上级部门整改情况报告范文

上级部门整改情况报告范文第1篇

第一条为严格落实“安全第一，预防为主，综合治理，持续改进”的方针，强化安全监管，提高安全运行品质，消除安全隐患，实现持续安全，根据国家、省、民航有关法律、法规和规章标准，特制定本办法。

第二条本办法所称安全生产隐患（以下简称“隐患”），是指部门或个人违反法律、法规、规章、标准和安全生产管理制度，或者因其他因素在生产经营活动中存在可能导致事故发生的物的危险状态，人的不安全行为和管理上的缺陷。

隐患分为一般隐患、较大隐患、重大隐患和特大隐患。

（一）一般隐患，是指危害和整改难度较小或发现后能够立即整改排除的隐患；

（二）较大隐患，是指危害和整改难度较大，机场自身可以在较短时间内整改，无需关闭机场或限制运行的隐患；

（三）重大隐患，是指危害和整改难度大，机场自身要经过一定时间整改治理方能排除，或者因外部因素影响致使部分需要地方政府、民航局方等相关部门协助解决，否则机场应限制运行的隐患；

（四）特别重大隐患，是指危害和整改难度特别大，已严重影响机场全局性安全生产工作，机场自身无法排除，需要地方人民政府、民航局方协助解决，否则机场应关闭的隐患。涉及机场运行、服务质量等的相关问题，视同隐患处理。

第三条航站各部门是本部门隐患排查治理的责任主体；各部门负责人对本部门隐患排查治理工作全面负责，是第一责任人；各部门要建立并落实从负责人到每位员工的隐患排查治理责任制。

第四条安全监察室负责对各部门隐患排查治理工作实施指导和监督检查。

第五条各职能部门应根据自身职责，主动落实隐患整改中涉及的规划、设施设备、人员、资金和外部协调等问题。

第六条任何部门和个人发现隐患，均有责任和义务向上级部门或领导报告。

二、职责

第七条各部门应当建立健全隐患排查治理工作制度和机制，并要将外包部门的隐患排查治理工作纳入统一管理，主动推进隐患识别、整改工作。

第八条各部门应当对员工进行隐患排查治理方法的培训，并将风险管理工作纳入常态化管理。

第九条各部门要保障员工对于本岗位涉及隐患的知情权，及时将存在的隐患和防范措施告知员工。各部门应将隐患排查治理工作开展情况及时上报安监室。

第十条对于一般隐患，由各部门主要负责人或者有关人员立即组织整改。对于较大及以上隐患，由航站分管领导、安监室、相关部门负责人共同制定隐患治理方案；并上报航站批准后，由安监室下发整改通知单后实施，方案应当包括：治理的目标和任务；采取的方法和措施；经费和物资的落实；负责治理的机构和人员；治理的时限和要求；安全措施和应急预案。整改期间，应定期上报隐患整改进程。

第十一条各部门在隐患整改过程中，应当采取等效的安全防范措施并建立应急预案，防止不安全事件发生。

第十二条隐患排查治理工作要结合安全检查、内部安全审计、风险管理等工作进行。

第十三条各部门应当建立健全隐患排查治理台帐。

第十四条对于航站安全生产讲评会上明确的隐患，责任部门应立即落实整改，并在下一次安全生产讲评会上汇报整改情况，如还未整改完成的，应在安全生产讲评会上持续汇报整改过程，直至整改关闭为止。

第十五条对于民航上级部门下发的行政检查单、整改通知书、建议书、结果记录单等，各主体责任部门应在规定时限内将整改情况报安全监察室。

三、监督管理

第十六条航站对各部门上报的较大及以上隐患进行审核、评估，持续督查整改情况，直至关闭，对于因外部因素影响致使机场自身难以或者无法排除，需要地方政府、民航局协助解决的隐患，依据相关规定报上级有关部门。

第十七条对于航站安全生产讲评会上明确的隐患，民航上级部门下发的行政检查单、整改通知书、建议书、结果记录单等所列的隐患，以及引发不安全事件的隐患为重点督办隐患，由安全监察室负责对责任部门整改情况进行重点督查。

第十八条任何部门和个人可自愿报告隐患，并有义务对不安全事件的瞒报、谎报行为进行举报，自愿报告及举报按照航站安全信息管理相关规定执行，举报邮箱：ywairport415@。

四、奖惩

第十九条各部门隐患排查治理情况列入部门安全绩效考核，奖优罚劣。

第二十条对于自愿报告隐患，避免不安全事件发生，或是如实举报不安全事件瞒报、谎报行为的部门或个人，航站将依据相关规定给予奖励。

第二十一条因部门或其负责人未履行隐患排查治理职责，导致差错及以上不安全事件发生的，主要负责人向航站说明情况，并依据安全奖惩的有关规定处理。

第二十二条对于类似隐患造成不安全事件重复发生的部门，航站将追究部门负责人及当事人责任。

第二十三条对于迟报、瞒报、漏报不安全事件，隐匿隐患的部门和个人，航站将追究其责任。

五、附则

第二十四条本办法适用于航站各部门。

第二十五条本办法与航站现行安全管理制度如有冲突，按本办法执行。

第二十六条本办法由安全监察室负责解释。

上级部门整改情况报告范文第2篇

积极落实审计决定，认真采纳审计建议，加强审计整改，是提高审计工作实效的重要措施，是推进依法行政的具体体现，是促进党风廉政建设和反腐败工作的必然要求。审计发现的问题整改力度不够，制约着审计“免疫系统”功能的发挥，也影响着全区经济社会持续、健康发展。因此，加强审计整改是当前审计工作面临的一项重要任务。

区审计部门要善于摸实情、勇于查问题、敢于说实话，把审计整改同审计查处放在同等重要位置，依法监督、公正处理、督促整改。各街镇、各部门和单位要站在全区发展大局的高度，正确对待审计过程中查出的问题，强化法制意识，坚持标本兼治，健全规章制度，规范财经行为，自觉做好审计整改工作，切实维护审计监督的严肃性。

二、加大审计整改工作力度，健全完善审计整改工作机制

（一）建立审计整改报告制度。一是接受审计的部门和单位在审计报告和审计决定生效之日起30日内，向区审计部门回告审计整改情况。整改情况回告包括：审计要求自行纠正事项落实情况及结果；审计查出问题的整改情况；责任人的责任和处理情况；尚未整改和处理的原因和责任；准备采取的主要整改措施及整改时限。二是对重要审计事项，区审计部门要以审计专报的形式，及时向区主要领导及分管领导报告审计查出问题的整改情况。同时，每年定期向区人民政府综合报告全年审计整改工作情况，报告内容包括：年度审计整改基本情况及存在的问题，加强审计整改工作的建议等。三是根据上级有关规定，按照区人大常委会的决定或审议意见，由区人民政府向区人大常委会报告上一年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。

（二）健全审计整改联动机制。区审计部门要及时向区相关监督管理部门通报审计情况，实现信息共享，形成监督合力。区监察、财政、司法、税务等部门要依法协助区审计部门履行审计监督职责，充分发挥各自职能，促进审计决定执行，努力形成全区“大审计”、“大监督”的良好格局。对区审计部门依法提请暂停拨付的有关款项，区财政部门要按照有关规定予以停拨。区税务部门要依法追缴并足额征收相关税款。对被审计单位及有关人员存在违纪、政纪行为的，区审计部门要及时将相关人员移送区监察部门；构成犯罪的，要及时将相关人员移送区司法部门。各有关部门和单位要将审计整改查处结果书面反馈区审计部门。

（三）完善审计整改跟踪检查制度。区审计部门负责督查核实被审计单位整改情况，在审计报告、审计决定书和移送处理书送达之日起3个月内进行审计跟踪检查，内容包括：被审计单位执行审计处理处罚决定情况，要求自行纠正事项的纠正情况，采纳审计建议情况，审计揭示问题纠正和建立长效管理机制情况，审计移送处理事项的落实情况，其他需要跟踪检查的事项。对未执行审计结果的，要查明原因，及时督促落实。对重大审计项目审计结果的跟踪检查和督促落实情况，要定期向区人民政府报告。同时，积极促进被审计单位健全和完善相关制度，规范财务管理，提高资金使用效益，确保审计发现的问题得到全面有效整改。

（四）强化审计整改督查制度。将全区审计整改工作和区人民政府领导对审计综合情况报告、专项审计（调查）报告、经济责任审计结果报告、审计专报（信息）及有关审计事项的批示落实情况，纳入区人民政府督查工作内容，督促相关责任单位落实审计整改措施，限时办结。

（五）落实审计整改责任追究制度。被审计单位的主要负责人是落实审计整改工作的第一责任人。要加强审计结果的运用，将各部门和单位接受审计和落实整改情况作为评价领导干部履行经济责任和考核部门年度工作的主要内容之一，切实提升审计监督实效。对审计整改问题负有责任的相关人员，被审计单位及区监察部门要按照有关规定及时作出政纪处理，并将处理结果书面告知区审计部门；构成犯罪的，要依法追究有关刑事责任。

（六）实行审计整改公告制度。区审计部门要在做好审计结果公告的基础上，适时公布审计整改结果，对于屡审屡犯、拒不整改的，坚决予以曝光。

三、切实提高审计工作水平，充分发挥审计监督作用〖HT〗

（一）加强审计计划管理。要充分发挥国家审计、内部审计和社会审计的审计体系力量，进一步加强预算执行审计、领导干部经济责任审计、政府投资项目审计、企事业单位财务收支审计、专项资金、项目资金使用审计及调查工作，坚持财政资金运用到哪里，审计监督就跟进到哪里；科学制定审计项目计划，有目的、有计划、有步骤地安排审计项目，实现对政府性资金审计全覆盖。

（二）提高审计执法水平。区审计部门对审计过程中查出的问题，要做到事实清楚，定性准确，处理恰当，建议可行。要进一步严格执行《审计法》、《监督法》等法律法规，做到有法必依、执法必严、违法必究，按照《审计整改工作流程图》（具体图表附后）规范操作，切实提高审计人员依法行政、依法审计的能力和水平。要严格规范执法程序，依法界定执法责任，落实审计执法责任制和执法过错责任追究制。要认真研究评估被审计单位整改措施的可行性和整改实际效果，为政府科学决策提供参考，充分发挥审计部门经济“卫士”和参谋助手作用。

（三）加大审计执法力度。区审计部门要立足全区经济社会发展大局，坚持突出重点、全面审计，敢于坚持原则，敢于攻坚碰硬，努力树立审计权威，不断加大对审计整改不落实或落实不到位单位的处理、处罚力度。要定期分类汇总和通报被审计单位执行审计决定的情况，对被审计单位不按规定期限和要求执行审计决定的，区审计部门要责令相关单位依法执行；仍不执行的，区审计部门要及时提请上级部门依法处理。

上级部门整改情况报告范文第3篇

县政府办保持共产党员先进性教育活动整改情况通报按照保持共产党员先进性教育活动的要求，根据先教办的统一安排和部署，结合实际情况，政府办公室党支部制定了保持共产党员先进性教育活动的整改方案，并向党员和干部群众公布整改情况，主动接受群众的监督。现将有关整改情况通报如下：一、办公室党支部整改基本情况政府办公室保持共产党员先进性教育活动的整改方案是在广泛征求党员及社会各界意见、建议的基础上，针对民主评议中党员、干部、群众反映强烈和自身存在的突出问题，政府办公室党支部做了深入的分析和研究，进一步统一思想认识，明确今后努力的方向，并结合实际认真研究制定的整改方案。方案以邓小平理论、“*”重要思想为思想指导，通过整改和提高，从根本上解决了党员和党支部在学习、思想、作风、工作等方面存在的各种问题和不足之处，不断增强了党员队伍和党组织的自身素质，为加强党的全面建设奠定了坚实的基础。二、整改问题的完成情况（一）全面、系统、深入地学习了马列主义、思想、邓小平理论和党的十六大、*全会精神、“*”重要思想、、总书记考察新疆时的重要讲话精神及西部大开发及新形势下工作所需要的各种业务知识，同时积极主动地抽出一定时间进行自学，把学习作为一项长期的任务，不断提高政府办公室班子及组成人员的政治素质，坚定政治信念，提高服务水平和驾驭复杂局面的能力。（二）严格执行会议制度和公文报送处理程序，进一步规范、完善公文收、发、审核工作制度，严把公文进出口关，提高公文质量和效果。办公室从自身抓起，力戒，杜绝形式主义和浮躁浅薄的文风，坚持求真务实，大力倡导新鲜、实在、扎实的文风。鼓励文秘人员多深入实际调查研究，掌握实情，加快推进窗口式办公，提高办公效率。日前，办公室两位主任亲自带领工作人员下乡，到各个乡镇调研，督促检查乡镇工作的落实情况，进一步为领导制定决策打造了坚实的基础。（三）建立健全了《促进各项工作长效机制》，切实做好对重大决策的督促检查，重大决策和重要部署出台后，办公室及时跟踪了解落实情况，掌握动态，把督促检查工作贯穿于决策全过程。加强对会议决定事项、文件内容落实情况的督促检查。（四）加强了制度建设，根据实际建立了《领导班子整改方案任务分解责任制度》、《整改承诺制度》、《广泛监督制度》、《领导干部整改情况年度报告制度》、《加强基层组织建设长效机制》等制度，努力改进工作作风，提高服务质量，严格执行工作规范、工作制度和有关规定，使服务工作进一步规范化、制度化。（五）建立《服务人民群众长效机制》，提高服务质量和服务水平，实现资源共享、优势互补，共同进步，充分发挥好参谋助手的综合协调作用。树立起全局观念，使办公室服务工作充分体现县人民政府的意图，与各部门密切配合，形成合力，在协调中善于听取各方面意见，及时沟通情况，综合平衡，主动协调，把分工和协作更好地结合起来，调动各方面的积极性，推动上级政府和州人民政府决策的落实。（六）利用政府办公室系统信息网络，把全县经济、社会及各方面发生的重要情况及热点、难点问题，以最快的速度向上级部门呈报，坚持及时、准确、全面地反映客观情况，提供有情况、有分析、有对策建议的综合类信息。（七）坚持集体领导分工负责、落实重大问题上集体研究制度，办公室每一位班子成员都能从办公室工作的全局出发思考问题，根据集体决定和工作分工，切实履行职责，发挥工作主动性，进一步加强了班子成员之间的沟通。（八）进一步加强了党员党风廉政建设，争做廉洁自律的表率，认真落实党风廉政建设责任制，建立了《提高党员素质长效机制》、《广泛监督制度》、《领导干部整改情况年度报告制度》等长效机制和制度。坚持廉政建设和反腐败与办公室工作一起部署，一起落实，一起检查，一起考核。班子各成员按职责分工，分级把关、督促检查，落实党风廉政建设的各项规定。认真做到自重、自省、自警、自励,保持和发扬艰苦奋斗的作风，严以律己。通过党员先进性教育的学习和整改活动，使我们对党员先进性的具体要求有了进一步的认识，在以后的工作中，我们要继续加强党员先进性教育活动，从微、从细的解决实际中存在的问题，以优良的工作作风，过硬的工作能力，求真务实、团结一致，树立良好的政府形象，发扬党的优良传统，做人民满意的公仆。

上级部门整改情况报告范文第4篇

一、大排查发现的问题

涉及民政政策范围内的共计22条，其中一户问题重复，共计21条，所反映的问题均为重大疾病，患长期慢性病，家中无劳动力等情况，在与今年7月低保动态调整后的信息比对，已有9户纳入农村低保。

二、整改情况

1、针对民政局整改的21条，剩余的12户，县民民政局将与上级部门积极对接，力争纳入农村低保，在没有明确政策规定前提下，我们将按照临时救助政策的规定和程序实施救助，待明年7月低保动态调整时再根据实际情况进行审核申报。1户享受老龄补贴，所发放资金按年度兑现，资金报告目前已报县财政局，待资金到位后，立即兑现。

2、针对60户涉及的其他问题：涉及医疗自付费用高的52条，由卫健局、医保局整改；涉及住房安全无保障的13条，由县住建局整改；涉及残联残疾人的14条，其中10户为一级二级残疾人，已享受困难残疾人、重度残疾人、低保政策补助，4户已完成评残工作，14个问题已整改完成，民政局按照相关标准按月兑现资金；涉及教育负担重的8条，由县教育局整改；涉及农业农村局的7条，由农牧农村和科技局整改。

3、全县涉及60户、116条问题中，除民政局整改外涉及其余的六个部门问题于2019年9月13日召开的非建档立卡特殊困难户，大排查成果运用督查整改推进会进行安排，43户通过民政局范围纳入临时救助。

三、下一步工作打算

上级部门整改情况报告范文第5篇

一、大排查发现的问题

涉及民政政策范围内的共计22条，其中一户问题重复，共计21条，所反映的问题均为重大疾病，患长期慢性病，家中无劳动力等情况，在与今年7月低保动态调整后的信息比对，已有9户纳入农村低保。

二、整改情况

1、针对民政局整改的21条，剩余的12户，县民民政局将与上级部门积极对接，力争纳入农村低保，在没有明确政策规定前提下，我们将按照临时救助政策的规定和程序实施救助，待明年7月低保动态调整时再根据实际情况进行审核申报。1户享受老龄补贴，所发放资金按年度兑现，资金报告目前已报县财政局，待资金到位后，立即兑现。

2、针对60户涉及的其他问题：涉及医疗自付费用高的52条，由卫健局、医保局整改；涉及住房安全无保障的13条，由县住建局整改；涉及残联残疾人的14条，其中10户为一级二级残疾人，已享受困难残疾人、重度残疾人、低保政策补助，4户已完成评残工作，14个问题已整改完成，民政局按照相关标准按月兑现资金；涉及教育负担重的8条，由县教育局整改；涉及农业农村局的7条，由农牧农村和科技局整改。

3、全县涉及60户、116条问题中，除民政局整改外涉及其余的六个部门问题于2019年9月13日召开的非建档立卡特殊困难户，大排查成果运用督查整改推进会进行安排，43户通过民政局范围纳入临时救助。

三、下一步工作打算

上级部门整改情况报告范文第6篇

通过开展安全生产百日大督查专项行动，将安全生产工作部署落到实处，建立健全安全生产责任长效机制，强化安全生产监管，深化隐患排查治理，有效遏制各类事故的发生，确保全局安全生产形势持续稳定，为党的十胜利召开营造良好环境。

二、督点

1、各单位负责人对安全稳定工作是否重视，“负总责”要求是否落实；

2、分管领导“一岗双责”是否落实，对分管范围内的安全稳定工作是否真抓真管；

3、国家、省、市安全稳定方面的政策法规是否认真贯彻落实，是否存在敷衍塞责问题；

4、当前是否存在安全稳定方面隐患、薄弱环节，是否采取得力措施；

5、对发生安全稳定方面问题的责任人是否按照“四不放过”的原则追究责任，处理到位；

三、督查时间、形式和内容

（一）督查时间：7月中旬至10月底。

（二）督查形式。此次督查行动由采取自查与抽查相结

合的方式进行。局属各单位、机关各股室要结合安全生产实际，在对督查工作进行全面安排部署的基础上，确定督查的重点行业和重点部位，重点督查要达到100%。

（三）督查内容。

1、燃气和燃料安全监管情况；

2、道路交通安全和办公场所保密工作；

3、积案化解和矛盾纠纷排查调处情况；

4、重点人员稳控情况；

5、重大突发性事件应急处置预案落实情况。

四、工作要求

1、建立健全百日督查专项行动工作机构。县城管局安全生产工作领导小组负责和协调全局安全生产百日督查专项行动。为切实加强组织领导，成立安全生产百日督查专项行动督查组。局属单位要从各自业务安全的角度出发，全面开展隐患排查活动。

上级部门整改情况报告范文第7篇

关键词：企业 审计成果运用 经营风险 立体防控 运用原则

在市场经济日益成熟的今天，企业在追求利润最大化的道路上遇到的风险点越来越多，作为企业的专门监督机构，内部审计部门参与监督企业经营管理的方方面面，如何将审计成果转化为管理者关心的经营风险防控是值得研究的课题。

审计成果是指审计人员在审计实践中经过实施审计程序，汇总工作成果而形成的审计结论与建议，是审计机构、审计人员在依法履行职责过程中形成的工作结晶，其主要表现形式为审计报告。但如果审计成果的运用仅仅停留在审计报告发现问题的整改方面未免过于单薄。笔者以某大型国有企业成本中心A公司为例，探讨一下如何利用审计成果开展企业经营风险立体防控。

一、审计成果运用存在的问题

A公司系成本中心，没有业务收入来源，公司实行扁平化管理，管理职能集中在公司本部，会计集中核算，下级单位不单独设置财务部门，公司本部审计部门不独立，与纪检监察部门合署办公，规章制度统一应用省级主管部门通用制度，审计成果运用存在以下问题：

（一）审计成果运用未有相应的企业内部资源支撑

内部审计部门与被监督部门同级。内部审计机构直属领导的层次越高，其独立性越强，权威性越高，工作也就容易开展。A公司内部审计部门处于同级监督状态，审计的独立性和权威性较低。

内部审计部门与纪检监察部门合署办公，人力资源配置受限，两种不同的监督业务混杂，不利用审计成果运用的专项开展。

内部审计部门统一运用上级主管部门的规章制度，与自身实际情况脱节。

（二）审计成果运用流于形式

A公司高层很重视审计报告发现的问题，每次审计报告特别是上级审计报告出炉后，都会及时指示整改，业务部门也兢兢业业开展整改工作，但整改后，类似问题不久就会卷土重来，一再重复发生。经营风险未达到有效控制。

（三）审计成果运用未持续深入

A公司对审计成果的运用停留在问题整改的层面上，未进一步深挖审计成果，除了问题整改，未进一步采取防控措施，使风险点仍然是出血点。

（四）审计成果运用未与员工奖惩挂钩

A公司审计报告发现问题的整改未与员工奖惩机制挂钩，什么人对问题负责不确定，什么时间整改完毕不确定，整改效果如何不确定。

二、利用审计成果开展企业经营风险立体防控

针对前文所述问题，A公司高层管理人员指示审计部人员采取切实有效的措施改变现状，A公司审计人员采取以下方式，充分利用审计成果，构建全方位的经营风险防控系统。

（一）制度审计成果运用规章制度，为风险防控提供立足之本

在A公司本部各部门及下属单位中充分开展调研工作，听取多方意见，结合公司实际情况，对上级部门制定的《审计成果运用实施细则》进行了修订，从运用原则、程序及内容上明确相关部门的权限和职责，对下属单位负责人的绩效考核办法中，明确了被内外部审计发现的问题，如果未按有关规定做好问题整改、检查、督促和落实工作的要进行考核的规定。特别强调了已发现问题的再次发生，将考核相关责任人，从制度上保障审计工作的权威性。

由于A公司无法对内审机构进行增设，职能采取增加审计人员，审计人员与纪检监察人员的工作职责相对独立，以增强审计工作的独立性。

（二）建立督办程序，为风险防控搭建防范大堤

（1）审计人员整理审计报告相关内容，形成审计决定，报公司总经理审批，再将审计决定以整改通知书的形式下发相关整改单位，整改通知书明确整改时限。

（2）整改单位整改完毕后，将整改情况及今后的防控措施形成整改报告报送审计部门。对未整改事项，要专题说明遇到的问题和困难，并明确最终整改期限。

（3）审计部门对整改情况不定期抽查，确定整改事项的真实性和合理性，对不按期整改及弄虚作假行为进行通报，并扣减当期绩效工资。

（三）建立审计分析会制度，为风险防控提供正反馈

在每次审计结束后，审计部门及时召开审计分析会，联合公司各部门、各单位讨论审计报告发现的问题，一方面对审计成果予以通报，另一方面让相关部门参与审计成果运用的讨论，提高了审计整改工作的可行性。

（四）宣贯风险防控手册，将风险防控关口前移

审计部门主动将风险防控的职责前移，加强事前监督的力度，汇总分析公司历次内外部审计发现的共性问题，以业务流程为主线，逐个分析风险点，提出防控措施。将以上成果以手册形式，通过教育培训的方式开展宣贯工作，使业务工作人员对工作中存在的经营风险了然于心。

三、利用审计成果开展经营风险防控的原则

综合A公司案例，我们发现在利用审计成果开展风险防控时，我们应该把握以下原则：

（一）注意防控工作的职责界面

审计部门在风险防控中只是监督和提示部门，不是执行单位，要注意“到位不越位”，不能跳过业务部门开展经营风险防控，更不能替代业务部门开展风险防控工作。

（二）注意防控工作的实效性

防控工作应该与企业的业务工作密切相关，不建空中楼阁，脚踏实地，以内部审计的基础数据为准，有的放矢的开展风险防控工作。

（三）注意防控手段的可行性

防控手段包括风险防控的宣贯和审计成果运用的考核，在开展具体工作时，应该结合本单位实际情况，量体裁衣，防止过犹不及。

综上所述，内部审计成果运用在改善企业经营管理、提高风险抵抗力方面有重要意义，深入充分运用审计成果，建立企业立体风险防控体系，对提高内部审计的独立性和权威性大有裨益，也是广大审计人员需要在实践中不断思考和努力的方向。

参考文献：

[1]李金华主编.审计管理[J].审计理论研究.2005年修订版

[2]孙艳.强化审计成果共享运用为提升企业经营运行质量保驾护航[J].中国外资（下半月）. 2013/1

上级部门整改情况报告范文第8篇

为了认真贯彻执行“安全第一，预防为主”的安全生产方针。逐步推行现代安全管理，特制订本制度：

一、公司在编制各种计划和年度计划时，把安全工作列入头等议事日程。根据党和国家的安全生产方针、政策，法规和上级部门的指示和要求,根据本单位的具体情况，提出全公司的安全生产目标数值。内容包括本公司的工伤事故频率，死亡率和重伤率的数值及职业病危害区域的合格率，安全技术措施费用等；

二、公司与下属项目部和施工队签订承包合同或下达工作计划时，一并将公司的安全生产目标责任制分解到各单位，作为公司对各单位考核的一项重要指标；

三、各单位在与班组或个人签订合同或下达任务时也应将安全目标责任制一并列入,作为考核内容之一；

四、公司工作实行安全一票否决，凡发生重大伤亡事故和超过安全生产目标值的单位和个人，一律取消当年的评先评奖资格；

五、公司每月组织一次大的安全检查，检查时一并对安全生产目标完成情况进行分析和总结；

六、安全生产目标责任管理与经济责任制紧密挂勾。

安全生产例会制度

为了进一步搞好安全生产工作，强化安全生产意识，特制定本制度。

一、本制度适用于公司及各项目部。

二、 每次例会各科室和项目部负责人和专职安全生产管理人员必须参加，无故不参加者，将根据公司有关制度给予罚款，并纳入年终单位评先评优考核指标。

三、会议内容

1、由公司安全经理主持会议，宣读当次会议的主要内容。

2、传达上级部门有关文件及会议精神。

3、针对生产状况，学习有关安全规程和安全技术等。

4、各科室和项目部介绍本月的安全生产情况及事故情况，每次大型活动后交流经验。

5、布置下月安全工作及安全活动内容。

四、 发放有关文件及材料：建筑施工安全有关文件、技术刊物、安全简报、各类报表等。

五、每月30日上午3：00时为安全生产例会时间。例会时间、地点如有临时变动，由公司安全科负责提前通知。

安全生产教育制度

为使广大员工不断提高对安全生产重大意义的认识，增强遵守规章制度和劳动纪律的自觉性，避免事故的发生，确保各项建设工程顺利进行，必须对员工普遍、深入、经常地进行安全生产思想、安全技术知识、规章制度和操作技术的教育，特制订本制度。

一、三级教育：

1、新进员工必须经过从公司级到项目级到班组级的安全生产教育或培训。

2、新进员工必须接受的一级安全教育（公司级）内容有：建筑业的安全生产方针、政策、规定；本公司生产特点；各项安全生产操作规程；安全生产正反两方面的经验教训；公司安全通则和消防、急救常识等。

3、经一级教育安全知识考试合格者，由项目部进行二级教育（项目级）。内容有：本工程项目特点、设备特点、事故预防方法；安全技术规程、制度及安全注意事项等。

4、经二级安全生产知识考试合格后，分配到班组进行三级教育（班组级）。内容有：岗位生产特点及安全装置；工器具与个人防护用品及使用方法；本岗位发生过的事故及其教训等。

5、经三级安全生产教育考试合格后，方可上岗操作。

二、特殊工种教育：

从事电工、起重、电气焊、高空作业、脚手架作业等特殊工种工人，应参加专业强化训练班，进行专业安全技术知识的强化学习。

三、日常教育：

1、公司各级领导平时要自觉学习贯彻安全生产规章制度，坚持“五同时”，特别要加强对工人进行经常性教育，教育员工遵章守纪，履行安全职责。

2、各班组要根据工作性质、任务缓急、生产特点、气候变化，由班组长或班组安全员，进行班前安全讲话、班中安全喊话、班后安全讲评，抓好典型，加强经验交流，组织技术示范表演等。

3、各项目部要坚持至少双周一次安全活动，做到有计划、有目的、有要求、有步骤，要不断提高质量，防止流于形式。内容有：

a、传达贯彻上级指示、通报及有关安全生产文件。

b、检查有关安全生产规章制度的贯彻执行情况。

c、分析研究事故发生情况，接受教育，提出防范措施。

d、对员工进行有关安全技术、职业卫生知识的教育。

e、交流推广先进的安全操作经验，进行技术示范表演。

f、开展反事故斗争，进行事故演习。

g、参观安全生产展览，开展安全生产竞赛。

h、发动全员，讨论提出解决安全缺陷的合理化建议。

i、总结安全生产规律，表扬好人好事，批评各种错误倾向。

四、安全考试：

1、员工每年度进行安全技术教育1-2次，考核形式多样，考核成绩必须记录存档。

2、凡考试不合格要进行补考，补考不合格，要离职进行专门安全生产学习，再进行补考，仍不合格者要根据情况调换工种及岗位。

3、安全考试成绩要作为员工晋级评奖和选拔干部的标准之一。

安全生产检查制度

为了及时了解和掌握安全生产情况，及时发现事故隐患，消除不安全因素，防患未然，特制订本制度。

一、安全生产检查的内容

1、查思想：查对安全生产的认识是否正确；查安全生产的责任心是否强；查对忽视安全生产的思想和行为是否敢于斗争。

2、查制度：查安全生产制度的建立和健全情况，是否有无违章作业情况；查安全生产制度的执行情况，有没有违章冒险作业现象。

3、查纪律：查岗位上劳动纪律的执行情况，有没有擅离岗位、做与生产无关的事。

4、查领导：领导是否把安全生产摆到议事日程；对安全生产成绩显著的员工是否做到及时表扬和奖励；对忽视安全生产造成事故的责任者是否进行严肃处理；生产与安全是否做到了“五同时”。

5、查隐患：是否做到了文明、安全生产；每台设备是否都有安全装置；在建工程有无不安全因素；平台、栏杆是否安全可靠。

二、安全生产检查的形式

1、综合性安全生产大检查：

a、公司安全生产大检查：每月一次，由主管

安全生产的公司领导负责，召集以安全科为主的有关部门参加，组成检查组，对所有项目工程进行检查。检查和整改情况由安全科汇总上报。

b、项目级安全生产检查：每月两次。由项目经理负责，召集有关人员组成检查组进行检查，检查和整改情况，由安全员汇总上报。

2、专业性安全生产检查：

a、专业性安全生产检查，由各主管部门负责，召集有关项目部参加，定期进行。并将检查和整改情况上报和抄送公司安全科。

b、专业性安全生产检查的每一个项目，必须作好详细登记，每次检查都必须对前期检查登记的问题做出准确性的鉴定。

3、季节性安全生产检查：

对防暑降温、防雨防洪、防雷、防电、防寒、防冻等季节性安全生产检查，由主管部门负责，组织有关单位进行，发动群众做好预防工作，并将检查和整改情况上报和抄送安全科。

4、经常性的安全生产检查：

a、每一个员工都必须坚持执行作业前后的安全检查制。

b、每一个班组都必须坚持执行班前班后安全检查制。

c、各级管理人员和专职安全员都必须结合自己的工作业务，深入生产工作现场进行安全生产检查。

d、安全生产大检查要坚持普遍检查与专业检查相结合；经常性检查与临时性检查相结合；检查与整改相结合。

5、对查出的不安全因素，一定要按“三定”措施实施，即：定项目、定时间、定具体完成项目的人。

6、安全生产检查制度还应结合安全生产奖惩制度和员工考核制度。检查结果应作为奖罚或晋级评优的标准之一。

安全生产奖惩制度

为了加强安全生产，认真贯彻“安全生产，预防为主”方针，特制定本制度：

一、学习

1、现场技术人员和班组长应按月进行安全技术交底，及时组织学习操作规程和有关法律等，并上报存档。否则处以现场技术员或责任班组负责人100-500元罚款。

2、班组长每天要作两次班前安全操作交代，否则处以班组负责人50-200元罚款。

二、违规操作

1、技术人员违规指导造成事故的，则该技术人员应承担10-20%的经济责任。

2、作业人员在作业前不戴安全帽、系安全带及安全绳等个人防护用品，罚款50-100元。若造成事故的，其需承担20-30%的经济责任。

3、现场指挥人员违规指挥造成事故的，应承担20-50%的经济责任。

4、作业人员不听从指令而违规作业者，处以50-100元罚款。

5、擅自违规操作造成事故的，当事人应承担50-100%的经济责任。

6、非上班时间违规操作发生事故的，损失一律由当事人自己承担，并处以50-200元罚款，情节严重者要予以开除。

三、高处落物

1、高处落物未造成事故，但影响较大的，要处以责任人50-300元罚款。

2、高处落物造成事故的，责任人和责任班组要承担10-60%的经济责任。

3、高处落物造成事故的，责任班组若找不出责任人，则责任班组承担50%的经济责任。

四、环境

1、施工现场必须进行每天一次的场地清理，保持场地干净整洁，并将物料合理堆放，否则处以现场技术人员和班组长10-100元罚款。

2、造成严重的环境污染或材料浪费的，处以现场技术人员和班组责任人100-500元罚款。

五、检查

1、自检

a、在施工前班组长必须进行班前检查，看员工人身防护用品是否穿、戴、系好，作业场地是否存在隐患，并要及时进行处理，在未处理好之前不能进行施工。否则对班组负责人处以50-200元罚款。

b、建立岗位管理责任制（要责任到人）和设备维护管理制度，以及相应资料的报、存和落实等工作。否则对相关责任人处以50-200元罚款。

c、产品在使用前先进行品检，确认合格后方能使用，否则处以班组长100-200元罚款，造成事故的按相关规定处理。

d、发现安全隐患要及时整改，否则处现场技术人员和责任班组100-500元。

2、认真积极开展、贯彻、落实上级部门“安全检查”活动，按照要求进行部署、计划、安排、检查整改、落实，否则处以现场技术人员和责任班组100-500元罚款。

3、保护、保持各种标志牌、警示牌及标识牌的完好，整洁。合理设立警示牌、警示区等，否则处以现场技术人员和班组长50-300元罚款，如因此导致有关事故发生的，责任技术员和责任班组承担50%以下的经济责任。

六、责任认定

本公司各现场所发生的一切事故都将进行责任认定，认定后承担相应的责任。（责任分4种：直接责任、主要责任、重要责任和领导责任。）

1、认定负直接责任的，责任人或责任班组承担50-80%的经济责任。

2、认定负主要责任的，责任人或责任班组承担20-50%的经济责任。

3、认定负重要责任的，责任人或责任班组承担5-20%的经济责任。

4、认定负领导责任的，相关责任人承担20%以下经济责任。

5、认定有两种或两种以上责任的，相关责任方按相关比例分担经济责任。

6、未及时准确上报事故信息的，处以相关负责人100-500元罚款。

七、文明施工

1、在工作中随意对他人采取不文明行为、动作、语言等，且屡教不改的，罚款当事人50-200元。

2、随意动手打人的，罚款100-300元，情节严重的并予以开除。

3、对上级领导不礼貌的罚款50-200元。

4、在公共场所穿戴不整洁，或有不道德行为的罚款50- 100元。

八、奖励

1、在工作岗位带头遵守安全生产规章制度并有突出表现的个人奖励100-200元。

 

; 2、单个项目中，在工程进度、质量、安全生产的工作成绩显著的班组奖励200-500元。

3、在季度或年度以及单个项目的安全生产考评中，对成绩突出的相关安全技术人员和班组奖励200-1000元。

工伤事故调查、分析、报告、处理制度

一、工伤事故及其分类

1、根据《企业职工伤亡事故报告和处理规定》，凡在劳动过程中发生的人身伤害和急性中毒称为伤亡事故。

2、工伤事故按伤害情况分为重大事故、轻伤、重伤和死亡四类。具体划分按gb6411-86《企业职工伤亡事故分类标准》执行。

二、工伤事故的报告

1、工伤事故发生后，负伤者或现场有关人员应立即报告班组、项目部或公司有关负责人及安监科。

2、项目部或公司负责人在接到重伤、死亡以上事故时，应立即报主管部门和其他相关职能部门。

3、应尽可能保护现场，迅速采取必要措施抢救人员和财产，防止事故的扩大。

4、如特殊情况需要对现场进行损坏时，应将现场作标记或记录。

三、事故调查和分析

1、轻伤和重伤事故，由公司经理或主管安全的副经理组织安全、技术、生产等部门及工会成员组成调查组进行调查。

2、凡由上级机关插手的事故，公司按要求尽最大努力积极协助调查。

3、凡调查涉及到的单位和个人，必须如实向有关人员回答有关的提问，提供有关的证据和证词。不准弄虚作假，隐瞒事故～。

4、由本公司处理的工伤事故的调查必须查清事故发生的时间、地点、经过、原因、人员伤亡、经济损失等。

5、召开事故分析会，确定事故处理的意见防范措施的建议。

6、写出事故调查报告。

四、事故处理和结案归档

1、由本公司处理的工伤事故，必须在事故调查组写出事故调查报告后由公司召集专门会议研究处理。

2、事故处理结果应向全公司干部职工公开宣布。并将整个事故处理情况写出书面材料，向有关部门报告。

3、事故处理必须公正合理、不迁就、不避让、做到事故“三不放过”。

4、对本公司处理不服的，可向上级有关部门提出异议和。

5、事故处理结案后，由公司安全科负责将各有关材料收集整理，存档建卡。

6、必须要办理工伤审批手续的，由公司负责办理。

现场文明施工管理制度

一、施工现场要有施工标志，安全标牌和安全语口号；

二、根据现场的具体情况，挂好安全网和安全隔离装置，以防高空落物伤人；

三、进入施工现场的人员都必须按规定戴好安全帽、穿戴好个人防护用品；

四、脚手架（包括卸料平台）必须符合标准；

五、施工现场的机械、设备和物件应保持整洁；

六、施工人员要文明施工、要有礼貌、讲文明，不准打架斗殴和争吵骂人；

七、遵守建设单位的有关规章制度；

八、做好施工现场“四口”的安全防护；

九、尽可能保证道路的畅通；

十、电气设备和电气线路要有良好的接零保护。电源线要完好无；

十一、施工现场要做好防火防爆工作，易燃、易爆工作，易燃易爆物品不宜放在有火花的作业现场；

上级部门整改情况报告范文第9篇

现在各行业，各个部门中愿意管安全工作的人是越来越少，各个单位对安全的管理工作现状是：人人避而远之，唯恐把这项工作摊到了自己的头上。出现了安全分管主要领导抓阄，轮流坐庄等不符合工作安排的无可奈何的举动。一个学校的安全工作也逃脱不了这一怪圈。为什么安全工作如洪水猛兽人见人怕，如何能够扭转这一不利的局面？

安全工作没有人愿意做的根本原因有以下七个方面：一是，安全工作责任重于泰山，出了安全事故的处理相当的严厉，特别是主管安全的这些人，所受到的处罚更为严重。虽近年来也在推行尽职免责之类的处理方法，但是尽职是一件说起简单做起困难的事情，还有人非圣贤，谁能没有个一时疏忽大意呢？二是，安全工作所承担的责任与所得的报酬太不成比例，管安全的人员和一般职工所得的薪水完全相同，但是等到事故发生后，其他的人可以不受任何的影响，但是安全管理人员会轻则受处分，重则开出公职移送司法机关处理，判刑坐牢有之，杀头的也不是传闻。做其他工作没有做好最多也就是领导批评“工作不得力”而已！三是，搞安全工作，对于单位的大小事情都要过问，当然在其过程中会触及别人的利益，这种损人利国的精神确实要有极大的精神动力才能够做得到。四是，安全工作没人管是因为每一个单位都存在一些一段时期内无法及时排除的安全隐患。如一些应该加固的C级危房，上面总是说让你注意观察，怎么观察呢，是一天一次还是一小时一次呢？这些无法排除的安全隐患犹如定时炸弹悬在安全人员的头上，随时都有爆炸的可能！五是，单位主要领导对安全的重视只说在口头，会上大呼小叫安全第一，但是真正在实际实施的过程中却很不给力，安全隐患的整改总是要花费较多的人力和物力，且没有什么直观的效益，体现不出领导的政绩来，造成领导往往对安全的投入相当的少。而发生事故后对单位第一责任人的处理往往要比分管安全的领导轻得多。六是，单位的有很多的施工建设由主要领导的相关人员间接承包，这里面有很多说不清道不完的经济利益，发现一些违规操作的时候往往让安全管理人员尴尬，说了怕领导不高兴，但如果不管以后出了问题又是安全管理人员的渎职行为，会受到严厉的处分。所以很多人对这项工作觉得还是远离比较安全。七是，安全工作涉及的范围广，建筑、卫生、防火、交通等各个方面。便是有很多的隐患是要有专业知识才可以发现的。

如何改变人人都不想涉及安全管理的这一被动局面，我想可能通过以下五项措施来改变：一是，加大投入，对单位存在安全隐患的地方无论大小，来一次彻底的整改，包括撤除C级危房。二是，各个单位主要领导为安全第一责任人，大小安全事故追究责任的时候，第一领导最重，分管次之，其它人员根据情节依次受罚。三是，安全管理人员上级委派，不与当地单位的工资福利及人事挂钩，固定时间向上级部门报告检查内容，由上级部门统一通报，监督整改情况，对整改不力的单位领导给予相关处理。四是，提高安全员的待遇，让他们承担的风险与所得薪水相匹配。五是，根据不同单位制定一套操作性强的安全管理尽职免责事故处理条例来，只要安全管理人员所做符合条例的规定，所有事故均可免责。

总之，我想我们把追究安全事故责任的精力，提前用在抓工程质量、严查项目建设中偷工减料、违规操作等方面。安全工作的天是会云开见日出的！

上级部门整改情况报告范文第10篇

一、大排查发现问题情况

通过全县“两不愁三保障”大排查工作，发现我县60户非建档立卡户特殊困难户存在以下问题，分别是1、部分人有重大疾病、长期慢性病，需要医疗救助，希望纳入低保户；2、部分人住房存在安全隐患问题；3、部分残疾人残疾等级未评定，需残联评定。

二、问题整改情况

关于部分人有重大疾病、长期慢性病，需要医疗救助，希望纳入低保户问题，在与今年7月低保动态调整后的信息比对，已将8户纳入农村低保，剩余的13户，将与上级部门积极对接，力争纳入农村低保，在没有明确政策规定前提下，我们将按照临时救助政策的规定和程序实施救助，待明年7月低保动态调整时再根据实际情况进行申报审核。涉及医疗救助的，现移交县医保局解决；涉及住房安危的，现已移交住建局解决；涉及残疾救助的，现已移交县残疾人联合会解决。

三、目前存在的困难

一是没有很好地加强与相关部门的沟通，以致于没有更好的形成合力；二是县民政局作为低保兜底牵头部门，对低保政策的深入农户的宣传做得不够好，导致老百姓对低保政策不清楚；三是部分乡镇低保工作宣传、审核把关不严，乡镇民政助理员业务水平较低，以致于未做到“应保尽保”的问题。

四．下一步工作打算