商业银行视角下中小企业贷款问题研究

【摘要】当前，中小企业融资难已成为制约我国中小企业发展的主要问题，为了疏通中小企业的融资渠道，促进中小企业的健康发展，我们可以尝试完善商业银行在中小企业融资中的重要作用。

【关键词】商业银行 中小企业 融资

一、我国中小企业的银行融资现状

当前我国中小企业融资渠道有限且不畅通，受政策和市场经济发展程度的限制，我国中小企业更依赖通过银行进行融资。

（1）银行融资为主要贷款方式。根据中国人民银行的调查显示，2009通过银行体系的贷款大约占到了全社会信贷总额的70%以上，直接融资及其他融资方式的资金只有20%左右，在这20%之中，通过发行股票融通的资金总额只占了不到3%。这些数据表明，除了运用自有资金，通过银行贷款、民间金融等间接方式融得资金已经成为了我国中小企业主要的资金来源。

（2）以中小金融机构为主要融资机构。据统计，截至2009年底，中小企业贷款在我国国有大型商业银行资产中占了45%；股份制商业银行资产中为50%左右；在100多家城市商业银行的中合计占其企业贷款的70%多；而在农村金融机构中，中小企业贷款的比例达到了95%以上。

（3）中小企业信用类贷款获取率低。中小企业获得贷款方式分为信用贷款、保证贷款和抵（质）押贷款。根据中小企业自身特点可知，保证贷款需要企业支付担保公司额外的担保费用，而抵（质）押贷款又对企业的抵质押物的质量和变现程度等有着较大的要求，这都会在一定程度上加重中小企业的负担。

二、我国商业银行对中小企业惜贷的原因

（1）资产规模小，发展潜力不足。中小企业资产规模较小，尤其是在企业成立之初，拥有的固定资产不多，也缺乏一定的容易变现的土地或者房屋等不动产，企业产品或者服务还没有占据一定的市场，盈利能力也不足，获得贷款十分困难。即使是有一定规模的中小企业，其抵押担保物状况也很难满足银行的要求。

（2）经营管理不规范，财务制度不健全。中小企业受制于其规模和发展环境，多数企业是由个体户发展而来，传统的管理方式严重制约了其发展，并且很少有企业进行专业化和规范化的财务管理，或者聘用专业的财务人员，忽略了对一些重要财务指标如流动比率、资产负债率、可持续增长率等的认识，这导致了对企业现金流和营运资本存在监管漏洞。

（3）信用意识淡薄，贷款违约风险高。许多中小企业的管理者信用意识淡薄，不按期归还贷款，对企业的信用记录毫不在乎。再加上平时对流动资金管理不到位，真正到了还款日就显得捉襟见肘，很容易就造成了贷款逾期。不少企业业主甚至选择逃债，这都给银行在成了极大的损失。

三、对我国商业银行中小企业信贷业务改革的建议

（一）贷前措施

（1）建立中小企业信息库。许多商业银行的各个分支机构可以通过媒体、政府或实地调查等方式，对所在地的中小企业进行信息搜集，并按行业进行归类整理。所搜集的信息包括中小企业的生产经营状况，信用状况，财务信息，供应链信息等，在这些巨大信息量的基础上建立自己的中小企业信息数据库，对企业进行评级、分类，对不同类型的企业，根据其行业风险、市场风险的不同，分别匹配不同的融资产品和专业信贷人员。这样在以后的每笔贷款中就可以以数据库信息为基础，参照同类别企业的特点和状况，更好、更快地对中小企业进行定价和放款。

（2）创新担保制度。银行对符合银行条件的优质企业（可以基于上文信息库评级结果）适当地采用信用担保，当然这些企业必须满足一些基本的信用或者财务方面条件，具体的不同银行可以根据自身情况加以制定。既然可以采用信用贷款，那么放宽抵押物范围又何尝不可？在不损害银行利益的情况下，在不影响银行变现抵押物的情况下，银行可以适当展开多种形式的抵押业务：开办应收账款保付业务；存货抵押融资；股权质押等。

（二）贷中措施

（1）简化审批程序。在对中小企业的贷款中，银行应放宽各个分支机构的贷款审批权限，提高运行效率。现阶段我国商业银行审批程序较为繁琐，往往需要层层上报、审批，不利于中小企业即时获得贷款。鉴于此，银行可以将总行审批这一流程转变成由派遣独立审批人到各分行进行贷款审批，给予各分支机构一定的独立性。

（2）发展中间业务，全方位帮扶中小企业。可以做参考的是，许多外资银行，如花旗和渣打，在发展传统业务时，它们也非常注重中间业务的拓展，充分利用其信息优势和规模效应，全方位的服务于中小企业。服务范围不单单是提供融资，可以尝试提供咨询、结算或者类业务，这类业务看似利润较低，但在当前信贷相对饱和的市场，加之投行与商业银行界线分明，商业银行业务的发展方向将很可能转向中间业务。如果能率先重视起这类业务的发展，那么在不久的将来，等到大批金融机构进入中间业务的领域时，先行者已经吸引到了足够多的客户群，并且发展也会相对成熟。

（三）贷后措施

（1）建立贷后风险预警机制。银行内部可以设立风险预警小组，建立风险预警机制。可以借鉴的是花旗银行的做法：通常其中小企业部的预警小组是与市场部、商业计划部合作，紧密关注宏观经济的走势对相关行业造成的影响，尤其是对现存客户所在的重点行业进行重点跟踪。预警小组往往从客户的年报和相关文件入手，结合市场波动、实际调查和量化分析，并且通过一般诊断、预警征兆、压力测试、观察名单等方式发现潜在风险，找出有问题的客户，最后向客户经理发出预警信息。

（2）发展金融保险。此外还可通过发展贷款保险来进行风险补偿。日本已经有成熟的中小企业信用保险公库，但结合我国国情来看，这一制度需要政府和各个银行之间的相互合作，实际操作起来相当困难，但是相似的做法可以是：商业银行可以与保险公司合作，对贷款进行打包投保，而保费可以来自于每一笔中小企业贷款中，风控部门根据其估算出的风险和收益来计提的风险准备资金。

参考文献：

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