财政局局长补贴管理发言

同志们：

经市委、市政府同意，决定今天召开全市财政局长工作座谈会。刚才，各县（市、区）财政局长汇报了1－9月本地预算执行情况及工作中面临的主要困难和问题，市局各位分管领导也讲了很好的意见。为确保今年各项工作目标任务的完成，结合当前财政改革和发展面临的新情况、新问题，下面，我讲三点意见。

一、1-9月全市财政工作的基本估价

今年以来，在各级党委的坚强领导下，全市各级财政部门紧紧围绕市委、市政府确定的经济社会发展目标和财税工作重点，以深入学习实践科学发展观为契机，积极应对全球金融危机的冲击影响，强化举措，攻坚克难，地方财政收支实现了平稳增长，较好地保证了工资发放、机构运转、社会稳定和经济社会发展重点支出需要。1-9月，全市地方一般预算收入完成482436万元，同比增收36310万元，增长8.1%。地方一般预算支出完成789679万元，同比增支118396万元，增长17.6%。全市财政改革与发展主要呈现出六个特点。

（一）全力抓增收，确保财政收入实现平稳增长

为确保财政收入平稳较快增长，重点是做到了“四抓”。一是狠抓收入目标任务落实。在与各县（市、区）、财税部门签订收入目标责任状的基础上，进一步明确任务，落实责任，严格考核，实行收入任务完成基本奖和超收奖相结合的激励机制，充分调动了各县（市、区）组织收入的积极性和主动性。二是狠抓收入组织。通过采取重点与一般、日常与专项相结合的评估措施，对电力、房地产等行业集中开展专项检查，全方位、多形式开展纳税评估，动态掌握税源情况，规范税收秩序，减少税收跑、冒、滴、漏，确保税收收入应收尽收；通过加强煤焦价格调节基金、水资源费、土地出让金收入、国有资本经营收益、矿山生态环境恢复治理保证金等征收管理，扩大纳入财政专户管理的预算外收入范围，确保非税收入稳步增长。三是狠抓预算收支运行分析。通过对收入增长波动、政策性减收等情况的深入分析研究，强化收入运行监测和预警，动态掌握收入情况，建立完善财政预算执行情况分析制度，为采取强有力措施组织收入提供了决策参考。

（二）全力抓创新，支持全市经济实现较快增长

一是在重点项目建设投入上实现新突破。围绕“推进一批、储备一批、论证一批”的项目建设要求，整合各部门、各行业项目前期投入，全力争取上级扩大内需资金，市本级集中投入重点项目及前期工作专项经费达7600万元，是历年投入最多、争取上级资金最多的一年，有力地支持了重点项目加快建设。二是在落实扩大内需政策上实现新提升。全市各级财政部门把扩大内需一揽子政策的落实作为第一要务、第一责任，千方百计争取上级资金，千方百计在第一时间落实中央、省扩大内需项目建设配套资金，千方百计落实以增值税转型改革、降低房产交易税费、家电下乡补贴等一系列扩大内需政策的落实，争取到中央、省扩大内需资金68846.6万元，占全省扩大内需资金总额的六分之一左右，做到了地方配套资金100%落实到位、检查发现的问题100%整改到位。三是在推进融资平台建设上实现新进展。通过推行银政企协调会、银行贷款指南定期通报制度、信用等级评估制度等，公开贷款程序，规范中介评估机构收费、强化评估结果运用，建立激励扶持机制、担保金补偿机制、担保业务创新机制和信银风险共担机制，整合壮大了12个国有投融资担保公司，组建民营担保企业10户（1户已开业），组建小额贷款公司20户（8户已开业），对市域内金融机构的考核奖励实行与存贷比例挂钩、与贷款净增长余额挂钩、与市级财政性存款分布挂钩，鼓励金融机构积极支持地方经济发展。

（三）全力抓服务，支持农村经济得到全面发展

一是以整合为手段，加大对“三农”工作的投入。1-9月，全市支农投入突破10亿元，达109734万元，重点加大了对农业“十大”产业和到村到户的“1231”工程、农业产业化“127”工程、畜牧“三百”工程建设的投入力度，尤其是全市整合项目资金2亿元投入全市贫困村的“整体推进”建设和新农村建设，进一步改善了农村生产生活条件。二是以“一折通”为载体，确保惠农政策落实到位。围绕惠农“一折通”的发放管理，进一步完善了粮食直补、农资综合补贴、农机具补贴等各种惠农补贴的管理办法，直接将各种惠农补贴兑现到农户手中，确保各项财政涉农补贴不折不扣地兑付到农户手中。三是以“一事一议”为契机，着力改善农村基础设施建设。围绕推行“4＋2＋5”模式，创新一事一议机制，全市争取农村“一事一议”奖补资金9674万元，共完成3045个村级公益事业项目的建设。四是以提高“三个效益”为核心，全面提升农业综合开发水平。围绕提高项目区经济效益、社会效益、生态效益，精选项目，精心组织，实施中低产田改造6.57万亩、生态治理1.59万亩，开挖衬砌渠道73.02公里，使项目区农业基础设施明显加强，生产生活条件明显改善，群众增产增收效果明显。

（四）全力抓保障，各项社会事业取得新进展

一是以绩效工资改革和中小学安全工程建设为重点，全力支持教育事业加快发展。全市共筹集10亿元，确保了中小学教师绩效工资按时发放到位；市级财政多方筹措安排4636万元，认真落实中小学“两免一补”和提高公用经费补助标准支出政策，确保了中小学校的正常运转；筹集资金10亿元，以农村中小学100万平米危房改造建设为重点，全力改善农村办学条件。二是以落实低收入人群保障标准为重点，全力支持社会保障体系建设。围绕让广大群众得实惠的要求，认真落实提高城乡低保补助和企业退休人员基本养老金水平等政策，将23.7万绝对贫困人口全部纳入农村低保，将4.48万企业退休人员基本养老金人均提高115元/月；通过适当扩大报销范围、提高报销比例，对农村低保、五保对象个人缴纳的“新农合”参合资金给予全额补助等措施，提高“新农合”参合率。1-9月，全市累计减免补偿896.22万人次，减免补偿33281.81万元，人均减免37.14元。三是以扩大扶持对象为重点，加大对就业再就业支持力度。积极筹措安排资金4850万元，在对“零就业”家庭采取开发公益性岗位、开展“一对一”帮扶措施等基础上，重点采取创业补贴、小额担保贷款贴息、培训补贴等办法，支持农民工返乡创业和投身新农村建设的大学毕业生创业；同时对困难企业采取岗位最低工资差额补贴和社会保险补贴、缓缴社会保险费、阶段性降低社会保险费率等措施，鼓励企业吸纳就业人员。

（五）全力抓推进，各项财政改革得到深化

一是进一步深化县级财政保障体制改革。围绕省管县改革试点，积极做好试点改革有关基础数据清理、核实及政策研究工作，全力争取上级支持；同时按照引进标准政府概念和实行转移支付绩效考核的要求，研究做好标准政府收入和标准政府支出以及完善转移支付制度建设的各项基础工作，做好县级政法经费保障改革，努力提高县级保障水平。二是进一步深化了乡镇财政预算管理方式改革。按照“预算县编、账户统设、票据统管、集中收付、采购统办”的改革模式，强化对改革工作的指导，强化督促检查，乡镇财政预算管理方式改革进展顺利。三是进一步深化了国库集中收付制度改革。在市级99家预算单位全面启动财政预算资金额度申报核拨制基础上，对工资、车辆保险、政府采购、书报费、计划生育补助等实行国库直接支付，1-9月，全市财政国库直接支付的资金达29.9亿元，占地方一般预算支出的37.8%，有效减少了资金拨付环节。四是进一步深化了绩效评价改革试点。进一步完善预算支出绩效考评指标体系，扩大绩效评价改革试点范围，对社会保障、经济建设、支农、建设贷款贴息等方面的8个财政支出项目开展了绩效评价。五是进一步深化了其它各项财政改革。进一步扩大政府采购范围，加大政府投资评审力度。1-9月，全市共完成政府采购31091.4万元，综合节约率达8.8%；评审项目17个，送审项目资金2377.6万元，审减支出320.2万元，审减率达13.5%。

（六）全力抓监管，资金使用效益得到有效提高

一是创新财政专户管理模式。按照“规范、统一、高效、精简”和“上下对应”的原则，建立国库单一账户体系，对专户实行专人、专账管理，统一开户、统一核算，形成分配、监督与核算相分离的监督管理运行机制。二是强化政府性债务管理。按照省政府加强政府性债务管理的要求，拟定了政府性债务管理办法和建立偿债准备金等制度，对政府性债务实行台账动态管理。今年共安排5378万元专项用于偿还到期债务本息，争取化解农村义务教育债务4708万元。三是强化政府投资项目的监管。对政府投资的重点项目，坚持实行“四个一律”监管，对市本级财政投资的重点项目一律纳入前置审计，一律先评审后决算、一律纳入绩效评价、一律进行全过程跟踪管理。

二．准确把握当前经济财政形势，进一步深化对完成既定目标任务的认识

1－9月，全市财政改革与发展取得了明显成绩，这一成绩是在严峻的财政经济形势和巨大的刚性支出压力下取得的，凝聚了全市财政干部职工的心血和汗水，凝聚了大家的智慧，来之不易。但我们绝不能松劲，必须进一步深化对当前财政经济形势的把握，采取超常规措施，确保既定的序时目标任务完成。当前财政经济运行主要面临以下问题：

（一）支撑财政收入增长的经济因素依然不容乐观。从经济层面看，支撑全市财政收入的重点产业、重点行业，包括骨干企业，呈现了四个明显下降的趋势：一是规模以上企业生产经营指标下降。全市规模以上企业生产经营情况不理想，主要经济指标均呈下行态势，1-9月，30户骨干企业实现产值、销售收入、利润总额、税金总额均呈下降趋势，其中产值完成305.8亿元，下降8.71%；销售收入完成288.9亿元，下降11.5%；实现利润15.4亿元，下降33.02%；税金总额75亿元，下降9.12%。二是主要工业品价格持续下降。1-8月，工业品出厂价格指数为88.3%，下降11.7%。三是主要工业品产量下降。1-8月，水电发电量43.2万千瓦时，下降2.7%；全市焦炭产量599.7万吨，同比下降10.8%；生铁产量95万吨，下降16.7%；合成氨25.3万吨，下降4.6%。四是重点产业、企业、行业实现的利税呈下行趋势。1-9月冶金产业完成税收37473万元，减收29723万元，下降44.2%；化工产业完成税收39968万元，减收34947万元，下降46.7%；化工、冶金行业税收连续九个月减收。

（二）结构性减税政策的实施成为制约财政收入增长最关键的因素。今年一系列税制改革政策的实施，是制约和影响我们今年财政收入的一个最关键、最核心的因素。国家、省实施的增值税转型、小规模纳税人征收率下调、企业所得税两法合一、免征储蓄存款利息收入个人所得税、提高营业税起征点、个人住房转让税收优惠、房地产开发企业所得税预征毛利率下调以及取消多项行政事业性收费等10余项财税政策，初步测算，将直接影响税收收入减收10.6亿元，减少地方收入4亿元。

（三）收入中的即期因素非常突出。虽然1-9月份地方财政收入增长了8.1%，主要是靠“三个不可比”增长实现。一是烟叶税等跨期结转入库税收同口径增加12229万元；二是非税收入的组织收入同口径增加20670万元；三是政府留成烟收入返还入库7962万元。若剔除“三个不可比”因素影响40861万元，1-9月地方一般预算收入实际实现441575万元，同比减收4551万元，仍然呈下行态势。

（四）区域不平衡、不协调问题依然存在。从总量上及增长幅度来看，县与县之间的增长幅度不平衡、不协调问题依然存在。1-9月，县级地方一般预算收入增长3.1%，比全市8.1%的增幅低5个百分点，九县（市、区）增幅均在8%以下，其中个别县呈负增长，尤其是沾益、富源、宣威等收入大县（市）收入增速不理想，直接影响到全市全年收入目标任务的完成。

（五）支出进度偏缓仍然是收支运行面临的难题。一方面，今年收入目标任务能否顺利完成不确定，收入增长乏力；另一方面，支出任务繁重，既定的支出项目仍然支出不够理想。1-9月地方一般预算支出完成79亿元，与全年完成120亿元以上的预算支出目标相比，进度明显偏慢，后3个月时间支出压力巨大。

面对新情况、新形势、新任务和新压力，全市广大财政干部要进一步把思想认识统一到市委、市政府及各级党委、政府的安排和部署上来，统一到确保年初既定的收支目标任务上来，采取切实有效的措施，确保市委、市政府交给我们的各项任务的圆满完成。一是要确保市委、市政府年初与各县（市、区）签订的收入目标的完成。即总收入必须确保200个亿、地方一般预算收入必须确保双位数增长（10%以上）。二是要确保今年既定的支出目标任务的完成。这两个目标和任务的完成与否是衡量和检验我们财政工作好与坏的最主要、最关键的指标，必须不折不扣地采取超常规措施圆满完成。

三、深入贯彻十七届四中全会精神，攻坚克难，全力抓好后三个月的工作

（一）要以增收为核心，确保年初既定收入目标的实现。今年要完成地方一般预算收入增长10%以上的目标，任务非常艰巨。一是要加大对预算执行运行情况的分析，密切关注财政经济形势变化，围绕目标任务倒挤细化、量化收入情况，做到心中有数，精心组织好税源，组织好收入。二是要加大与有关部门的协调沟通，明确责任，齐抓共管，形成合力。对组织收入中遇到的重大问题以及难度较大、久拖不决的问题，要及时主动协调、消除梗阻，化解矛盾，积极为增收创造条件。三是要加大对重点产业、重点企业的税收征管，发挥好重点税源、骨干税源以一当十的作用，加强对重点产业、重点园区、重点企业经营生产情况的跟踪监督，在确保企业利税水平增长的基础上，综合运用税收和财政政策，着重研究提高地方收入的办法和措施，确保后三个月财税目标任务的顺利完成。四是要加大对征收措施的研究。各县（市、区）要结合实际，一地一策、一业一策、一企一策，认真分析研究制定出管实管用的财税政策，确保年初签订的财政收入目标责任制的落实。五是要严格目标责任制管理。要围绕确保双位数目标任务的完成，进一步完善考核指标和考核办法，明确任务，落实责任，将增收任务完成情况与一般性转移支付挂钩，建立有效的增收激励考核机制，确保收入目标任务的完成。

（二）要以保障民生为重点，努力加快支出进度。今年全市地方财政支出预计将突破120亿元以上，但目前支出仅达79亿元左右，后三个月还需支出40多亿元的资金，任务非常艰巨。一是要切实加强协调配合，积极与行业主管部门沟通协调，及早下达年初预算安排的各项专款，及时拨付中央、省下达的各类专款，限时办结，及早发挥财政资金效益。二是要强化支出责任制的落实。围绕支出目标任务，建立加快支出进度的激励约束措施，层层分解到各主管部门。市财政局将考虑实行领导班子成员挂钩联系制度，加强对支出进度的督促检查。三是要强化节支也是增收的理念。要牢固树立节支也是增收理念，严格实行“四个零增长”，即对公务购车用车、会议经费、公务接待费用、出国出境经费等实行零增长。严格控制一般性行政支出和部门一般性项目支出，降低行政成本，确保收支平衡。

（三）要以强化服务为重点，着力促进重热难点问题的有效解决。一是要全力支持以扩大内需为重点的一揽子政策的全面实施。上下联动，密切配合，积极筹措资金，大力支持以扩大内需为主的重点项目加快建设，尽快形成新的实物工作量，发挥税收效应，拉动财政增收。二是要全力促进以增值税转型为主的相关财税政策的研究和落实。要想方设法把一系列促进经济实体做强做大的政策落实好，突出抓好以增值税转型改革、提高部分劳动密集型产品、机电产品出口退税税率和降低房产交易税费等为重点的一系列财税政策的落实，支持重点企业、重点行业加快发展，增强企业发展后劲。三是要全力促进以民生为主的相关政策的全面落实。保障民生是财政部门工作的重点。要认真落实农村义务教育经费保障机制改革的各项政策；要支持建立健全公共医疗卫生和药品流通体系，深化医药卫生体制改革，推进医疗卫生改革试点；要加大对“创业促进就业”民生工程的投入，认真落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策，加大对返乡创业的农民工给予政策扶持。

（四）要以改革为助推器，扎实有效地推进各项财税管理改革工作。一是要加快推进县乡国库集中支付改革。加快财税库银横向联网工作，扩大公务卡结算改革面，进一步加强和规范财政资金专户管理，逐步将预算单位实有资金账户纳入国库单一账户体系。二是要加快推进乡镇预算管理改革。按照全面推进“乡财县管”改革和全省“乡财县管”的改革工作要求，统一改革模式，加快工作进度，加大工作力度，将“预算共编，帐户统设，票据统管、集中收付、采购统办”的管理工作落到实处。三是要做好财政资金专户管理。近年来虽然采取了积极有效的措施，对财政资金专户进行了清理、归并，但仍存在着财政资金专户数量过多、重复设置、管理分散等问题。各县（市、区）要结合实际，按照“规范、统一、高效、精简”的原则，加强对财政专户资金账户的清理和规范，确保财政资金安全。四是要进一步加强资金监管。强化措施，狠抓落实，扎实有效地开展财政资金安全检查，在支出任务重的情况下，更要切实加强对民生、扩大内需等专项资金的监督管理，确保资金安全。

（五）要以序时为切入点，及早做好明年预算编制工作。要按照中央十七届四中全会精神，坚持“压缩一般、确保重点”的原则，及早做好2010年预算编制工作。一是要科学合理安排好今年的财税收支盘子，做到瞻前顾后，统筹考虑。二是要科学预测明年的财税收入形势，认真分析影响财政增收的有利条件及不利因素，及早做到心中有数，及时向同级党委政府汇报，提出切合实际的财税收入工作目标建议。三是要统筹兼顾、突出财政支出重点。明年在面临超常规增长的刚性支出开情况下，要围绕市委、政府的工作重点，保工资、保运转、保稳定、保民生，努力确保市委、市政府确定的重点支出。四是要深化和完善部门预算管理改革。结合深化非税收入管理改革及部门预算编制工作的要求，及时做好明年预算的编制工作，努力提高部门预算编制质量，规范预算分配机制，提高预算管理的规范性和预算分配的科学性。

（六）要以机制、体制建设为平台，加强财政系统自身建设。近年来，全市财政部门围绕“学习型、服务型、效能型、和谐型、廉政型”机关建设，开展了创建全国文明单位等一系列活动，取得了明显的成绩，市财政局连续两届被表彰为全国文明单位，全市各级财政部门也取得了明显成绩。在此基础上，全市财政系统要以力争在2010年创建为市级文明行业为抓手，以规范性、制度性建设为重点，强化管理，优化服务，提高工作效率，提升干部队伍综合素质，为全市财政改革发展再创佳绩建设一支业务精、服务优、绩效好的干部队伍。