小额贷款供给机构研究

摘 要：小额贷款机构是小额贷款的供给者，通过对不同小额贷款供给案例的研究可以总结发现小额贷款机构的基本类型及其运行特点。为此，以小额贷款机构为切入点，按照主观动机的差异将小额贷款机构分为利己性小额贷款机构和利他性小额贷款机构两类，并分别介绍了其主要特点、服务目标和表现形式。此外选取几种代表性的小额贷款机构形式，分析其优势和劣势，并以普惠金融的实现为目标，针对不同类型的小额贷款机构给出相应的对策建议。

关键词：小额贷款；机构

中图分类号：F83

文献标识码：A

doi：10.19311/ki.16723198.2017.14.046

1 小额贷款机构的定义与分类

对小额贷款机构的定义并没有形成统一的确定的标准。一般来说，小额贷款机构就是指专门针对中低收入群体提供小额信贷服务的商业机构或民间团体。

小额贷款的供给方式呈现多元化的特点，按照主观动机的差异，一般将小额贷款机构分为利己性主体和利他性主体。利己性主体是“理性经济人”身份，以利己性动机为驱动力，追求自身利益最大化，可以同时供给私人物品和准公共物品。以当前的实际情况看，中国存在诸如中小企业贷款等私人物品性质的贷款产品不足的问题，这种形势下，利己性主体必然大量供给私人物品性质的普通贷款产品，少量供给准公共物品性质的小额信贷产品，因此贷款很难覆盖低端人群，金融包容性弱。追求商业目的的利己性主体主要包括商业银行、商业性小额贷款机构和放贷个人。利他性主体是“道德人”身份，以利他性动机为出发点，追求社会利益最大化，必然大量供给淮公共物品和公共物品。追求公益性目的的利他性主体主要包括以企业形式或民间组织形式运作的小额信贷机构、行业协会、互助资金组织和政府，其中政府的作用在于通过提供公共物品激励其他机构提供准公共物品。

2 小额贷款机构的特点

2.1 利己性小额贷款机构

由于利己性的本质、所有权及股东意志、所吸引的逐利性资本、最大化商业利益的治理目标等内部因素和政府政策、行业协会、社会舆论等外部因素的共同作用，利己性小额贷款机构普遍存在。其主要特点包括：一是大部分利己性小额贷款机构不服务于低收入人群；二是如大额贷款等产品设置自动排斥低收入人群；三是人力资源激励机制以服务高端客户为导向；四是营业网点的设置基本远离低收入人群。

2.2 利他性小额贷款机构

利他性小额贷款机构同样基于一些内部和外部因素的共同作用而产生，与利己性小额贷款机构相对，利他性小额贷款机构表现出相反的特点：一是服务于低端客户且覆盖面大；二是产品设计自动瞄准低端客户，如贷款额度小、还款周期短、采用信用贷款、抵押、联保等形式；三是人力资源管理以服务低端客户和兼顾可持续经营为导向；四是营业网点基本靠近低端客户，并提供上门服务。同时，以企业形式运作的公益性小额贷款机构面临服务对象上移和为追逐利润偏离社会目标的风险，以民间组织形式运作的公益性小额贷款机构则存在整体数量日益萎缩、规模停滞、部分机构无法实现财务可持续经营的困境。

3 几种小额贷款机构的比较

如上所述，小额贷款机构的组织形式多样化，本文选取几种类型的小额贷款机构进行简单介绍和比较。

3.1 小额贷款公司

小额贷款公司是由自然人、企I法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司的主要优势在于：一是市场机制优势，小额贷款公司多为民营资本控股，较少受行政因素或其他非市场因素干预，且小额贷款利率基于供需双方的市场博弈形成，可以简单看作反映资金供求关系的市场化利率。二是信息获取优势，小额贷款公司一般区域经营，依靠“血缘”、“地缘”和“业缘”关系，能够有效降低信息不对称。三是交易成本优势，小额贷款公司放贷前的信息搜寻成本、放贷中的“公关”和“寻租”成本、交易的时间成本、放贷后的管理成本都比较低。四是融资效率优势，与大银行相比，没有繁琐的审批环节，手续简便快捷，决策高效灵活。五是客户广泛优势，小额贷款公司的借款人主要是难以获得银行贷款的小微企业、工商个体户和农户，这类客户数量多，分布广。同时，小额贷款公司也存在经济效益偏低、后续资金不足、缺乏相应的专业人才、转变为村镇银行难度大等问题。

3.2 农村信用合作社

农村信用合作社是指由中国人民银行批准设立，由社员入股组成，实行民主管理，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。其主要资金来源于合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款，初期贷款主要用于成员生产生活资金需要和消费资金需要，后随着经济发展逐渐放宽贷款渠道，现在和商业银行贷款基本相同。由于贷款对象是合作社的成员，因此办理业务的手续简便灵活。但是，农村信用合作社的风险也比较大。第一，在中国农村现有的信用体系下，农信社发放的信用担保贷款对农户信用的评估多以感性认识而非理性分析为主，加上借款人会隐瞒自己的真实情况，信息不对称现象严重，难以保障资金安全。第二，面向农户的贷款期限和部分农业生产周期不一致，影响小额贷款的效果。第三，农民对小额贷款存在认识偏差，有的认为小额贷款是支农扶贫的，还不还款都无所谓，因此会把贷款挪作他用，加大还款难度。第四，由于贷款对象比较分散，在分担了风险的同时，也加大了管理成本，特别是专职的信贷人员缺乏，影响贷款效率。

3.3 村镇银行

村镇银行是指为当地农户或企业提供服务的银行机构。它区别于银行分支机构的主要特点在于村镇银行属于一级法人机构。村镇银行主要为当地的农民、农业和农村经济发展提供金融服务，因此规模比较小，但是在经营范围方面的功能相当齐全，同时因为独立法人的身份，信贷措施机制灵活，决策速度快。与此同时，由于发展时间比较短，村镇银行本身也存在着成本高等劣势，面临着来自其他金融机构的威胁，发展前景不一定很乐观，还需要有关部分的关注和支持，以促其健康发展。

此外，商业银行等机构也针对小额贷款设计了一系列产品，如民生银行的“商贷通”、国家开发银行的担保贷款、部分城市商业银行的小额贷款业务等，这里不再一一叙述。

4 小额贷款机构的发展建议

我国金融资源配置不合理广泛存在，正规金融在农村市场的渗透率和覆盖面远远不能满足农户和农村中小企业的需求。近年来，我国一直致力于扶贫脱困，建立普惠型金融体系，人们已经意识到小额信贷对于促进普惠金融的重要作用。对此，政府明确支持小额贷款，支持放开农村金融市场，监管部门也采取积极的态度逐步开放小额信贷市场和业务，小额贷款机构的发展正面临一个较好的外部环境。同时，针对不同类型的小额贷款机构，也需要给予不同的对待方式。

对于商业性的小额贷款机构，需要进一步规范。在税收方面，可以参照银行类金融机构从事小额贷款税法政策执行；监管方面，加强监管机构能力建设并明确监管责任；风险控制方面，可以允许其享受人民银行征信系统服务；激励方面，可以设立社会责任评级指标体系，对其积极履行社会责任的程度进行评级，进而根据企业社会责任评级结果，享受不同等级的财政补贴政策。

对于公益性的小额贷款机构，经营风险相对较高，因此政府需要对其给予帮助和支持。税收方面，以企业形式运作的公益性小额贷款机构可以参照小额信贷试点项目税收政策执行，以民间组织形式运作的公益性小额贷款机构可以参照非营利组织减免税规定执行；监管方面，主要加强合规经营和社会绩效内容的监管；风险控制方面，在允许其享受人民银行征信系统服务的基础上，可以参照银监会的相关规定对其进行贷款坏账准备金、坏账核销、不良贷款等方面的限定；激励方面，建立衡量实现社会目标和财务可持续目标程度的社会绩效评级指标体系，并根据评级结果享受不同等级的财政补贴政策。

参考文献

[1]李直，朱忠明.中国小额贷款公司实践与发展[M].北京：中国发展出版社，2013.

[2]《小额信贷在中国》丛书编委会.小额信贷在中国――以小额信贷促进社会公平[M].北京：中国财政经济出版社，2013.