审计局绩效考核自查报告

一、工作绩效考核指标

（一）审计项目任务

紧紧围绕县委、县政府和县委审计委员会的决策部署，加强审计工作统筹，充分发挥审计机关整体效能，科学组织实施审计，依法全面履行审计监督职责。2020年，共完成审计和审计调查项目21个，查出主要问题涉及金额21982万元，其中：涉及违规资金3785万元，涉及管理不规范资金18197万元，发现问题180条，提出审计建议60条，提交审计报告、信息等30余篇。

1.扎实推进“8•8”地震灾后恢复重建跟踪审计。将审计监督关口前移，扎实开展“8·8”地震灾后恢复重建跟踪审计工作。在省审计厅统筹安排下，省、州、县三级组成联合审计组实施“8·8”地震灾后恢复重建2020年度第一阶段跟踪审计，审计发现问题13个，提出审计建议4条。2020年度第二阶段跟踪审计正在实施中。

2.聚集脱贫攻坚，扎实开展扶贫领域专项审计。按照州审计局统一安排部署，积极完成县2019年脱贫攻坚政策措施贯彻落实、扶贫资金管理使用、扶贫项目建设管理和绩效审计，延伸审计调查了10个乡（镇）15个村，抽查20个项目。审计发现扶贫政策落实、资金管理等方面问题4类10个，涉及资金78.58万元，提出审计建议3条。同步实施县2019年乡村振兴战略部署和政策措施落实专项审计调查。

3.深入推进重大政策措施落实跟踪审计。2020年度重点对县肺炎疫情防控资金和捐赠款物、2019年县就业创业补助资金和失业保险基金、优化营商环境、新增中央财政直达市县直接惠企利民资金等方面政策落实进行了跟踪审计。审计发现问题11个，提出审计建议6条。

4.持续开展县级预算执行及其他财务收支审计。一是实施了县2019年财政预算执行及决算（草案）编制情况审计，同步对县财政（部门）存量资金清理、财政暂付款清理消化、国库库款管理、地方政府债券资金等事项进行了专项审计。审计发现非税收入未及时入库、未按规定清理盘活和使用存量资金、财政暂付款清理消化和库款管理不规范等问题8个，涉及金额30940.57万元，提出审计建议4条。二是实施了县林业和草原局2019年度部门预算执行及其他财务收支情况审计，审计发现预算约束不强，预算执行与批复预算差异较大等方面问题6个，提出审计建议4条。三是实施了县人民医院、县中学2016年至2019年财务收支情况审计，审计发现内控制度执行不严、财务管理不规范、审核把关不严等方面问题42个，提出审计建议6条。

5.认真开展领导干部经济责任与自然资源资产监管责任审计。一是2020年对县林业和草原局党组书记、局长徐荣鸿，县教育局党组书记、局长张彦庆，县国有资产投资有限公司总经理程杨进行任中经济责任审计；对县卫生和健康局原党组书记、局长李昌勇进行离任经济责任审计。审计发现财务管理不规范、财经纪律执行不严、内控管理制度执行不严等方面问题37个，提出审计建议17条。二是实施对县水务局党组书记、局长余文成任中履行自然资源资产管理责任审计。审计发现制度落实不到位、缓征水土保持补偿费等问题6个，提出审计建设4条。

6.深入推进“三个转变”，扎实开展投资审计。一是完成对县自然资源局负责组织实施的24个地灾治理项目审计，审计查出问题10个，现已基本整改完成，提出审计建议4条。二是实施县宜居县城建设、镇国际生态旅游魅力小镇建设项目第一、第二阶段跟踪审计，审计发现建设单位监管不够、部分参建中介履职履约不到位等问题10类33个，提出审计建议5条。

7.其他审计情况。完成了藏传佛教寺庙大录寺财税监管审计监督检查。审计发现问题3个，提出审计建议3条。

8.切实推动审计整改落实。一是深入贯彻落实中央、省、州、县关于加强审计发现问题整改工作的有关文件精神要求，印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》。二是始终坚持“治已病、防未病”方针，针对审计发现问题，组织召开问题整改交办会，建立审计整改清单，明确整改责任，督促整改质量和时限，确保问题整改落实到位，促进了党风廉政建设。2019年度审计发现问题已全部整改到位。

（二）审计质量工作

2020年度，我局依法履行审计职责，落实国家审计准则，健全完善审计业务质量及审计质量控制制度体系。按州审计局规定时间和要求，积极报送相关审计资料。经过自查，我局未超越审计职权作出处理（罚），未发生履职不到位应处理（罚）未处理（罚）情况。所作出报告均按正常审计程序，按相关法律法规作出了定性和处理。

（三）综合管理

一是强化信息宣传。县审计局积极开展审计宣传工作，按照州审计局和县委办下达的季度目标及时报送审计信息，同时，州局采纳6篇。二是强化计划统计。严格按照州审计局下达项目计划及我县自定计划及时在审计计划统计管理软件里进行计划管理，及时准确报送审计项目计划备案、执行情况，按时上报统计报表、统计台账、统计分析、移送案件及其处理结果等备案资料。三是强化内审指导。根据《省内部审计条例》，扎实开展内部审计工作的监督指导工作，一年来，共开展监督指导2次。四是严格落实重大事项报告制度。严格按照《审计机关重大事项报告工作规定》，及时向县委政府及上级审计机关报告重大事项，一年来，我局无重大事项发生。五是配合县纪委、县财政局等部门工作。积极配合相关单位开展乡、村“三资”监督检查、灾后重建跟踪审计、巡察等工作。一年来，共抽派10余人次积极配合相关单位开展各项监督检查工作。

（四）信息化建设

一是加强审计信息化应用。大力推广联网审计，在省、州的统一部署下，实施县级一级预算单位财务数据集中采集管理，积极采取计算机辅助审计。二是强化审计信息化管理。强化审计信息化制度完善、安防措施到位，切实加强网络运行管理，全面完成电子政务内、外网的接入工作。一年来，OA系统运转、审计会商系统运行、网络运行情况良好，基本实现了无纸化办公，全年无失泄密和违反安全保密规定事件发生。截止目前，7名审计干部通过了省审计厅AO认证考试，1名审计干部取得省级计算机中级。

（五）成果运用

加大对违规违纪问题责任追究力度，年度内对每一个审计项目，作出的审计建议和审计决定进行严格的监督，按期整改。同时，建立了审计发现问题整改台账。通过审计，促使县印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》；扶贫审计、县级财政预算执行和决算（草案）编制等审计工作得到县委、政府肯定。

（六）审计执行

认真落实《中共州委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》规定，研究制定了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》。县审计局对审计发现问题实行了清单管理，不定期督促被审计单位整改落实。同时，对2016年以来省、州、县审计发现问题进行了台账管理，对已整改事项严重不实、弄虚作假严格按照相关规定追责问责。一年来，我局未发现整改不实、弄虚作假等情况发生。

（七）改革创新

为深入贯彻《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》精神，使审计工作聚焦审计主业、回归监督本位，真正履行审计的职责，扎实抓好改革创新工作。

1.切实推动投资审计“三个转变”。2020年，我局紧紧围绕县委政府决策部署，实施了县宜居县城建设和镇国际生态旅游魅力小镇建设项目跟踪审计，重点对项目实施推进情况、资金管理使用情况、以及被审计单位对参与项目建设的勘察、设计、过控、监理等服务性单位在项目建设过程中的履职履约及服务质量管控情况进行了审计，真正实现了“三个转变”。

2.切实强化审计发现问题整改。一是制定规范性文件。县委审计委第二次会议审议通过，并印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》，进一步明确了各相关单位的责任任务和工作要求。二是强化问题整改落实。及时建立问题整改台账，不定期督促被审计单位强化问题整改。同时，对2016年以来，省、州、县审计发现问题进行全面梳理，建立问题整改台账，实行专人管理，为切实促进审计发现问题整改提供审计保障。

3.大数据审计扶贫资金。县2019年脱贫攻坚政策措施贯彻落实、扶贫资金管理使用、扶贫项目建设管理和绩效审计过程中，积极探索利用大数据对享受残疾人惠民政策、公益性岗位补贴享受人员等进行了审计分析。

（八）党风廉政

紧密围绕“全域党建·清风九寨”战略部署，按照上级审计机关的有关要求，始终坚持党建工作与业务工作同部署、同推进，严格执行党风廉政建设责任制，严格落实“一岗双责”、“两个责任”，认真执行“三重一大”制度和主要领导“四个不直接分管”等规定，充分发扬民主，不搞“一言堂”，认真抓好学习教育，谈心谈话等系列工作，按期研究分析党风廉政和反腐败工作，落实工作责任和措施，扎实推进了党风廉政建设和反腐败工作。一年来，共专题研究党风廉政建设和反腐败工作6次，开展检查指导12次，开展各类谈心谈话30余人次。同时，利用会前学纪、观看警示教育片、读忏悔录、讲廉政故事等方式，全面加强对审计干部的廉洁自律意识教育，共开展各类学习培训24次。

（九）队伍建设

及时对变动后的领导班子成员工作分工进行调整，不定期组织干部职工参加审计署、审计厅、州审计局组织开展的政治理论和业务学习。一年来，我局组织审计人员参加各级审计机关及县举办的业务视频培训共计100余人次。参加市县审计局局长能力提升培训班1人，全州审计干部能力提升培训3人。通过学习培训，进一步提高审计干部的政治思想素质和业务水平。

二、加分扣分及一票否决事项

（一）加分事项

1.表彰奖励情况。2020年2月，被省审计厅、省人力资源和社会保障厅授予“省审计系统先进集体”称号；2020年4月，被州委、州政府授予“州民族团结进步先进机关”称号；2020年11月，被县委、县政府授予“县‘8.8’地震灾后恢复重建先进集体”称号。2020年10月，李贵先同志被县委、县政府授予“县‘8.16’特大洪涝灾害抗洪救灾先进个人”称号；2020年11月，屈冰寒（挂职）、张小红两名同志被县委、县政府授予“县‘8.8’地震灾后恢复重建先进个人”称号。

2.特定加分事项。抽调1人参加县县委巡查组开展为期7个月的县级部门、乡镇巡查工作；抽调1人参加“8.8”灾后恢复重建跟踪审计第一阶段、第二阶段跟踪审计，为期8个月；抽派1人参加全州社保资金审计。

（二）扣分事项

经过自查，我局不存在扣分事项及标准所罗列的情形。

（三）一票否决事项

经过自查，我局不存在一票否决事项所罗列的情形。

三、2020年开展的亮点工作

（一）投资审计“三个转变”方面

2020年，我局紧紧围绕县委政府决策部署，对县宜居县城建设8个项目和镇国际生态旅游魅力小镇建设12个项目实施了跟踪审计，重点对项目实施推进情况、资金管理使用情况、以及被审计单位对参与项目建设的勘察、设计、过控、监理等服务性单位在项目建设过程中的履职履约及服务质量管控情况进行了审计。

（二）审计发现问题整改方面

为进一步强化审计发现问题整改，切实打通审计“最后一公里”，我局高度重视，切实加强了审计发现问题的整改督查工作。一是制定规范性文件。县委审计委第二次会议审议通过，并印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》，进一步明确了各相关单位的责任任务和工作要求。二是强化问题整改落实。为切实加强问题整改，我局及时建立问题整改台账，不定期督促被审计单位强化问题整改。同时，对2016年以来，省、州、县审计发现问题进行全面梳理，建立问题整改台账，实行专人管理，为切实促进审计发现问题整改提供审计保障。

（三）扶贫审计方面

2020年，在县2019年脱贫攻坚政策措施贯彻落实、扶贫资金管理使用、扶贫项目建设管理和绩效审计过程中，对享受残疾人惠民政策、公益性岗位补贴享受人员等情况积极探索利用大数据进行了审计分析，经审计分析发现，重复重度残疾人护理补贴的特困供养人员5人,涉及金额0.283万元、发放公益性岗位补贴中有财政供养人员1人，涉及金额0.72万元；公益性岗位中有工商登记法人信息15人，涉及金额7.08万元。