国有企业产权改革探析

[摘要] 国有企业经济效益的提高，有赖于国有企业运行效率的提高。这应建立在国有企业实施了正确的产权改革的基础之上。通过明晰国有企业产权归属以及权责利边界、调整产权布局结构、推动产权交易市场日趋发展和成熟，增强国有企业自身的活力和竞争力，实现国有资产的保值增值。

[关键词] 产权 国有企业 市场经济

一、现代产权经济学的产权内涵

产权这一概念，既是一个古老的范畴，更是一个现代的范畴。从亚当斯密开始，西方经济学家就没有间断过对它的研究。但是，直到20世纪60年代以前，“产权”都被当作已经存在的条件被排除于正统经济学以外。虽然所谓正统的经济学承认“产权”的重要性，但是认为经济学的首要任务是研究资源配置问题，从而关于“产权”的研究，一直没有受到经济学界的重视。

20世纪60年代以后，以科斯为代表的一批新制度经济学家提出了他们的产权理论，引起不小的轰动，产权问题才越来越受到人们的重视。

那么，产权究竟是什么呢？制度经济学家又是如何定义它的呢？

《新帕尔格雷夫经济学大辞典》的定义是：“产权是一种通过社会强制而实现的对某种经济物品的多种用途进行选择的权利。”著名的产权经济学家阿尔钦所下的定义是：“产权是一个社会强制实施的选择一种经济品的使用的权利。”可以看出，以上两种定义是从权利的可选择性和权利的实施来定义产权的。另一位产权经济学家德姆塞茨从外部性的角度来定义产权，同时，他十分强调产权的功能和作用，他指出：“产权是一种社会工具，其重要性就在于事实上它们能帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期。……产权的所有者拥有他的同事同意他以特定的方式行事的权利。”“产权包括一个人或其他人受益或受损的权利。……产权是界定人们如何受益及如何受损，因而谁必须向谁提供补偿以使他修正人们所采取的行动。”现代产权经济学的鼻祖科斯则是从产权的社会属性的角度定义产权的。科斯指出：“人们通常认为，商人得到和利用的是实物（一亩土地或一吨化肥），而不是行使一定行为的权力。但这是一个错误的概念。我们会说某人拥有土地，但土地所有者实际上拥有的是实施一定行为的权力。”菲吕博腾和配杰威齐的产权定义则丰富和发展了科斯的产权定义，他们认为：“产权不是指人与物之间的关系，而是指由物的存在及关于它们的使用所引起的人们之间相互认可的行为关系。产权安排确定了每个人相应于物的行为规范，都必须遵守他与其他人之间的关系，或承担不遵守这种关系的成本。因此，对共同体中通行的产权制度可以描述的，它是一系列用来确定每个人相对于稀缺资源使用时的地位的经济和社会关系。”这一定义，深刻揭示了产权这一范畴，是因主体的一定的行为而产生的人与人之间的社会关系。相对于科斯揭示的产权的行为性含义，该定义说明了产权主体行为的社会属性：这种关系不是单纯的人与物的关系，而是基于占有关系基础上的人与人之间的关系。诺斯则是从强调产权的排他性来定义产权的，他认为：“产权本质上是一种排他性权利。”施瓦茨的产权定义是：“产权不仅仅是对有形物的所有权，同时还包括人们有权决定行使市场投票方式的权利，行使行政特许权，履行契约的权利以及专利和著作权。”

以上这些关于产权的定义说明，对产权的理解不应该仅仅局限于某一方面、某一点，应该用全面的、联系的、抽象的思维来审视产权。产权是多种权利的集合，这些权利相互联系相互制约，共同构成产权。所以，应该将其理解为一整套权利束。这一权利束的内容包括:(1)产权确定了经济活动中人们之间相互利益关系的一整套行为规则。(2)一个完整的产权束包括使用权、收益权和转让权，其中每一种权利还可以进一步细分。(3)产权并不是使用权、收益权和转让权的简单相加，而是产权范畴包括的各项权利在空间和时间上的相对分布形态和产权内部各种权利之间的界限以及它们相互制约的关系。(4)产权不仅包括对有形物的权利，还包括对无形物的权利。(5)产权不仅仅是一个经济范畴，还是一个涉及到法律、社会道德等层面的综合范畴。

二、国有企业改革历程回顾

从我国国有企业改革的发展历程来看，改革的指导思想发生了三次变化。第一次是提出打破高度集中的计划经济体制，对国有企业进行放权、让利；第二次是进行企业经营机制的转换；第三次是党的十六届三中全会通过的《关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》，明确提出：“要建立归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度，大力发展国有资本、集体资本、非公有资本等参股的混合所有制经济，实现投资主体多元化，使股份制成为公有制的主要实现形式。”可以说，只有第三次提出的关于产权改革的思想，才是触及到了问题的实质。

为什么接触问题的实质要花这么长的时间走这么长的路呢？关键是我们长期以来受传统意识形态的束缚，一直没有触及产权这个核心内容。因为一牵涉到产权问题，马上就会联系到所有制问题，更会联系到姓“资”姓“社”的问题。但是客观经济规律发生作用，是不以人的意志为转移的。如果不按照规律办事情，必然会遭受损失。

长期以来，我们一直坚持传统的所有制理论，一般认为国有企业不仅是公有制企业，更是公有制的最高实现形式，国家独占产权绝对不能触动和削弱。因此，国有企业的改革一直局限于具体层面的改革。从解放之初的调整行政隶属关系到改革开放之后的放权让利，再到20世纪90年代的经营机制转换、猛抓科学管理，都没有触及到产权层面。2000年后，国家认识到国有企业产权改革的重要性，出台了很多有助于国有企业产权改革的政策和措施。可以说，从那时开始，国有企业改革进入到了实质性的阶段，是一个质的飞跃。十六届三中全会通过的《关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》，指出：“产权是所有制的核心和主要内容。”可以说，这次会议明确了国有企业改革的正确方向，触动到了国有企业改革的实质。

三、产权改革是国企改革的根本

总结我国国有企业改革的经验教训，可以看出，国有企业改革要获得成功必须要解决产权问题，因为产权制度是现代企业制度的基础，其他的所有企业制度都是建立在产权制度上，应该说，有什么样的产权制度，关系企业运营绩效的好坏。

为什么在谈到国有企业改革的时候，要把产权置于基础地位，而着重强调？新制度经济学产权理论给了我们一些有意义的启示。新制度经济学认为产权制度的功能包括：“为人们提供竞争与合作的框架，充当各种物质生产要素组合的粘合剂和各种经济组织的依托;为经济当事人提供特定的经济激励和约束，使之通过权力配置实现资源配置并分配收益；有助于形成稳定的经济预期，节约各种经济运行成本，减少不确定因素。这些功能的发挥，带来的是产权制度的收益。这种制度性收益可以理解为经济增长中无法用物质要素增加加以解释的‘余值’的部分。”关于产权制度的效率，新制度经济学认为：“产权制度的收益与成本的比值就是产权制度的效率。不同的产权结构和产权安排，会产生不同的经济效率，产权决定绩效。一个经济社会在不同的发展阶段上，或在同一时段的不同空间范围，可能存在效率悬殊的产权制度。因此，一个国家的经济发展潜力和实际绩效，不仅取决于其经济资源禀赋条件，也极大地依赖于其制度禀赋。”“张五常认为，社会的进步在于人们有可能认识和选择可以降低交易费用的产权制度和安排。衡量一个国家制度的优劣，要看其产权制度是否合理，以交易费用的高低为标准。交易费用在国民生产总值中所占的比重决定一个国家是富裕还是贫穷，是发展还是停滞。”

正如新制度经济学认为的那样，产权制度的优劣决定了经济绩效的高低、决定了企业组织结构的效率、决定了激励约束机制的实施、决定了权责利关系的配置，等等。

总的说来，应该得出这样一个结论：产权改革应该是国有企业改革的根本或者叫做中心问题。中国的国有企业改革，绝对不可能绕开产权改革这一本质问题。与其回避问题多走弯路，何不昂首挺胸坦然面对？

四、国有企业产权改革的具体途径

1.坚持市场化原则。这里谈到的市场化原则，是指以市场为配制产权的基本手段的产权配置方式，就是在社会主义市场经济条件下，通过市场的作用而不是政府的决定来配置产权。从十四大正式提出建设社会主义市场经济，已经有十多年的历史了，市场作为配制资源的基础，已经在整个经济领域内发挥了巨大作用。但是具体到国有企业产权改革上，却差强人意。原因就是我们对经济规律的把握还不透彻，在很长的一段时间内，只是将制度（也包括产权）看作是上层建筑，没有把它看作是一种经济资源。事实上，产权也是资源，是非常重要的经济资源。既然搞社会主义市场经济，就必须让市场发挥配置资源的基础性作用，发挥配置产权的基本作用。

2.调整和完善所有制结构，允许鼓励不同投资主体、不同所有制经济之间的相互渗透，让国有企业的组织形式向多元化的产权结构转变，形成一种利益相互交织的局面，从而增加企业活力。建立多元化的产权结构，有利于形成多种利益主体相互交叉、相互渗透、相互制约的企业治理机制，进一步解决国有企业中的委托问题，减少监督成本、激励成本和交易成本。建立多元化的产权结构，有利于壮大国有资本的支配范围和领域，提高国有经济在整个国民经济中的控制力。建立多元化的产权结构，有利于降低国有资本的投资风险，进一步促进国有资本的保值增值。

3.企业改组、联合、并购等都可以通过市场化的产权交易方式来实现。市场成为真正影响和推动企业发展的动力。讲到产权主体多元化、产权主体独立化、产权主体资本化，不可回避的一个重大问题，就是它的实践途径。要实现以上三个改革措施，自然而然地就会引出产权交易的市场化这个问题。就目前的情况看，要想以较小的“交易成本”促进产权改革，市场是最佳的选择。虽然市场会有自发性、盲目性、滞后性的缺点，但是不可否认的是，市场具有自动配置资源、引导资源向经济效益较好处流动的功能，从而实现产权配置的较高的经济效益。

4.国有企业应有清晰的产权边界和独立行使权利的产权主体，并受到法律的保护。这一条是针对依然存在的国企政企不分的问题提出的。政企不分，是几十年来一直困扰国企改革的问题，根本原因，就是国有企业的产权不是独立的主体，一直受政府的控制。可以提出这样一条改革思路：使国有企业成为具有在法律上真正具有独立“人格”的主体，政府不得对企业的日常经营事务进行干预，政府的有关部门如国资委只负责对国有企业的经营业绩进行监督和审查。真正实现所有者和经营者的分离，保证企业的活力和自主性。

5.国有企业的各种金融资本、实物资产和无形资产，都可以作为经营性要素加以对待。符合条件的国有企业，可以进行增产评估，争取在国内外资本市场上市。这一点实际上可以看作是一种产权观念的革新。以前，产权仅仅是被理解为所有权，一谈到国企产权问题，人们很自然地想到国家所有权直至国家所有制上去。那是计划经济时代客观的经济现象在人们头脑中的反映。现在，我们建设的是有中国特色的社会主义市场经济，产权的内涵和外延也应该拓展。产权，除了所有权之外，还应该包括收益权，如果不理解到并将其应用，那就叫不按客观经济规律办事情，会让国有资产遭受隐性的损失。

6.加强相关法律法规的制定、贯彻的力度。任何改革的成功实施，必然需要与之相适应的外部条件。国有企业产权改革同样也需要较好的外部条件，这就是相关法律法规。制定针对国有企业产权改革的法律法规，既要有宏观层面上的、一般意义上的法律法规，也要有微观层面上的法律法规。这里的法律法规必须注意要有实践上的操作性、目标上的针对性、内容上的时效性。

7.必须立足于国有资产保值增值。进行国有企业产权改革，目的是使国有企业提高经营效率、提高经济效益、维护好国有企业作为国民经济支柱的地位、维护好企业职工的福利、维护好广大人民的根本利益，要做到这些，最终的落脚点都是实现国有资产的保值增资。只有国有资产实现了保值增值，自身有实力，国有企业改革的总体目标才能实现。

总体说来，现在国有企业改革应该进入产权改革阶段，事实上，这些年来也是这么做的。只要实现了着实有效的产权改革，国有企业一定会迸发出强大的活力，更能在社会主义市场经济中显现出其国民经济的主导作用，为我国经济又好又快发展做出重大贡献。

参考文献：

[1]《新帕尔格雷夫经济学大辞典》第3卷.经济科学出版社1992年版，第1101页

[2]A.阿尔钦：“产权：一个经典注释”、《财产权利与制度变迁》.上海三联书店、上海人民出版社1994年版，第166页。

[3]H.德姆塞茨:关于产权的理论，《财产权利与制度变迁》.上海三联书店、上海人民出版社1994年版，第97页

[4]R.科斯:企业、市场与法律.上海三联书店1990年版，第123页

[5]E.G.菲吕博腾、S.配杰威齐：“产权与经济理论:近期文献的一个综述”、《财产权利与制度变迁》.上海三联书店、上海人民出版社1994年版，第204页

[6]诺斯:经济史中的结构与变迁.上海三联书店1991年版，第166页

[7]转引自李会明:产权效率论.立信会计出版社，1995年版

[8]马广奇:马克思的产权理论与西方现代产权理论的比较分析.云南财贸学院学报，2001（2）

[9]吴易风:关于非国有化、民营化和私有化.当代经济研究，1999（10）

[10]张维迎:所有制、治理结构及委托关系.经济研究，1996（6）

[11]陈国恒:国有产权制度改革研究.中国社会科学出版社，2004年版

[12]中共中央关于完善社会主义市场经济若干问题的决定.人民日报，2003-10-22：（1-2）

[13]李炳炎:重新审视国有企业改革的理论基础与制度设计.搜狐财经，2004（11）