小额贷款公司风险管理

【摘要】小额信贷是农村金融制度的一项重要创新。我国小额贷款公司目前经营状况良好，贷款呈现供不应求的态势。但是作为一个新生事物，小额贷款公司在发展过程中也存在一些问题，其中最为突出的是风险管理问题。如何加强风险管理，促其稳健经营，是小额贷款公司面临的重要挑战。本文分析了其风险管理存在的问题，并提出了防范风险的对策和建议。

【关键词】小额贷款 中小企业 风险管理

当前，我国的农村经济和乡镇企业得到了迅速的发展。要不断地促进它们的进一步发展，就需要多途径的在金融和资金上支持农村经济，特别是县市中小企业的发展。而小额贷款公司的成立，就能为乡镇企业和农村经济的可持续发展给予有利保证，从而开展各种经济活动以促进自身和整个经济的发展。这不仅能够促进当地中小企业的生存和继续发展，还能间接的解决当地人们的就业问题，就有重要的经济意义和社会价值。

一、我国小额贷款公司存在的风险

（一）信用风险

信用风险又称之为违约风险，其是指借贷人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易双方遭受损失的可能性。根据我国《小额贷款公司指导手册》之规定，小额贷款公司投向“三农”贷款的比例必须超过70%。通常情况下，农业小额贷款的使用者大都是以农业生产收入为主要来源的农户，基于我国农村技术配套设施较为落后，大多数农业尚未摆脱手工生产的束缚，再加上，遭受自然灾害的破坏，将导致农作物大大减产，以此，使得农户无力按期偿还贷款；另一方面，我国农户受教育程度普遍较低，对相关法律法规的认识不足，使其信用观念较为淡薄，故意拖欠或拒绝偿还贷款的行为普遍存在，综合以上两方面农户信用问题，将给予小额贷款公司带来诸多经营风险。

（二）操作风险

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。对于我国金融机构业务经营而言，其操作风险主要体现四个方面，即职工操作失误、职工违法犯纪行为、职工越权行为以及职工流程执行不严格等。现阶段，在我国小额贷款公司经营过程中，其大多数职工对金融业务的相关知识了解较少且专业技能较弱，再加上，小额贷款公司缺乏专门的风险管理岗位和人员技能培训机构，以至于小额贷款公司职工的从业素质无法满足各项业务操作的需求，以此，极易产生操作风险，影响到我国小额贷款公司的稳定持续发展。

（三）法律风险

法律风险是指因无法满足或违反法律要求，导致小额贷款公司不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷，从而给小额贷款公司造成经济损失的风险。目前，与西方发达国家相比，我国大多数商业性小额贷款公司正处于初级发展阶段，不仅其内部各项机制不成熟，而且相关的法律、法规也有待进一步完善。

二、当前小额贷款公司面临的主要问题

（一）缺乏明确的法律法规保障

由于小额贷款公司是“只贷不存”的非金融机构，它不属于《商业银行法》的调整范畴。说不是金融机构，却从事发放贷款的业务；说是金融机构，却又没有金融业务许可证。由于身份的模糊和法律的缺失，小额贷款公司面临着人民银行、地方金融办、银监局等多个主管，多头监管带来责任不明，效率较低等一些弊端。

（二）社会对小额贷款公司的认识存在偏差

目前学界和社会对小额贷款公司的认识还存在一定的误区，认为小额贷款公司不正规，属于高利贷。因为它们认为借贷的利率只要超过或者变相超过国家规定的利率，即构成高利贷。持这种观点的人还认为，凡约定利息超过法定指导利率的，其超过部分无效。由于人们对小额贷款公司认识不够，很容易和高利贷联系在一起，从而产生畏惧心理，不愿意去小额贷款公司贷款。

（三）风险管理模式差

由于小额贷款公司争取的多是一些银行不愿做的客户，潜在的坏账风险要高得多。加之不属于金融机构和其管理过程中存在的一些问题，小额贷款公司在规避风险上有很大的难度。另外，操作上也存在很大的风险，由于小额贷款公司的普遍存在人员少、专业技能弱等问题，很容易造成人员因素中的操作失误、违法行为、越权行为和流程因素中的流程执行不严格。

三、加强我国小额贷款公司风险管理的对策

（一）建立健全的内部控制制度和有效的风险补偿机制

建立健全的内部控制制度。小额贷款公司需以合理分工、权利制衡原则为理论指导，立足于授权制度、业务制约和监督制度以及岗位管理制度的基础之上，紧密结合公司经营战略、经营方针以及经营理念，推进内部控制制度的构建；其次是建立健全的风险补偿机制。信贷风险广泛伴随着信贷业务的开展而存在，其具有不可避免性，因此，这就需要小额贷款公司致力于降低信贷损失的之上，建立起风险补偿机制。对于小额贷款公司来说，其信贷损失包括预期内损失和预期外损失两个方面，就预期内损失而言，小额信贷公司运用风险成本计算法，针对于不同信用等级的贷款给予不同的风险调节率，并通过贷款定价时收取风险费用予以补偿。

（二）全面落实小额贷后管理

一是小额贷款公司信贷员应做好审批把关工作。当客户贷款发生后，公司信贷员应全面追踪了解客户贷款的去向，并对客户使用贷款的经济效益做出有效分析，对于贷款使用风险较高的客户，公司信贷员应加强对其催款还贷力度，确保公司能够按期回收本金，之后，拒绝对该类客户续贷。对于贷款使用风险低的客户，公司应继续给予资金支出；另一方面，小额贷款公司应定期组织贷款客户进行金融知识、贷款还贷相关法律法规知识教育，不断增强贷款客户的信用意识，从根本上降低小额贷款公司贷款损失风险。

（三）设计多种信贷产品、构建征信体系

首先是设计多种信贷产品。一直以来，我国小额贷款公司贷款对象主要以高收入客户为主，这样虽很大程度上降低了公司贷款损失风险，但其不利于小额贷款公司树立良好形象。为此，小额贷款公司可设计多种信贷产品，对于低收入客户可采取抵押担保替代的方式降低贷款损失风险，其抵押担保替代主要表现在小组联保和小组基金等形式。同时，还可以采取公司+农户模式，即低收入客户与某一产品相关联公司签订合作合同，由其公司作担保帮助低收入客户贷款；其次是构建征信体系。小额贷款公司需建立客户信用等级评估体系，组织村里德高望重，信用等级良好的村民组成信用等级评估小组，由该小组对贷款客户进行信用等级评估，小额贷款公司以信用等级评估结果为依据，决定是否对该客户发放贷款，值得注意的是信用等级评估过程中应切实避免暗箱操作行为，防止降低信用等级评估的准确性、高效性。

（四）进行风险监测与控制

小额贷款公司风险监测是通过系统和持续地收集相关监测数据及相关信息，并进行综合分析和及时通报的活动。对于工业企业风险监测而言，其主要是指通过全面分析各种量化的风险指标、风险因素变化和发展趋势，把握风险的变化状况，之后，根据风险报告体系报告以及评价组织全面落实风险管理。

（五）建立健全对信贷员及相应信贷审批权利人责任追究制度

建立对信贷员及相应信贷审批权利人、经办人责任追究制度。在信贷业务办理过程中调查、审查、审批核准、经营管理各环节的有权决定人为主责任人，具体承办的信贷人员为经办责任人。对违反相关资金管理流程的责任人，追究相应管理责任，对未尽职尽责，或，致使公司资金遭受重大损失的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员追究相应失职责任，情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。

参考文献

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