国际总承包项目风险对策

[提要] 加入WTO以来，中国工程项目总承包企业的国际竞争力日益提高，随着“走出去”战略的实施，在国际工程承包市场中的份额逐年增长。由于国际总承包项目风险主要源自政治、经济、文化等不确定因素，使国际总承包项目风险呈现出复杂性。本文从承包商的角度，建立涵盖项目投标阶段和项目实施阶段（设计、采购和施工）的项目风险应对体系，提出风险应对策略和措施，揭示国际EPC总承包项目风险管理的内在机制，为国际EPC总承包项目风险管理战略的制定和管理主体之间协同决策提供支持。

关键词：国际总承包项目；项目风险管理；风险应对

中图分类号：F284 文献标识码：A

收录日期：2014年8月19日

一、国际总承包项目风险管理

国际总承包项目是由工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。

（一）国际总承包项目风险管理的必要性。国际总承包项目一般合同金额较高，一旦出现因各种主客观原因业主不能按时支付进度款，就会给承包商的工程进度带来巨大影响。同时，国际总承包项目的合同工期长，一般少则十几个月，多则几年。在这样较长的一段时间里，不确定因素发生、变化的概率大大增加，比如各种自然灾害发生的概率、原材料、劳动力和汇率变动等影响价格变动的各种不确定性因素发生变化带来的各种风险，对企业的工程管理，尤其是项目管理增加了一定难度。

（二）国际总承包项目风险管理的流程。国际总承包项目风险管理包括项目风险识别、分析、应对和监控的过程，与项目执行、项目其他管理领域交互作用，并且在项目生命周期不断的重复。

二、风险应对

（一）风险应对规划。风险应对规划的目的是预先决定应采取的风险应对策略、过程和资源（如时间、资金、人员）以增加项目目标实现的机会，减少风险造成的威胁。风险应对主要应遵循以下两条原则：

1、不冒不能承受的风险。项目管理人员要对项目所面临的风险有所作为，并明确哪些风险可以承担，哪些风险是不能承担的。

2、最大期望值（最小后悔值）原则。保证应对措施可以使项目得到最大的利益，最大期望值（最小后悔值）所对应的措施是最优方案。

（二）风险应对策略

1、消极风险（威胁）应对策略

（1）风险回避。改变项目计划，以排除风险或条件，或者保护项目目标，使其不受影响，或对一些受到威胁的目标降低要求。

（2）风险转移。将风险的后果连同应对的责任转移给第三方，风险转移实际是将风险责任推给另一方，而并非将其排除。包括利用分包、保险、履约保函、担保书和保证书等。

（3）风险减轻。把不利的风险事件的概率或影响降低到可以接受的范围。提前采取行动减少风险发生的概率或降低其对项目目标产生的影响。减轻风险的成本应与风险发生的可能概率及其后果相称，如果不能降低风险的概率，则应设法减轻风险的影响。

2、积极风险（机会）应对策略

（1）风险开拓。通过确保机会肯定实现而消除与特定积极风险相关的不确定性。

（2）风险分享。将风险的责任分配给最能为项目获取机会的第三方。

（3）风险提高。通过提高积极风险的概率或其积极影响，识别并最大限度地发挥积极风险的驱动因素，致力于改变机会的“大小”。

3、威胁和机会应对策略。风险接受：表明项目已经决定不打算为处置某项风险而改变项目计划，或者表明他们无法找到任何其他应对良策。无论是出于对已知风险的应对成本、效果考虑，还是由于很多风险的发生不能被有效的识别和管理，任何一个国际总承包项目，都不可能回避或转移所有风险，因此必须为未知风险和打算接受的已知风险留出管理储备和应急储备，包括时间、资金或者资源方面的储备。

（三）风险应对方法。风险发生的概率及影响程度理论上决定了风险应对的方法。当风险发生概率和影响都较高时，风险转移的成本太高，恰当的应对威胁风险的方法是风险减轻和回避。威胁发生概率较高，影响较低时，恰当的应对方法是风险减轻和接受。减轻措施主要是降低风险发生的概率或减少损失；发生概率较高是可以预测的，而且影响较低，因此接受更加节约成本。威胁发生概率较低，影响较高时，恰当的应对方法是风险减轻和转移（如转包、保险、担保等）。较低的发生概率意味着风险的损失期望值较低，使得风险转移的成本不会太高；较高的影响意味着风险一旦发生可能会造成巨额损失和灾难性后果，因此建议尽可能减轻风险对项目目标影响或向第三方转移部分风险。威胁发生概率及其影响都较低时，建议的应对方法是风险接受。（表1）

三、风险应对措施

（一）项目投标报价阶段的风险应对措施。投标报价阶段（含合同谈判）风险管理的重点是筛选高等级风险，根据风险排序制定风险应对计划和措施，预留风险储备金。项目投标报价阶段的风险应对措施有：

1、工程所在国的社会环境。加强对项目所在国的政治局势、与邻国的关系及潜在的战争危险、国内的各种政治势力、民族和宗教纠纷、有无内乱或恐怖活动等方面的分析，评估这些政治和社会因素会给工程项目带来的风险和危害。关注项目资金来源，了解项目所在国的经济形势，经济政策和金融货币政策，是否会实行货币和汇兑限制等。了解项目所在国的法律和法规，习俗与宗教等。

2、报价的风险应对。由于FEED文件深度不够，可能造成工程量的偏差，设备、材料和劳动力费用上涨等因素，都会导致报价偏差。因此，要充分考虑工程量的偏差、物价上涨、新技术新设备的采用、工期紧张等风险因素，结合合同的权责利条款和风险分担条款，提出合理的报价。将部分风险转移给分包商或合作单位。投标者可以合理、合法地将其外包给分包商或合作单位以实现工程项目资源的优化配置。

3、投保。进行保险规划，列出需要投保的险种、保险数额、期限、保险费用等，以分析可转移风险的范围和成本。

（二）项目执行阶段风险应对措施

1、设计阶段。设计是国际总承包项目执行中的关键阶段，设计方案是否适用、是否优化、是否合理决定着整个项目实施的成败。

（1）索赔。承包商根据合同向业主或分包商进行索赔是减少经济损失，避免风险的重要手段，要求承包商要有较高的项目合同管理水平，专业的索赔管理体系和良好的索赔意识。

（2）加强设计分包管理。将一些专业性强的设计范围分包，选择有丰富工程经验、有实力、有信誉、有国际经验和人才的设计分包商，并且明确设计分包商的工作范围，避免出现设计漏项。

（3）加强承包商的设计管理。承包商内部按照项目执行程序规范设计管理，对外加强与业主、专利商以及设计分包商的沟通和协调。

2、采购阶段。采购是国际总承包项目的重要环节，采购的设备材料种类较多，不同材质和规格的产品价格差异大，供货周期长，运输条件复杂，清关程序与项目所在国的法律法规密切相关，采购合同额在总承包项目合同额中所占的比重大。因此，国际总承包项目采购阶段风险的识别、分析、应对以及监控，是实现项目进度目标的支撑，更是实现项目利润的重要保障。

（1）设计风险。一是认真审查合同中对设计文档提交的具体要求以及程序，避免由于提交的设计文档不符合要求而反复修改。严格按照项目文档管理程序提交需业主审批的设计文档，并积极与业主进行沟通，以缩短业主审批的时间；二是优化设计组织，规范设计人员行为，严格执行三级校审制度，对需要提高设计标准的部分，应组织专业评审。在设备材料采购招标过程中，首先进行技术评标，技术标合格的厂家组织进行商务评标，在技术标合格、商务条件满足要求的前提下，根据最终评议核算价格的高低确定中标厂家；三是设计过程中出现的重大设计变更，首先向业主提出澄清，在得到业主明确答复后再开展下一步的设计工作，并保留变更与索赔的相关证据。

（2）供货商风险。在项目投标报价阶段，供货商风险的应对措施有：第一，积极寻求业主支持，与业主指定的供货商建立起有效的沟通机制，以获得较为准确的供货商报价；第二，对于独家供货的设备和材料，承包商应尽早与设计人员进行沟通，通过设计优化减少对独家供货设备材料的依赖程度。

在项目执行阶段，供货商风险可以采取的应对措施有：第一，由于业主指定供货商，造成采购进度延误和成本增加的，要积极与业主进行沟通协调，并保留变更与索赔的相关证据；第二，加强对初次合作供货商的资金、信誉以及生产能力等方面的调研；第三，与供货商签订严格的合同条款，在付款、检验、监造、运输、违约和索赔等条款中明确双方责任和义务，并对质保金做出要求；第四，加强催交、驻厂、监造、第三方检验以及运输等采购环节的管理。

3、设备材料价格上涨。国际总承包项目大多是固定总价合同，设备材料的采购从项目投标、中标、合同签订到执行，往往经历比较长的时间，其价格受政治、经济等众多因素影响。因此，在项目投标时的价格与实际采购价格之间往往会存在较大的差异。此外，全球金融危机、国际市场需求变动、国际原油价格起伏以及国际货币市场汇率波动等，都会对设备材料的价格造成重大影响。

对于设备材料价格上涨风险可以采取的应对措施有：第一，了解工程所在国的经济形势，掌握国际市场设备材料价格浮动的趋势，在投标报价时对受市场影响较大的设备材料价格考虑适当的价格上涨系数，确定合理的风险储备；第二，在项目主合同签订阶段争取有利的合同条款，例如设备材料价格波动的调价条款；如果合同中已包含了调价条款，承包商应在项目实施过程中积极准备和提供各阶段设备材料涨价的记录和证据，并严格按照合同要求计算采购费用的变动，并及时与业主进行沟通；第三，在实际采购过程中调整采购计划，根据市场价格变动趋势和工程计划进度选择合适的进货时间和批量，结合周转资金的有效利用和汇率、利率等情况采用合理的付款方式和付款币种等，尽可能减小价格变动对项目总成本和效益的影响。

4、物流运输风险。了解项目所在国的相关法律法规及进出口操作流程，雇佣专业的货代和清关公司。在项目实施过程中与货代和清关公司保持有效的沟通，制订合理、高效的物流运输方案。

5、外汇交易风险。外汇交易风险是指在国际总承包项目中，业主支付币种和承包商进口设备材料支付币种不一致的情况下，当汇率发生变动时，实际采购成本发生变化的可能性，应对措施有：一是在项目投标报价阶段，以多币种组合的方式进行报价，尽可能降低采购设备材料需要支付的币种与业主付款币种的不一致；二是在项目投标报价阶段，通过与业主的积极沟通和谈判，在主合同中条款中约定汇率损失的调整方式，降低外汇交易风险；当汇率发生波动时，变更设备材料的采购地来减轻汇率变动所造成的影响；三是在项目执行阶段，结合汇率波动的情况，合理调整设备材料的采购地来减轻汇率波动所造成的影响；四是选择适合的外汇交易方式，如远期外汇交易、外币期权交易等。

（三）施工阶段的风险应对措施

1、自然风险。自然风险是由自然界的实质性风险因素导致的财产损毁和人身伤亡的风险，如地震、雷电、暴风雨等灾害造成的损失。自然风险应采取风险减轻的策略，对施工所在的自然环境及其他的一些客观存在的自然因素进行深入细致的调查研究，要掌握工程所在地区的地质气候自然条件，掌握自然灾害发生的历史纪录等。

2、协调风险。国际EPC总承包项目一般来讲可借鉴的经验较少，要加强协调管理，设置界面管理岗位，派出界面协调员，负责沟通协调。主要包括：与业主的界面管理、设计与施工的界面管理、采购与施工的界面管理、施工分包商之间的界面管理、与项目所在地政府的界面管理等。

3、设计变更风险。在施工阶段，设计变更将给承包商带来巨大的风险。如何在施工前和施工过程中避免或减少设计变更，可以从以下两个方面进行风险应对：一是在设计阶段，要加强管理，提高设计水平，要充分考虑工程施工所在地的地理环境及其他自然因素，加强现场考察；二是对业主造成的设计变更，根据合同与业主进行磋商，合同规定的范围内，对工程进行相应的修改；超出合同范围的，要求业主变更，增加相应的费用。

在项目执行过程中，合同管理是有效规避业主造成的设计变更风险的主要手段。合同既是项目执行的法律文件，也是项目风险管理的主要依据，应在投标报价、合同签订、项目执行的各个阶段做好合同管理工作，从项目风险管理的角度分析合同条款，对可能的风险因素有全面深刻的了解，并针对这些风险采取必要的应对措施。

4、施工分包商的风险应对。加强对施工分包商的信誉、经验、资金与实力的分析比选，施工分包商导致的项目延期或质量问题，根据合同进行索赔。

四、结语

本文从国际总承包项目风险管理的角度出发，系统论述了国际总承包项目的风险应对。详细分析了项目生命周期的不同阶段，应采取的风险应对措施。项目风险管理不是完全防范风险的发生，而是在一定程度上减弱或规避风险。