供应商审核意见范文

供应商审核意见篇1

法庭上，23位业主的律师说，北京金源鸿大房地产公司是“世纪城”的开发商，该公司于2001年将18台锅炉安装在“世纪城”6区6号楼1层楼内。入住后，业主们才发现此情况，于是向北京市消防局申请纠正锅炉的安装，消防局答复认为该锅炉房的安装符合相关规定，而且锅炉房的建设曾在海淀消防监督处办理了审核、验收等相关手续。业主们认为海淀消防监督处的审核意见书在审核时违反了《高层民用建筑设计防火规范》的有关规定，即锅炉房应设在楼体外，除非在楼外设置不具备条件且必须在楼内设置时，才可以设置在楼内。故业主请法院判决撤销被告作出的（海）消审（2000）第535号建筑工程消防设计审核意见书中有关第五号锅炉房的审核部分。

海淀消防监督处认为，他们对该锅炉房做出的审核意见合理合法，他们在审核时对该锅炉房的设计单位和建筑单位进行了调查，认为符合设在楼内的条件。至于具体条件，他们认为应询问开发商。

开发商金源鸿大公司作为本案的第三人出现在法庭上，对于为什么将锅炉建在楼内开发商解释到，世纪城小区属于高档住宅小区，如果向普通住宅小区那样通过市政供热的化将无法达到24小时热水供应，所以没有选择这种方案。而当初开发商选择的供暖供热设施计划是在每户屋内安装一个壁挂炉进行分户供暖，所以没有在小区内预留集中供暖设施的空间，后来考虑到分户供暖不安全，这个方案也被放弃了。最终还是决定采取集中供热，而此时小区内以没有建集中供热的空间了，所以只能将锅炉房建在楼内。

对于此说法，业主们认为，这是开发商的托词，开发商的解释并不能充分说明锅炉房设置在楼内的必要性，而世纪城小区内的空间足够大，开发商这么做只是为了省下建锅炉房的方好多盖住宅楼。

供应商审核意见篇2

关键词：工程造价；建筑材料；价格审核

Abstract: With China's accession to the World Trade Organization as well as the construction market to gradually open up, operation and development of construction projects connect with international standards is imperative, as an inevitable trend for the whole process of cost consulting. This paper focuses on the audit of the project cost materials.Key words: project cost; construction materials; price audit

中图分类号：TU723.3 文献标识码： A 文章编号：2095-2104（2012）03-00

随着中国加入世易组织以及建筑市场的逐步放开,建筑工程项目的运作和开发与国际接轨势在必行,对全过程造价咨询也成必然趋势。我国现阶段对造价的控制还局限于工程审价方面,在所有费用都已经发生的情况下,再去控制造价,这显然很难实现最大程度节约投资,乃至最经济化。而全过程造价咨询工作,则注重于费用的事先估算,审核和审定,在工程建设过程中,就对工程的各种费用跟踪,提出相应的意见和建议,协助建设单位对费用进行预先测算,先期控制约占建筑工程70%的投资的材料设备费的使用,从投资角度上为客户提供专业服务。

随着科技的不断更新和进步，新型建筑材料可谓层出不穷，高技术含量的建材逐步推广使用，使建筑工程的投资更加经济，工程质量有了进一步的提高，但同时也使得材料价格的合理确定，成了一个值得研究的课题。造价咨询很重要的一个任务，就是在保证工期、质量的前提下，合理、经济地为建设 单位提供材料价格审核的参考建议，以减少审价过程中的对料单价的争议。为了更好的做好材料价格审核工作，对不同的材料应有不同的应对措施，要结合当地的实际情况，有针对性地确定好材料价格，做好工程造价费用的事先控制。

造价工程师应根据施工图编制工程预算，并提供有针对性的材料参考价格，使建房单位清楚了解主要材料价格对工程造价影响的比例，方便业主根据投资额度，选择能满足使用功能和使用要求的最佳材料。这样做能更加有的放矢，对资金的花费和使用比例有更全面的认识，这也是解决投资控制三超现象的途径之一。针对建设工程中不同的材料、我对全过程造价咨询工作的方式和重点谈几点看法。

1、建设工程中通用主材的价格审核

工程通用主要材料的费用，是影响工程造价较大比重的部分，而这部分材料价格的控制，一般应在招标文件及施工合同中明确。在施工承包合同中可载明：按施工期间当地行业管理部门定期的价格按一定比例下浮；或按投标价包干；或由造价咨询单位根据市场行情进行定期审核。这部分材料的价格相对比较好确定。

2、建设工程常见装饰材料的价格审核

工程中的装饰材料，因品牌、产地、规格、型号、材质、质量等级的不同，价格上有很大的差异。比如最常见的地面石材的选择，如600*420*30*剁毛三斧光白麻花岗岩，福建产每平方米88-90元，而山东产的则要138-140元，非专业人士很难分其中的差异，另外大面积铺设是否会产生色差等问题，造价工程师在材料价格审核中，可向建设单位提供参考意见。装饰材料使用的产地、品牌、等级等，则需要由建设单位根据自己的使用要求和资金使用量，参考造价工程师提供相应档次的体格范围确定。而造价工程师提供相应的价格范围的参考意见，是取决于其工作经验和咨询公司积累的数据库。对于常见品牌、型号，在相应采购量下对应的价格，都要有一定的掌握。玻化砖如诺贝尔、亚西亚等，很多工程都有使用，如 品牌地砖当数量超过5000平方米，可按市场价格打六折，因此造价工程师根据工程相应采购量，向建设单位提供一个比较准确的价格参考。虽然市场价格达到每平方米二百多元，但对应工程的使用数量，实际价格只有每平方米一百多元，这样做可使业主的资金使用达到价值最大化。

当建设单位确定好材料品牌后，造价工程师就要针对这些品牌进行了价格审核。选择适当的供货渠道对于材料价格的高低有着很大的影响，有时候施工单位上报的供应商并不是厂家或总，由于销售环节的重复和流转，利润成本上升直接导致施工成本上升。一般情况下，直接联系材料厂家或本区域的总，能直接带来材料价格的优惠。如××进口塑胶地板，总的报价为130/平方米，而二级供应商报价为170/平方米，仅此项通过直接选择总供应，就为业主节约单项投资24%。

选择一定供应商后，应要求提供报价及相应的样品封样最后比较使用标准和满足相同的使用功能要求下进行，报价才具有可比性。因此应根据设计单位提供的技术参数、建设单位提供的使用要求，提供给供应商统一的报价标准。如在防盗门的报价审核 中，门的大小尺寸、钢板厚度、门页厚度、门挡材料、门的填充料、铰链材质、是否为AB锁、门框钢板厚度等一系列参数，都必须提供给供应商，避免给日后的施工和结算发生争议埋下隐患。如某工程钢质静电地板报价，业主末明确钢板的厚度，选取了价格低的供应商的地板，因钢板厚度不够，结果在机房设备安装后出现地板变形，造成返工损失。因此在批价前确定相应的技术参数和使用要求，减少变更调整。也是节约投资的一条重要途径。

商场如战场，材料价格的高低很大程度上取决于与供应商的谈判结果。如何同供应商以较合适的价格成交，这本身就是一门很深的学问和艺术。首先，知己知彼方能百战百胜，在谈判之前要尽可能收集相关材料的价格信息和其他工地最近该材料的成交价格资料，通过内部资料查到这些信息后，就可为材料核价工作提供了准确可靠的依据。 再则，要熟悉材料厂的报价方式和施工工艺。比如说乳胶漆，除了每公斤单价外，每平方米用量指标也需供应商提供，因为涂料的性能直接影响到每公斤材料的涂刷面积。如立邦乳胶漆一底两涂，每公斤能刷四到五平方米，而一般性的乳胶漆则只能刷三平方米左右，虽然这种乳胶漆的单价较便宜，但事实上并不见得有多么经济。只有把平方米指标一起考虑进去，进行综合全面的考虑，才能真正为建设单位把好材料关，又如外墙涂料，虽说都是弹性涂料，但是不同的涂料施工工艺，它的价格完全不一样，比如说小拉花、大拉花、都是拉花，虽然每平方米相差有二十元之多，单位面积的用量也相差甚远。同是小拉花工艺，也有不同的施工工艺。比如立邦的外墙弹性涂料就有两种做法：一种是一层底漆，一层弹性中涂，再加一层面漆；而另一种则是一层底漆，二层弹性面涂。两种工艺都有弹性 ，但前一种施工工艺的弹性就远远小于后一种，且价格平方米也相差十几元。若对这些施工工艺不熟悉，则容易被报价上的所谓低价迷惑，最终导致与初始的设计意图不符，增加一些不必要的费用。

最后，就是谈判技巧。如何使供应商之间公平竞争，合理报价，与造价工程师的自身素质和谈判方法密切相关。邀请相关的营销专家从理论高度上进行指导，对于材料价格审核的谈判有很大帮助。

3、建设工程殊材料的价格审核

在装饰过程中，有一部分材料没有品牌，是按照建设单位要求自己定做或者定制的，这些材料市场难以找到可以比较参考的价格。通常的做法是：如能做出工料分析，一般先要求厂家做一个详尽的工料分析，逐项审核后，再与厂家进行谈判，如果不能做出工料分析的，则必须通过市场询价，对材料的性能、价格等人全面的了解后再进行了批价，通过这种方法为业主提供造价上的参考意见，使核价工作有据可查。

比如说对实木门的做法，由于业主的要求不同，因此做法的种类很多，此可根据实际做法的工料消耗和市场经验，测算人工系数，得到一个大致的价格。如××厅仿古外门窗采用缅甸柚木经防裂油浸泡后加工。油漆采用美国进口木纹漆，玻璃采用充有防霉性气体的中空玻璃。经对柚木的出材率，油漆的涂布率的综合分析，在参考实木门窗制作的有关定额耗量，测算出工料后，再考虑实际门窗加工中的有关因素，加上相应的运输费，产品保护费，企业的管理费，利润和税金，最终与厂家就单价达成一致。又如在保护建筑的修缮施工中，遇到大量的贴金箔工作。在审核报价时，先明确采用金陵牌大九八金箔，底胎防腐采用杜邦产品，并根据现场施工测算耗用的人工，将测算结果与其他单位的报价比较后再与知名厂家进行谈判。

4、其他方面材料的价格审核

材料选用涉及的因素较多，除了价格因素外，产品的质量、性能、售后服务、供货周期、生产厂家资质，产品是否符合强制性标准等，都会影响业主对材料的选用 。而这些工作则需要设计单位、工程监理单位的配合。只有建立通畅，有效的审核流转程序，才能够顺利地开展材料价格审核工作，保证选用的材料符合设计要求、质量要求和使用要求。

材料价格的审核方式多种多样，可以直接与厂家进行谈判，或同时邀请几家厂商报价，或通过内部招标来比较。实践证明书，通过规范的审核比价程序，不仅为生产厂家提供了公平的竞争机会。也可为业主节约投资。如××厅工程中遇到特殊规格和花式的GRC吊顶制品，一家厂商报价32万元且不肯降价，得知还有实力较强的竞争厂家后，最终让至29万元，仅此就为业主节约单项投资11.3%。材料价格审核还包括对供货合同的审核。只有在合同明确对材料的各种技术参数要求、质量要求、价格所包含的内容、运输方式、损耗如何计取、卸货方式及结算方式，付款方式、保修期、供货时间、验收方式、违约责任等内容，并进行封样，才能可靠地保证材料保质按时供应。

供应商审核意见篇3

第二条物资采购原则

必须遵守公开、公平、公正、绩效优先原则，按照物品采购流程，相互协作，相互监督，统一申报，统一审批，统一采购，实行用、采、管相分离管理机制。

第三条物资采购工作流程

综合业务科、物业公司或相关科室填报《维保维修物资采购申请表》工程科组织工程量初审，签署现场勘察意见及维修方案物品采购小组进行价格会审、采购金额预算局长室审批采购采购小组组织比价采购物品验收入库资产登记造册施工单位或施工人签字领用工程科邀请采购小组及相关科室组织竣工验收财审科审核经费凭据局长室审批报支。

《维保维修物资采购申请表》一式二联：入库（仓库管理保存）、报帐（财务审计科保存）。

第四条物资采购工作所涉科室及人员主要职责

1.申请人：必须根据维保维修的实际需要，在保质量、保安全、保运行、保服务的前提下，提倡物品重复利用，能修尽修，勤俭节约，杜绝浪费。申请人所属科室负责人或物业公司经理必须在申请表上签字把关。

2.工程科：负责施工许可、工程量核定、施工质量监理及竣工验收。

3.物品采购小组：建立由局办公室牵头，财审科、工程科、综合业务科相关人员参加的物品采购小组，负责确定供应商、审核价格、根据工程量计算工程总价，统一实施采购；负责商品信息采集，建立采购商品分类档案，组织对供应商考核；负责物品验收入库，建立资产采购登记台帐，仓库保管及报废物品的收集和处理。

4.凡涉及物品采购申请程序的科室及人员都必须认真填写申请表，按流程分别提出处理建议或意见，签署经办人姓名。

第五条物品采购范围

1.局属行政事业设施设备维保维修项目所需物品，总价一万元以下，单项物品五百元以下。

2.突发性紧急维修所需物品，视为特殊情况，由相关科室报经局长室同意后应急采购，事后补办采购申请手续。

3.正常维保维修商品，于每月下旬集中申请。

4.其他物品采用公开招标、邀请投标等政府集中采购形式组织采购。

第六条采购方式方法

通过招标邀标等形式，经局物品采购领导小组确认，实行定点比价采购。一般情况，每大类物品首选正规大店，供应商不少于两家。所有定点供应商必须恪守《供货承诺》。局物品采购小组负责对供应商履诺情况进行日常考核，一经发现违法违诺现象，即取消供应资格，承诺保证金不予返还。

第七条物品验收

1.由仓库管理员根据申请表确定的规格、品牌、数量，进行逐笔验收。

2.按资产管理规定，所有商品全部登记造册，建立规范台帐。

3.正常库存备用品，由仓库保管员根据库存增减情况，及时提出采购申请。

第八条物品领用

1.先申请后领用。一般情况下，申请审批五天内，采购小组必须确保物品到位。

2.由申请人或施工人员到仓库签字领用。

3.一般物品领用一律实行以旧换新、以残换新、以废换新。

4.若因施工调整或其他因素，未按已审核工程量施工的，所增加物品仍按采购程序申请审批领用，剩余物品应及时退送仓库，不得私自截留。

第九条结算程序

1.所有物资采购项目款项，在竣工后一周内办结相关费用手续。

2.定点供应商开具正式发票，凭收货签单经局财审科对照《维保维修物资采购申请表》，审核确认后，报局长室审批。

3.财审科根据审批意见，统一办理转账结算。非特殊情况不得办理现金结算。

第十条凡参与物品申请和采购活动的工作人员，必须自觉遵守本实施细则，杜绝敷衍了事、不负责任虚报施工项目、故意采购伪劣商品等违法违纪行为。任何单位和个人有权对采购中的违法违纪行为进行检举和投诉。

第一条为规范各类设施设备维保维修所需物品的采购行为，加强资金支出管理，强化机关廉政建设，提高资金使用效率，特制定本实施细则。

第二条物资采购原则

必须遵守公开、公平、公正、绩效优先原则，按照物品采购流程，相互协作，相互监督，统一申报，统一审批，统一采购，实行用、采、管相分离管理机制。

第三条物资采购工作流程

综合业务科、物业公司或相关科室填报《维保维修物资采购申请表》工程科组织工程量初审，签署现场勘察意见及维修方案物品采购小组进行价格会审、采购金额预算局长室审批采购采购小组组织比价采购物品验收入库资产登记造册施工单位或施工人签字领用工程科邀请采购小组及相关科室组织竣工验收财审科审核经费凭据局长室审批报支。

《维保维修物资采购申请表》一式二联：入库（仓库管理保存）、报帐（财务审计科保存）。

第四条物资采购工作所涉科室及人员主要职责

1.申请人：必须根据维保维修的实际需要，在保质量、保安全、保运行、保服务的前提下，提倡物品重复利用，能修尽修，勤俭节约，杜绝浪费。申请人所属科室负责人或物业公司经理必须在申请表上签字把关。

2.工程科：负责施工许可、工程量核定、施工质量监理及竣工验收。

3.物品采购小组：建立由局办公室牵头，财审科、工程科、综合业务科相关人员参加的物品采购小组，负责确定供应商、审核价格、根据工程量计算工程总价，统一实施采购；负责商品信息采集，建立采购商品分类档案，组织对供应商考核；负责物品验收入库，建立资产采购登记台帐，仓库保管及报废物品的收集和处理。

4.凡涉及物品采购申请程序的科室及人员都必须认真填写申请表，按流程分别提出处理建议或意见，签署经办人姓名。

第五条物品采购范围

1.局属行政事业设施设备维保维修项目所需物品，总价一万元以下，单项物品五百元以下。

2.突发性紧急维修所需物品，视为特殊情况，由相关科室报经局长室同意后应急采购，事后补办采购申请手续。

3.正常维保维修商品，于每月下旬集中申请。

4.其他物品采用公开招标、邀请投标等政府集中采购形式组织采购。

第六条采购方式方法

通过招标邀标等形式，经局物品采购领导小组确认，实行定点比价采购。一般情况，每大类物品首选正规大店，供应商不少于两家。所有定点供应商必须恪守《供货承诺》。局物品采购小组负责对供应商履诺情况进行日常考核，一经发现违法违诺现象，即取消供应资格，承诺保证金不予返还。

第七条物品验收

1.由仓库管理员根据申请表确定的规格、品牌、数量，进行逐笔验收。

2.按资产管理规定，所有商品全部登记造册，建立规范台帐。

3.正常库存备用品，由仓库保管员根据库存增减情况，及时提出采购申请。

第八条物品领用

1.先申请后领用。一般情况下，申请审批五天内，采购小组必须确保物品到位。

2.由申请人或施工人员到仓库签字领用。

3.一般物品领用一律实行以旧换新、以残换新、以废换新。

4.若因施工调整或其他因素，未按已审核工程量施工的，所增加物品仍按采购程序申请审批领用，剩余物品应及时退送仓库，不得私自截留。

第九条结算程序

1.所有物资采购项目款项，在竣工后一周内办结相关费用手续。

2.定点供应商开具正式发票，凭收货签单经局财审科对照《维保维修物资采购申请表》，审核确认后，报局长室审批。

3.财审科根据审批意见，统一办理转账结算。非特殊情况不得办理现金结算。

第十条凡参与物品申请和采购活动的工作人员，必须自觉遵守本实施细则，杜绝敷衍了事、不负责任虚报施工项目、故意采购伪劣商品等违法违纪行为。任何单位和个人有权对采购中的违法违纪行为进行检举和投诉。

第十一条本实施细则由局物品采购领导小组负责解释。

第十二条本实施细则自发文之日起执行。

供应商审核意见篇4

第一条为了贯彻落实《国务院关于实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）〉若干配套政策的通知》（国发[2006]6号），推动和促进自主创新政府采购政策的实施，规范进口产品政府采购行为，根据《中华人民共和国政府采购法》等法律法规规定，制定本办法。

第二条国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金以直接进口或委托方式采购进口产品（包括已进入中国境内的进口产品）的活动，适用本办法。

第三条本办法所称进口产品是指通过中国海关报关验放进入中国境内且产自关境外的产品。

第四条政府采购应当采购本国产品，确需采购进口产品的，实行审核管理。

第五条采购人采购进口产品时，应当坚持有利于本国企业自主创新或消化吸收核心技术的原则，优先购买向我方转让技术、提供培训服务及其他补偿贸易措施的产品。

第六条设区的市、自治州以上人民政府财政部门（以下简称为财政部门）应当依法开展政府采购进口产品审核活动，并实施监督管理。

第二章审核管理

第七条采购人需要采购的产品在中国境内无法获取或者无法以合理的商业条件获取，以及法律法规另有规定确需采购进口产品的，应当在获得财政部门核准后，依法开展政府采购活动。

第八条采购人报财政部门审核时，应当出具以下材料：

（一）《政府采购进口产品申请表》（详见附1）；

（二）关于鼓励进口产品的国家法律法规政策文件复印件；

（三）进口产品所属行业的设区的市、自治州以上主管部门出具的《政府采购进口产品所属行业主管部门意见》（详见附2）；

（四）专家组出具的《政府采购进口产品专家论证意见》（详见附3）。

第九条采购人拟采购的进口产品属于国家法律法规政策明确规定鼓励进口产品的，在报财政部门审核时，应当出具第八条第（一）款、第（二）款材料。

第十条采购人拟采购的进口产品属于国家法律法规政策明确规定限制进口产品的，在报财政部门审核时，应当出具第八条第（一）款、第（三）款和第（四）款材料。

采购人拟采购国家限制进口的重大技术装备和重大产业技术的，应当出具发展改革委的意见。采购人拟采购国家限制进口的重大科学仪器和装备的，应当出具科技部的意见。

第十一条采购人拟采购其他进口产品的，在报财政部门审核时，应当出具第八条第（一）款材料，并同时出具第（三）款或者第（四）款材料。

第十二条本办法所称专家组应当由五人以上的单数组成，其中，必须包括一名法律专家，产品技术专家应当为非本单位并熟悉该产品的专家。

采购人代表不得作为专家组成员参与论证。

第十三条参与论证的专家不得作为采购评审专家参与同一项目的采购评审工作。

第三章采购管理

第十四条政府采购进口产品应当以公开招标为主要方式。因特殊情况需要采用公开招标以外的采购方式的，按照政府采购有关规定执行。

第十五条采购人及其委托的采购机构在采购进口产品的采购文件中应当载明优先采购向我国企业转让技术、与我国企业签订消化吸收再创新方案的供应商的进口产品。

第十六条采购人因产品的一致性或者服务配套要求，需要继续从原供应商处添购原有采购项目的，不需要重新审核，但添购资金总额不超过原合同采购金额的10%。

第十七条政府采购进口产品合同履行中，采购人确需追加与合同标的相同的产品，在不改变合同其他条款的前提下，且所有补充合同的采购金额不超过原合同采购金额的10%的，可以与供应商协商签订补充合同，不需要重新审核。

第十八条政府采购进口产品合同应当将维护国家利益和社会公共利益作为必备条款。合同履行过程中出现危害国家利益和社会公共利益问题的，采购人应当立即终止合同。

第十九条采购人或者其委托的采购机构应当依法加强对进口产品的验收工作，防止假冒伪劣产品。

第二十条采购人申请支付进口产品采购资金时，应当出具政府采购进口产品相关材料和财政部门的审核文件。否则不予支付资金。

第四章监督检查

第二十一条采购人未获得财政部门采购进口产品核准，有下列情形之一的，责令限期改正，并给予警告，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其行政主管部门或者有关机关给予处分，并予通报：

（一）擅自采购进口产品的；

（二）出具不实申请材料的；

（三）违反本办法规定的其他情形。

第二十二条采购机构在政府采购进口产品业务中有违法行为的，给予警告，可以按照有关法律规定并处罚款；情节严重的，可以依法取消其进行相关业务的资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十三条供应商有下列情形之一的，处以采购金额5‰以上10‰以下的罚款，列入不良行为记录名单，在1-3年内禁止参加政府采购活动，有违法所得的，并处没收违法所得，情节严重的，由工商行政管理机关吊销营业执照；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理：

（一）提供虚假材料谋取中标、成交的；

（二）采取不正当手段诋毁、排挤其他供应商的；

（三）与采购人、其他供应商或者采购机构恶意串通的；

（四）向采购人、采购机构行贿或者提供其他不正当利益的；

（五）在招标采购过程中与采购人进行协商谈判的；

（六）拒绝有关部门监督检查或者提供虚假情况的。

供应商有前款第（一）至（五）项情形之一的，中标、成交无效。

第二十四条专家出具不实论证意见的，按照有关法律规定追究法律责任。

第五章附则

第二十五条采购人采购进口产品的，应当同时遵守国家其他有关法律法规的规定。涉及进口机电产品招标投标的，应当按照国际招标有关办法执行。

第二十六条本办法未作出规定的，按照政府采购有关规定执行。

第二十七条涉及国家安全和秘密的项目不适用本办法。

供应商审核意见篇5

第二条本条例所称核出口，是指《核出口管制清单》（以下简称《管制清单》）所列的核材料、核设备和反应堆用非核材料等物项及其相关技术的贸易性出口及对外赠送、展览、科技合作和援助等方式进行的转移。

第三条国家对核出口实行严格管制，严格履行所承担的不扩散核武器的国际义务。

国家严格限制铀浓缩设施、设备，辐照燃料后处理设施、设备，重水生产设施、设备等物项及其相关技术等核扩散敏感物项，以及可以用于核武器或者其他核爆炸装置的材料的出口。

第四条核出口应当遵守国家有关法律、行政法规的规定，不得损害国家安全或者社会公共利益。

第五条核出口审查、许可，应当遵循下列准则：

（一）接受方政府保证不将中国供应的核材料、核设备或者反应堆用非核材料以及通过其使用而生产的特种可裂变材料用于任何核爆炸目的。

（二）接受方政府保证对中国供应的核材料以及通过其使用而生产的特种可裂变材料采取适当的实物保护措施。

（三）接受方政府同国际原子能机构订有有效的全面保障协定。本项规定不适用于同国际原子能机构订有自愿保障协定的国家。

（四）接受方保证，未经中国国家原子能机构事先书面同意，不向第三方再转让中国所供应的核材料、核设备或者反应堆用非核材料及其相关技术；经事先同意进行再转让的，接受再转让的第三方应当承担相当于由中国直接供应所承担的义务。

（五）接受方政府保证，未经中国政府同意，不得利用中国供应的铀浓缩设施、技术或者以此技术为基础的任何设施生产富集度高于20%的浓缩铀。

第六条核出口由国务院指定的单位专营，任何其他单位或者个人不得经营。

第七条出口《管制清单》所列物项及其相关技术，应当向国家原子能机构提出申请，填写核出口申请表并提交下列文件：

（一）申请人从事核出口的专营资格证明；

（二）申请人的法定代表人、主要经营管理人以及经办人的身份证明；

（三）合同或者协议的副本；

（四）核材料或者反应堆用非核材料分析报告单；

（五）最终用户证明；

（六）接受方依照本条例第五条规定提供的保证证明；

（七）审查机关要求提交的其他文件。

第八条申请人应当如实填写核出口申请表。

核出口申请表由国家原子能机构统一印制。

第九条核出口申请表上填报的事项发生变化的，申请人应当及时提出修正，或者重新提出出口申请。

申请人中止核出口时，应当及时撤回核出口申请。

第十条国家原子能机构应当自收到核出口申请表及本条例第七条所列文件之日起15个工作日内，提出审查意见，并通知申请人；经审查同意的，应当区分情况，依照下列规定处理：

（一）出口核材料的，转送国防科学技术工业委员会复审或者国防科学技术工业委员会会同有关部门复审；

（二）出口核设备或者反应堆用非核材料及其相关技术的，转送商务部复审或者商务部会同国防科学技术工业委员会等有关部门复审。

国防科学技术工业委员会、商务部应当自收到国家原子能机构转送的核出口申请表和本条例第七条所列文件及审查意见之日起15个工作日内提出复审意见，并通知申请人。

国家原子能机构、国防科学技术工业委员会、商务部因特殊情况，需要延长审查或者复审期限的，可以延长15个工作日，但是应当通知申请人。

第十一条对国家安全、社会公共利益或者外交政策有重要影响的核出口，国家原子能机构、国防科学技术工业委员会、商务部审查或者复审时，应当会商外交部等有关部门；必要时，应当报国务院审批。

报国务院审批的，不受本条例第十条规定时限的限制。

第十二条核出口申请依照本条例规定经复审或者审批同意的，由商务部颁发核出口许可证。

第十三条核出口许可证持有人改变原申请出口的物项及其相关技术的，应当交回原许可证，并依照本条例的规定，重新申请、领取核出口许可证。

第十四条商务部颁发核出口许可证后，应当书面通知国家原子能机构。

第十五条核出口专营单位进行核出口时，应当向海关出具核出口许可证，依照海关法的规定办理海关手续，并接受海关监管。

第十六条海关可对出口经营者出口的物项及其技术是否需要办理核出口证件提出质疑，并可要求其向商务部申请办理是否属于核出口管制范围的证明文件；属于核出口管制范围的，应当依照本条例的规定申请取得核出口许可证。

第十七条接受方或者其政府违反其依照本条例第五条规定作出的保证，或者出现核扩散、核恐怖主义危险时，国防科学技术工业委员会、商务部会同外交部等有关部门，有权作出中止出口有关物项或者相关技术的决定，并书面通知海关执行。

第十八条违反本条例规定，出口核材料、核设备、反应堆用非核材料的，依照海关法的规定处罚。

违反本条例规定，出口《管制清单》所列有关技术的，由商务部给予警告，处违法经营额1倍以上5倍以下罚款；违法经营额不足5万元的，处5万元以上25万元以下罚款；有违法所得的，没收违法所得；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十九条伪造、变造、买卖核出口许可证，或者以欺骗等不正当手段获取核出口许可证的，依照有关法律、行政法规的规定处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十条国家核出口管制工作人员、或者，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。

第二十一条国家原子能机构会同国防科学技术工业委员会、商务部、外交部、海关总署等有关部门根据实际情况，可以对《管制清单》进行调整，并予以公布。

第二十二条中华人民共和国缔结或者参加的国际条约同本条例有不同规定的，适用国际条约的规定；但是，中华人民共和国声明保留的条款除外。

第二十三条《管制清单》所列物项及其相关技术从保税仓库、保税区、出口加工区等海关特殊监管区域、保税场所出口，适用本条例的规定。

《管制清单》所列物项及其相关技术的过境、转运、通运，参照本条例的规定执行。

供应商审核意见篇6

一、指导思想

全面落实科学发展观，加快构筑“一核两翼”组团式发展大平台，深入推进全区工业经济转型升级，实现我区经济又好又快发展。建立和完善工业建设项目评估机制，包括招商项目预评估机制、项目准入机制、土地配置机制和项目后评估机制，促使各级各部门根据产业规划和产业导向的要求，引进产业关联度大、技术含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的项目，培育产业链，形成产业集群效应；促使企业节约土地资源，提高土地利用率，降低能源和环境消耗，提高资源综合利用水平。原则上新增工业用地优先安排新兴产业和其他高新技术产业项目。

二、建立项目评估四大机制

工业项目评估办公室（以下简称项目评估办）将对新建、扩建工业建设项目进行评估，建立以下四大机制：

（一）项目预评估机制

1．实行招商项目预评估制度。对拟用地的招商项目，进行预评估（租赁厂房及资产转让的新项目另行制定准入办法），区招商促进局牵头负责预评估工作。项目招商主体根据项目洽谈进程，向区招商促进局提出预评估申请（见附件1），区招商促进局牵头进行项目会审，提出预审意见。对未通过预评估的招商项目，不得进入项目准入阶段。

2．实行招商项目领办制度。对通过预审评估的重大招商项目，列入区级招商引资在谈项目库，区招商促进局负责跟踪和掌握项目谈判进程，协调解决困难，加快项目前期进程。

3．实行重大项目绿色通道制度。对固定资产投资在1亿美元或5亿元人民币以上的重大工业投资项目及经区委、区政府认定产业属于区重点鼓励类的，进入绿色通道，在招商项目预评估后，直接上报区政府审批。

（二）项目准入机制

1．项目初审。由各镇、街道、新区、工业园区工业建设项目评估小组对项目进行初步评估，作出选址意见。并将工业建设项目评估呈报材料报送区项目评估办（见附件2）。

2．部门会审。区项目评估办将评估材料送有关部门或专家；各有关部门或专家按照各自职责作出初审意见（3个工作日内），区发展和改革局、区经贸局对产业导向、投资者背景、经济社会效益进行衡量评分；区经贸局对能源消耗情况进行评估；区科技局对项目是否属于高新技术产业进行评分;区环保局对环境影响进行评估；区规划与建设局、区国土分局对建设参数进行评估；区安监局对安全评价结论进行审核把关；区质监分局对涉及国家生产许可证目录内的项目进行审核把关。

3．审核报批。各成员单位将初审意见提交区项目评估办，由区项目评估办综合各相关部门意见进行审核（2个工作日内），评定综合得分，提出审核意见；对拟准入的，报区政府审批。同时将审批结果通报给项目所在地政府及各相关成员单位。

4．签订项目投资协议书和履约合同。各镇、街道、新区、工业园区在取得项目准入通知书后，由招商主体与投资业主签订项目投资协议书和履约合同（文本另行印发）。主要的内容包括：投资内容、固定资产投资总额、投资强度和建筑容积率、项目建设期限与建设进度、达产后税收、节能降耗情况等。

（三）项目土地配置机制

1．建立项目动态信息库。区项目评估办对已通过准入评估的项目建立项目信息库，定期或不定期提交区国土部门。

2．编制土地供应计划。区国土部门根据当年度农转用计划和项目信息库，编制土地供应计划，报区土地管理委员会审批。

3．办理招拍挂手续。区国土部门根据审批情况及项目履约合同书，办理土地招拍挂手续。

（四）项目后评估机制

对全区新建、扩建的工业建设项目进行竣工复核验收和达产评估。

1．竣工复核验收。项目建设期满后，依据项目准入报告书、项目供地协议、履约合同以及其他相关规定，评估项目的投资内容、固定资产投资总额、投资强度和建筑容积率、能耗及环境评价等。以项目落户地为实施单位，项目业主应于项目竣工后向项目落户地政府提交“市区工业项目后评估申请表”（见附件3），各镇、街道、新区、工业园区对建设项目进行初审，作出初步审核意见，并报区项目评估办复核。区项目评估办召集各相关部门对项目投资建设情况进行复核验收，并出具工业建设项目竣工复核意见书。对评估达标的，区国土部门给予办理变更登记换发《国有土地使用证》和办理房产登记；评估未通过的，区项目评估办出具整改处理意见，限期完成履约合同约定的相关事项，直至限期整改符合要求后重新评估。复核验收未通过的，不得办理土地使用权重次登记和房产登记。

2．达产评估。企业在正常投产1年以后，向项目落户地政府提交“市区工业项目达产评估申报表”（见附件4），由各镇、街道、新区、工业园区对照履约承诺书内容进行评估，达到承诺标准的，兑现产业扶持奖励政策；达不到承诺标准的，不予兑现。

三、组织机构

建立区工业建设项目评估领导小组，由区长任组长，常务副区长任常务副组长，相关副区长任副组长，成员由相关部门主要负责人组成，负责项目评估的协调、审核等工作（见附件5）。区工业建设项目评估领导小组办公室设在区经贸局，办公室主任由区经贸局局长兼任，成员由区相关部门分管负责人担任，具体负责招商项目预评估、项目准入、项目履约、项目后评估的管理和审核，组织日常工作。各镇、街道、新区、工业园区也要建立相应项目评估小组，负责日常评估工作。

四、附则

供应商审核意见篇7

[关键词]供应链 伙伴合作 竞争力

现代企业生产管理越来越向产销一体化管理发展，好的供应商是供应链的关键环节。由于从供应商取得的原材料或服务对本企业满足客户的能力有很大的影响，企业要在实需对应性营销体制下，能有效地满足客户随时变化的需求，需要拥有能在恰当的时间、恰当的地点以恰当的方法将恰当数量和恰当质量的商品提供给客户的能力。要实现这种能力，它需要从整体流程的观念（即从原材料提供厂商到向消费者配送或担当最后服务的企业为止）来进行管理，除了包含与商品运动相关的各种活动外，还包括组织间的协调活动与事业流程的调整活动，必须与重要的供应商建立战略伙伴关系。因此，供应商的管理成为供应链管理的一项主要内容。

一、徐矿集团供应商管理存在的问题

1.传统的物资供应管理以及分散采购使得集团公司使用的物资品种繁多，其原因一是同类用途使用材料不统一，造成品种规格繁多，二是设备选型不统一，不但设备型号多，而且配件品种大量增加，还使供应商大量增加，结果是供应商管理难度加大。

2.供货厂商由各业务科分别联系，供应商资质及履约能力参差不齐，难以进行管理；采购渠道分散，不利于集中采购批量。

3.徐矿集团与众多供货厂商有业务联系，但没有统一的供应商档案资料，没有规范的供应商准入办法，没有建立供应商审核、评价和退出机制，也没有供应商分级管理办法。

4.集团公司内部生产厂产品雷同，规模小、成本高、抵御价格风险能力低，过度依赖集团公司内部市场。

5.集团公司内部对供应商是对手还是合作伙伴远没有形成共识，实际操作办法也是将供应商视为对手。

6.招议标采购范围的过度采用，一是使淘汰率增加，导致供应商的短期和投机行为，二是使供应商管理成本加大，难以进行全面、客观审查。

二、供应商管理的基本理论和方法

为了降低供应链成本、降低库存水平、增强信息共享、改善相互之间的交流、保持战略伙伴之间操作的一致性、产生更大的竞争优势，以实现供应链节点企业的财务状况、质量、产量、交货期、用户满意度和业绩的改善和提高，在集成化供应链管理环境之下，供应商与制造商之间形成目标一致、相互信任、分享利益的战略合作伙伴关系，共同面对激烈的市场竞争。它是一种长期的、双赢的协作关系，这种合作关系对于提升供应链的核心竞争力、改善整个供应链的运营效率具有举足轻重的作用。企业应仔细研究什么样的供应商才是供应链体系所需要的，由此产生了供应商选择、评价、审核与认证，从而建立供应商伙伴关系的问题。

1.选择供应商

伙伴供应商的选择是建立供应商伙伴关系的关键。企业对供应商绩效实行有效的监控和评价，从而选择具有满足企业需求能力的供应商。供应商的能力包含履行合同的能力（质量和交货及时率）、工程设计能力（按图纸灵活组织生产的能力）和价值工程的能力（改善设计、降低成本的能力）。通常供应商的服务质量及态度、价格、存货政策及地理位置都是选择伙伴供应商的重要因素。

选择供应商（包括对老供应商和将新选择的供应商）时应该结合本企业实际，确定每类产品选择几家供应商、优先选择生产厂还是经销商，既要保证供货及时可靠，又要尽量集中批量，整合渠道。然后为各种因素分配权数，再根据这些权数选择供应商。

2.评价供应商

评价的过程就是对照各种选择标准分析、比较供应商综合能力以及服务水平。评价供应商时应该依据各相关部门的定期纪录，有可操作的客观标准。过去交往的经验对评价有较大的影响，为了减少其中感情因素的影响，应该组成由各部门参加的小组，共同给出一个公正的评价。供应商的评价选择，对于企业来说是多目标的，包含许多可见和不可见的多层次因素。在为有效地运营供应链合作关系而减少供应源的同时，与重要供应商建立长期伙伴关系，保持供应链较高的竞争力和增值率以及技术性要求，选择有竞争力的次要供应商，保证成本最小化。其次要建立供应商综合评价体系，对供应商进行分级管理，形成一个具有竞争优势的供应商关系结构。

3.供应商审核与认证

对供应商实行定期审核，是一种持续监督供应商的生产能力、质量、交付及解决问题、执行其他买主标准的重要方法，通过定期审核，可以对供应商提出改进要求，从而提高协作质量，巩固协作关系；同时审核也为买方细致考察供应商政策，从而完成对供应商的认证提供了依据，经过认证的供应商可使买方消除大半或全部的商品检查、测试、交付工作，长期获得认证的供应商是建立战略伙伴关系的基础，因此审核与认证是供应商管理的关键环节。

供应商的审核工作应该由业务流程的各环节部门按照标准，分别提出审核意见，由专管部门汇总确定认证意见，同时对供应商提出改进建议。

4.建立供应商伙伴关系

供应商伙伴关系是企业与供应商之间在相互信任的基础上，由双方为着共同的、明确的目标而建立的一种长期的合作关系，与少数可靠供应商建立和维持稳定伙伴关系是维持竞争优势的重要因素，好的供应商关系可以带来许多好处，即能够得到可以接受的交付时间、质量、数量改变及灵活多变的服务，另外，供应商还总能帮助发现问题，提出解决建议。建立和维护伙伴关系应该减少引起供应商互相争斗的采购方式，以增加合作伙伴间的互信，伙伴关系的重要基础是分享利益，而不追求本企业利益最大化，才能合作愉快。维护与所有供应商的伙伴关系是十分重要的，但不是与所有的供应商都建立战略合作伙伴关系，与相对较少的供应商建立更具战略性的合作伙伴关系是最佳的采购实践，应该与对本企业生产有重要影响的产品供应商建立高层次的战略合作，通过企业间的合作提升供应链的核心竞争力。

5.供应商的分级管理

通常制造商采购的物资品种繁多，其中消费量、对产品生产的重要程度是不同的，因此采用ABC管理法对物资进行管理，在供应商管理中也应采用分级管理的办法，即把对安全生产经营有重要影响的产品的供应商列为A级，是建立战略伙伴关系的重点对象，将对安全生产经营有一般影响的供应商列为B级，可以发展伙伴关系，对生产经营影响较小，偶尔零星采购物资的供应商列为C级，实行供应商准入办法，对各级供应商分别采用不同的方式进行管理。

6.培育与淘汰供应商

培育供应商包含以下意义：一是购买方将商品需求量集中到少数固定供应商处采购，形成较大采购批量，从而减少采购及销售费用，双方分享赢利；二是促进供应商做大作强，提高供应保障能力，增强应对供货变化的柔性；三是加强供应商与采购方在采购与供应方面的协调，提高忠诚度，提高服务质量，也为共同压缩库存乃至供应商管理库存奠定基础。

由于生产技术进步或产品变更，以及供应商考核不合格等原因，需要更替部分供应商，这既有利于促进供应商技术或服务的进步，又有利于保持供应链的竞争力，但淘汰供应商要严格按程序进行，应该控制一定的比例，防止供应商的短期行为，以保证供应渠道的稳定，巩固供应商伙伴关系的基础。

7.建立供应商战略合作伙伴关系的意义和目的

在采购过程中将关注的焦点由价格转移到质量和交货期是采购管理的一大进步，随着战略合作伙伴关系的建立，越来越多的供应链成本会在合作中降低下来，企业之间的竞争就会被供应链之间的竞争所替代。它的意义在于：（1）缩短采购提前期，提高供货的柔性，获得数量折扣的利益，降低生产成本；（2）应用库存管理策略，降低库存量，加快资金周转；（3）减少供应商数目，降低询比价、议价及招标等采购订货的作业成本；（4）加强设计变更和交货日期改变的沟通，充分共享信息；（5）协助供应商贯彻质量标准，有效监控生产过程，提高产品质量，甚至通过给供应商提供技术支持，改善产品设计。

建立供应商伙伴关系的目的，在于提高质量、保证供应、降低成本。建立供应商伙伴关系要得到企业最高层领导的重视和支持，采购部门要在市场调研的基础上确定伙伴供应商，明确具体的目标及考核指标，制定达到目标的行动计划。与供应商针对质量、交货、降低成本、新产品、新技术开发等方面内容的改进、跟踪考核、定期检查进度、及时反馈、进行协商并提出改进要求。重要的是企业应将利用伙伴供应商能力纳入企业中长期发展战略计划中去。

三、徐矿集团供应商管理的对策

徐矿集团作为一家特大型企业，采购的物资有35000多种规格型号，分为33大类，供应商达到1500多家。在这些供应商中，既有大型企业，又有大量的中小型企业；既有集团外部的企业，又有集团内部的企业；既有制造商，又有经销商，如此多的不同层次供应商，其管理是十分复杂的。我们应该一方面减少供应商数量，另一方面对供应商实行分类分级管理，关注重要供应商，兼顾次要供应商，激励一般供应商，多渠道交流信息，增进互相之间的了解，形成共同的目标，共同建设利益共同体；再者相关人员树立合作伙伴关系的理念是必不可少的，伙伴供应商是我们企业的重要资源。应该从以下几方面做好供应商管理工作：

1.相关部门和员工以提高供应链竞争力及双赢的理念搞好供应商合作伙伴关系是供应商管理的基础，以伙伴关系的理念为指导制定和完善集团公司物资采购、供应商管理制度体系。

2.确定一个管理部门负责供应商管理工作。确定分部门考核报表内容，建立供应商考核台账，设定考核分值，对不达标供应商采取要求整改、取消供应商资格的办法。根据实际需要及时修改评价标准，考核供应商，选择新供应商。

3.所有希望与徐矿集团合作的供应商都应填写资质调查表，由专管部门组织相关人员对供应商准入审议，未经考察的不能作为B级以上合作伙伴，考察结果应有书面报告并作为审核评价的依据。

4.加强物资计划管理工作，集中采购批量，为供应商生产及交付创造条件；加强价格信息的收集、整理工作，为供应商考核、价格协商提供依据。

5.按照供应商分级管理的原则，对不同级类的供应商采取不同的采购合作方式，限制采取引起争斗与不信任的招议标采购方式。

6.强化设备采购专管部门在统一机型、技术经济先进性方面的职能和权威，既减少供应商数量，又引导供应商技术进步。

7.优选集团内部企业进行合理分工和布点，每类产品限制在1至2家，促进内部企业做大做强，防止内部企业间的过度竞争。

8.对伙伴供应商实施价格、订单、商誉、信息、组织、淘汰、共同开发等方面的激励，鼓励供应商积极为供应链多做贡献，也使供应商有一种危机感。

9.按照“以适当的条件和成本，采购适当质量和数量的适当产品，在适当的时间和地点交付”的原则，确定采购原则，不应追求最低价，尤其要防止招标活动中的恶意竞标。

10.加强与供应商的沟通与了解，宣传本公司采购政策及操作办法，接受供应商监督，开放相关库存信息查询，促进供应商管理库存，积极采纳供应商的合理化建议。

四、结论

供应商管理是供应链管理的一个重要组成部分，供应链各组成部分的优化、协调，是整个供应链系统优化并具有竞争力的重要基础，而系统的优化是物流的灵魂，加强供应商管理，与价值观相同的供应商建立战略伙伴关系，优化巩固供应链，是现代物流管理的关键。我们应该在共同的标准下，以合作、共享的态度，不断提高供应商管理水平，最大程度地发挥供应链的效应，提高客户服务水平，为伙伴单位创造价值，依托供应链提升企业的核心竞争力。

参考文献：

[1]刘寅斌，刘晓霞，熊励.物流战略规划与实施.北京：电子工业出版社，2008

[2]任晔，顾彬，李玉凯.物流系统优化问题研究方法概述[J].物流科技，2009（5）.

[3]郑霞忠，徐忠媛.中小型连锁超市物流系统优化研究[J].中国流通经济，2010（4）.

供应商审核意见篇8

一、 目前境外投资核准手续存在的主要问题

1.程序繁琐。

首先,省级外经贸部门在项目核准前，要求拟以现汇出资的境内企业提供外汇管理部门出具的外汇资金来源审查批复，以实物投资方式出资的可免除该项审查，外汇资金来源审查还要求满足对外投资不能超过企业净资产的50%、账上要有相应的银行存款和企业前几年经营没有亏损等基本条件；其次，企业申请材料上报至省级外经贸部门后，一方面由企业直接登录商务部网站录入申请《境外投资批准证书》的相关数据，另一方面由省级外经贸部门发公函向企业拟投资国别的我国使领馆经商处征询意见，待收到我驻外使领馆经商处“同意”的复函后才能出具项目核准的批复；第三，虽然对一定额度内的非敏感国家和地区的境外投资项目由省级外经贸部门核准，省级外经贸部门发出核准批复文件后，其纸质文件只要报商务部备案，但“备案”在实际操作中还是再核准，由商务部核准后再将《批准证书》的号码发送给省级外经贸部门，再由省级外经贸部门代商务部打印纸质《批准证书》,企业拿到《批准证书》后，才能凭以向外汇管理部门去申请购汇和办理外汇登记。

2.材料繁多。

应该说，外经贸部门核准境外投资项目要求企业自身提供的审查材料已经相当少了，材料繁多主要反映在外汇管理部门对外汇资金来源审查、批购外汇和外汇登记几个环节上。一是外汇资金来源审查。企业除了要向外汇管理部门报送一套与提交给外经贸部门同样的材料外，还要提供上年度财务审计报告（有些企业为了满足这一要求，就要专门请会计师事务所进行审计，既耗财，又耗时），还要提供外汇资金来源证明和银行对账单，对于收购境外资产或股权的项目，还需提交评估报告、收购协议等相关材料。二是境外投资外汇登记。企业除了要填写《境外投资外汇登记表》，附上《境外投资批准证书》，组织机构代码证，境外企业章程、合同，境外企业董事会成员名单，境外企业注册证书或营业执照等材料外，还要提交外汇管理部门本身出具的外汇资金来源审查批复文件和外汇管理部门认为需要补充说明的其他材料等，整个登记材料不下十几种。三是批购外汇汇付境外。企业要办理批购外汇和境外投资资金汇出，除了要书面申请，附送外经贸部门的项目核准批复、《境外投资批准证书》、《境外投资外汇登记表》以外，还要再一次提供外汇管理部门本身出具的外汇资金来源审查批复和外汇管理部门认为需要补充说明的其他材料等。

3.过程长久。

从目前企业申请境外投资项目的一般程序看，纵向主要有三个层次，企业――地（市）级外经贸部门（初审转报）――省级外经贸部门（核准批复或复审转报）――商务部（备案或审批、发证），如果以每个层次平均在6-7个工作日内完成本环节的工作计算，那就是20个工作日，加上传递在途时间就已超过了1个月，当然这仅仅是理想的结果，实际时间长得多。横向主要涉及两个方面，一个是外汇审查、批汇和登记，按照外汇管理部门公布的办理时间，每项业务在“资料齐全、符合相关规定的前提下，自受理申请之日起20个工作日”内完成，这样的话，就算登记和批汇同时受理，那也需要40个工作日，实际日历时间也就要达2个月。二是征求我驻外使领馆经商处意见，平均回函时间一般也需5个工作日。所以，综合起来，按照目前的核准办法，从企业提出申请到外汇汇到境外一般要3个月，中间如果出现要补充财务审计工作、补充审核部门认为要增加的资料、经办或签批人出差、休假等而耽搁的时间，就要4-5个月甚至半年。

二、简化境外投资核准手续的基本依据

1.管理办法应遵循国际惯例，符合市场经济体制要求。

第一，境外投资是一项跨国界的经济行为，理应遵循国际惯例，而不应仅仅按在境内设立企业的法律规章和思维方式来设计制定对境外投资项目的管理办法。从严格意义上来说，境外企业（机构）设立后，其本身就是所在国的法人单位或合法组织机构，必须遵从当地的法律法规，服从当地政府的管理，合法经营，照章纳税。我们对境外投资的管理主要体现在是否允许国内企业把资金投到国外，而这种“许可”的设定，需要考虑的主要因素是其投资行为是否损害我国的政治、经济利益，至于投资风险的评估、市场情况、经营盈亏等问题企业决策时必须也必然会慎重分析研究，应属企业自主决策和经营管理行为，政府部门不可能也把不了这个关。当然，企业可能由于获取信息的局限，政府有义务针对企业拟投资的国别地区可能出现的政治和经营风险给予必要的提醒。

第二，对不同所有制企业的境外投资应区别对待。民营经济的快速发展和大部分中小国有企业股份制改造的基本完成，使非国有的企业法人已占了企业群体的绝大部分，因此，我们对境外投资的核准手续也应当适时加以调整，放宽对非国有企业境外投资的政策。而对国有或国有资产占绝对控股地位的企业，应从对其国有资产向境外转移的源头上加以控制，实施有效管理，防止国有资产流失。

第三，我国加入世贸组织，是我国进入市场经济并与世界经济体系接轨的重要标志。这客观上要求我们遵循市场经济规律和法则去管理境外投资。在企业看来，“时间就是商机”、“时间就是金钱”已不再是空洞的口号，从实践过程反映的状况分析，企业从考察、可行性论证，到决策境外投资事项的过程相对较长，但一经做出决定，行动迅速。因为对外签订的合同（协议）往往对资金的到位、货物的发运和筹建期都有时间约定，但没有这些文本，企业又无法起动境外投资申请，而由于核准手续复杂，过程长久导致企业在约定期限内汇不了投资款项或发不了投资设备，甚至出现货物滞留在港口等待批件报关装船的情况。

2.贯彻效率优先原则。

境外投资核准手续的繁琐，其中一个重要原因，就是环节太多，一个境外投资项目的整个核准过程要经过十几道环节（还不包括部门内部的流转环节），就算每个环节都能在3个工作日办结，累加起来也要1-2个月的日历时间。因此，只有减少环节，才能使核准程序开上“快车道”。对那些“例行公事”和重复性的环节应予取消。

3.所需审查材料的多少，应按照有无使用价值来设定。

对企业申请材料的审查，主要是按照许可事项的法律规定对必须由企业提供的书面材料作形式审查。材料种类和数量多少，应该本着合理、合法、必要的原则来设定，也就是说，要求企业提供的材料是合乎情理的，而不是与所申请事项无直接关系的间接资料，因为如果设定间接材料，就很难把握限度，容易出现“本部门认为需要补充的其他材料”之类的不透明条款；企业所提供的材料应该是具有法律效力的，有些如可行性报告、实物投资清单、无形资产作价资料等由企业单方面编写制作的资料缺乏法律效力，可以舍弃，合同、章程比可行性报告内容更详细，条款更规范，而且都有各方权利人签字，投资实物的出境报关单比企业自编的清单更具法律作用；至于必要性问题，就是审核部门对被审查资料是否都采信和使用，如果不管有用无用，仅仅是为了满足本部门自身的所谓“资料齐全”的要求，就有悖于简化手续、方便企业的基本原则精神；另外，属于本部门出具给企业的文件不应再让企业倒过来提供。

4.人停事不能停。

目前境外投资核准过程长的一个重要原因，就是“一个萝卜一个坑”“萝卜拔走无填充”的现实情况造成的，虽然好多部门都说设有“A、B角”，但实际操作中往往经办的“A角”不在，“B角”就办不了或是找不到“B角”。有时候遇上经办人或他的上司或上司的上司(部门内部要逐级签批)出国、出差、外出开会、公休假等，只要其中某一个人不在就无法办理。所以，只有每个环节真正实行“A、B角”的工作制度，做到人停事不停，而且每个环节的工作人员都能想企业所想，急企业所急，认真负责地为基层、企业服务，才有可能从根本上提高办事效率。

三、简化境外投资核准手续的几点建议

1.简化程序。

第一，除国有或国有资本控股的企业外，取消对其他企业项目核准前“外汇资金来源审查”的前置条件。谁都知道，在项目核准前，如果企业打算以自有资金解决投资款，也不可能提前几个月把资金存在银行不流动；如果通过借贷途径解决，项目未核准，银行也不会轻意放贷给企业；至于审查企业前几年盈利状况，我认为企业盈亏状况与能否对外投资没有直接因果关系，某些企业就是因为在国内的竞争力衰退，才决策到境外投资寻求新的增长点来解境内母体企业之困，而且，按照现在的规定理解，意味着近年注册的新企业就不能对外投资，这没有道理；至于对企业累计对外投资不能超过《公司法》规定的净资产的50%，应由工商部门负责监督，因为投资额和净资产之比是指企业对境内外全部投资和所有者权益在某一时点的余额之比。所以，待商务（外经贸）部门对企业境外投资项目核准后，企业凭《境外投资批准证书》到外汇管理部门申请购汇、申请汇付投资资金和办理外汇登记更为合理，与以实物形态对外投资的企业相比也不失公平。

第二，除规定需商务部直接审批的项目外，在省级核准的项目由省级外经贸部门编发《境外投资批准证书》，同时报商务部备案。从目前办理的情况看，省级核准批复下达后，《境外投资批准证书》颁发前，企业的对外投资工作根本无法实施。建议由省级审批的项目在统一使用商务部印制的《境外投资批准证书》的前提下，由各省、自治区、直辖市自行编排证书号码，并在号码前加注地区简称。这样，一方面可以省掉省级核准批复，另一方面商务部的备案也变成真正意义上的备案，把商务部的部分工作量分散到各省(区、市)，从而大大加快核准发证速度。

2.下放权限。

第一，把征询驻外使领馆经商处意见的工作下放到地（市）。按照目前的规定，向我驻外使领馆经商处征询拟对外投资项目意见是核准境外投资的一项前置条件，而且要由省级外经贸部门发函征询，我驻外使领馆经商处才受理。事先征询我驻外使领馆经商处的意见是必要的，毕竟他们对所在国的政治、经济、社会情况比国内机构、企业了解更透彻，也能对企业到境外投资起到很好的指导作用，帮助企业规避风险和协调解决一些困难，企业非常欢迎。问题的关键在于是否一定要在企业申请报送到省级外经贸部门这一环节才可以发函征询。发征询函的直接目的是我驻外使领馆经商处是否同意境内企业赴该国投资，至于由哪一级、哪个部门或机构去征询并不重要，因此，此项工作应当可以前移至地（市）级外经贸部门，在企业准备申请材料的同时向我驻外使领馆经商处拟发征询函，甚至可以在企业赴拟投资国考察洽谈、签订合同、与我驻外使领馆经商处当面咨询时，就把征询答复函带回来，直接作为企业申请材料的附件之一，这样就可以省去企业申请材料转报到省级外经贸部门后再发征询函的等待时间，还有利于引导企业加强与我驻外使领馆经商处的沟通和联系，自觉地接受相应的管理。

第二，下放核准权限。与其他行政许可事项一样，下放境外投资核准权限，是缩短核准时间的重要举措，也是区别重点与非重点产业、重点与非重点国别地区、重大与非重大项目实行分级管理的切实方法，应当积极推行。建议境外投资项目的核准权限与境外投资的用汇审批权限相匹配，除商务部确定的对敏感国别地区的投资由商务部审批外，对其他国别地区的投资项目，凡中方投资额在1000万美元以下的，由省级外经贸部门核准并发证，中方投资额在300万美元以下的，由地(市)级外经贸部门核准，省级外经贸部门统一发证。这样做的结果，看似加大了地方主管部门的权力，实为加重了地方主管部门的责任。在核准过程上，对1000万美元以下非敏感国别地区的投资项目至少可以减少10-20个工作日。

3.削减材料。

从目前对境外投资项目相关部门的要求来看，建议削减以下材料：

可行性研究报告。企业的境外投资可行性研究报告一般是企业在进行实地考察后编写并由董事会和经营者讨论通过的，到底可行不可行，能不能取得预期效益，风险有多大等等，只有他们自己清楚，作为政府部门的工作人员，客观上无法对其可行性做出正确判断，除非组织相关方面专家进行专题认证，这既没必要，也无可能。

财务审计报告和银行对账单。企业的资产和盈亏状况一般是银行放贷前需要查验的资料，不应成为同不同意其对外投资的依据。企业资产和盈亏，无论反映的是时点还是时期数据，只要企业在运转，每时每刻都在发生变化，实物资产既可以直接投资也可以变现投资。以前年度亏损不等于今年和以后一直亏损，就是为了扭转母体企业亏损局面才到境外投资办企业也毫不奇怪。

境外企业董事会构成及人员名单。董事会的构成一般都与股权结构相匹配，在境外企业《章程》中都会明确表述，至于人员名单，一方面我国企业对外投资项目不一定都是控股的，有些仅占很少的股份，政府不可能去干预董事的任命；另一方面，即使是中方控股的境外合资企业，母体企业委派谁当董事，也是企业自己的事。

境外企业（机构）注册证书（营业执照）和开户银行、账号。究竟是先办营业执照还是注册资本先要到位，各国（地区）的做法不同，国内成立企业，注册资本入资的验资报告在前，而注册登记发执照在后。把提供境外企业注册证书（营业执照）一律作为能否批购和汇付外汇的要素材料是不恰当的。而境外企业开户银行和账号资料应属于母体企业在境内开户银行汇付外汇时才要向银行提供的，否则钱也汇不出去。

另外，要求企业申报的材料都应公开、透明，不应为了本部门的方便，埋下诸如“本部门视情况要求的其他材料”的伏笔。而且，由本部门出具给企业的批复、证书，不能要求企业再倒过来提供给自己。

4.加快立法。