发展，小额贷款公司数量、规模呈直线增长，至2014年底，海东市共有11家小额贷款公司，其中平安区3家、民和县3家、互助县3家、乐都区2家。注册资本合计2.9亿元，贷款余额2.15亿元，从业人员超过100人。小额贷款公司客户分布广泛，贷款主要投向农民经济合作社、农产品深加工企业、生产加工制造业、个体工商户及公务员。在小额贷款公司的贷款对象中，农户贷款余额0.88亿元，个体工商户、城镇居民贷款0.89亿元。从贷款额度看，单笔大于50万元贷款余额合计1.61亿元，占比74.9%；单笔大于10万元小于等于50万元贷款余额合计0.29亿元，占比13.5%；其余为10万元以下贷款。从贷款用途上看，农林牧渔业贷款占比高达50.2%，工业贷款占比15%，其他行业占比34.8%。小额贷款公司的出现对弥补微观经济主体资金缺口、转移和分散银行信贷风险、加速社会资金总量扩充等诸多方面起到了重要作用。
二、小额贷款公司潜在的洗钱风险分析
（一）法律主体不明确导致小额贷款公司反洗钱监管空白。小额贷款公司唯一的业务就是发放贷款，具有明显的金融企业基本特征，但现行的《金融机构反洗钱规定》等反洗钱规章中已列明的各类金融机构中未包含小额贷款公司，人民银行对其进行反洗钱监管缺乏法律依据。目前小额贷款公司主要的监管法规《关于小额贷款公司试点的指导意见》和《青海省小额贷款公司管理暂行办法》对小额贷款公司的性质、设立、资金来源和运用、监督管理以及终止等方面进行了规范，而对小额贷款公司是否必须履行反洗钱义务以及如何履行反洗钱职责等方面没有提及。在相关反洗钱法律体系不完善的情况下，容易导致小额贷款公司反洗钱监管缺失。
（二）小额贷款公司资本金来源审查不全面，易成为洗钱工具。《指导意见》规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，并由出资人或发起人一次足额缴纳。在成立小额贷款公司时，股东资金的充足性以及手续是否完备成为关注重点，而资金来源的真实性和合法性往往被忽视，对小额贷款公司资金来源的性质缺乏有效的鉴别方法。一些不法分子可以隐瞒其真实身份用黑钱缴纳资本金设立小额贷款公司，或者通过虚假验资的方式成立小额贷款公司，再利用小额贷款公司的外衣从事变相吸收公众存款等违法犯罪活动。仅靠地方政府金融办无法完成小额贷款公司反洗钱监管工作，小额贷款公司易成为洗钱犯罪工具。
（三）缺少必要的客户身份识别等措施，给不法经营提供资金支持成为可能。金融机构在贷款时有完整的客户身份识别等审批手续以及贷后追踪监测等程序，对于贷款用途管理比较严格，而小额贷款公司没有接入公民身份信息联网核查系统和人民银行征信系统，所以对客户相关证件无法辨别真伪，也无法获得贷款客户的信用记录。此外，小额贷款公司作为企业，其目标是追求利润最大化，部分小额贷款公司对诸如客户职业、常住地址、营业执照、组织机构代码证、特别是控制股东或实际控制人等重要信息缺少关注度，更缺乏必要的识别方法和手段，对于资金用途缺乏合理管理，这就有可能为犯罪分子提供资金支持。
（四）小额贷款公司未纳入可疑交易范畴，不利于反洗钱监管。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中规定的履行大额交易和可疑交易报告的金融机构范围不包括小额贷款公司，《青海省小额贷款公司管理暂行办法》规定了小额贷款公司应当逐笔记录和保存单笔或者当日累计交易相当于20万元人民币数额以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支记录，但是没有确定小额贷款公司具体的可疑交易报告方式。相关反洗钱机制缺失，易出现利用制度缺陷从事非法集资、洗钱等违法犯罪活动。据中国警察网2013年报道：通过伪造供货凭证的方式，犯罪嫌疑人方某先后6次从某小额贷款公司骗取贷款340万元。该案例充分说明：对洗钱者而言，通过利用虚假项目贷款，然后再以违法所得提前偿还贷款的方式完成了黑钱变白的过程。按照《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》，该笔交易应作为可疑交易向监测中心报告，但由于未纳入可疑交易范畴，所以此类可疑交易无从监管。
（五）从业人员素质较低，反洗钱意识薄弱。与小额贷款公司高速发展和扩张相对比，小额贷款公司内部管理相对简单粗放，增加了小额贷款公司洗钱风险。《指导意见》规定小额贷款公司的从业人员应无犯罪记录和不良信用记录，具备相应专业知识和从业经验，但是一些小额贷款公司为了应对业务规模迅速扩张的要求，降低了从业人员准入标准。通过对海东市小额贷款公司的走访调查，发现大多数小额贷款公司员工对反洗钱了解不深刻，存在重业务、轻风险管理的思想。部分员工对金融法律法规、金融企业财务制度和小额贷款公司经营管理等专业知识掌握不足，相关岗位人员反洗钱意识薄弱，使得小额贷款公司整体管理水平有所下降。
三、加强小额贷款公司反洗钱监管的建议
（一）完善反洗钱法律体系，将小额贷款公司纳入反洗钱框架中。面对利用小额贷款公司洗钱的新型洗钱方式，必须完善反洗钱法律体系。建议尽快制定《特定非金融机构反洗钱规定》，将小额贷款公司等特定非金融机构纳入反洗钱监管范围，加强对其资金来源、利率、贷款对象、贷款额度等各关口的审查，明确小额贷款公司反洗钱工作职责，从法律层面加强对小额贷款公司的反洗钱监管力度。
（二）建立健全小额贷款公司反洗钱机制。推动小额贷款公司建立健全反洗钱内控制度，将反洗钱合规要求纳入小额贷款公司的内控规范中，建立事前防范、事中控制、事后监督的体制机制。建立大额、可疑交易报告制度，严格执行客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存制度，对客户进行风险等级划分，严格审查股东入股资金，加强对小额贷款公司从资本金投入到发放贷款、收回贷款整个资金运作流程的监控，建立动态的反洗钱机制。防止出现非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等破坏金融秩序的事件，确保小额贷款公司规范合法经营，尽可能杜绝小额贷款公司运营过程中的洗钱问题。
（三）构建科学合理的反洗钱监管框架，加强指导和监督。建议划定人民银行、工商、公安等部门在小额贷款公司反洗钱监管中的工作分工，明确各自职责，畅通信息沟通渠道，推动部门协作。政府部门在审批之初严格市场准入，抓好监督，加强小额贷款公司资金来源、用途跟踪的监管。工商部门负责监督小额贷款公司登记事项、年度检查、合规经营等方面，公安部门做好小额贷款公司的备案工作，防范非法集资、高利贷等违法行为。人民银行加强对小额贷款的利率、资金流向的监测，将小额贷款公司纳入信贷征信系统，查处违法违规行为，各部门协作监管，共同防范洗钱风险。
（四）加强小额贷款公司客户身份识别和可疑交易监测分析工作。客户身份识别和可疑交易监测分析工作是反洗钱基础工作，能够有效堵截洗钱风险，对于防范小额贷款公司洗钱风险具有重要意义。一是加快推进小额贷款公司接入公民身份核查系统以及征信系统，赋予小额贷款公司相应的操作权限，提高身份核查的效率与准确性，防范不法分子利用虚假身份从事洗钱活动。二是修订《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，将小额贷款公司纳入大额交易和可疑交易报告机构范围。制定针对小额贷款公司合理有效的大额交易和可疑交易报告制度，加强对交易资金的监测与分析力度，督促小额贷款公司做好大额交易和可疑交易报告工作，从技术手段上防范洗钱风险。
（五）加强小额贷款公司的宣传与培训工作。一是建议加大小额贷款公司反洗钱宣传力度。公布小额贷款公司的试点名录，加强对地下钱庄社会危害性的宣传，增强社会公众对小额贷款公司和地下钱庄的识别能力，引导企业和个人到合法的小额贷款公司办理业务，从市场需求上堵截洗钱风险。二是强化从业人员管理，对上岗人员进行培训，不断提高员工反洗钱意识，切实提高从业人员防范洗钱风险的履职能力，减少由道德风险所引发的洗钱风险。
参考文献
[1]高靖，鲁萍.小额贷款公司运行中存在洗钱风险的原因探析[J].内蒙古金融研究，2011，（11）：55-60。
[2]肖正午.强化小额贷款公司反洗钱监管[J].中国金融，2013，（9）：33-35。
[3]玄立平，张园园，李函晟.论小额贷款公司洗钱风险[J].知识经济，2011，（24）：20-25。
[4]杨安，杨欣.《论诈骗小额贷款公司类犯罪的防范对策[J].法制与经济，2014，（16）：55-60。
[5]张伟.我国小额贷款公司发展中存在的问题及对策[J].开封大学学报，2014，（3）：32-39。
Abstract：Taking Haidong city as an example， the paper analyzes the situation of the operation of micro-credit companies and potential risks of money laundering. The paper puts forward suggestions from five aspects such as incorporating micro-credit companies into the anti-money laundering framework， establishing and improving the anti-money laundering mechanism of micro-credit companies， building a scientific and reasonable anti-money laundering regulatory framework， strengthening the customer identification and monitoring analysis of suspicious transactions of micro-credit companies， and reinforcing the propaganda and training of micro-credit companies.
小额贷款公司管理办法范文第10篇
[关键词]小额贷款公司;运营风险;内部控制
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.20.091
[中图分类号]F832.39 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2015）20-0-01
1 湖南省小额贷款公司运营风险分析
政府、小额贷款公司和客户是小额贷款公司运行机制的主要构成要素，分别扮演信贷供给方、信贷需求方和监管方的角色。根据运行机制，其运营风险可能产生在：政府与小额信贷公司之间的监管环节、小额贷款公司本身的内部控制环节、小额贷款公司与客户之间的风险控制环节，此外还有经济金融政策所带来的运营风险。归纳起来主要有信用风险、操作风险、利率风险和监管风险。
1.1 信用风险
信用风险也叫违约风险，是指借款人因为某些原因，不愿意或无法履行合同而构成违约，使得贷款人遭受损失的可能性。由于信息不对称，小额贷款公司有时掌握的客户资料很难保证是真实的，导致客户届时无法按时还本付息而造成的风险。
1.2 操作风险
操作风险是由于操作系统不完善、信贷公司人员操作不当或外部事件导致的风险，主要表现为人为操作失误、违法行为等。
随着《湖南省小额贷款公司监督管理办法》《湖南省人民政府关于促进小额贷款公司规范发展的意见》等文件及小额贷款公司纳入央行征信系统等行为的相继落实，小额贷款公司的信用风险和操作风险得到进一步的控制。
1.3 利率风险
利率风险主要产生于小额贷款公司从银行机构拆借资金时，若未到期时遇到贷款基准利率下调，就不得不降低贷款利率，在成本不变的情况下收益的减少。我国对小额贷款公司的贷款利率都有上限要求，一旦基准利率处于较低水平，小额贷款公司将面临亏损风险;在《湖南省小额贷款公司监督管理办法》中对小额贷款公司的贷款利率上下限有了明确规定，在货币政策相对稳健的前提下，小额贷款公司面临的利率风险就会降低。
1.4 监管风险
湖南省内近1万亿元的正存贷差会构成强大的民间资本供给，而省内小微企业的迅猛发展、小微企业融资难等构成对小额贷款公司强大的信贷需求。由于当前监管法律缺乏、监管部门职责不清晰、监管机构协同机制不健全等，导致省内民间金融市场混乱，各种地下小额贷款公司打着正规小额贷款公司的幌子，大肆开展小额借贷、转按揭、高利贷业务等非法金融活动，使得监管风险日益加剧。
2 小额贷款公司运营风险成因分析
2.1 “只存不贷”运营模式和内部控制制度缺失
“只存不贷”运营模式和内部控制制度缺失是信用风险、操作风险的主要原因。小额贷款公司是企业法人，组织形式一般为有限责任公司或股份有限公司。由于小额贷款公司暂时未列入金融企业范围，所以其业务和金融企业不同，只能采取“只贷不存”的运营模式，即无法吸收存款，只能靠公司的自有资金，这就导致其资金来源受到很大限制，在利润的驱使下，就会出现“非法集资”现象，导致风险加大。小额贷款公司虽然在成立上对人员有一定要求，但是省内还缺乏擅长经营小额分散贷款的人才，加之内部控制不严格，风险无法避免。
2.2 小额贷款公司特殊身份和监管机制不健全
目前，湖南省将小额贷款公司定义为非金融机构，所以它并没有获得金融业务许可证，不受金融机构监管，省内还没有一套完整的法律来对小额贷款公司进行专门监管，加之监管部门职责界定不清以及协同机制不健全，存在着多头监管或监管空白，风险随之产生。
3 小额贷款公司发展对策
3.1 改变运行机制
改变小额贷款公司“只贷不存”的运营机制，扩大其资金来源的渠道，并尝试允许合格小额贷款公司向民营银行转型。在融资渠道方面，建议允许条件较好的小额贷款公司介入银行间同业拆借市场;在转型方面允许条件好的小额贷款公司转型为民营银行，这样就可以向其他金融机构一样吸收存款，解决了资金来源问题，同时也有利于解决中小企业融资难的问题。
3.2 界定身份，明确监管主体
建议将小额贷款公司界定为特殊的金融企业，也就是非银行金融机构，这样就明确了其监管主体主要是银行业监督管理委员会（银监会）。由银监会来制定各项规章制度要求其合法经营，如明确其经营范围、成立条件等，这样就避免了市场上小额贷款公司的遍地横生、非法集资等现象，有利于小额贷款公司的良性发展。
3.3 完善内部控制制度
小额贷款公司自身要加强内部制度建设，提供风险防控能力。可参照银行类金融机构的贷款管制制度、风险防控制度等，建立一套行之有效的、符合公司实际的内部管理制度。同时要加强自身内部管理，要在允许的利率范围内进行贷款业务，防止资金断裂，引发金融风险;积极创新服务产品，吸引客户，降低风险;注重提供从业人员的素质，加强从业人员的培训，提升其业务能力。
主要参考文献