企业自主创新与股权激励制度安排的探讨

中图分类号：F832文献标识：A文章编号：1009-4202（2012）01-058-01

摘要创新是国家发展前进的动力，是民族的灵魂，是国家经济发展的战略举措，也是企业持续发展的动力。那么如何促进企业进行独立自主创新成为我国企业面临的重要问题。为了解决这一重要问题，我国已经发展了自主创新的示范区，利用股权激励制度激励企业员工进行自主创新。本文针对股权激励制度的实施现状进行分析探讨，旨在完善煤炭地质行业股权激励制度。

关键词自主创新股权激励制度现状

一个国家要想变强变大，就要首先在技术上完全独立，摆脱依附发达国家技术的局面，从而使我国经济和政治也随之独立。同样，企业的发展也需要进行技术与管理制度上的创新。比如煤矿瓦斯、火灾治理、矿权运作等技术、股权激励制度的创新等等，最终使企业在市场经济下具有较强的竞争力。企业自主创新是需要有创新能力的专业技术人才和管理者的，因此企业应该完善激励制度使人才充分发挥其价值，在此，股权激励制度可以发挥很好的激励作用。

一、股权激励制度的实施现状

目前我国企业包括国有企业和民营企业，到2010年四月末我国两种上市企业一共有56份企业实施了股权激励制度，从对这些上市企业的股权激励计划研究发现，一共大约有六种形式激励员工：1．股票期权；2．业绩股票；3．增量资产；4．限制性股票；5．虚拟股票；6．股票增值权。理论上，实施股权激励制度是为了激励管理人员、专业技术人员、普通员工进行制度或者技术上的创新，从而完成企业目标，是企业利润最大化。但是，就目前企业的种种现象来看激励制度的实施并没有起应有的作用。

比如：有些企业持股员工利用上班时间观察股票行情，把注意力都放在股价的涨跌上，工作已经被他们置之度外。同时在看看股票市场，企业的业绩不断上涨，股票价格就一定在涨吗？股票价格在涨，企业的业绩就一定在涨吗？股权激励制度激励那些管理者、经营者以及企业员工做了什么 ？是激励他们勤勤恳恳的工作和创造业绩，还是激励了他们为了推动股票价格另辟蹊径。实际上还有很多不良现象发生，有的人频繁跳槽专门炒激励股票，有的人在公司业绩下滑之后变卖股票抽身等现象经常发生。这就说明股权激励制度安排上存在着一定的问题，企业要合理的设计股权激励制度，使其更加有效的发挥其激励作用。

二、完善股权激励制度的几点建议

（一）激励范围适当增加，达到激励目的

股权激励理论指出激励对象应该是能为企业创造价值的重要职员，比如企业的专业技术人员和企业经营管理者，但是目前从煤炭地质行业来看，激励对象大多是管理层和部分专业技术人员，实际上技术经纪人也应该拓展到激励范围内，他们也起着至关重要的作用。同时，激励模式也要适当增加，很多煤炭企业激励机制主要体现在高额的年薪上，个别奖励几乎都很少，这样股权激励的运用就相对减少，应该适当增加，比如可以给关键岗位的管理者及核心技术人员部分股票期权作为激励，真正使股权激励制度发挥效果。

（二）完善企业的业绩考核制度，使股权激励制度有依据的实施

激励制度的实施，重点在于要有统一的规范，关键在于考核。因此，企业要不断根据企业和员工的实际情况完善业绩考核制度，使股权激励制度真正发挥其激励的作用。针对

社会上一些不良现象企业可以全面启动任期和年度相结合的业绩考核责任制，使对员工的年度考核结果与短期激励联系起来，中长期对员工的考核结果与中长期激励挂钩。同时，企业还要严格对员工进行考核，并兑现对员工的激励股票，也就说对符合考核目标的员工坚持按照股权激励制度规定中的内容兑现员工的收入或分红；而对没有达到考核目标的员工，不能退让，也必须坚持执行其制度规定。

（三）完善监督管理制度，加强对企业股权激励制度的实施进行全程监督

很多企业的经营管理者可能会为了自身的利益进行自我定制考核标准，自己进行考核，并自行进行激励。怎样防止这样的现象产生，这就需要企业要不断完善监督管理制度。首先，煤炭企业管理者要定期在股东大会上汇报企业股权激励计划的执行情况。其次，各股东要对企业实施股权激励制度的情况经常检查，最好进行全程跟踪，一旦发现违法制度的行为发生应该及时制止，如果制止无效相关工作人员应该及时向相关部门报告，最后，煤炭企业还要建立股权激励制度质量评价体系，对实施股权激励制度之后所能达到的效果进行客观评价。

（四）煤炭企业应积极做好辅助工作，使股权激励制度较好的实施

股权激励制度的实施是需要国家和企业共同支持的，尤其是企业内部的支持，因此，企业要积极为其做好配套工作。首先，企业要建立完善的财务、审计制度，使财务信息更加准确，为股权激励制度的实施提供真实有效的数据。其次，企业要制定长期发展的战略规划，并将战略目标分解工作做好，与中长期考核制度衔接。企业目标的制定要根据企业目前的经营状况和未来的发展趋势、企业所在行业的竞争能力以及经营水平来制定。

三、结束语

总而言之，股权激励制度在我国企业实施较晚，尚处于初级阶段，同时我国国情与美国不同，股权激励制度的实施存在很多不足，这就需要我们企业不断完善股权激励制度，使其真正发挥激励作用，让企业管理者和地质勘探等技术人员发挥创新精神，使企业立于不败之地。

参考文献：

[1]朱勇国,王智.国有控股上市公司实施股权激励的现状与问题研究.中国人才.2008(13).

[2]党秀慧,杨文辉.中国上市公司股权激励业绩考核指标分析.中国管理信息化.2010(06).

[3]付会芳,谷成红.股权激励理论的文献综述――基于经理人持股与公司业绩关系的视角.经营管理者.2010(03).

[4]潘颖.股权激励、股权结构与公司业绩关系的实证研究――基于公司治理视角.经济问题.2009(08).