农村商业银行资产负债管理存在的不足及改进措施

摘要：资产负债管理强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过资产结构、负债结构的共同调整，在保证农村商业银行一定收益性、流动性的前提下，谋求农村商业银行风险的最小化，以保证银行经营的安全。农村商业银行应从资产负债管理的现状入手，提出加强农村商业银行资产负债管理的改进措施。

关键词：农村商业银行 资产负债管理 改进措施

一、目前我国农村商业银行资产负债管理的现实问题

（一）品牌战略规划缺失

目前，我国银行业普遍缺少系统性可操作的品牌战略规划，造成愿景不清晰，无法全面、系统地描述出企业发展的愿景，给人一种空洞感，缺少一种激动人心的感召力和清晰的品牌规划策略。品牌缺乏核心价值统领。市场流行什么，各家农村银行都会一哄而上，并且手法雷同，这种低水平的同质化竞争，不仅侵蚀银行业的盈利水平，而且加剧了银行业的竞争。

（二）文化含量不足

从目前情况看，尽管我国农村商业银行品牌意识有所增强，但文化含量不足。我们很难从市场中发现一些具有感染力的体现银行办行宗旨和服务理念的标语口号。我们也很难通过建筑物、装修、员工的服饰，员工的服务等感受到银行在气质上的个性和沉淀。究其原因，一方面是银行本身的企业文化积累单薄，另一方面银行欠缺“终极关怀”理念，缺少对顾客真情的关怀。我国农村商业银行在提供服务时往往只是觉得这是一种商业的必须，却不具有一种虔诚的服务气质。而事实上所有的品牌文化都是建立在永远把顾客摆在第一位的基础之上的。

（三）农商行定位缺乏鲜明个性

竞争细分的市场是战略的逻辑内涵，也是战略最基本的特征。农村商业银行它所要占领的是一个特殊的市场，它所要期待的是一类特殊群体的忠诚。而我们的农村商业银行在定位时最欠缺的就是鲜明独特的个性。由于没有核心价值，它就很难体现一个银行的内涵和个性，更体现不了银行的差异性，自然不利于银行的传播记忆。我国农村商业银行目前的定位基本上是属于市场需求带动下跟风似的一拥而上，缺乏自己独特的附加值。银行重视的是提品，而不是孵育一个特色的牌子。

二、我国农村商业银行存在的主要问题

（一）缺乏利率风险管理方法与手段，竞争环境不公平，业务单一

长期以来，由于缺乏利率风险管理的金融工具，再加上诸如国有商业银行的国家信用及垄断地位、邮政储蓄的“零风险”经营、农村信用社的政策性负担等等不平等的金融竞争，使得农村信用社的经营风险成为我国中小金融机构最大的现实问题。再加上农村信用社的历史“包袱”、落后的经营方式和手段、整体素质不高的员工队伍，决定了对于利率市场化不能适应。不仅缺乏利率风险管理机制，更缺乏有关利率风险管理的系统软件，利率风险管理的基础数据很难采集，信息加工处理很难正常运作。利率风险管理方法和手段的滞后，导致现在的农村商业银行资产负债管理方面有关利率风险管理的欠缺。

（二）市场定位出现偏离，业务特色尚不突出，银行发展受到严重制约

自农村商业银行成立之初，其经营活动往往被限制在所在城市。近几年来，单一城市制经营模式的负面效应日益显现，并成为农村商业银行进一步发展的障碍；首先，地域限制不利于农村商业银行分散风险。一家银行被限制在一个城市开展业务，其资金势必集中到该城市发展较好或可供开发的这些行业、产业和项目上，造成贷款的行业集中度、客户集中度偏高，带来巨大风险隐患。其次，地域限制不利于农村商业银行的业务发展和产品创新。现在，企业跨地区、甚至于跨国的经营活动，要求商业银行能够按照企业的地理布局为其提供存贷款和资金清算等服务。然而结算渠道的不畅通恰恰是农村商业银行的软肋。显然，仅资金跨区流动，就已经超出了农村商业银行自身的能力，从而造成农村商业银行大量客户流失。

（三） 缺乏资产负债管理的具体措施

资产负债比例管理是一个完整的有机整体，它从实现资产负债整体的流动性、安全性和盈利性的最佳组合的角度进行管理，具有综合性、全面性的特点。但是目前很多人认为资产负债比例管理仅仅是几个比例指标的管理，甚至就是控制存贷款比例指标，在原来的农村信用社，很多人均持这样的观点。由于受农村信用社资产负债管理的影响，现在我国的农村商业银行的资产负债管理的组织机构尚不完善，资产负债管理尚处于初级阶段。

（四）人员素质较低，人才储备不足，尤其是高素质的管理人才和专门的技术人才缺乏

农村商业银行的人员大都来自于改制前的农村信用社，而有些农村商业银行的员工并没有因为银行改制，思想和牌子一样改变，从农村商业银行人员构成来看，继承了原信用社的大部分人，而原信用社内部人衍生现象严重，属“子承父业”、依靠关系进入原信用社的占了绝大部分，一些人甚至只有中学文化，而通过正规考试取得学历的实属凤毛麟角。

三、农村商业银行资产负债管理存在不足的解决对策

（一）农村商业银行资产负债管理的近期首要工作

首先，多渠道增加农村商业资本金，增强自身的抗风险能力。商业银行实行资产负债比例管理核心在于提高资本充足率，增强整体抗风险能力。对于从农村信用社转制而来的农村商业银行来说，为确保其可持续性发展，并在激烈的银行业竞争中占有一席之地，同时促进各项业务的快速发展，及时的多渠道的充实自身的资本金是其发展的基础。一方面坚持以效益为中心建立科学的市场经营机制，从每年的经营效益中提取资本公积，扩大资本规模。另一方面，抓住我国金融改革的有利时机，通过清产核资、增资扩股，广泛吸收单位和个人的股份，充实商业银行的资本金，增强其抵抗风险的能力。

（二）建立健全各项规章制度，完善内控制度，全面构建风险防范的长效机制。

加大监督检查力度，强化审计稽核管理，高度关注风险隐患点和薄弱环节。尤其是各行的审计稽核部门要切实负起责任，变过去的被动审计为主动检查，搞好常规审计和专项审计，突出对重点部门、重点环节、重点岗位、重点时段的监督和再监督。加大惩处力度，严格责任追究。大力提高执行力，要“严”字当头，严格落实责任追究制度，在全系统内树立“有法必循、违法必究、当罚必罚、当惩必惩”的严肃风气，做到惩前毖后，警钟常鸣。

（三）强化负债管理，优化负债结构。

一是强化负债管理，加大对公存款力度。首先，实行以贷吸存、以结算吸存等多种吸存手段，并在目标管理中，增加负债结构指标，突出对公存款考核；其次，开办新的对公存款种类，如协议存款、通知存款等新的业务种类。二是狠抓储蓄存款，合理配置存款结构。积极组织低成本的资金，提高活期存款在各项存款中的占比。要努力拓展储蓄服务范围，以活期储蓄形式积极开展中间和存贷结合业务。实现从单一、被动型的传统储蓄服务方式向多功能、全方位的现代储蓄服务方式转变，从单纯的个人服务型向社会服务型转变，从利息收入型向综合收入型转变。

（四）坚持“以人为本”的管理理念，锻造一支高水平的员工队伍。

加紧建立人才培养和培训机制。各级领导应高度重视对人才的培训工作，建立起一整套的人才培养计划和实施方案，深入挖掘现有的人力资源。制定全员技能目标要求的总体方案，实施技能与工资挂钩，经过严格考核后发给技能级别证书。通过技能考核，促进大家学习业务，不断提高服务水平。尤其对引进的大学生，不能简单地一“招”了事，要通过再培训和再教育，使他们尽快适应工作需要，为农村商业银行发展作贡献。同时，可建立与有关高校的长期合作机制，定期输送单位的业务骨干尤其是高级管理人员进行金融院校进行深造全面提高干部职工的知识层次。

总体而言，在资产负债管理领域，监管要求不断提升，这将给农村商业银行带来更加严苛的监管环境，也使得银行在资产负债管理上面临越来越多的挑战。

参考文献：

[1]吕春明 商业银行资产负债管理新挑战2014年2月17日 《银行家》

[2]赵俏 基于资产负债结构的商业银行流动性风险管理问题研究 《东北财经大学》 2011年

[3]于东智 郭娜 关继成 利率市场化下我国商业银行资产负债管理策略研究 《农村金融研究》 2012年09期