农村中小金融机构监管研究

近年来，农村中小金融机构发展迅速，一些风险性因素增加，同时任何市场都存在缺陷，农村金融市场也不例外。研究农村中小金融机构的监管问题有重要而现实的意义。本文先是分析了农村中小金融机构的现状和存在的问题，然后研究了国外农村中小金融机构在金融监管方面的做法，总结了几点国外的经验。最后，综合分析，针对现状、问题，国外可借鉴经验，从加强监管队伍建设，监管制度方法和农村中小金融机构自身的建设三个方面对我国农村中小金融机构的监管提出了相关建议。

一、我国现阶段农村中小金融机构监管现状和问题

现有的对农村中小金融机构的监管主要是银监会对其监管。根据银监会现有的发文认为我国的农村中小金融机构包括农村合作金融机构和新型农村金融机构两类。贷款公司，农村资金互助社和村镇银行被列为新型农村金融机构。银监会对农村中小金融机构的监管内容主要有三个方面：市场准入方面的监管，业务运营监管和退出机制上的监管。在市场准入方面包括准入门槛的设置，对于成立所需要的准入材料、持股结构等细则做出了具体要求。业务运营方面的监管包括要做好非现场监管工作，提升资产质量，增加资本，保证资本充足率达到监管要求等。退出机制方面的监管有规定了破产倒闭或撤销要求。对于达不到要求的机构要依照规定进行破产或撤销。

（一）信息不对称，监管难度大

农村中小金融机构大多设在偏远的乡镇地区，监管机构大都设在城市等繁华地区，两地距离较远，沟通和联系非常不方便。同时存在“山高皇帝远”的问题，实施现场检察和实地调查的难度增大，频率降低。同时农村中小金融机构的业务较为复杂，规范程度也不能和大型国有银行比较。一些偏远地区的农村中小金融机构现代化设施落后，与监管机构信息互通不够畅通。同时一些农村中小金融机构的信息披露也不够透明，造成监管困难。

（二）缺乏具有针对性的适合市场特质的监管制度和体系

我国农村金融机构数量众多，农村金融市场复杂，现有的银行业监管法律法规具有普适性，并没有考虑农村中小金融机构特殊的市场定位、服务对象，并且资产规模较大的国有商业银行和小型农村中小金融机构适用同样的监管法律。监管制度体系没有具体问题具体分析，缺乏针对性。

（三）基层监管力量相对不足

与众多的农村中小金融机构相比，基层监管人员较少。监管人员高学历者较少，且缺乏监管经验。大多没有经过系统培训缺乏分析判断金融风险的能力没有足够的理论功底和实践经验，同时缺乏能够熟练运用网络信息技术的高素质人才。

二、国外农村中小金融机构经验借鉴

（一）国家政府提供资金支持

农村金融主要是为“三农”服务的，国外政府对于农村中小金融机构采取保护与监管并重的措施。通过立法来保证农村金融对农业经济发展的支持。在农村中小金融机构立足于农村服务于“三农”的前提下对农村中小金融机构提供税收、信贷等方面的优惠。这种监管与保护并重的方法可以促进农村中小金融机构的可持续发展，从而进行监管也会更加便利。

（二）建立保护网

一些发达国家实行了存款保险制度和紧急救援制度，增加了金融机构应对风险处置的平台，形成了保护网。我国的农村中小金融机构资产质量不高，资本充足率难达到监管要求，资产种类以对农贷款为主，资产结构单一。由于农业经济受自然因素的影响较大，进而导致农村中小金融机构引发金融风险的不确定性较大。2015年我国正式发文实行存款保险制度农村中小金融机构应该积极参保，以增强应对系统性金融风险的能力。

（三）行业协会的自律监管

一些国家在农村中小金融机构的监管上充分发挥了行业协会的自律监管。协会颁布制定了一些同业公约及奖惩制度，通过自律组织进行自律监管是农村中小金融机构实行内部自律监管的好办法。我国应尝试进行行业自律组织的建设。

三、对我国农村中小金融机构监管建议

（一）加强队伍建设提高监管水平

加强基层监管队伍建设。从人力、物力、财力三个方面加强基层农村监管队伍建设。人力方面教育培训现有的基层监管人员，充实监管知识、监管方法，提高监管的工作能力，同时引进高素质的专业的有能力的金融人才加入基层监管队伍，以此来增强监管队伍的建设。物力方面要建设现代化的监管网络，加强监管的基础设施、设备，保证现场监管和非现场监管的水平。财力方面，国家要给予政策支持充分保证监管活动的顺利进行。

（二）健全和完善农村金融监管制度体系，创新监管方法

由于我国农村中小金融机构的主要服务对象是“三农”，农村经济特别容易受到自然条件影响，有特殊性，农村中小金融机构在资产规模，资产质量，资本充足水平和抵御金融风险的水平上与国有、股份制大型商业银行不能相提并论。所以要创新出一套适用于农村中小金融机构的监管体系和监管方法。实行差别监管。在市场准入，业务营运和退出机制上要充分考虑农村中小金融机构的特点，制定具有针对性的监管内容。同时在农村中小金融机构内部，要充分考虑农信社、村镇银行、农村资金互助社，等不同机构的特殊性。实行差异化监管，细化监管内容，监管措施，监管范围灵活监管。使得能够形成完整合理的监管层次和体系。

（三）农村中小金融机构要实行自律管理并加强自身建设

借鉴国外先进的经验，农村中小金融机构之间加强联系和交流，成立行业协会或自律组织，组织内部可以通过公约的办法制定统一的行业规范，业务规范，奖惩措施等，以增强应对金融风险的能力。同时要加强自身建设，完善股权结构，提升资本、资产质量。增强风险控制能力和应对危机的能力完善内控机制，信贷审核机制，开展岗位交叉检查。（作者单位：西南民族大学经济学院）

基金项目：本项目得到西南民族大学研究生创新型科研项目资助（项目编号CX2015SP226）

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