商业银行小额信贷风险评估模型研究

【摘要】 本文基于商业银行小额信贷的整体目标，根据信息不对称理论和小额信贷的自身特点，构建了商业银行小额信贷的风险结构模型；通过调查所得数据，运用AHP决策分析与模糊综合评判，对调查数据进行了综合分析与评估。结果表明，该评估模型对指导商业银行开展小额信贷风险评估具有重要借鉴意义。

【关键词】 小额信贷 风险评估 AHP 模糊综合评判

商业银行小额信贷是当前我国帮扶低收入农户，缓解中小企业贷款融资难问题，推动创业就业的重要信贷产品。对促进我国社会和谐发展，低收入群体创业致富起到了非常重要的作用，但由于信贷对象的特殊性，以及国家缺乏统一的规范化管理，使得商业银行开展小额信贷存在的风险较之于传统贷款甚至更大。基于此，商业银行必须建立基于风险控制的小额信贷管理策略，其中，保险策略由于倡导各利益主体的合作共赢而受到了商业银行乃至农户越来越多的青睐。

一、商业银行小额信贷的风险分析

1、商业银行小额信贷的内涵

商业银行小额信用贷款是商业银行根据贷款对象的经济条件和信用水平，在规定的额度和贷款期限内，向具有一定负债偿还能力的低收入阶层（主要指农户）提供的不需抵押、小额度、持续性的信用贷款服务以帮助他们摆脱贫困的一种新型贷款模式。这种贷款模式采用“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的方式为农户提供金融服务，操作简单，利率合理，深受中低收入阶层的喜爱，也极大促进了落后地区的经济发展和农户的发家致富。但在实践过程中，随之而来的违约、欠账等问题也一直困扰着贷款机构，严重打击了商业银行的贷款积极性。

2、商业银行小额信贷风险的形成机理

根据信息不对称理论，在信贷市场上，由于交易双方信息分布的不对称，交易一方总是无法掌握对方足够的信息，从而使其不能作出准确判断，由此产生对交易行为的影响，进而降低了双方效用以及市场效率。在商业银行与农户的小额信贷关系中，商业银行属于信息弱势的一方。商业银行在进行贷款时需要根据农户的信用情况作出是否放贷的决策，但银行在收集农户相关个人信息时，农户的逐利性促使其常常隐瞒对自己贷款不利的信息。

同时，小额信贷自身的特点也决定了其信用风险产生的可能：农户的借贷额度一般数额较小，几千到几万不等，一般都不超过50万，农业对于自然环境的强烈依赖性、缺乏实质的抵押物品以及受到逆向选择的影响，农户的弱偿还能力和意识都成为贷款风险产生的不利因素。

3、商业银行小额信贷的风险因素

（1）农业产业风险。主要包括：第一，自然灾害的影响。如旱涝、冰雹、狂风等，这是农业的自然属性，很难完全避免。第二，产品趋同程度。农户经营的农产品由于缺乏技术含量和专业指导，一般都是参照市场上的产品需求状况而定的，从众效应严重，产品之间趋同性大。第三，市场信息闭塞。农村由于信息化水平，对外界的信息反应滞后，且由于农户的文化水平不高，也缺乏主动了解市场信息的积极性，影响了自己的准确决策。第四，市场风险规避能力差。农户的经济实力普遍较低，一般种养的产品在市场上位于产业链的最低端，缺乏议价能力，一般遭遇到市场的激烈竞争，只能依靠降价应对，缺乏应有的风险规避能力。第五，供需关系不稳定等。

（2）农户道德风险。主要包括：第一，信用意识不高。农户的偿款能力不足即对风险的弱承受力导致其违约行为发生警戒线不高。第二，贷款个人信息不真实。这主要是风险规避的驱使。第三，商业银行对农户逾期不还款的惩罚措施。第四，商业银行对农户违约的惩罚方式不合理。第五，农户对贷款的挪用和欺瞒等。

（3）商业银行自身管理风险。主要包括：第一，农户信用体系构建不完善。包括对贷款人贷前基本信息的调查、贷中的培训指导以及贷后的监督管理等。第二，工作人员假设农户借贷名义，擅自挪用公款等。

（4）工程项目风险。主要包括：第一，利率承受能力。农民本身经济实力就不强，太高的贷款利率容易加重农户的贷款负担，增加其违约的风险。第二，借款农户年收入。第三，借款农户年支出。第四，农户劳动力数量，与前面两者合在一起，构成了农户能够按时还款的经济前提。

商业银行小额信贷的风险因素具体如图1所示。

二、商业银行小额信贷的风险评估

1、商业银行小额信贷风险评估指标体系构建

在前面的论述中已经对商业银行小额信贷风险进行归纳，即评估指标体系包括四个维度：农户道德维度、农业产业维度、工程项目维度、管理维度。与传统的小额信贷风险评估体系单纯强调农户单方面的风险不同的是，这里将农业产业风险与商业银行或者担保方的管理风险也列入在内。事实上，在商业小额风险的实践中，造成农户最后违约风险的直接原因固然是农户自身，但是如果商业银行在进行风险评估时能更多地考虑管理维度的各个要素以及农户所处的农业产业维度各要素的影响，对小额信贷风险有一个更加科学全面的评估，则能大大降低商业银行的信贷风险。

2、商业银行小额信贷风险评估指标权重的确定

为确保评估的结果更加准确和符合实际，在进行商业银行小额信贷风险评估指标权重确定的时候，我们邀请了3家商业银行的负责小额信贷的管理人员（7人），以及从事商业银行小额信贷风险研究的3名专家，共同对指标体系中4个维度的权重进行了评价，计算如下。

（1）构造专家评判矩阵。

对向量对wi进行归一化处理，得：w1=0.3333，w2=0.1667，w3=0.3333，w4=0.1667。

（3）计算判断矩阵的最大特征根。矩阵S的最大特征根?姿max= ST /nT =-0.5，一致性指标CI= = =-1.5，当置信度为90%时，临界值k4=0.092，CI=-1.5?燮0.092，所以矩阵S具有满意的一致性，故wi的值就是四个维度的权重。

各维度下的细分指标也采用类似的计算方法，最终得到知识管理成熟度各级指标的权重，其中，?酌为指标相对于所属维度的权重，?姿为指标相对于目标的权重。具体如表1所示。

3、商业银行小额信贷风险评估分析

针对目标农户的信贷风险，本文采用模糊综合评判法进行评估。模糊评估法是为了克服传统数学方法中“只有唯一解”的弊端，根据不同的可能性得出多个层次的问题题解，使问题答案具备可扩展性，运用步骤如下。

（1）建立考核结果集。建立评估结果集为V={V1，V2，V3，V4，V5}={优秀，良好，中等，合格，不合格}。为了方便考核的结果的量化，还可以设置各结果集的具体分数段，如100―90（优秀）、90―80（良好）、80―70（中等）、70―60（合格）、60以下（不合格），取中值为等级评价矩阵，即H=[95，85，75，65，55]。

（2）建立模糊矩阵。设对各指标的权重分配为A上的模糊子集W，简记为W=（w1，w2，…，wn），式中wn为第n个指标An对应的权重，且有：

wi=1（i=1，2，3…n） （1）

设Xij为第j个评估维度的第i个评价指标；Sij为第j个评估维度的第i个模糊评分，经过汇总可以得到如式（2）所示的模糊矩阵和表2所示的模糊综合评价表，其中，模糊评分Sij由专家给出。

（3）建立模糊评估结果表。设模糊评估结果G为评估指标A上的模糊子集，则可有式（3），并由此经过归一化处理后得到表3所示的模糊评估结果表。

G=W?鄢S（3）

（4）评估结果分析。通过对贷款农户的信贷风险评估结果，我们可以知道其贷款的信用等级。一般来说，当信用等级为优秀或者良好时，商业银行可以进行贷款发放；当信用等级为中等或良好时，商业银行需要对于贷款进行慎重选择，或者在对评价降低的要素进行改进和提高后，再进行贷款；当信用等级为不合格时，商业银行原则上就不应该进行信贷发放，否则将面临较高的违约风险。

三、完善商业银行小额信贷风险控制机制的对策建议

1、强化贷款宣传，提高信用意识

我国农村小额信贷发展中，政府、商业银行、担保机构等要紧紧围绕农民生活热点问题和产业升级需要，深入开展农村小额信贷贷款及还款的宣传教育工作，充分借助电视、报纸、广播、网络等宣传媒介，向广大农民宣传农村小额信贷的作用，通过签订合约以及担保、联保和保险等多种风险防范制度使农民逐步培养起贷款―还款的正确理念，提高农民贷款的积极性和还款的信用意识。

2、健全监管机制，防范管理风险

在农户小额信贷风险中，商业银行以及中介担保机构自身的管理漏洞也会直接或间接导致农户违约。因此，商业银行以及中介担保机构要注重在自身内部建立健全监管机制，提高工作人员的服务和管理能力；建立适合农村小额信贷风险管理的客户投诉渠道及解决机制，采取建立商业银行以及中介担保机构内部的投诉机制，商业银行监管部门投诉机制等措施，建立简便可行适合农村小额信贷风险防范的市场投诉渠道，减少商业银行自身管理风险。

3、加强经营创新，提高服务能力

在新形势下，要推动农村小额信贷的科学快速发展，就必须不断创新小额信贷的经营管理模式。如建立农村信用联合体、实行网络联保制度等，通过新型的、特色化的经营模式创新，设计针对不同层次人群的信贷产品，提高贷款的规模和客户满意度；其次，商业银行应在机构铺设、硬件配备、人员培训、诚信教育、销售服务等方面加大投入，勇于创新，提高农村小额信贷服务能力，尤其是对于农户工程项目的指导服务，积极为农户经营出谋划策，推动农村小额信贷的持续健康发展。

4、健全农户信贷信用评定机制

造成农户贷款难的最主要原因在于商业银行对农户的信用水平和还款能力存在不信任的情况，限于双方在信息不对称的条件下，商业银行为减少风险，宁可放弃贷款，也不愿意承担未知的损失。要解决这一矛盾，就必须借助当地的组织机构，与商业银行一起建立联合信用评定机构，参照科学的风险评估指标体系，加强对农户、商业银行自身以及担保机构等信息的调查核实，最大限度地减少信息不对称的不利影响。通过执行严格规范的农户信用等级评定制度，对信用等级高、还款能力强的农户予以及时贷款，防止“羊群效应”的产生。

【参考文献】

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