中小企业国际贸易融资分析

摘要：随着中国改革开放的不断发展前进，遍布于各个城市中的中小企业如雨后出笋般发展迅猛，在我国社会主义市场经济中正有着越来越大的影响力。但由于种种原因，我国中小企业的发展一直困难重重特别是融资难问题。该文分析了我国目前中小企业国际市场中产生融资难的具体问题，指出中小企业国际贸易融资的发展方向，尝试着提出了解决中小企业国际贸易融资问题的对策。

关键词：中小企业；国际贸易融资

一、前言

在目前世界经济全球化和经济一体化的大潮冲击下，我国企业的竞争压力越来越大。而我国的企业中绝大多数都属于中小企业。这些中小企业创造的出口额占出口额总数的60%以上。由此可以断定，在我国的国民经济的发展中，中小企业起了非常重要的作用。

但是，我国的中小企业的发展却一直受到国际贸易融资难的限制。企业的发展规模一再受经济问题的限制。在很多中小企业，尤其是发展势头很好的成长中的中小企业，中小企业主一直受到融资难问题的困扰，这个问题限制了这些原本可以发展更好的企业的进一步提高发展。因此，目前有很多的经济领域的学者在关于中小企业融资问题方面做了多项研究探索，并且也就此问题提出了解决方法，比如对金融体制进行改革，使得资本市场多层次发展，从而更有利的发展中小企业融资结构等等。的确，在世界经济环境日趋复杂的今天，我国中小企业如果不能较好的解决这一问题，那必定会限制自身的发展，从而限制我国经济整个飞速发展的态势。因此，对我国中小企业的融资现状的改革势在必行。

二、当前我国中小企业国际贸易融资面临的主要问题

（一）国际贸易融资方式比较单一

商品进出口融资的两种基本方式：直接融资和间接融资。直接融资，通过货币市场发行商业票据等货币工具进行直接融资的方式；间接融资，指通过各种专业机构或商业银行提供专门融资服务，或者由中介机构提供中介服务进行融资的方式。

虽然现在国际上通用的贸易融资方式随着规模和方式向着更为复杂或者更高方式发展，形式也日益繁多，但是在实际的操作中仍然是以传统的间接融资方式为主，其他融资方式为辅。保险市场、股票市场、债券市场及其他的金融产品对中小企业的融资都缺乏通道。即用信用证结算与融资相结合的方式，品种少并且功能单一，而目前国际一些新型融资方式，如国际保付等较复杂的业务所占比例较小。

（二）国际贸易融资的对象集中

因为有收不回贷款的顾虑，避免银行自身的损失，我国的商业银行和政策性银行往往出于风险考虑，一般将目标客户集中于国有大中型企业、三资企业。中小企业由于规模小，影响力小，在国际市场上竞争力相对大中企业要弱不少，在对中小企业进行融资时，不愿对其提供贸易融资。加之一些中小企业在发展过程中缺乏长远眼光或者一时之需，为了解决资金的燃眉之需，通过押汇或者打包放款等方式套取银行资金，影响了银行在短期收回借款，致使银行放贷限额较低或者不敢放贷，难以满足中小企业国际贸易业务发展需要。

（三）企业缺乏专业的高素质的财务管理人才

人才的缺乏是我国中小企业国际贸易融资创新进程中的一大关键。大多数中小企业由于成立时间较短，在资金方面都有着不同程度的缺乏，没有形成一套完善的管理机制，从而加大了国际贸易融资的风险，使得中小企业的国际贸易融资存在着天生的困难；而中小企业规模小，特别是在财务管理方面，一般的中小企业只配备了最基本的财务管理人员。由于财务人员的不够完善，不能做到各司其职，导致了企业内部财务信息较之大企业相比要混乱得多。

国际贸易融资本身是一项集合了多种学科的综合性金融贸易服务，它包含贸易融资，企业风险评估，信用担保评估等多项服务。因此，要求从业人员不仅要有丰富的经验，还要有扎实的专业理论知识。我国国际贸易融资创新起步晚，许多中小型企业的相关从业人员没有接受过相关的专业教育和培训，对国际贸易融资的专业知识还没有完全的掌握和理解。因此，当务之急，我们应当积极培养国际贸易融资的全方位的人才，特别对于国际上通用的金融知识能够熟练掌握和运用。

（四）出口商品的品种缺乏技术含量

国际贸易中融资困难的又一个原因是我国出口商品一般以加工半成品或者小商品为主，技术含量较低，国际竞争力不大。企业借贷或者银行担保，往往要全方位的考察企业的实力，而一个企业是实力如何，产品所包含的技术含量很能说明问题。中国出口的小商品以及手工加工的商品，在市场上主要以性价比高而取胜吗并没有多少的技术含量的支撑。所以，在国际融资的过程中，势必会缺乏竞争优势。因此我们如果开发在国际市场上具有竞争力的、高技术含量的商品，提高企业的品牌价值和国际知名度，企业的综合实力自然能得到加强，国际贸易融资自然会有好的平台。

三、解决我国中小企业国际贸易融资难的对策

（一）政府要对中小企业给予政策支持

随着市场经济的发展，中小企业在金融系统中的劣势地位越加明确，近几年国家也逐渐意识到中小企业的重要作用，加大了对中小企业的扶持力度，但我国还没有一个成熟的中小企业支持体系，与发达国家相比，扶持力度还不够。如果政府不对中小企业的融资给予积极扶持，中小企业的发展会越来越举步维艰。

所以，政府可以从不同方面对中小企业给予金融政策上的支持，例如在财政预算中建立一定规模的中小企业贷款风险准备金，或者通过税收优惠、财政补贴等方法对中小企业给予金融支持，组织中小企业构建互帮协会等等，为中小企业的发展构造一个良好的的政策大环境。

（二）完善中小企业信用担保体系

银行要鼓励出口单位在对外付汇时使用外汇贷款功能。在政策允许的范围内，积极有效地推广使用金融衍生工具，扩大出口押汇的范围，引导外汇资金均衡的双向流动，弥补中小企业的资金的不足问题。并同时加强中小企业信用担保制度建设，为中小企业拓宽融资渠道，解决信息不对称问题。建设中小企业信用管理系统，为企业利用信用产品进行融资和交易提供便利；完善建立中小企业信用评价体系，提高中小企业的信用等级；建立中小企业的担保市场体系，在各级政府或者机构的帮助与支持下，建立起民营商业担保机构以及企业之间间的互帮互助的担保机构；而政府要建立中央和地方政府的分级担保制度，并拨出专项资金作为中小企业的融资担保基金主要资金来源。

（三）银行应加强对中小企业的信贷支持，并同时开发新型金融产品

中小企业生产规模小、借款频率高、额度小，并且具有自我偿付性，银行首先要根据中小企业的这两个特点，并根据企业的业务能力、交易对手资源及企业履约的信用记录评定其信用，建立起当地的中小企业信用档案，根据实际情况制定有别于传统针对大中型企业信贷业务的借贷标准，这样的借贷标准要能客观、合理地反映中小企业的状况和偿债能力，从而利用这些指标加强对中小企业的信贷支持。

同时，银行要加大新型金融产品的开发力度。银行在开展国际贸易融资业务时，要针对企业的需求开发金融产品创新型产品；银行除了发展现有的新型国际贸易融资产品外，还可以通过将不同的国际贸易融资方式进行合理的组合搭配，发展针对不同情况的，适合不同企业情况的结构性贸易融资业务，满足企业不同的融资需求，努力实现贸易融资产品的个性化。例如现在有部分地方银行针对中小企业抵质押难的问题，创新贸易模式，开发了有存货质押模式。作为一种新型的融资模式，该模式能够切实地帮助企业实现贸易融资。

（四）与此相关的法律法规需要进一步的制订与完善

中国的金融立法缺失问题严重，明显滞后于金融业务的发展。国际贸易融资的相关法律还没有将业务当中涉及到的，包括抵押、信托等行为的权利与责任给出明确的法律。立法部门需要尽快的对贸易融资的相关法律法规进行完善，在法律上对国际贸易融资当事人的责任和权利做出具体的界定，避免因现有法律与国际惯例之间存在的差异而导致银行与企业在业务操作时产生的法律风险。

四、结束语

随着全球经济一体化的逐步深入与渗透，各国之间的经济往来也越来越频繁与复杂，我国中小企业的发展中国际贸易融资的创新的地位将越来越重要，随着我国经济的发展，中小企业的重要作用将越来越凸显，这些中小企业会逐渐成为我国经济发展中影响力越来越大的队伍。所以，国家以及政府要从多个方面支持中小企业的发展，充分拓展中小企业发展的空间，促进国际贸易融资在我国中小企业全面开展，帮助它们安然地度过成长过程中的瓶颈期，帮助它们发展壮大，促进中小企业的整体更加繁荣。